第一篇：XXX農村合作銀行抵債資產管理暫行辦法

XXX農村合作銀行抵債資產管理暫行辦法

第一章總則

第一條 為進一步防范和化解貸款風險，規范抵債資產的管理與核算，減少安徽XXX農村合作銀行（以下簡稱“本行”）及其分支機構（以下簡稱“支行”）資產損失，特制定本辦法。

第二條 指依法行使債權或擔保物權而受償于債務人、擔保人或第三人的實物資產或財產權利。包括動產、不動產和其他資產，具體是：

（一）已依法設定為抵押、質押的抵押物、質押物；

（二）抵押物、質押物以外的其他具有價值和使用價值，且易于保值、保管和變現的財產。

第三條 抵債資產的確認和取得應堅持資產可利用和可變現的原則。抵債資產的保管應嚴格執行責任賠償制度。抵債資產的處置堅持公開、公平原則，實行總行審批制度，嚴格核算手續。

第四條 抵債資產實行專項管理，本行成立抵債資產管理委員會。主要職責是：

（一）抵債資產管理制度、辦法的發布和修改；

（二）抵債資產接收和處置的審批；

（三）對抵債資產管理中違規、違章行為進行處罰。

第五條 本行風險管理部負責抵債資產管理的具體工作。主要職責是：

（一）抵債資產工作的整體協調；

（二）抵債資產接收及處置方案的初步審核；

（三）制定抵債資產管理的實施細則；

（四）建立各支行抵債資產管理臺賬，定期進行檢查、核對，匯總上報抵債資產各類報表；

（五）組織建立抵債資產信息反饋和服務網絡。

第二章抵債資產的確認和接收

第六條各支行在辦理以物抵債前，應當進行實地調查，并到有關主管部門核實，了解資產的產權及實物狀況，包括資產是否存在產權上的瑕疵，是否設定了抵押、質押等他項權利，是否拖欠工程款、稅款、土地出讓金及其他費用，是否涉及其他法律糾紛，是否被司法機關查封、凍結，是否屬限制、禁止流通物等情況。抵債資產必須同時具備以下條件：

（一）借款人或擔保人確實無力以貨幣形式償還貸款，只能以其資產抵償貸款本息；

（二）抵債資產應具有價值和使用價值，且易于變現、保管、貯藏；

（三）對不易保管、使用或保管期限有限制的資產，能否確認為抵債資產，應根據貸款人取得后，在有效期限內將其處理變現的難易程度，區別情況確定；

（四）抵債資產所有權和使用權均無爭議，并經相關部門認可，原則上能辦理產權轉讓、過戶等手續。

第七條 以物抵債管理應遵循嚴格控制、合理定價、妥善保管、及時處置的原則。

第八條抵債金額的確定：

（一）協議抵債的，原則上應在具有合法資質的評估機構進行評估確定價值的基礎上，由債務人、擔保人、第三人協商確定的抵債金額；

（二）采用訴訟、仲裁等法律手段追償債權的，以法院裁定或仲裁機構裁決確定的。

第九條 下列財產一般不得用于抵償債務：

（一）法律規定的禁止流通物；

（二）抵債資產欠繳和應繳的各種稅收和費用已經接近、等于或者高于該資產價值的；

（三）權屬不明或有爭議的資產；

（四）偽劣、變質、殘損或存儲、保管期限很短的資產；

（五）資產已抵押或質押給第三人，且抵押或質押價值沒有剩余的；

（六）依法被查封、扣押、監管或依法被以其他形式限制轉讓的資產（銀行有優先受償權的資產除外）；

（七）公益性質的生活設施、教育設施、醫療衛生設施等；

（八）法律禁止轉讓和轉讓成本高的集體所有土地使用權；

（九）已確定要被征用的土地使用權；

（十）其他無法變現的資產。

第十條 抵債資產的接收程序：

（一）由債權支行提出辦理抵債資產的書面申請，總行派員配合支行洽談具體方案。

（二）債權支行根據集體研究意見，填制以物抵債申報表報總行審批。報批材料包括：支行集體研究記錄、評估報告、判決書或裁定書、抵債意向書、抵債物品明細表以及其他所需的相關材料等。

（三）總行按照規定的程序和權限進行審查和審批，并及時通知債權支行進行賬務處理。

第三章抵債資產的日常管理

第十一條 支行自取得抵債資產之日起就必須實行規范化管理。

第十二條 支行在取得抵債資產后，必須逐戶建立抵債資產明細臺賬，詳細記載抵債物品的名稱、數量、價值、抵償貸款本金及利息的數額、出租、變現以及資產管理責任人的情況等，一份支行留存，一份報總行風險管理部門。

第十三條 支行的抵債資產管理實行行長負責制，指定專人負責管理，每月進行賬實核對，確保賬實相符，物品完好無損。

第十四條 支行的抵債資產管理實行責任賠償制度。對因保管不善造成資產毀損、丟失的，由保管責任人負責賠償，支行負責人負連帶責任，具體賠償數額由總行根據其損失程度合理確定。

第十五條 對因特殊需要由總行保管的抵債資產，無論何種方式，都必須建立保管制度，明確相應責任。

第四章抵債資產的處置

第十六條 支行在取得抵債資產后，要積極采取變賣、拍賣、出租、委托抵債、托管等方式進行處置。

第十七條 抵債資產的處置方式和處置金額由總行根據實際情況確定。

第十八條 采用變賣方式處置抵債資產時，本著公開、公正的原則，以取得時的價格為依據，根據其實際價值和市場重置價格經買賣雙方協商確定，依法簽訂協議、進行公證、辦理轉讓手續。

第十九條 采用拍賣方式處置抵債資產的，要合理確定標的物底價，采取公開競價的方式，由公證處參與，按規定進行拍賣。

第二十條 采用租賃方式處置抵債資產的，由有權單位根據本地實際情況，進行集體討論，合理確定收益水平。

第二十一條 以托管方式委托經營的抵債資產，委托人要進行經常性的檢查監督，保證委托經營收入的實現，防止抵債資產流失。

第二十二條 抵債資產處置給職工及其親屬的，其條件不得優于其他競買人。

第二十三條 嚴格控制抵債資產轉為自用資產，如確有需要，應按物資的單價、使用年份區別固定資產或低值易耗品，履行報批手續后進行賬務處理。

第二十四條 抵債資產接收和處置過程的賬務處理及核算按現行的農村合作金融機構財務制度執行。

第五章抵債資產價值的確定

第二十五條 支行在接收抵債資產后，如果不能當即變現，首先要確定抵債資產的原價，并以原價為依據，再確定抵債資產的凈值，以凈值作為應收的抵債資產的計價價值(入賬價值)，同時還要相應核銷貸款的本息。

（一）抵債資產原價的確定

抵債資產的原價是指市場公允價值，按下列原則確定：

1、借、貸雙方協商議定；

2、借、貸雙方共同認可的權威評估部門評估認定；

3、法院裁定。

（二）抵債資產計價價值的確定

支行在取得抵債資產過程中發生的有關費用，在抵債資產的原價中優先扣除，并以扣除有關費用后的抵債資產的凈值作為計價價值，并將抵債資產轉入賬內作為待處理抵債資產單獨進行管理。

第六章附則

第二十六條 本辦法由安徽XXX農村合作銀行負責解釋。

第二十七條 本辦法自印發之日起執行。

第二篇：農村信用社抵債資產管理暫行辦法

**市農村信用社抵債資產管理暫行辦法

目 錄

第一章 總則

第二章 抵債資產管理的組織機構及職責 第三章 以物抵債的范圍 第四章 抵債資產的收取 第五章 抵債資產的保管

第六章 抵債資產的定期檢查和賬實核對 第七章 抵債資產的責任賠償 第八章 抵債資產檔案管理 第九章 罰則 第十章 附則

第一章 總則

第一條 為規范**市農村信用社（以下簡稱“農村信用社”）抵債資產的管理，防范和化解信貸風險，根據財政部《銀行抵債資產管理辦法》、《**省農村信用社信貸業務管理基本制度（試行）》等有關規定，結合**市農村信用社實際，制定本辦法。

第二條 本辦法下列用語的含義：

（一）抵債資產，是指農村信用社依法行使債權或擔保物權而受償于債務人、擔保人或第三人的實物資產或財產權利。

（二）以物抵債，是指農村信用社的債權到期，但債務人無法用貨幣資金償還債務，或債權雖未到期，但債務人已出現嚴重經營問題或其他足以嚴重影響債務人按時足額用貨幣資金償還債務，或當債務人完全喪失清償能力時，擔保人也無力以貨幣資金代為償還債務，經農村信用社與債務人、擔保人或第三人協商同意，或經人民法院、仲裁機構依法裁決，債務人、擔保人或第三人以實物資產或財產權利作價抵償農村信用社債權的行為。

（三）抵債金額，是指取得抵債資產實際抵償農村信用社債務的金額。

（四）取得抵債資產支付的相關稅費，是指農村信用社收取抵債資產過程中所繳納的契稅、車船使用稅、印花稅、房產稅等稅金，以及所支出的過戶費、土地出讓金、土地轉讓費、水利建設基金、交易管理費、資產評估費等直接費用。

