第一篇：農村信用合作社資產負債比例管理暫行辦法

農村信用合作社資產負債比例管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為了加強對農村信用合作社（以下簡稱農村信用社）的業務監管，防范信貸資產風險，提高其資產質量，增強農村信用社自我約束、自我發展的能力，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》，制定本辦法。

第二條 實行資產負債比例管理的目的是保持資產負債質量的優化和結構的合理，防范和降低信貸資產風險，實現信貸資產安全性、流動性和盈利性的統一。

第三條 在中華人民共和國境內經中國人民銀行批準設立的農村信用社適用本辦法。

第二章 資產負債比例管理指標

第四條 農村信用社資產負債比例管理指標為：

（一）資本充足率指標

資本凈額與加權風險資產總額的比率不得低于8％。

（二）貸款質量指標

逾期貸款比例不得超過8％；呆滯貸款比例不得超過5％；呆帳貸款比例不得超過2％。

（三）單戶貸款指標

1．對最大的一家客戶貸款余額不得超過本社資本總額的30％。

2．對最大的十家客戶貸款余額不得超過本社資本總額的1．5倍。

（四）備付金比例指標

備付金余額與各項存款余額的比例不得低于3％。

（五）拆借資金比例指標

1．拆入資金余額與各項存款余額的比例不得高于4％；

2．拆出資金余額與各項存款余額的比例不得高于8％。

（六）存貸款比例指標

各項貸款余額與各項存款余額的比例，年末比例不得高于80％，年度中間比例由各省級分行根據本地農村信用社情況核定。

（七）中長期貸款比例指標

一年期以上中長期貸款余額與一年期以上存款余額的比例不得高于120％。

（八）貸款利息收回率指標

貸款實收利息占貸款利息收入的比例不低于90％。

（九）資產利潤率指標

利潤總額與全部資產的比例不低于0．5‰。

第五條 各項指標均以會計報表有關科目的數據進行歸類計算、填報。

第三章 監督考核

第六條 對農村信用社執行資產負債比例管理指標情況以農村信用社為單位進行考核。

第七條 貸款質量指標、備付金比例指標、拆借資金比例指標、存貸款比例指標按月考核；核心資本充足率、單戶貸款比例指標、中長期貸款比例指標按季考核；貸款利息收回率、資產利潤率指標每半年監測一次。

第八條 農村信用社要在報告期末向當地中國人民銀行的分支機構和縣（市）聯社報送月計表或業務狀況表及資產負債比例管理指標報表，每半年報送指標執行情況分析及改進工作意見的書面報告。

第九條 農村信用社聯合社要根據本《辦法》的監控指標和本地農村信用社的現狀，逐社制

定年度指標，由當地人民銀行分支機構和農村信用社聯合社進行考核。

第十條 中國人民銀行各級分支機構有權對管轄范圍內違反本辦法的農村信用社依照有關規定進行處理。

第十一條 鑒于部分農村信用社短期內難以達到《辦法》規定的全部指標，各地可由農村信用社聯合社根據本地農村信用社的現狀和《辦法》的要求，制定分年實施計劃，逐步達到《辦法》規定的全部指標。其中，備付金比例、拆借資金比例、中長期貸款比例要在一年內達到規定比例；單戶貸款比例、存貸款比例要在三年內達到規定比例；資本充足率、呆滯、呆帳貸款比例要在五年內達到規定比例。

