第一篇：關于稅控系統納稅人抄報稅和納稅申報的友情提醒
稅控系統一般納稅人抄報稅和納稅申報的友情提醒
尊敬的納稅人：
為了使您更加順利地完成每個月的稅控系統抄報稅和申報事項，現將相關內容提醒如下：
一、納入防偽稅控的現代服務業增值稅一般納稅人，應按照以下步驟進行抄報稅和申報：
第一步：抄稅。每月1日，納稅人自行通過開票系統“抄稅處理”功能抄稅，否則無法開票。抄稅是將金稅盤中上月所開全部發票的金額、稅額及發票明細傳出到報稅盤中。
第二步：網上提交申報資料。申報期內，納稅人先通過網上申報系統提交上月所屬期相關申報資料，申報完成后，攜帶報稅盤前往主管稅務機關進行報稅。第三步：報稅與解鎖。申報期內必須報稅，否則系統自動鎖死，無法開票。報稅完成后，主管稅務機關會將納稅申報情況與報稅信息進行增值稅“一窗式”票表比對。比對相符的，對報稅盤解鎖。比對不符的，由主管稅務機關進行異常處理。報稅盤解鎖后，方可繼續開票。
二、納入貨運稅控系統的交通運輸業增值稅一般納稅人，應按照以下步驟進行抄報稅和申報：
第一步：抄稅。申報期內，納稅人自行通過開票系統“信息交互管理”—“匯總與變更”—“報送數據”功能將稅控盤中上月所開全部發票數據傳到報稅盤中，然后按照以下步驟使用報稅盤前往主管稅務機關報稅。如果發生報稅盤丟失、被盜和毀損特殊情況的，也可以攜帶稅控盤前往主管稅務機關進行報稅。如果使用稅控盤報稅的，則不需要做抄稅的操作。
第二步：網上提交申報資料。申報期內，納稅人先通過網上申報系統提交上月所屬期相關申報資料，申報完成后，攜帶報稅盤前往主管稅務機關進行報稅。第三步：報稅與解鎖。申報期內必須報稅，否則系統自動鎖死，無法開票。報稅完成后，主管稅務機關會將納稅申報情況與報稅信息進行增值稅“一窗式”票表比對。比對相符的，對報稅盤解鎖。比對不符的，由主管稅務機關進行異常處理。報稅盤解鎖后，方可繼續開票。如果使用稅控盤報稅的，比對相符后對稅控盤解鎖。
第四步：反寫監控數據。報稅完成后，納稅人在開票系統中“信息交互管理”—“匯總與變更”—“反寫監控管理信息”功能將報稅盤中的監控信息更新到稅控盤中，否則會影響正常開票。如果使用稅控盤報稅的，則不需要做任何的反寫操作。
第二篇：一般納稅人抄稅、申報、報稅、認證、清卡、抵扣的順序（模版）
1.抄稅：每月1號以后一般前10天把稅卡插到讀卡器從開票機里抄稅（月初開票前要抄上月的稅，如果不抄稅，不能再開具增值稅專用發票，所以一般1日抄稅。2.稅務申報：納稅先要申報（申報的方式有手工申報、網上申報、IC卡申報），申報成功再報稅，即繳稅。按字面解釋，納稅申報稅分為：申和報，即申請和報繳，（15號之前做增值稅申報，早一點好些，）
3.報稅：稅卡插到中興通網上抄報稅系統把報稅，然后從浩天生成報表網上報稅，當稅卡和你的報表相符就能報稅了（報稅也是每月一次，一般每月15日前)，結賬以后，進行增值稅納稅申報之前，先到稅務局報稅或網上報稅。
4.清卡（用完發票，申報增值稅后，再清卡，不清卡不能買發票，報稅結果為“報稅成功”后，才能進行最后一步的“清卡操作”；只有清卡后才能再次購買發票，切記。）注：稅務申報、報稅、清卡的具體流程步驟圖解可到個人用戶百度我的導航會計資料“一般納稅申報流程圖解”操作
5.發票認證：月底前算下增值稅的進項和銷項稅然后從網上報稅系統輸入或者掃描（月底前，一般25號就開始做認證了
6.發票抵扣：進項額的進項稅就是當月抵扣的進項稅即發票認證的稅額
順序一般就是這樣了，月初抄報稅，月底發票認證