第三條 抵債資產管理應當遵循“嚴格控制、合法取得、合理定價、妥善保管、及時處臵”的原則：

（一）嚴格控制。債權應當首先考慮以貨幣形式受償，從嚴控制以物抵債。受償方式以現金受償為第一選擇，當現金受償確實不能實現時，可接受以物抵債。

（二）合法取得。用于抵債的物資應當是借款人或擔保人等責任人合法擁有所有權或處臵權且無爭議的有效物資，取得方式必須合法合規。

（三）合理定價。抵債資產須經過嚴格的資產評估來確定價值，評估程序應當合法合規，要以市場價格為基礎合理定價。

（四）妥善保管。收取抵債資產后應當指定專人進行保管，并做好日常檢查和維護工作，以確保抵債資產安全、完整和有效。

（五）及時處臵。收取抵債資產后應當及時進行處臵，盡快實現抵債資產向貨幣資產的轉化。

第二章 抵債資產管理的組織機構及職責

第四條**市農村信用社（以下簡稱“農村信用社”）、省聯社辦事處和市農村信用合作社聯合社成立風險資產管理委員會，履行對抵債資產的管理職責，包括以下方面：

（一）在權限范圍內對抵債資產的收取進行咨詢；

（二）對抵債資產管理工作進行檢查、監測、分析和考核；

（三）其他應當履行的職責。

第五條 聯社是抵債資產管理工作的責任主體，對轄內 農村信用社的抵債資產實行集中管理。聯社成立風險資產管理委員會履行對抵債資產的管理職責，包括以下方面：

（一）在權限范圍內對轄內抵債資產的收取進行審批，將超權限的按照相應權限逐級上報辦事處（市聯社）、省聯社咨詢；

（二）審批抵債資產處臵方案；

（三）其他應當履行的職責。

第六條、風險資產管理委員會辦公室設在風險資產管理部門，其對抵債資產的管理職責包括：審查抵債資產收取方案，并將方案上報風險資產管理委員會；以物抵債協議、調解書或裁決書生效后，按照規定收取抵債資產，并選取適當的方式進行保管；建立抵債資產管理臺賬，定期進行檢查和賬實核對；制定抵債資產處臵方案，并將方案上報風險資產管理委員會；按照審批通過的處臵方案，在有效期內盡快處臵抵債資產。

財務部門負責保管抵債資產的權利憑證、財務核算以及抵債資產轉為自用資產、或轉為固定資產購建的相關審批工作等。

第三章 以物抵債的范圍

第七條 債務人出現下列情況之一，實施以物抵債：

（一）生產經營已中止或建設項目處于停、緩建狀態；

（二）生產經營陷入困境，財務狀況日益惡化，處于關、停、并、轉狀態；

（三）已宣告破產，農村信用社有破產分配受償權的；

（四）對債務人實施的強制執行程序無法執行到現金資產，且執行實物資產或財產權利按司法慣例降價處臵仍無法成交的；

（五）只有通過以物抵債才能最大限度保全農村信用社債權的其他情況。

第八條 農村信用社應當根據債務人、擔保人或第三人可受償資產的實際情況，優先選擇產權明晰、權證齊全、有獨立使用功能、易于保管及變現的資產作為抵債資產。抵債資產應當滿足以下要求：

（一）具有價值和使用價值，且易于變現、保管、貯藏；

（二）所有權和使用權應當均無爭議。涉及到產權的資產，原則上應當能依照有關法律規定辦理產權轉讓、過戶手續；

（三）對于不易保管、使用或保管期限有限制的資產，能否將其確定為抵債資產，應當根據貸款人取得后，在有效期內將其處理變現的難易程度，區別情況決定；

（四）一些特殊抵債資產，如家具、電器、鮮活農產品等，雖不易作價變現，或不易儲存、保管或運輸，但根據農 村信用社實際情況，在事先聯系好買方的情況下，也可作為抵債資產。

第九條 下列資產一般不得作為抵債資產：

（一）法律規定的禁止流通物；

（二）法律禁止轉讓或轉讓成本高的集體所有土地使用權；

（三）已確定要被征用的土地使用權；

（四）公益性質的生活設施、教育設施、醫療衛生設施等；

（五）抵債資產欠繳和應當繳的各種稅收和費用已經接近、等于或者高于該資產價值的；

（六）資產已被抵押或質押給第三人，且抵押或質押價值沒有剩余的；

（七）依法被查封、扣押、監管或者依法被以其他形式限制轉讓的資產（農村信用社有優先受償權的資產除外）；

（八）權屬不明或有爭議的資產；

（九）偽劣、變質、殘損或儲存、保管期限很短的資產；

（十）無變現能力的無形資產或其他難以變現的資產。第十條 土地使用權作為抵債資產，應當滿足下列條件：

（一）符合國家現行土地管理政策；

（二）土地使用權年限規定明確；

（三）已在土地管理部門辦理土地使用權證；

（四）土地使用權與地上合法建筑物或其他附著物一起抵債的，須出具地上建筑物或其他附著物的產權證明文件及其他相關材料；

（五）在土地管理部門辦理土地過戶登記等相關手續。第十一條 劃撥的土地使用權原則上不能單獨用于抵償債務。如以該類土地上的房屋抵債的，房屋占用范圍內的劃撥土地使用權應當一并用于抵償債務，但應當首先取得獲有審批權限的人民政府或土地行政管理部門的批準，并在確定抵債金額時扣除按照規定應當補交的土地出讓金及相關稅費。

第四章 抵債資產的收取

第十二條 實施以物抵債主要通過以下兩種方式：

（一）協議抵債。經農村信用社與債務人、擔保人或第三人協商同意，債務人、擔保人或第三人以其擁有所有權或處臵權的資產作價，償還債權。

（二）法院、仲裁機構裁決抵債。通過訴訟或仲裁程序，由終結的裁決文書確定將債務人、擔保人或第三人擁有所有權或處臵權的資產，抵償債權。

訴訟程序和仲裁程序中的和解，參照協議抵債處理。第十三條 農村信用社通過法院、仲裁機構裁決抵債方式收取抵債資產的，或債務人破產，農村信用社享有優先受償權的，應當按照有效法律文書盡快執行，及時辦理抵債資產及相關權證的移交或過戶手續。

第十四條 農村信用社通過協議抵債方式收取抵債資產的，應當按照權限上報審批（咨詢）。

收取單筆申請抵債金額20萬元（含）以下的抵債資產，由聯社審批。

收取單筆申請抵債金額20-500萬元的抵債資產，須經風險資產管理委員會審議通過后上報辦事處（市聯社）咨詢。

收取單筆申請抵債金額500萬元（含）以上的抵債資產逐級上報省聯社咨詢。

第十五條 農村信用社通過協議抵債方式收取抵債資產，應當經過調查、申報、審查、審批（咨詢）環節。

第十六條 調查。分支機構對擬收取的抵債資產采取實地調查和到相關部門核查相結合的方式進行詳細調查。主要應當了解資產的產權及實物狀況，包括資產是否存在產權上的瑕疵，是否設定抵押、質押等他項權利，是否拖欠工程款、稅款、土地出讓金及其他費用，是否被司法機關查封、凍結，是否涉及其他法律糾紛，是否屬限制、禁止流通物等。

第十七條 申報。分支機構經調查和集體討論同意收取抵債資產、并與債務人協商相關事項后，應當將相關申報材 料報風險資產管理部門。申報材料包括以下內容：

（一）**省農村信用社抵債資產收取審批（咨詢）表；

（二）關于擬收取抵債資產情況的報告。內容包括債務人貸款的發放和回收過程，債務人及擔保人目前生產經營狀況和財務狀況，以物抵債的理由，債權形成不良的責任人認定及處理情況，已采取的債權保全措施及這些措施未達到預期效果的原因，抵債資產的基本情況、賬面價值、預計變現能力、變現價格、變現損失及費用等；

（三）借款合同、擔保合同、借款憑證；

（四）抵債資產權屬證明或土地使用證、抵（質）押登記證明等；

（五）合法資質單位出具的抵債評估報告書（經過資產評估的）；

（六）分支機構與債務人雙方簽訂的以物抵債意向性協議（應當說明抵債金額）；

（七）其他應當說明事項或相關資料。

第十八條 審查。風險資產管理部門對分支機構申報的相關材料進行審查，包括以物抵債的必要性、抵債資產的真實性和合法性，抵債金額的合理性和抵債資產變現的可能性等。同時，風險資產管理部門應當實地查看抵債資產是否與資料所述一致，并到抵債資產的法定登記部門查證資產的權屬及法律關系。第十九條 審批（咨詢）。經審查同意收取抵債資產的，由風險資產管理部門將抵債資產的相關申報及審查材料報風險資產管理委員會審批。對于聯社權限范圍內的抵債資產收取，由風險資產管理委員會自行審批；對于超聯社權限的抵債資產收取，則在審議通過后按照相應權限逐級上報辦事處（市聯社）、省聯社咨詢。

第二十條 經審批（咨詢）同意收取抵債資產的，由聯社與債務人、擔保人正式簽訂以物抵債協議書，并在公證部門進行公證。

第二十一條 在訴訟或仲裁過程中，雙方達成和解的，應當要求法院、仲裁機構出具調解書或裁決書。

以物抵債協議、調解書或裁決書生效后，風險資產管理部門應當與債務人、擔保人或第三人及時辦理相關手續，對抵債資產予以收取。

第二十二條 抵債金額的確定。

（一）協議抵債的，必須在具有合法資質的評估機構進行評估，并在評估基礎上與債務人、擔保人或第三人協商確定抵債金額。

評估時，應當要求評估機構以公開市場價值標準為原則，確定資產的市場價值，盡可能要求評估機構提供資產的快速變現價值。抵債資產欠繳的稅費和取得抵債資產支付的相關稅費應當在確定抵債金額時予以扣除。

（二）采用訴訟、仲裁等法律手段追償債權的，如債務人和擔保人確無現金償還能力，農村信用社應當及時申請法院或仲裁機構對債務人、擔保人的財產進行拍賣或變賣，并以拍賣或變賣所得償還債權。若拍賣流拍，農村信用社應當申請法院或仲裁機構按照有關法律規定或司法慣例降價后繼續拍賣。確需收取抵債資產時，應當要求法院、仲裁機構以最后一次的拍賣保留價為基礎，公平合理地確定抵債金額。

第二十六條 收取抵債資產后，聯社及時到資產有權登記部門辦理過戶、登記手續。

（一）抵債資產為不動產、動產、權利類資產等其他須經過登記轉讓方能生效的資產或權利，必須依照有關規定及時辦理登記過戶手續；

（二）抵債資產為上市公司股票的，須依法及時到該股票托管的證券交易所登記過戶。抵債資產為非上市公司股權的，須依法及時到該股份公司及工商登記部門辦理股權變更登記手續；