第四章 附 則

第十二條 本辦法由中國人民銀行解釋。

第十三條 本辦法自1998年1月1日起執行，以前有關規定與本辦法相抵觸的，以本辦法為準。

附件1：資產負債比例管理指標計算公式

資本凈額

1．資本充足率＝－－－－－－－－×100％

加權風險資產總額

資本凈額＝所有者權益貸方余額－所有者權益借方余額－入股聯社資金

加權風險資產總額為各種金融資產分別乘以相應的風險權數后相加之和。

2．貸款質量比例

逾期貸款

（1）逾期貸款比例＝－－－－－－×100％

各項貸款余額

呆滯貸款

（2）呆滯貸款比例＝－－－－－－×100％

各項貸款余額

呆帳貸款

（3）呆帳貸款比例＝－－－－－－×100％

各項貸款余額

3．單戶貸款比例：

（1）對最大一戶借款客戶貸款比例

對最大一戶借款客戶貸款余額

＝－－－－－－－－－－－－－×100％

資本總額

（2）對最大十戶借款客戶貸款比例

對最大十戶借款客戶貸款余額

＝－－－－－－－－－－－－－×100％

資本總額

資本總額＝所有者權益貸方余額

備付金余額

4．備付金比例＝－－－－－－×100％

各項存款余額

備付金包括：現金、業務周轉金、存放中央銀行款項、存放農業銀行款項、存放其他同業款

項、存放聯社款項。

5．拆借資金比例

拆入資金余額

（1）拆入資金比例＝－－－－－－×100％

各項存款余額

拆入資金包括：銀行業拆入、金融性公司拆入。

拆出資金余額

（2）拆出資金比例＝－－－－－－×100％

各項存款余額

拆出資金包括：拆放銀行業、拆放金融性公司。

各項貸款余額

6．存貸款比例＝－－－－－－×100％

各項存款余額

7．中長期貸款比例

一年期以上中長期貸款余額

＝－－－－－－－－－－－－×100％

一年期以上存款余額

8．貸款利息收回率

本期貸款利息收入－本期應收利息增加額

＝－－－－－－－－－－－－－－－－－－×100％

本期貸款利息收入

利潤總額

9．資產利潤率＝－－－－－－－－×100％

全部資產期末余額

附件2：農村信用社金融資產風險權數

一、風險權數為0％的資產：

現金、業務周轉金、存放中央銀行款項、繳存中央銀行存款準備金、存放中央銀行特種存款、存放農業銀行款項、存放農業銀行約期存款、存放聯社款項、委托及代理資產業務、長期投資。

二、風險權數為10％的資產：

存放其他同業款項、調出調劑資金、拆放銀行業。

三、風險權數為50％的資產：

拆放金融性公司、抵押農業貸款、抵押鄉鎮企業貸款、抵押其他貸款。

四、風險權數為100％的資產：

除抵押農業貸款、抵押鄉鎮企業貸款、抵押其他貸款以外的其他各種貸款和貼現、應收利息、短期投資。

資本凈額是指核心資本加附屬資本之后再減去扣減項的值。對于銀行來說，資本凈額有規定，核心資本不能低于資本凈額的50%，附屬資本不能高于核心資本的100%

第二篇：農村信用社資產負債比例管理指標為

第四條 農村信用社資產負債比例管理指標為：

（一）資本充足率指標資本凈額與加權風險資產總額的比率不得低于8%。

（二）貸款質量指標逾期貸款比例不得超過8%；呆滯貸款比例不得超過5%；呆帳貸款比例不得超過2%。

（三）單戶貸款指標1對最大的一家客戶貸款余額不得超過本社資本總額的30%。

1.對最大的十家客戶貸款余額不得超過本社資本總額的1.5倍。

（四）備付金比例指標備付金余額與各項存款余額的比例不得低于3%。

（五）拆借資金比例指標1拆入資金余額與各項存款余額的比例不得高于4%；

2.拆出資金余額與各項存款余額的比例不得高于8%。

（六）存貸款比例指標各項貸款余額與各項存款余額的比例，年末比例不得高于80%，中間比例由各省級分行根據本地農村信用社情況核定。

（七）中長期貸款比例指標一年期以上中長期貸款余額與一年期以上存款余額的比例不得高于120%。

（八）貸款利息收回率指標貸款實收利息占貸款利息收入的比例不低于90%。

（九）資產利潤率指標利潤總額與全部資產的比例不低于05‰。

第五條 各項指標均以會計報表有關科目的數據進行歸類計算、填報。

第三篇：中國農業銀行資產負債比例管理辦法

中國農業銀行資產負債比例管理辦法

第一章 總則

第一條 為適應中國農業銀行向商業銀行轉化的需要，提高全行的資產負債管理水平，建立有效的內控機制，根據中國人民銀行《關于商業銀行資產負債比例管理監控、監測和考核辦法》的要求，在對原《中國農業銀行資產負債比例管理暫行辦法》進行修改的基礎上，特制定本辦法。

第二條 本辦法中的資產負債比例管理是商業銀行資產負債管理的一種方法。其基本含義是，對資產和負債之間的組合關系通過比例的形式進行科學的及時的協調，正確處理控制風險與增加收益的關系，在保證資金使用的安全性、流動性的前提下獲得盡可能多的盈利。

第三條 資產負債比例管理的基本目標是，根據商業銀行資本金和負債制約資產總量和結構的原則，通過比例制約的形式，強制和引導分行調節經營行為和資產負債結構，不斷優化資產負債狀態，實現流動性、安全性和盈利性的最佳組合。

第四條 資產負債比例管理的對象是表內、外全部資產和負債，主要側重于資產和負債的綜合管理，而不是對某項資產或負債的管理。

第五條 本辦法適用于各省級分行和直屬分行。總行營業部、國際部及各境外分行可參照執行。分行以下的資產負債比例管理可參照本辦法，但不宜套用相同的指標和比例層層推行。

第二章 管理原則和方法

第六條 為實現資產負債比例管理的基本目標，應遵循以下三項原則：

一、總量制約原則，即負債和資本金總量制約資產總量的原則。各分行應在保證支付準備的前提下，通過負債和營運資金總量對資產總量的制約，保持負債、營運資金和資產的總量均衡，控制超負荷經營。