第三篇：防偽稅控遠程抄報稅系統操作流程2月
重要提示：
遠程抄報有效期至2012年2月29日，請在2012年2月29日前到撫順航天信息有限公司重新申請注冊控件文件，以防影響您的企業正常遠程抄報。
重要提示：
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第四篇：增值稅一般納稅人報稅領購發票抄稅流程(精)
增值稅一般納稅人報稅 /領購發票 /抄稅流程 【一般納稅人報稅流 增值稅一般納稅人報稅 /領購 發票 /抄稅流程,自領取營業執照之日起三十日內,持有關證件,向所在地稅務機關申報辦 理稅務登記。
一、進行稅務登記
自領取營業執照之日起三十日內,持有關證件,向所在地稅務機關申報辦理稅務登記。領取《稅務登記證》后,在稅務登記證上面有兩個大大的紅印戳-**省國家稅務局、**省地方稅務局。
當然還包括納稅人名稱、法人代表、地址、登記注冊類型、經營范圍等。地稅局是《**縣地方稅費 “ 一戶通 ” 同城特約委托收款協議書》 ,加蓋公章、法人章后 拿到稅局當場辦結,辦好后拿下面的注冊編碼。
國稅局則是《委托扣款協議書》其中乙方需加蓋公章和法人章,丙方(銀行則需蓋業 務公章,日后申報的國稅將從此協議書上的賬號內扣除。
三、地稅局填表后專管員會給你一個注冊碼, 拿回來后在浙江省地稅網上進行注冊, 一 個注冊碼可以申請三個用戶號及密碼,日后也只能用這三個用戶進行網上報稅。在開辦前期都是進行零申報的, 也就是資產負債表、損益表、企業信息采集表等都填 0, 然后點申報就好了,記住哦,進行稅務登記起當月就要進行報稅,不管你有沒有銷售收入!
四、申請一般納稅人臨時資格(工業/或是進入輔導期(商業
首先到辦稅大廳全程服務窗口向工作人員拿一張申請一般納稅人臨時資格所需要的文 件清單,同時工作人員會根據你企業的性質給你幾份一式三聯的表格: 1.增值稅一般納稅人申請認定表
2.增值稅一般納稅人臨時認定申請調查表(附表 3.增值稅專用發票最高開票限額表
除上述空白格需要填好加蓋公章后還需以下附件: 1.稅務登記證(副本原件及復印件 2.企業法人營業執照復印件
3.中華人民共和國組織機構代碼證復印件 4.稅務登記證復印件 5.開戶許可證復印件 6.企業法人代表身份證 7.驗資報告復印件
8.購入的固定資產的發票復印件
9.財務主管、會計 及辦稅人員 會計 上崗證復印件
10.一份加蓋法人章/公章的關于申請一般納稅人臨時資格的書面申請 11.房產證或經公證處公證后的廠房租賃合同
上述文件及稅務登記證原件一并交給全程服務窗口后二個星期內專管員會來公司進行 驗廠,同時需要提醒的是財務室必須要有防盜裝置(防盜門、窗 ,墻體有玻璃的也最好制 作防盜窗,保險箱要與地面或是墻體固定。
如果固定裝置在驗廠一星期內沒有解決, 專管員將會退件, 并勒令兩個星期內不許再送 件。
待專管員通知你時候, 增值稅一般納稅人申請認定表和增值稅一般納稅人臨時認定申請 調查表(附表 上都有稅務機關的簽字和蓋章了, 上面會注明從什么時候開始你公司是一般 納稅人,這時候申請一般納稅人臨時資格也就算是完成了。
五、領購增值稅專用發票
慶幸一下成為一般納稅人吧,接下來的工作主要有以下幾個: 如何刻發票專用章
刻個發票專用章是當務之急的事, 因為在當月你買發票和開發票時候你都必須用到, 有 個前提:**時必須提供《稅務登記證副本原件》
如何安裝增值稅防偽稅控開票子系統