（三）辦理房產抵債時，如土地與房產登記不在同一部門進行的，除在房管部門辦理過戶登記外，還需同時到土地管理部門辦理土地使用權過戶登記手續；

（四）對于暫時無法辦理過戶的資產，應當在三日內持法院或仲裁機構已生效的法律文書或雙方簽訂的以物抵債 協議到有權登記部門辦理登記備案，并妥善保存備案憑證；

（五）過戶中發現資產已被轉讓、過戶、查封、抵押的，應當立即向法院、仲裁機構和原債務人提出書面異議，重新主張權利，確保債權受到法律的有效保護。

第五章 抵債資產的保管

第二十三條 聯社對收取的抵債資產實行集中管理，應當按照最大程度保全抵債資產的原則，根據抵債資產的類別（包括不動產、動產和權利等）、特點，對收取的抵債資產采取適宜方式進行保管，包括統一保管、指定轄內的分支機構保管、就地保管、委托保管等方式。

（一）對于動產，可根據抵債資產的實際情況，靈活采取統一保管或指定轄內分支機構保管的方式；

（二）對于不動產，可采取就地保管的方式，指定專門人員進行保管；

（三）權利類抵債資產及其他抵債資產的權利憑證等重要單證原件，由財務部門按照相關規定統一保管。同時，財務部門應當出具保管收據；

（四）對于專業性較強、農村信用社不具備保管能力的抵債資產，可委托該類資產的專業保管機構代為保管，并簽訂委托保管協議，明確保管期間雙方權利和義務、委托保管 行為發生和終止后的交接事項。

（五）對外出租抵債資產，應當在與承租方簽訂的租賃協議中，對承租方的保管、維護義務進行明確約定。

第二十四條 聯社逐戶建立抵債資產明細臺賬，詳細記載抵債資產的名稱、數量、價值、質量、所在地、取得時間、抵償貸款本金及利息的數額、出租、變現以及抵債資產管理責任人的情況等，對每筆抵債資產有關資料應當及時整理立卷，并歸檔保管。

第六章 抵債資產的定期檢查和賬實核對

第二十五條 抵債資產定期檢查和賬實核對。

（一）風險資產管理部門根據抵債資產的性質和狀況，定期進行檢查和維護，全面掌握抵債資產實物形態及價值形態的變化情況，及時發現影響抵債資產價值的風險隱患，并采取有針對性的防范和補救措施；

（二）風險資產管理部門每個季度至少組織一次抵債資產的盤點和賬實核對，做好核對記錄。對于賬實不符的情況，應當查明原因，明確責任后及時處理。

第七章 抵債資產的責任賠償 第二十六條 對取得的抵債資產應實行規范化管理，必須逐戶建立雙套（資產管理部門和財務部門各一套）抵債資產明細臺帳，詳細記載抵債物品的名稱、數量、價值、抵償債務本息的數額及資產管理責任人等。

第二十七條 抵債資產管理實行主任負責制，并應指定專人負責管理，每月進行檢查和維護，掌握抵債資產實物形態及價值形態的變化情況，及時發現影響抵債產價值的風險隱患并采取有針對性的防范和補救措施。每個季度到少組織一次對抵債資產的賬實核對，并作好核對記錄。核對應做到賬簿一致和賬實相符，若有不符的，應查明原因，及時報告。

第二十八條 抵債資產管理實行責任賠償制度，對因保管不善造成資產毀損、丟失的，由保管人責任人負責賠償，有關責任人負連帶責任，具體賠償數額由聯社根據其損失程度合理確定。

第二十九條 對因特殊需要委托(含托管)其他單位(人)保管的抵債資產，必須建立保管制度，簽定協議，明確相應責任。

第七章 抵債資產的處臵

第三十條 聯社收取抵債資產后應當盡快處臵變現。抵債協議書生效日，或法院、仲裁機構裁決抵債的終結裁決書生效日為抵債資產取得日。不動產和股權應當自取得日起2 年內予以處臵完畢；除股權外的其他權利應當在其有效期內盡快處臵，最長不得超過自取得日起的2年；動產應當自取得日起1年內予以處臵。

第三十一條 對于特殊類抵債資產，應當提前聯系買方進行處理，處臵期限不得超過此類資產的保質期。如鮮活農產品，根據市場價合理作價后盡快處臵，處臵期限最長不得超過自取得日的1個月。

第三十二條 處臵抵債資產應當堅持公開透明的原則，避免暗箱操作，防范道德風險。

第三十三條 抵債資產的處臵程序。

（一）申報。風險資產管理部門應當根據抵債資產的實際情況，及時制定抵債資產處臵方案，經部門集體討論通過后，將所有申報材料呈報聯社風險資產管理委員會。申報材料包括：

1.**省農村信用社抵債資產處臵審批表；

2.抵債資產處臵方案（內容應當包括抵債資產的擬處臵方式、處臵價格、計價依據、同類資產的市場價格、處臵費用、預計損失、損失原因分析等）；

3.采取公開拍賣方式的，應當提供拍賣機構的工商營業執照、特種行業許可證的復印件；

4.資產評估報告或價格確定依據； 5.其他有關材料。

（二）審批。風險資產管理委員會經詳細審查申報材料后，對抵債資產處臵進行審批。

（三）處臵。風險資產管理部門須在審批通過之日起15日內，按照處臵方案及時對抵債資產進行處臵，并將處臵過程中形成的相關資料、憑證進行整理，便于歸檔。

第三十四條 抵債資產的處臵方式：

抵債資產原則上應當采用公開拍賣方式進行處臵。選擇拍賣機構時，應當在綜合考慮拍賣機構的業績、管理水平、拍賣經驗、客戶資源、拍賣機構資信評定結果及合作關系等情況的基礎上，擇優選用。拍賣抵債金額1000萬元（含）以上的單項抵債資產必須通過公開招標方式確定拍賣機構。

抵債資產拍賣原則上應當采用有保留價拍賣的方式。確定拍賣保留價時，應當對資產評估價、同類資產市場價、意向買受人詢價、拍賣機構建議拍賣價進行對比分析，考慮當地市場狀況、拍賣付款方式及快速變現等因素，合理確定拍賣保留價。

不適于拍賣的抵債資產，可根據資產的實際情況，采用協議處臵、招標處臵、打包出售、委托銷售等方式變現。采用拍賣方式以外的其他處臵方式時，應當在選擇中介機構和抵債資產買受人的過程中充分引入競爭機制，以避免暗箱操作。

第三十五條 關于抵債資產出租的規定：

（一）抵債資產收取后原則上不得對外出租。因受客觀條件限制，收取后在規定時間內確實無法處臵的抵債資產，如難以轉讓的專用設備，為避免資產閑臵造成更大損失，在租賃關系的確立不影響資產處臵的前提下，可在處臵時限內暫時出租。出租抵債資產，聯社須與承租人簽訂書面租賃合同，并依照有關規定辦理登記備案手續。

（二）對于收取前已由抵債人對外出租的抵債資產，能夠解除租賃合同的，應當要求抵債人與承租人解除租賃關系；如不能解除租賃關系，聯社在收取抵債資產后與承租人簽訂新的租賃合同，新的租賃期限不得超過原租賃合同的剩余期限，并要盡量縮短，且租金不得低于原租賃價格。租賃期滿后，要對抵債資產進行收回并處臵，如在規定期限內確定無法處臵的，可另行出租。

（三）抵債資產的出租價格應當由風險資產管理部門在集體討論的基礎上合理確定，并報風險資產管理委員會審定，以防資產流失。

第三十六條 信用社不得擅自使用抵債資產。確因經營管理需要將抵債資產轉為自用的，應當視同抵債資產處臵，按本辦法規定報批。同時，固定資產類的抵債資產轉為自用的，應當視同新購固定資產辦理相應的購建審批手續。

第三十七條 抵債資產處理給農村信用社的員工及關系人的，不得降低處臵條件。抵債資產不得處理給原債務人 的關系人。

第三十八條 抵債資產變現后，不足以清償貸款本息的，應當堅持“先收本金，后收利息”的原則。能夠抵償貸款本息的，借款合同、擔保合同終止；不夠抵償貸款本息的部分，應當依據合同繼續追償。

第三十九條 抵債資產處臵完畢，處臵款項應當按合同約定及時收回。由于特殊原因需要推遲的，應當重新訂立合同并收取相應違約金。分期收回的處臵款項回收期不得超過一年。

第四十條 聯社于抵債資產處臵完畢后20個工作日內，填制《**省農村信用社抵債資產處臵備案表》，將抵債資產的處臵情況逐級報辦事處（市聯社）、省聯社備案。

第八章 抵債資產檔案管理

第四十一條 聯社按照信貸檔案管理的有關要求，以抵債資產項目為單位建立檔案，將抵債資產管理中形成的檔案資料及時整理歸檔，并分別按照收取、保管、處臵等業務操作順序進行排列。

第四十二條 抵債資產收取的歸檔范圍包括：

（一）**省農村信用社抵債資產收取審批（咨詢）表；

（二）擬收取抵債資產情況的報告；

（三）以物抵債協議書或法院及仲裁機構的判決書、裁 決書或調解書；

（四）其他應當歸檔的資料。

第四十三條 抵債資產保管的歸檔范圍包括：

（一）抵債資產保管資料（包括定期檢查資料、賬實核對資料、日常保養及維護資料、保管人員變動時的交接清單等）；

（二）委托管理協議（使用委托保管方式的）；

（三）將抵債資產出租的租賃合同；

（四）其他應當歸檔的資料。

第四十四條 抵債資產處臵的歸檔范圍包括：

（一）**省農村信用社抵債資產處臵審批表；

（二）抵債資產處臵方案；

（三）資產評估報告或價格確定依據；

（四）拍賣處臵的檔案資料，包括但不限于： 1.委托拍賣合同；

2.拍賣機構工商營業執照、特種行業許可證的復印件； 3.招商廣告、拍賣公告； 4.拍賣成交確認書；

（五）協議處臵的檔案資料，包括但不限于： 1.抵債資產處臵協議書；

2.買受人的營業執照或身份證明的復印件；

（六）轉為自用的檔案資料，包括但不限于： 1.申請抵債資產轉為固定資產的請示及有關附件； 2.經審批（咨詢）同意轉為固定資產的批復文件；

（七）其他應當歸檔的資料。

第九章 罰則

第四十五條 在收取、保管、處臵抵債資產的過程中，有下列情況之一者，應當視情節輕重進行處理。涉嫌違法犯罪的，應當移交司法機關，依法追究其法律責任：

（一）截留抵債資產經營處臵收入的；

（二）擅自動用抵債資產的；

（三）未經批準收取、處臵抵債資產的；

（四）惡意串通抵債人或中介機構，在收取抵債資產過程中故意高估抵債資產價格，或在處理抵債資產過程中故意低估價格，造成資產損失的；

（五）玩忽職守，怠于行使職權而造成抵債資產毀損、滅失的；

（六）擅自將抵債資產轉為自用資產的；

（七）利用抵債資產科目空轉債權、擅自停息或放棄債權的；

（八）未在規定期限內對抵債資產進行處臵的；

（九）其他在抵債資產管理過程中，違反本辦法有關規 定的行為。

第十章 附則

第四十六條 抵債資產的會計核算應當遵照**省農村信用社會計核算的相關規定。

第四十七條 本辦法由**市農村信用社負責解釋。第四十八條 本辦法自下發之日起施行。

第三篇：銀行抵債資產處理實施細則[推薦]