二、結構對稱原則，即負債與資產要在期限、利率結構上保持對稱關系。將穩定性負債來源運用于中長期資產項目，非穩定性負債來源運用于短期資產項目，通過及時調整流動性缺口，保持資產和負債的償還期對稱關系，建立資產和負債的期限對稱結構；保持資產與負債在利率結構上 的對應，嚴格控制非生息資產占比，保持和提高利差水平；逐步完善利率敏感性資產和負債的管理，通過匹配資產和負債的利率敏感性缺口，降低利率風險，穩定凈利息收入。

三、風險分散原則，即根據資產的風險權重大小，通過控制高風險資產，實現優化資產組合，使風險資產總量控制在適度范圍內。嚴格控制貸款資產的風險度，不斷降低不良貸款比例，提高抵押貸款、質押貸款和貼現在貸款中的比重；合理控制信貸資產風險集中程度，將同一地區、行

業、客戶的信貸額度控制在合理水平；積極發展多元化資產，不斷改進資產組合。

第七條 根據上述原則進行資產負債比例管理，主要從流動性、安全性和盈利性三個方面，全面運用現代商業銀行的管理方法。第八條 流動性管理的目標，是以較低的成本或收益損失為代價，通過增加負債或減少資產，以滿足存款支付、償還債務本息和發放貸款的現金支付需要。各行要在定期對潛在的資金需求和來源進行匡算的基礎上，掌握流動性缺口，按照流動性缺

口額度作出相應的資金營運安排。安排流動性準備，要以內部流動性資產作為主要流動性來源，以外部融資為輔助來源。為此，各行要保持合理的流動性資產儲備，增加具有較好盈利性的流動性

資產，實行不影響盈利水平的流動性管理。

第九條 安全性管理的目標，是將全行資產的信用風險控制在資本金能夠承受的水平，以保障銀行經營的安全。

安全性管理的基礎是資產管理，關鍵是有效控制不良資產，提高資產質量，同時合理掌握風險集中與分散的程度。

第十條 效益性管理的主要目標是在風險可控的條件下，通過穩定凈利息收入和增加其他業務收入，實現盈利的最大化和可持續增長。資產負債的效益性主要通過合理配置經營資源，努力降低負債成本，提高資產收益水平和資金使用效率來實現。

利率是影響效益性的主要因素，各行要定期對資產負債的利差進行測算并加以控制。同時要進行利率敏感性分析，有效控制利率變動對凈利息收入的影響。

第十一條 總行主要通過資產負債比例指標來分析、監控和考核各分行的流動性、安全性和效益性狀況。

第三章 指標體系

第十二條 根據中國人民銀行監管規定和中國農業銀行自身經營管理需要，設計資產負債比例管理指標體系(見下表)。指標體系包括流動性、安全性和效益性三大類指標。在每一類指標中，根據其重要程度，分別劃分為考核指標、監控指標和輔助指標，以便更全面掌握各行的資產負債 狀況。其中，考核指標是要求各分行必須達到的指標，監控指標是各分行應爭取達到的指標。

資產負債比例管理指標體系（表）

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項目｜ 考核指標 ｜ 標準值 ｜ 監控指標 ｜ 標準值 ｜ 輔助指標

－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－

｜存貸款比例 ｜〈75％ ｜流動性比例 ｜〉25％ ｜存款平均增長率 流動性｜備付率 ｜〉5％ ｜中長期貸款比例 ｜〈120％ ｜ ｜拆出資金比例 ｜〈8％ ｜境外資金運用比例 ｜〈30％ ｜ ｜拆入資金比例 ｜〈4％ ｜國際商業借款比例 ｜〈100％ ｜

－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－

｜不良貸款比例 ｜〈15％ ｜營運資金充足率 ｜〉8％ ｜風險加權資產比例

安全性｜綜合利息收回率 ｜〉90％ ｜單個貸款比例 ｜〈12．5％｜或有資產（負債）比率 ｜ ｜ ｜最大十家客戶比例 ｜〈60％ ｜外匯資產比例

－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－

｜資產利潤率 ｜〉1％ ｜營運資金利潤率 ｜〉10％ ｜存款付息率

盈利性｜非生息資產比率 ｜〈9％ ｜人均創利額 ｜〉2萬元 ｜貸款收息率 ｜ ｜ ｜經營成本率 ｜〈80％ ｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 注：各項指標的釋義和計算見附表。其中單一貸款比例及十大客戶貸款比例中的貸款客戶僅限于本級行發放貸款的客戶，不包括上級行安排或參與貸款的客戶。