到當地的金穗計算機中心,提供《最高開票限額審批表》和《申請開票 …… 表》具體名 字記不清了, 都有國稅審批過的, 繳費后金穗計算機中心會在一個星期之內上門安裝(金穗 卡、讀卡器、IC 卡、認證發票的掃描儀及相關的一些軟件同時辦稅人員被要求參加培訓, 培訓時間大概是一天左右,會發一本教材,培訓后還要進行一次象征性的測試,很好過的。如何領購發票?領購發票之前要做什么? 領購發票之前我們需要拿 IC 卡和金穗卡(就是裝在主機里的去國稅局全程申報窗口 發行,也就是激活的意思,之后拿發行后的 IC 卡到發票領購窗口進行第一次領購發票 辦理發票領購簿
直接拿發票領購窗口辦理發票領購簿, 需要辦稅員個人身份證、發票專用章、和最高開 票限額審批表、和發票領購申請表(加蓋公章、法人簽字
第一次領購發票
憑 IC 卡、發票領購簿(自己加蓋個發票專用章、填一張專用發票專用領購章(蓋個發 票專用章給工作人員就 OK 了,拿著 25份發票可以飄回家了~ 第二次及以后購專用發票
下月待發票用完時憑 1.發票領購簿 2.抄好稅的 IC 卡 3.整個 25份的發票明細 4.作廢發票 的整份 5.發票專用章就可以來領購發票了
網上認證發票
月底 31日前將本月的進項稅發票,具體操作是打開掃描儀后,將抵扣聯反過來橫向放 在掃描儀后開始單張掃描, 掃描完后進行實時認證操作, 之后取得認證結果, 打印認證結果 通知書。具體操作請參照掃描儀操作說明書
抄稅、網上報稅
抄稅一般在月初 1號-5號,這里的抄稅是指將主機內的金穗卡上的信息抄入 IC 卡中, 抄完后在 IC 卡狀態查詢內如果有抄稅信息則說明抄稅成功。同時打印當月的專用發票匯總 表, 加蓋公章后同時帶上 IC 卡去國稅全程申報窗口報稅。報稅是指將 IC 卡內的信息報至國 稅局服務器。工作人員弄好后在匯總表上蓋一個章就好了。
國地、稅網上申報
地稅中的個人所得稅是在 1-7號要在網上申報完成, 個人所得稅申報需要下載一個專用 的個稅軟件。其他稅種則是在 10號前申報完成,否則每天加收萬分之五的滯納金。
地稅網上申報首先需要在財務管理模塊里申報當期的 1.資產負債表 2.利潤表 申報完成后再在納稅模塊中申報納稅綜合申報表。
申報完成后在涉稅查詢模塊中的財務報表查詢中和納稅查詢中將本期申報資料打印出 來留存,半年一次加蓋公章后送地稅局!小規模納稅人國稅網上申報比較簡單, 首先需要連接上 VPDN 和國稅網上申報 IP 地址, 再申報財務報表, 再進行全申報就 OK 了, 企業所得稅和外商企業所得稅則是分季預繳, 年 終清繳!一般納稅人要填的表多點, 除了財務報表之外還有填值稅銷項/進項/等一些表格, 填 完后進行全申報就 OK 了
上述兩種申報一般在納報完兩天內就會從你的帳戶里扣錢了, 所以一定要準備好有足夠 的錢,否則又要加收滯納金了~~
九、買發票
發票用完后進行第二次買發票操作 ……… 然后周而復始,周而復始 ……
第五篇：網上申報、稅控系統報稅、一窗式比對重點環節操作提示(納稅人)
網上申報、稅控系統報稅、一窗式比對
重點環節操作提示（納稅人）
一、具有網上申報資格的增值稅一般納稅人，必須使用網上申報方式進行增值稅納稅申報。
二、已辦理防偽稅控系統網上報稅方式的增值稅一般納稅人，必須先進行防偽稅控系統網上報稅，再進行增值稅納稅申報。
三、貨運稅控系統必須上門報稅。
四、增值稅一般納稅人一窗式比對有關事項（暫定）
（一）營改增納稅人
1.進行網上申報的，區別稅控系統報稅方式，執行以下流程：（1）網上抄報納稅人：執行一窗式比對。申報數據、比對結果寫入CTAIS，網上清零解鎖，扣款。