抵債資產管理實施細則

第一章 總則

第一條 為規范抵債資產管理，避免和減少資產損失，及時化解金融風險，強化約束責任，根據財政部財金?2005?53號文關于《銀行抵債資產管理辦法》，制定本實施細則(以下簡稱細則)。

第二條 本細則所稱抵債資產是指貴陽農村商業銀行（以下簡稱貴陽農商行或我行）依法行使債權或擔保物權而受償于債務人、擔保人或第三人的實物資產或財產權利。

本細則所稱以物抵債是指我行的債權到期，但債務人無法用貨幣資金償還債務，或債權雖未到期，但債務人已出現嚴重經營問題或其它足以嚴重影響債務人按時足額用貨幣資金償還債務，或當債務人完全喪失清償能力時，擔保人也無力以貨幣資金代為償還債務，經我行與債務人、擔保人或第三人協商同意，或經人民法院、仲裁機構依法裁決，債務人、擔保人或第三人以實物資產或財產權利作價抵償貴陽農商行債權的行為。

第三條 本細則所稱抵債資產入賬價值是指各支行、營業部取得抵債資產后，按照相關規定計入抵債資產科目的金額。

抵債金額是指取得抵債資產實際抵償我行債務的金額。抵債資產凈值是指抵債資產賬面余額扣除抵債資產減值準備后的凈額。取得抵債資產支付的相關稅費是指貴陽農商行收取抵債資產過程中所繳納的契稅、車船使用稅、印花稅、房產稅等稅金，以及所支出的過戶費、土地出讓金、土地轉讓費、水利建設基金、交易管理費、資產評估費等直接費用。

第四條 以物抵債管理應遵循嚴格控制、合理定價、妥善保管、及時處臵的原則。

（一）嚴格控制原則。我行債權應首先考慮以貨幣形式受償，從嚴控制以物抵債。受償方式以現金受償為第一選擇，債務人、擔保人無貨幣資金償還能力時，要優先選擇以直接拍賣、變賣非貨幣資產的方式回收債權。當現金受償確實不能實現時，可接受以物抵債。

（二）合理定價原則。抵債資產必須經過嚴格的資產評估來確定價值，評估程序應合法合規，要以市場價格為基礎合理定價，防止高估冒算。

（三）妥善保管原則。對收取的抵債資產應妥善保管，確保抵債資產安全、完整和有效。

（四）及時處臵原則。收取抵債資產后應及時進行處臵，盡快實現抵債資產向貨幣資產的有效轉化。

第二章 部門職責

第五條 貴陽農商行風險管理委員會負責全行抵債資產收取、處臵的審批工作。

第六條 各支行、營業部風險管理部門負責所屬支行抵債資產的風險監控工作、抵債資產的申報和調查工作以及抵債資產的收取、保管、經營、處臵和信息管理工作和對轉為抵債資產的不良貸款的責任認定工作，并將相關資料上報總行風險管理部呈請風險管理委員會審批。

總行風險管理部負責審查各支行上報的抵債資產收取、處臵等相關資料，并負責風險管理委員會關于抵債資產收取、處臵審批會議的組織工作。

第三章 抵債資產的收取

第七條 以物抵債主要通過以下兩種方式：

（一）協議抵債

經貴陽農商行與債務人、擔保人或第三人協商同意，債務人、擔保人或第三人以其擁有所有權或處臵權的資產作價，償還我行債權。

（二）法院、仲裁機構裁決抵債

通過訴訟或仲裁程序，由終結的裁決文書確定將債務人、擔保人或第三人擁有所有權或處臵權的資產，抵償我行債權。

訴訟程序和仲裁程序中的和解，參照協議抵債處理。第八條 債務人出現下列情況之一，無力以貨幣資金償還我行債權，或當債務人完全喪失清償能力時，擔保人也無力以貨幣資金代為償還債務，或擔保人根本無貨幣支付義務的，可根據債務人或擔保人以物抵債協議或人民法院、仲裁機構的裁決，實施以物抵債：

（一）生產經營已中止或建設項目處于停、緩建狀態；

（二）生產經營陷入困境，財務狀況日益惡化，處于關、停、并、轉狀態；

（三）已宣告破產，我行有破產分配受償權的；

（四）對債務人的強制執行程序無法執行到現金資產，且執行實物資產或財產權利按司法慣例降價處臵仍無法成交的；

（五）債務人及擔保人出現只有通過以物抵債才能最大限度保全我行債權的其他情況。

第九條 各支行、營業部要根據債務人、擔保人或第三人可受償資產的實際情況，優先選擇產權明晰、權證齊全、具有獨立使用功能、易于保管及變現的資產作為抵債資產。

第十條 下列財產一般不得用于抵償債務：

（一）法律規定的禁止流通物；

（二）抵債資產欠繳和應繳的各種稅收和費用已經接近、等于或者高于該資產價值的；

（三）權屬不明或有爭議的資產；

（四）偽劣、變質、殘損或儲存、保管期限很短的資產；

（五）資產已抵押或質押給第三人，且抵押或質押價值沒有剩余的；

（六）依法被查封、扣押、監管或者依法被以其他形式限制轉讓的資產（我行有優先受償權的資產除外）；

（七）公益性質的生活設施、教育設施、醫療衛生設施等；

（八）法律禁止轉讓和轉讓成本高的集體所有土地使用權；

（九）已確定要被征用的土地使用權；

（十）其它無法變現的資產。

第十一條 劃撥的土地使用權原則上不能單獨用于抵償債務，如以該類土地上的房屋抵債的，房屋占用范圍內的劃撥土地使用權應當一并用于抵償債務，但應首先取得獲有審批權限的人民政府或土地行政管理部門的批準，并在確定抵債金額時扣除按照規定應補交的土地出讓金及相關稅費。

第十二條 股權、專利權以及其它市場風險較大、保管處臵困難的無形資產原則上不得用于抵償債務。

第十三條 各支行、營業部辦理以物抵債前，應當進行實地調查，并到有關主管部門核實，了解資產的產權及實物狀況，包括資產是否存在產權上的瑕疵，是否設定了抵押、質押等他項權利，是否拖欠工程款、稅款、土地出讓金及其他費用，是否涉及其他法律糾紛，是否被司法機關查封、凍結，是否屬限制、禁止流通物等情況。

第十四條 各支行、營業部應對抵債資產建立登記制度，并對每筆以物抵債設定抵債資產收取責任人，負責以物抵債的申報和抵債資產的收取、移交、登記等工作。收取責任人發生變動的，應由各支行、營業部風險部負責人在認定分清責任后辦理交接手續。

第十五條 合理確定抵債金額

（一）協議抵債的，原則上應在具有合法資質的評估機構進行評估確值的基礎上，與債務人、擔保人或第三人協商確定抵債金額。評估時，應要求評估機構以公開市場價值標準為原則，確定資產的市場價值，在可能的情況下應要求評估機構提供資產的快速變現價值。抵債資產欠繳的稅費和取得抵債資產支付的相關稅費應在確定抵債金額時予以扣除。

（二）采用訴訟、仲裁等法律手段追償債權的，如債務人和擔保人確無現金償還能力，要及時申請法院或仲裁機構對債務人、擔保人的財產進行拍賣或變賣，以拍賣或變賣所得償還債權。若拍賣流拍后，要申請法院或仲裁機構按照有關法律規定或司法慣例降價后繼續拍賣。確需收取抵債資產時，應比照協議抵債金額的確定原則，要求法院、仲裁機構以最后一次的拍賣保留價為基礎，公平合理地確定抵債金額。

第十六條 各支行根據抵債資產價值和損失比率，要制定抵債資產收取方案，以正式行文的方式上報總行風險管理部審查并呈請風險管理委員會審批。

第十七條 根據風險管理委員會審批同意的意見，總行合規部審核抵債協議，協助經辦部門與抵債人簽訂正式抵債協議，辦理抵債資產的所有權或處臵權轉移手續。

第四章 抵債資產的保管

第十八條 各支行、營業部按照有利于抵債資產經營管理和保管的原則，在取得抵債資產15個工作日內，確定抵債資產經營管理責任人，指定保管責任人，并明確各自職責。

抵債資產經營管理責任人負責提出經營處臵方案及組織方案的報批、實施等工作。

保管責任人負責抵債資產的檢查、登記、日常保養和維護，及時向經營管理責任人反映抵債資產價值的變化情況。經營管理責任人及保管責任人發生變動的，應由部門主管人員在認定分清責任后辦理交接手續。

第十九條 在辦理抵債資產接收后各支行、營業部應根據抵債資產的類別（包括不動產、動產和權利等）、特點等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式，并報總行風險管理部備案。

抵債資產采取以租代管進行管理的，管理期間產生的收入應嚴格按照相關會計制度及時入賬，禁止截留或變相截留收入。

第二十條 在抵債資產的收取直至處臵期間，各支行、營業部應妥善保管抵債資產，對抵債資產要建立定期檢查、賬實核對制度。

（一）各支行、營業部要根據抵債資產的性質和狀況定期或不定期進行檢查和維護，及時掌握抵債資產實物形態及價值形態的變化情況，及時發現影響抵債資產價值的風險隱患并采取有針對性的防范和補救措施。

（二）保管責任人、經營管理責任人與會計部門每個季度應至少組織一次對抵債資產的賬實核對，并作好記錄。核對應做到賬簿一致和賬實相符，若有不符的，應查明原因，及時報告并據實處理。

第二十一條 抵債資產相關權屬證明原件視同有價單證進行妥善保管，出入庫應做好登記。

第五章 抵債資產的處置

第二十二條 抵債資產的處臵堅持總行“統一管理、集中經營、公開透明、有效處臵、減少損失”的原則，避免暗箱操作，防范道德風險。

第二十三條 抵債資產收取后應盡快處臵變現。以抵債協議書生效日或法院、仲裁機構裁決抵債的終結裁決書生效日，為抵債資產取得日，在不違反國家有關規定的前提下，不動產原則上應自取得日起2年內予以處臵；動產原則上應自取得日起1年內予以處臵；存在有效期限的權利資產應在其有效期內盡快處臵；其他形式的抵債資產在征得有關部門同意的情況下，視其情況而定，但最長不得超過2年。

第二十四條 各支行、營業部根據抵債資產處臵方式、預計損失比率，要制定抵債資產處臵方案，并以正式行文的方式上報總行風險管理部審查后呈請風險管理委員會審批。

第二十五條 根據風險管理委員會對各支行、營業部上報抵債資產處臵方案審批同意的意見，申報支行、營業部應及時組織對抵債資產處臵變現。

第二十六條 抵債資產原則上應采用公開拍賣方式進行處臵。選擇拍賣機構時，要在綜合考慮拍賣機構的業績、管理水平、拍賣經驗、客戶資源、拍賣機構資信評定結果及合作關系等情況的基礎上，擇優選用。

抵債資產拍賣原則上應采用有保留價拍賣的方式。確定拍賣保留價時，要對資產評估價、同類資產市場價、意向買受人詢價、拍賣機構建議拍賣價進行對比分析，考慮當地市場狀況、拍賣付款方式及快速變現等因素，合理確定拍賣保留價。不適于拍賣的，可根據資產的實際情況，采用協議處臵、招標處臵、打包出售、委托銷售等方式變現。采用拍賣方式以外的其他處臵方式時，應在選擇中介機構和抵債資產買受人的過程中充分引入競爭機制，避免暗箱操作。

第二十七條 抵債資產收取后原則上不能對外出租。因受客觀條件限制，在規定時間內確實無法處臵的抵債資產，為避免資產閑臵造成更大損失，在租賃關系的確立不影響資產處臵的情況下，可在處臵期限內暫時出租。

第二十八條 對抵債資產收取時間較長，且因市場價格變動較大等因素不能估計其處臵價格的，可選擇具有評估資質的評估機構進行評估。評估價值可用于處臵價格的參考。

第六章 抵債資產的統計報告制度

第二十九條 各支行、營業部應建立抵債資產報告制度。風險管理部門負責收集、匯總和向總行風險管理部上報《抵債資產情況統計表》，總行風險管理部定期向分管領導和上級主管部門匯報抵債資產變動情況。

第七章 賬務處理

第三十條 各支行、營業部以抵債資產取得批準日為所抵償貸款的停息日。在取得抵債資產后，及時進行賬務處理，嚴禁違規賬外核算。

第三十一條 抵債資產收取、保管、處臵過程中涉及的有關費用及收入、帳簿核對登記、賬務處理等事項，嚴格按照相關會計核算制度的有關規定執行。

第三十二條 各支行、營業部取得抵債資產時，按實際抵債部分的貸款本金和已確認的表內利息作為抵債資產入賬價值。為取得抵債資產支付的抵債資產欠繳的稅費、墊付的訴訟費用和取得抵債資產支付的相關稅費計入抵債資產價值。按抵債資產入賬價值依次沖減貸款本金和應收利息。

在取得抵債資產過程中向債務人收取補價的，按照實際抵債部分的貸款本金和表內利息減去收取的補價，作為抵債資產入賬價值；如法院判決、仲裁或協議規定我行須支付補價的，則按照實際抵債部分的貸款本金、表內利息加上預計應支付的補價作為抵債資產入賬價值。抵債金額超過債權本息總額的部分，待抵債資產處臵變現后，將變現所得價款扣除抵債資產在保管、處臵過程中發生的各項支出，加上抵債資產在保管、處臵過程中的收入后，將實際超出債權本息的部分退給對方，不得先行向對方支付補價。

第三十三條 抵債金額超過貸款本金和表內應收利息的部分，在未實際收回款項時，暫不確認為利息收入，待抵債資產處臵變現后，再將實際可沖抵的表外利息確認為利息收入。

第三十四條 除法律法規規定債權與債務關系已完全終結的情況外，抵債金額不足沖減債權本息的部分，應繼續向債務人、擔保人追償，追償未果的，按規定進行核銷和沖減。

第三十五條 抵債資產保管過程中發生的費用計入營業外支出；抵債資產未處臵前取得的租金等收入計入營業外收入；處臵過程中發生的費用，從處臵收入中抵減。

第三十六條 抵債資產處臵時，抵債資產處臵損益為實際取得的處臵收入與抵債資產凈值、變現稅費以及可確認為利息收入的表外利息的差額，差額為正時，計入營業外收入，差額為負時，計入營業外支出。

第三十七條 各支行、營業部應當在每季度末對抵債資產逐項進行檢查，對預計可收回金額低于其賬面價值的，應當計提減值準備。如已計提減值準備的抵債資產價值得以恢復，應在已計提減值準備的范圍內轉回，增加當期損益。抵債資產處臵時，應將已計提的抵債資產減值準備一并結轉損益。

第八章 審查審批

第三十八條 抵債資產自用審批、審查

各支行、營業部原則上不得擅自使用抵債資產，確因經營管理需要將抵債資產轉為自用的，需由風險管理委員會審批同意后，按照新購固定資產辦理相應的固定資產構建審批手續。

第九章 監督檢查

第三十九條 總行對抵債資產收取、保管和處臵情況進行檢查。在收取、保管、處臵抵債資產過程中，發現有下列情況之一者，視情節輕重進行處理；涉嫌違法犯罪的，移交司法機關，依法追究法律責任：

（一）截留抵債資產經營處臵收入的；

（二）擅自動用抵債資產的；

（三）未經批準收取、處臵抵債資產的；

（四）惡意串通抵債人或中介機構，在收取抵債資產過程中故意高估抵債資產價格，或在處理抵債資產過程中故意低估價格，造成我行資產損失的；

（五）玩忽職守，怠于行使職權而造成抵債資產毀損、滅失的；

（六）擅自將抵債資產轉為自用資產的；

（七）其他在抵債資產的收取、保管、處臵過程中，違反本細則有關規定的行為。

第十章 附則

第四十條 本細則由貴陽農村商業銀行解釋、修訂。第四十一條 本細則自印發之日起施行。

附件：1.抵債資產登記臺帳

2.抵債資產收取方案內容及格式 3.抵債資產處臵方案內容及格式 4.抵債資產情況統計表

5.抵債資產收取情況申報表（申報收取方案附件）

6.抵債資產處臵情況申報表（申報處臵方案附件）

第四篇：農村合作銀行個人貸款管理暫行辦法復習題

＃＃農村合作銀行個人貸款管理暫行辦法復習題

一、必答題（50道）

1.《個人貸款管理暫行辦法》制定的主要依據是什么？ 答案：《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》等法律法規。

2.請問《個人貸款管理暫行辦法》的立法目的是什么？ 答案：主要是為規范銀行業金融機構個人貸款業務行為，加強個人貸款業務審慎經營管理，促進個人貸款業務健康發展。

3.請問《個人貸款管理暫行辦法》所稱的個人貸款是指什么？

答案：《個人貸款管理暫行辦法》所稱個人貸款，是指貸款人向符合條件的自然人發放的用于個人消費、生產經營等用途的本外幣貸款。

4.請問《個人貸款管理暫行辦法》中個人貸款應當遵循哪些原則？

答案: 個人貸款應當遵循依法合規、審慎經營、平等自愿、公平誠信的原則。

5.請問《個人貸款管理暫行辦法》在建立個人貸款管理機制方面向貸款人提出怎樣的要求？

答案：貸款人應建立有效地個人貸款全流程管理機制，制定貸款管理制度及每一貸款品種的操作規程，明確相應貸款對象和

范圍，實施差別風險管理，建立貸款各操作環節的考核和問責機制。

6.請問《個人貸款管理暫行辦法》在個人貸款用途方面有何規定？

答案：要求個人貸款用途應符合法律法規規定和國家有關政策，貸款人不得發放無指定用途的個人貸款。

7.請問《個人貸款管理暫行辦法》中貸款人應建立借款人合理的收入償債比例控制機制，結合借款人的哪些因素，合理確定貸款金額和期限，控制借款人每期還款額不超過其還款能力。

答案：結合借款人收入、負債、支出、貸款用途、擔保情況等因素。

8.請問《個人貸款管理暫行辦法》對于個人提交貸款申請是如何規定的？

答案：貸款人應要求借款人以書面形式提出個人貸款申請，并要求借款人提供能夠證明其符合貸款條件的相關資料。

9.請問《個人貸款管理暫行辦法》中貸款調查有哪些途徑和方法？

答案：貸款調查應以實地調查為主、間接調查為輔，采取現場核實、電話查問以及信息咨詢等途徑和方法。

10.請問《個人貸款管理暫行辦法》中貸款審查環節應對貸款調查內容的哪些方面進行全面審查？

答案：合法性、合理性、準確性。

11.《個人貸款管理暫行辦法》中規定，在貸款審查環節，貸款人對貸款調查內容的合法性、合理性、準確性進行全面審查，應重點關注哪些情況？

答案：應重點關注貸款審查調查人的盡職情況和借款人的償還能力、誠信狀況、擔保情況、抵（質）押比率、風險程度等。

12.請問《個人貸款管理暫行辦法》中貸款風險評價應以分析什么為基礎，采取什么分析方法，全面、動態地進行貸款審查和風險評估？

答案：貸款風險評價應以分析借款人現金收入為基礎，采取定量和定性分析方法，全面、動態地進行貸款審查和風險評估。

13．《個人貸款管理暫行辦法》中，對于貸款風險評價如何進行規定？

答案：貸款風險評價應以分析借款人現金收入為基礎，采取定量和定性分析方法，全面、動態地進行貸款審查和風險評估。

14.《個人貸款管理暫行辦法》對于貸款審批是如何規定的？ 答案：貸款人應根據審慎性原則，完善授權管理制度，規范審批操作流程，明確貸款審批權限，實行審貸分離和授權審批，確保貸款審批人員按照授權獨立審批貸款。