（2）非網上抄報納稅人：不執行一窗式比對。申報數據寫入CTAIS，網上不清零解鎖，不扣款，納稅人持紙質申報表到前臺抄報稅并完成一窗式比對及后續申報環節。
2.進行前臺申報的，由納稅人持紙質申報表到前臺，征收部門執行現操作流程。
（二）非營改增納稅人
1.進行網上申報的，區別稅控系統報稅方式，執行以下流程：（1）網上抄報納稅人：執行一窗式比對。比對相符的，申報數據、比對結果寫入CTAIS，網上清零解鎖，扣款；比對不符的，申報數據、比對結果均不寫入CTAIS，網上不清零解鎖，不扣款，由納稅人持紙質申報表到前臺處理。
比對不符時，納稅人可先行按照一窗式比對要求填列數據，確保一窗式比對相符、上傳申報表成功。納稅人上傳成功后，在網上不清零解鎖，不扣款，到前臺進行修改申報，完成納稅申報、一窗式比對、扣款工作。
（2）非網上抄報納稅人：不執行一窗式比對。申報數據寫入CTAIS，網上不清零解鎖，不扣款，由納稅人持紙質申報表到前臺抄報稅并完成一窗式比對及后續申報環節。
（3）對于網上申報有誤造成一窗式比對不符，無法對稅控系統清零解鎖或繳納稅款的，由納稅人持紙質申報表到前臺抄報稅并完成一窗式比對及后續申報環節。
2.進行前臺申報的，由納稅人持紙質申報表到前臺，征收部門執行現操作流程。
四、營改增一般納稅人申報應稅服務扣除項目的，應填報申報表附表三及《應稅服務減除項目清單》（見附件1）。清單中“允許扣除項目金額”合計應與申報表附表三第3列合計數相等。
五、增值稅一般納稅人申報抵扣代扣代繳稅款的，應填報《代扣代繳稅收通用繳款書抵扣清單》（見附件2）。清單中“稅額”合計數應與申報表附表二第7欄“稅額”數相等。
六、小規模納稅人有關事項
（一）小規模納稅人無應稅服務扣除項目的，可不填報《增值稅納稅申報表（適用于增值稅小規模納稅人）附列資料》。
（二）小規模納稅人申報應稅服務扣除項目的，應填報《增值稅納稅申報表（適用于增值稅小規模納稅人）附列資料》及《應稅服務減除項目清單》（見附件1）。清單中“允許扣除項目金額”合計應與申報表附表三第2欄數字相等。
（三）小規模納稅人網上申報及前臺申報流程與原申報流程一致。
七、增值稅納稅人（包括：原增值稅納稅人和營業稅改征增值稅納稅人）填報納稅申報表時，申報表相關欄次與稅種登記具有校驗關系。即：只具有營改增稅種登記的納稅人，只能填寫應稅服務相關欄次；只具有普通增值稅稅種登記的納稅人，只能填寫應稅貨物及勞務相關欄次；既有普通增值稅稅種登記，又有營改增稅種登記的納稅人，可以填寫全部欄次。
如納稅人申報時因增值稅稅種登記等原因無法填列相應欄次或數據的，請及時與主管稅務機關聯系。
八、我市采取網上申報方式的所有增值稅納稅人（包括：原增值稅納稅人和營業稅改征增值稅納稅人），納稅申報填報免稅銷售額、應納稅額減征額（不含小規模納稅人）的，網上申報系統將根據納稅人享受的增值稅稅收優惠項目（見附件3）進行明細金額采集，填報應稅服務扣除項目的進行扣除憑證內容的明細采集。
十一、本提示三份附表已在掛在我局外網“下載中心”欄下，納稅人可自行下載使用。網址：http://www.tmdps.cn/bjsat/qxfj/ft
附件1 應稅服務減除項目清單
附件2 代扣代繳稅收通用繳款書抵扣清單 附件3 免征增值稅應稅貨物、勞務明細表
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