15.按照《個人貸款管理暫行辦法》規定，貸款人應要求借款人當面簽訂借款合同及其他相關文件，但是哪種情況可以除外？

答案：電子銀行渠道辦理的貸款除外。

16.請問《個人貸款管理暫行辦法》中貸款人應依照哪些法律法規的相關規定，規范擔保流程與操作？

答案：貸款人應依照《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國擔保法》等法律法規的相關規定，規范擔保流程與操作。

17．《個人貸款管理暫行辦法》涉及辦理抵押物登記有哪些要求？

答案：按合同約定辦理抵押物登記的，貸款人應當參與。貸款人委托第三方辦理的，應對抵押物登記情況予以核實。

18.按照《個人貸款管理暫行辦法》規定，以保證方式擔保的個人貸款，應由多少名信貸人員完成？

答案：以保證方式擔保的個人貸款，貸款人應由不少于兩名信貸人員完成。

19.按照《個人貸款管理暫行辦法》第二十七條的規定，貸款人應如何加強對貸款的發放管理？

答案：貸款人應加強對貸款的發放管理，遵循審貸與放貸分離的原則，設立獨立的放款管理部門或崗位，負責落實放款條件、發放滿足約定條件的個人貸款。

20.請問《個人貸款管理暫行辦法》中貸款人受托支付是指什么？

答案：貸款人受托支付是指貸款人根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

21.請問《個人貸款管理暫行辦法》中借款人自主支付是指什么？

答案：借款人自主支付是指貸款人根據借款人的提款申請將貸款資金直接發放至借款人賬戶，并由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

22.請問《個人貸款管理暫行辦法》個人貸款資金應當采用什么方式向借款人交易對象支付？

答案：貸款人受托支付方式。

23.根據《個人貸款管理暫行辦法》的規定，采用貸款人受托支付的，貸款人向借款人提出怎樣的要求？

答案：采用貸款人受托支付的，貸款人應要求借款人在使用貸款時提出支付申請，并授權貸款人按合同約定方式支付貸款資金。

24.按照《個人貸款管理暫行辦法》的第三十一條規定，貸款人應在貸款資金發放前和支付后做哪些工作？

答案：貸款人應在貸款資金發放前審核借款人相關交易資料和憑證是否符合合同約定條件，支付后做好有關細節的認定記錄。

25.請問《個人貸款管理暫行辦法》中貸款人應當通過哪些方式，核查貸款支付是否符合約定用途？

答案：貸款人應當通過賬戶分析、憑證查驗或現場調查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途。

26.按照《個人貸款管理暫行辦法》的規定，采用借款人自主支付的，貸款人應與借款人在借款合同中事先約定哪些內容？

答案：采用借款人自主支付的，貸款人應與借款人在借款合同中事先約定，要求借款人定期報告或告知貸款人貸款資金支付情況。

27.按照《個人貸款管理暫行辦法》的規定，個人貸款支付后，貸款人應對哪些內容進行跟蹤檢查和監控分析，確保貸款資產安全？

答案：個人貸款支付后，貸款人應采取有效方式對貸款資金使用、借款人的信用及擔保情況變化等進行跟蹤檢查和監控分析，確保貸款資產安全。

28.按照《個人貸款管理暫行辦法》第三十六條規定，貸款人應怎樣確定貸款檢查的方式、內容和頻度？

答案：貸款人應區分個人貸款的品種、對象、金額等，確定貸款檢查的相應方式、內容和頻度。

29.《個人貸款管理暫行辦法》的規定，貸款人將依據什么內容，作為與借款人后續合作的信用評價基礎？

答案: 貸款人應定期跟蹤分析評估借款人履行借款合同約定內容的情況，并作為與借款人后續合作的信用評價基礎。

30.請問《個人貸款管理暫行辦法》中貸款人應對借款人的哪些行為追究違約責任？

答案：貸款人應當按照法律法規規定和借款合同的約定，對

借款人未按合同承諾提供真實、完整信息和未按合同約定用途使用、支付貸款等行為追究違約責任。

31.《個人貸款管理暫行辦法》規定，貸款人對借款人未按合同承諾提供真實、完整信息和未按合同約定用途使用、支付貸款等行為應當如何處置？

答案：貸款人應當按照法律法規規定和借款合同的約定，對借款人未按合同承諾提供真實、完整信息和未按合同約定用途使用、支付貸款等行為追究違約責任。

32.請問《個人貸款管理暫行辦法》中，關于個人貸款展期如何規定？

答案：經貸款人同意，個人貸款可以展期。一年以內（含）的個人貸款，展期期限累計不得超過原貸款期限；一年以上的個人貸款，展期期限累計與原貸款期限相加，不得超過該貸款品種規定的最長貸款期限。

33.請問《個人貸款管理暫行辦法》中對于未按照借款合同約定償還的貸款，貸款人應采取什么措施？

答案：對于未按照借款合同約定償還的貸款，貸款人應采取措施進行清收，或者協議重組。

34.請問貸款合同的含義？

答案：貸款合同是從貸款人主體角度提出的，一般是指可以作為貸款人的銀行業金融機構與自然人、法人、其他組織之間就貸款的發放與收回等相關事宜簽訂的規范借貸雙方權利義務的書面法律文件。

35.請問貸款合同有幾類？

答案：貸款合同分為格式合同和非格式合同。

36.《解讀貸款新規》中，貸款合同的制定原則有哪些？ 答案：不沖突原則、適宜相容原則、維權原則、完善性原則。37.請問貸款合同管理是指什么？

答案：貸款合同管理是指按照銀行業金融機構內部控制與風險管理的要求，對貸款合同的制定、修訂、廢止、選用、填寫、審查、簽訂、履行、變更、解除、歸檔、檢查等一系列行為進行管理的活動。

38.請問貸款合同的管理模式是什么？

答案：貸款合同管理一般采取銀行業金融機構法律工作部門統一歸口管理和各業務部門、各分支機構分級劃塊管理相結合的管理模式。

39.貸款合同的協議承諾原則要求借款人通過簽訂貸款合同等協議文件承諾哪些內容？

答案：承諾申貸材料信息的真實有效；承諾貸款的真實用途；承諾貸款資金的支付方式；承諾各方的權利義務。

40.貸款新規關于貸款合同管理的規定和要求包括哪些方面？

答案：總體性規定；形式性規定；常規性規定；關于貸款發放和支付的規定；關于承諾內容的規定；關于違約責任的規定；

關于處罰的規定。

41.貸款合同等協議文件采用書面形式的好處有哪些？ 答案：貸款合同等協議文件采用書面形式，可以保證其穩定性，增強各方當事人履行合同的責任，同時便于對合同執行情況進行檢查、監督和管理，也可以為日后處理糾紛提供有力的證據。

42.以下哪些選項屬于加強合同規范性審查管理的內容（多項選擇題）（）

A合同文本選用正確

B非格式合同文本的補充條款合規 C主從合同及憑證等附件齊全且相互銜接 D一式多份合同的形式內容一致 E其他應當審查的規范性內容

答案：ACDE。B選項應為格式合同文本的補充條款合規。43.加強貸款合同管理中要求做好有關配套和支持工作，具體包括哪些內容？

答案：做好內部管理部門和崗位的設置和分工；做好培訓教育工作；做好借款人等有關方面的解釋宣傳工作。

44.請問貸放分控是指什么？

答案：貸放分控是指銀行業金融機構將貸款審批與貸款發放作為兩個獨立的業務環節，分別管理和控制，以達到降低信貸業務操作風險的目的。

45.請問推行貸放分控的現實意義有哪些？

答案：有利于防范貸款風險，保障貸款人資金安全；有利于建設流程銀行，提高專業化操作質量和效率。

46.貸款新規要求貸款資金的發放要與項目進度相匹配，請問對于貸款人受托支付以及借款人自主支付兩種方式，在貸款資金的發放與項目進度匹配問題上如何規定？

答案：對于采用貸款人受托支付方式的，以上審核把關工作要放在貸款發放前完成；對于采用借款人自主支付方式的，放款前貸款人要審核確認貸款發放與項目進度相匹配，貸款發放后要跟蹤信貸資金實際用途。

47.《解讀貸款新規》中，實貸實付的含義是什么？ 答案：實貸實付是指銀行業金融機構根據項目進度和有效貸款需求，在借款人需要對外支付貸款資金時，根據借款人的提款申請以及支付委托，將貸款資金主要通過貸款人受托支付的方式，支付給符合合同約定的借款人交易對象的過程。

二、搶答題（50道）

1．《個人貸款管理暫行辦法》何時公布和施行？ 答案：2010年2月12日公布，并自發布之日起施行。2．《個人貸款管理暫行辦法》所稱個人貸款，是否包括外幣貸款？

答案：是。

3.請問《個人貸款管理暫行辦法》中貸款人應根據什么維度建立個人貸款風險限額管理制度？

答案：貸款人應按區域、品種、客戶群等維度建立個人貸款風險限額管理制度。

4.請問《個人貸款管理暫行辦法》中貸款人應要求借款人以什么形式提出個人貸款申請？

答案：書面形式。

5.請問《個人貸款管理暫行辦法》中貸款人在不損害借款人合法權益和風險可控的前提下，是否可將貸款調查中的部分特定事項審慎委托第三方代為辦理，但必須明確第三方的資質條件？

答案：是。

6.按照《個人貸款管理暫行辦法》規定，貸款人是否可以將貸款調查的全部事項委托第三方完成？

答案：不可以。

7.請問《個人貸款管理暫行辦法》中規定，貸款人應建立并嚴格執行什么制度？

答案：貸款面談制度。

8.按照《個人貸款管理暫行辦法》的規定，貸款人違反該辦法規定辦理個人貸款業務的，應當由哪個機構責令其限期改正？

答案：中國銀行業監督管理委員會。

9.以存單、國債或者中國銀行業監督管理委員會認可的其他金融產品作質押發放的個人貸款是否可以參照《個人貸款管理暫行辦法》執行？

答案：可以。

10.消費金融公司、汽車金融公司等非銀行金融機構發放的個人貸款，參照什么辦法執行？

答案：《個人貸款管理暫行辦法》。

11．銀行業金融機構發放給農戶用于生產性貸款等國家有專門政策規定的特殊類個人貸款，是否執行《個人貸款管理暫行辦法》？

答案: 暫不執行本辦法。

12.請問信用卡透支是否適用《個人貸款管理暫行辦法》？ 答案：不適用。

13．《個人貸款管理暫行辦法》應當由哪個機構負責解釋？ 答案：中國銀行業監督管理委員會。

14.銀行業金融機構和所屬各部門、各分支機構對貸款合同的管理應做到“三落實”，請問“三落實”是指什么？

答案：機構、人員、制度三落實。

15.貸款合同只需概括地約定借款人不得擅自更改資金使用用途，不用約定違約救濟方式。請判斷正誤？如錯誤，請說出正解。

答案：錯誤。貸款合同只概括地約定借款人不得擅自更改資金使用用途，不用約定違約救濟方式，借款人一旦未按照約定用途使用貸款資金，銀行往往對其束手無策。

16.《解讀貸款新規》中，銀行計算罰息的基礎是什么？ 答案：本金與利息之和。

17.如果銀行與借款人之間形成的借貸法律關系無效或可撤銷，會產生怎樣的后果？

答案：會對銀行保全債權產生不確定性。

18.根據《民法通則》規定，債權適用的訴訟時效是幾年？ 答案：2年。

19.《物權法》第二百零二條對抵押權人行使抵押權如何規定？

答案：抵押權人應當在主債權訴訟時效期間行使抵押權。未行使的，人民法院不予保護。

20．貸款發放和支付方式的變革是對現行銀行業金融機構信貸管理調整和改變最大的環節，被稱為什么？

答案：“革命性”的變革。

21.貸款新規要求貸款合同中應當列明與貸款有關的重要內容，并有貸款人要求借款人予以事先承諾并簽訂生效，這些重要內容主要包括什么？

答案：借款人提供信息的真實性、配合義務、告知義務等。22.新修訂的貸款合同，除了傳統合同一般已有的約定之外，還應進行哪些類別的承諾？

答案：依法合規類、行為無瑕疵類、誠實信用類、接受類、同意類、擔保類、其他類承諾。

23.借款人的哪些財務指標突破約定標準，或發生惡化，將會或可能會影響到其在貸款合同項下義務的履行？

答案：借款人的盈利能力、償債能力、營運能力和現金流量等。

24.如果貸款合同項下的貸款是以信用方式發放的，借款人的哪些指標不符合貸款人信用貸款條件的，將會或可能會影響到其在貸款合同項下義務的履行？

答案：借款人的信用等級、盈利水平、資產負債率、經營活動現金流量等。

25.貸放分控中的“貸”是指貸款業務流程中的什么環節？ 答案：貸款調查、貸款審查審批等環節。

26.放貸執行部門只要獨立于前臺營銷部門，以避免利益沖突即可。請判斷正誤？如錯誤，請說出正解。

答案：錯誤。放貸執行部門還應獨立于中臺授信審批部門。27.考慮到銀行業金融機構的差異性，對于小型銀行業金融機構，貸款新規允許其根據自身業務特點，在風險有效控制的前提下可以不設立獨立的放貸執行部門。請判斷正誤？如錯誤，請說出正解。

答案：正確。

28.貸款發放與支付的重要前提條件是什么？

答案：資本金到位審核、按項目進度放款把關、按照約定用途使用貸款。

29.《解讀貸款新規》中，貸款放款執行部門的主要職能是什么？

答案：審核銀行內部授信流程的合法性、合規性、完整性和有效性；核準放款前提條件；其他職責。

30.發放貸款最起碼的要求包括什么內容？

答案：是否已提供項目的審批、核準或備案文件，項目用地批復，項目環評批復等。

31.對于信貸審批書中提出的限制性條款，放款執行部門要審核確認全部落實。請判斷正誤？如錯誤，請說出正解。

答案：正確。

32.確認項目資本金到位的方式主要包括哪些？

答案：查驗注冊資本證明、核對存放資本金賬戶的資本金進出情況，對于已經用于項目的資本金，還可以核對發票或者交易合同與付款憑證等。

33.資本金與貸款同比例到位只是最低要求，對于建設期風險較大的項目，貸款人可進一步提高資本金比例要求。請判斷正誤？如錯誤，請說出正解。

答案：正確。

34.貸款人一般要求借款人提供哪些第三方機構參與簽署的確認項目進度和質量的書面文件？

答案:監理、評估、質檢等第三方機構。

35.《解讀貸款新規》中，對于房地產開發建設貸款，借款人提款原則上應遵循什么原則？

答案：逐筆審核、形成資產才可以提款支付。

36.《解讀貸款新規》中，在獨立的放款執行部門內部，根據什么原則至少應設置審查和復核兩個崗位，負責貸款發放和支付審核工作？

答案：“四眼原則”。

37.什么的創新是貸款新規的一個重要內容？ 答案：實貸實付、受托支付方式的創新。

38.相對而言，對流動資金貸款的受托支付標準更為嚴格，固定資產貸款和個人貸款的受托支付標準則賦予銀行業金融機構更多的自主權和靈活性。請判斷正誤？如錯誤，請說出正解。

答案：錯誤。對固定資產貸款和個人貸款的受托支付標準更為嚴格，流動資金貸款的受托支付標準則賦予銀行業金融機構更多的自主權和靈活性。

39.實貸實付原則對貸款合同提出的新要求包括哪些內容？ 答案：對于提款條件的設置、貸款人對貸款資金支付管理和控制機制、賬戶監控等合同條款的要求。

40.信貸風險管理的最起碼要求是什么？ 答案：滿足有效信貸需求。41.實貸實付的重要手段是什么？ 答案：受托支付。

42.實貸實付要求貸款人事先與借款人約定哪些事項？ 答案：約定明確、合法的貸款用途、貸款發放條件、支付方式、接受監督以及違約責任等事項。

43．請問什么是廓清借款人與貸款人權利義務邊界和法律糾紛的重要依據，也是督促貸款人配合實施實貸實付的法律保證？

答案：協議承諾。

44.貸款新規確立了貸款人受托支付與借款人自主支付兩種支付方式，哪一個是基本做法，哪一個是輔助做法？

答案：貸款人受托支付是基本做法，借款人自主支付是輔助做法。

45.貸款無論是支付給債權人還是支付到借款人在他行的存款賬戶，都必須要求借款人及時提供什么憑證？

答案：還款憑證。

46.貸款新規中關于受托支付貸款資金在借款人賬戶停留時間是如何規定的？

答案：貸款人原則上應在貸款發放的當天，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對象。

47.為提高規章制度的執行力，同時提高業務處理效率，銀行業金融機構應創造條件，為貸款人受托支付方式提供什么技術支持和保障？

答案：計算機系統。

48．請問貸款新規在把貸款人受托支付作為貸款支付的基本方式的同時，是否允許借款人自主支付在一定范圍內存在？

答案：允許。

49.請問根據固定資產貸款相關監管規定，單筆金額超過項

目總投資5%且超過50萬元（含）人民幣，或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用什么支付方式？

答案：貸款人受托支付方式。

50.請問采用借款人自主支付方式的，借款人在提出提款申請時應同時提供什么？

答案：貸款資金使用計劃。

三、筆試題（10道）

1.請問貸款人應加強什么管理來有效防范個人貸款業務風險？

答案：貸款資金支付管理。

2.《個人貸款管理暫行辦法》中規定，貸款人應根據什么異常情況對貸款審批環節進行評價分析，及時、有針對性地調整審批政策，加強相關貸款的管理。

答案：重大經濟形勢變化、違約率明顯上升等。

3．貸款人應要求借款人當面簽訂借款合同及其他相關文件，但什么渠道辦理的貸款除外？

答案：電子銀行渠道。

4.貸款人應建立健全什么制度來有效防范個人貸款法律風險？

答案：合同管理制度。

5.個人貸款支付后，貸款人應采取有效方式對哪些方面內容進行跟蹤檢查和監控分析，確保貸款資產安全？

答案：貸款資金使用、借款人的信用及擔保情況變化等。6.貸款人應定期跟蹤分析評估借款人履行借款合同約定內容的情況，并作為與借款人后續合作的什么基礎？

答案:信用評價基礎。

7.當前我國銀行業金融機構使用的主要是什么合同？ 答案：格式合同。

8.貸款新規區別于傳統貸款管理規定的關鍵是什么？ 答案：貸放分控和實貸實付。

9.《解讀貸款新規》中，實施貸放分控，設立獨立于貸款營銷部門和審批部門的什么部門或崗位是建立流程銀行的必然要求？

答案：放貸執行部門或崗位。

四、風險題（30分、20分、10分各五道）

（一）10分風險題

1.請問簽約過程的違規操作包括哪些內容？ 答案：

（1）對借款人基本信息重視不夠；（2）對有權簽約人主體資格審查不嚴；（3）抵押手續不完善或抵押物不合格。

2.《解讀貸款新規》中，履行合同監管不力包括哪些內容？ 答案：

（1）借款合同的變更不符合法律規定；

（2）貸款合同變更未取得保證人的書面同意；（3）扣款侵權，引發訴訟。

3.《解讀貸款新規》中規定，貸放分控的操作要點有哪些？ 答案：

（1）明確放款執行部門的職責；（2）明確崗位設置與業務流程；

（3）建立完善對放款執行部門的考核和問責機制。4.《解讀貸款新規》中，推行實貸實付的現實意義有哪些？ 答案：

（1）有利于將信貸資金引入實體經濟；（2）有利于加強貸款使用的精細化管理；

（3）有利于銀行業金融機構管控信用風險和法律風險。5.《解讀貸款新規》中，我國銀行業金融機構在貸款協議管理方面存在哪些嚴重缺陷？

答案：

一方面，貸款協議過于簡單粗放，缺乏針對特定風險的特定條款，更缺少實際執行力。

另一方面，貸款協議中并未要求借款人作出正式承諾，確保提供資料的真實性、完整性，并承擔相應責任。

（二）20分風險題

1.按照《個人貸款管理暫行辦法》規定，借款合同應當符合什么規定，主要包括哪些內容？

答案：借款合同應符合《中華人民共和國合同法》的規定，明確約定各方當事人的誠信承諾和貸款資金的用途、支付對象（范圍）、支付金額、支付條件、支付方式等。

借款合同應設立相關條款，明確借款人不履行合同或怠于履行合同時應當承擔的違約責任。

2.請問《個人貸款管理暫行辦法》中規定，有哪些情形之一的個人貸款經貸款人同意可以采取借款人自主支付方式？

答案：

（1）借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣的；

（2）借款人交易對象不具備條件有效使用非現金結算方式的；

（3）貸款資金用于生產經營且金額不超過五十萬元人民幣的；

（4）法律法規規定的其他情形的。

3.《解讀貸款新規》中，實貸實付的核心要義有哪些？ 答案：

（1）滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的；（2）按進度發放貸款是實貸實付的基本要求；（3）受托支付是實貸實付的重要手段；（4）協議承諾是實貸實付的外部執行依據。4.自主支付的操作要點包括哪些?

答案：

（1）明確貸款發放前的審核要求；（2）加強貸款資金發放和支付后的核查；

（3）審慎合規地確定以借款人自主支付方式發放貸款資金的在借款人賬戶的停留時間和金額；

（4）審慎確定個人借款人自主支付方式的適用情形。

（三）30分風險題

1.請問《個人貸款管理暫行辦法》中個人貸款申請應具體哪些條件？

答案：個人貸款申請應具備以下條件：

（1）借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民或符合國家有關規定的境外自然人；

（2）貸款用途明確合法；

（3）貸款申請數額、期限和幣種合理；（4）借款人具備還款意愿和還款能力；

（5）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；（6）貸款人要求的其他條件。

2.請問《個人貸款管理暫行辦法》中貸款調查包括但不限于哪些內容？

答案：

（1）借款人基本情況；（2）借款人收入情況；

（3）借款用途；

（4）借款人還款來源、還款能力及還款方式；

（5）保證人擔保意愿、擔保能力或抵（質）押物價值及變現能力。

3.請問貸款人違反《個人貸款管理暫行辦法》規定辦理個人貸款業務的，中國銀行業監督管理委員會應當責令其限期改正。貸款人有哪些情形之一的，中國銀行業監督管理委員會可采取《中華人民共和國銀行業監督管理法》第三十七條規定的監管措施。

答案：

（1）貸款調查、審查未盡職的；

（2）未按規定建立、執行貸款面談、借款合同面簽制度的；（3）借款合同采用格式條款未公示的；（4）違反本辦法第二十七條規定的；（5）支付管理不符合本辦法要求的。

4.《解讀貸款新規》中，貸款合同的內容包括哪些？ 答案：

（1）當事人的名稱（姓名）和住所；（2）貸款種類；（3）幣種；（4）貸款用途；（5）貸款金額；

（6）貸款利率；

（7）貸款期限（或還款期限）；（8）還款方式；

（9）借貸雙方的權利與義務；（10）擔保方式；（11）違約責任；

（12）雙方認為需要約定的其他事項。5.請問我國貸款合同管理中存在哪些問題？ 答案：

（1）貸款合同存在不合規、不完備等缺陷；（2）合同簽署前審查不嚴；（3）簽約過程違規操作；（4）履行合同監管不力；（5）合同救濟超時。

6.根據《合同法》等相關法律規定，可能導致貸款合同無效或可撤銷的情形包括哪些？

答案：

（1）借款人損害國家利益的；

（2）借款人惡意串通損害國家、集體或第三人利益的；（3）借款人以合法形式掩蓋非法目的；

（4）借款人違反法律、行政法規等強制性規定的；（5）借款人主體資格存在瑕疵的。

7.貸款合同的修訂需要涵蓋哪些要點？ 答案：

（1）增加提示性文字，凸顯貸款合同的調整；（2）對借款用途增加約束性條款；

（3）增加條款明確對貸款的發放與支付的有關約定（4）詳細約定借貸雙方的承諾事項，力求全面完備；（5）詳細約定借款人違約情形和貸款人有權采取的措施。8.《解讀貸款新規》中，貸款放款執行部門的主要審核內容包括哪些？

答案：

（1）審核合規性要求的落實情況；（2）審核限制性條款的落實情況；（3）核實擔保的落實情況；

（4）審核審批日至放款核準日期期間借款人重大風險變化情況；

（5）審核資本金同比例到位的落實情況；（6）審核申請提款金額是否與項目進度相匹配；（7）審核提款申請是否與貸款約定的用途一致。

9.《解讀貸款新規》中，擔保落實情況主要包括哪些內容？ 答案：

（1）擔保人的擔保行為是否合規，擔保資料是否完整、合規、有效；

（2）是否已按要求進行核保，核保書內容是否完整、準確；（3）抵（質）押登記內容與審批意見、抵（質）押合同、抵（質）押物清單、抵（質）押物權屬資料是否一致；

（4）是否已辦理抵（質）押物保險，保險金額是否覆蓋信貸業務金額；等等。

10.請問受托支付的操作要點有哪些？ 答案：

（1）明確借款人應提交的資料要求；（2）明確支付審核要求；（3）完善操作流程；

（4）合理確定流動資金貸款的受托支付標準；（5）要合規使用放款專戶。

第五篇：農村合作銀行退休(養)人員管理暫行辦法

農村合作銀行退休（養）人員管理暫行辦法

近幾年來，隨著改革的不斷深化和經營機制的轉換，我行的退休人員和內部退養人員逐年增多，為了加強對這些人員的管理與服務，增強企業的凝聚力，根據國家有關政策法規，結合本行實際，特制定本辦法。

第一條

本辦法適用于所有已辦理相關手續的**農村合作銀行系統內的退休、退養職工。

第二條

總行人事監察部作為人事管理的主要職能部室，具體負責全行退休（養）人員的管理服務工作。其主要職責是：

㈠貫徹落實總行有關退休（養）人員工作的指示意見，及時反映退休（養）人員的意見和要求，做好橋梁和紐帶作用。

㈡配合總行黨委，抓好退休（養）人員的思想政治工作，協助各黨支部組織政治學習和組織生活。

㈢負責退休（養）人員養老金、活動經費和福利費的管理工作，按規定及時將活動經費、福利費下撥各退休（養）人員，并對活動經費的使用情況進行監督。㈣做好退休（養）人員每年一次的集體活動或體檢工作。

㈤認真接待退休（養）人員來信來訪，并及時向有關部門反映他們的意見和要求。㈥完成領導交辦的其他各項工作。㈦負責做好退休（養）人員住院、逝世的看望慰問等工作。各支行和工會小組要關心退休（養）人員生活，了解他們的情況，及時將有關信息反饋總行相關部門，協助做好退休（養）人員的管理工作。

第三條

退休人員養老金每月由社會保險機構審核發放，退養人員由所在支行按人事監察部核準金額發放，日常管理工作由人事監察部負責。

第四條

退休人員的醫療費按當地基本醫療保險的有關規定執行，單位實行醫療補助政策。第五條

退休（養）人員活動管理

㈠為了便于聯系及活動的組織開展，退休（養）人員原則上以原地區為單位成立活動小組，分別為總行直屬組；**組；**組；**組；**組；**組。

㈡每組民主推薦召集人一名，財務人員一名。召集人作為每組退休（養）活動小組負責人，財務人員主要負責本組退休（養）活動經費的管理工作。

㈢退休（養）人員活動經費按每人每年120元標準執行，每年初由人事監察部核定各組人數后，按標準發放，并統一劃入各組退休（養）人員活動經費管理賬戶內。當年退休（養）人員按退休（養）實際月份計算。第六條

活動經費使用原則

㈠活動經費主要用于就近參觀旅游，召開茶話會、座談會等集體活動，不得發放現金、卡或物品。對確實行動不便、住院或參加活動有困難的同志，可視情況靈活使用其份內經費。無故不參加集體活動的退休（養）人員，視作自動放棄，活動經費不允許發放給個人。退休（養）人員的活動實行誰組織，誰負責的原則，組織者應在征求大部分人員意見的基礎上提出活動方案報總行人事部門備案，活動方案既要考慮到活動的可行性，又要注意活動的安全性。㈡各組應在年末由各組組長將上一的開支票據按順序編號裝訂，并列出收支情況統計表交人事監察部審核、保存。

㈢活動經費要求當年使用，原則上不跨年使用。第七條

退休（養）人員福利管理

㈠職工在辦理退休或退養手續時，退休（養）人員可憑購物發票在1000元金額內到總行報銷。㈡為了使退休（養）人員及時了解黨的方針政策、國內外形勢，充實老同志的晚年生活，退休（養）人員每年可訂《**日報》一份，訂報經費每年初劃入退休（養）人員工資存折內。㈢逢春節、勞動節和國慶節給每位退休人員發放慰問金，此項工作統一由人事監察部集中辦理，于每個節前按時劃入各位退休人員工資存折內。退養人員參照在職人員執行。㈣節日福利費標準：春節1000元，勞動節和國慶節各500元。

㈤退休人員冷飲費由地方養老辦統一發放，退養人員則參照在職人員執行。

第八條

為了便于統一管理，在執行上述福利待遇規定后，退休人員不再享受總行及支行的其他生活福利待遇。

第九條

退休人員醫藥費補助暫按下列規定執行：

㈠ 70周歲以下，每人每年補助1200元；70周歲（含）以上至80周歲以下，每人每年補助1800元；80周歲（含）以上每人每年補助2500元。

㈡補助金額在次年初由人事部門劃入退休人員工資賬戶（當年退休人員按實際退休月份劃入）。

第十條

本辦法從2006年1月1日起執行。原有文件、通知中有關精神與本管理辦法不符的，均以本辦法為準。

第十一條 本辦法未盡事宜由總行人事監察部負責解釋。