第十三條 以上指標包括本幣和外幣，即將外幣業務納入資產負債比例管理的范疇，在設置本幣業務指標的同時，設置外幣業務指標，并逐步將本外幣指標合并。

第十四條 將表外業務納入資產負債比例管理的范圍，對表外項目按照中國人民銀行規定的風險權數換算系數折算成風險資產，統一進行分析、監控、考核。

第十五條 總行根據中國人民銀行監管要求和國內、外同業先進標準，對各項指標確定統一的標準值，要求各分行在一定時期內分步達到。

第十六條 總行根據中國人民銀行監管要求和全行經營管理目標，確定全行資產負債比例管理考核指標的目標值。按照分類指導原則將全行的目標值分解下達到各分行，作為編制業務經營計劃的依據。

第四章 監測考核及獎懲

第十七條 按照一級法人，分級經營體制的需要，資產負債比例管理采取“統一管理，分類指導，適時監控，嚴格考核”的辦法進行。統一管理，即由總行統一制定全行資產負債管理目標和政策，在全行范圍內統一進行資產負債的配置。

分類指導，根據實現全行資產負債管理目標的需要，針對各分行的實際情況，分別對每個分行的各項指標確定不同的目標值。

適時監控，通過定期編制、填報資產負債監測表，適時分析、監控資產負債運行狀態，掌握整體運行方向，預測運行趨勢，調整運行偏差。

嚴格考核，對各分行的資產負債比例管理的執行情況，按年分季進行嚴格考核。

第十八條 總行通過編制月度、季度資產負債比例管理監測表對各分行資產負債比例管理指標執行情況進行監測。存貸款比例、備付率、拆借資金比例、流動性比例、中長期貸款比例、存款平均增長率、不良貸款比例等指標按月監測，其余指標按季監測。各分行應于月后7日前上報月? 燃嗖庵副曛蔥星榭觶競?0日前上報季度監測指標執行情況及分析報告至總行資產負債管理委員會辦公室。

第十九條 總行負責對各分行資產負債比例管理實行監督、指導，統一對資產負債運行狀況進行考核、評價，并實施獎懲。對比例指標執行不力或違反本辦法規定的，總行視情節輕重給予必要的處罰，包括：

一、限期調整資產負債結構；

二、警告；

三、通報；

四、限制放款及停辦有關業務；

五、追究有關領導和當事人的行政責任。

以上處罰可以并用。對弄虛作假者，按有關規定給予處罰。對未按期上報資產負債比例管理執行情況者，總行將通報批評；連續兩次被通報批評者，將加重處罰。

第二十條 本辦法中的存貸款比例、存款平均增長率、不良貸款比例、綜合利息收回率、資產利潤率、人均創利額、非生息資產比例等指標，納入《中國農業銀行經營管理狀況綜合考核評價試行辦法》統一進行考核、評價、獎懲。

第五章 組織與實施

第二十一條 各行要把資產負債比例管理的各項要求融入日常經營管理之中，并通過編制和實行業務經營計劃加以實現。

第二十二條 總行資產負債管理委員會(以下簡稱管委會)是全行業務經營的決策咨詢和審議機構，全行資產負債管理要在總行管委會統一領導下進行。管委會的職責是：審議全行的發展戰略規劃和經營計劃，審議全行資產負債管理目標和政策，對有關資產負債的重大事宜提出決策

建議，監督、指導全行資產負債運行狀況。由行長任主任委員，副行長任副主任委員，相關業務部門總經理任委員。委員有表決權，主任委員有最后決定權。

第二十三條 管委會下設辦公室，作為日常執行機構，負責全行資產負債比例管理各項指標的綜合匯總和平衡，定期對資產負債運行情況進行分析，按季提交季度分析報告，負責業務經營的綜合考評；負責向管委會反饋決策實施情況，并提出改進意見；負責統一上報中國人民銀行監管

報表；負責協調、辦理管委會職責范圍內的日常事宜；負責整理管委會會議紀要，起草有關資產負債管理的各種文件以及管委會交辦的其他事項。

第二十四條 各分行也要建立和完善資產負債管理的組織和工作程序，由分行管委會負責組織資產負債管理工作的開展。各分行、市(地)行及規模較大的市(縣)行應視工作需要，配備專職的資產負債管理員。

第二十五條 要建立管委會會議制度和定期分析制度，每季度要召開一次管委會例會，分析全行資產負債運行情況。遇資產負債運行中出現重大問題時，可召開管委會臨時會議研究決策。管委會例會的一般程序是：審議、通過資產負債管委會辦公室提交的資產負債運行分析綜合報告，審議各成員部門提交的本部門專業報告，對報告期存在的主要問題形成決議，責成相關部門落實，并在下一次分析例會上，審議決議執行情況。管委會臨時會議可由管委會主任委員、副主任委員提議，或由管委會成員向管委會主任建議召開，臨時會議應當堅持針對性和時效性。

第二十六條 資產負債比例管理各項指標目標值的確定(包括年中調整)以及比例執行情況的考核及獎懲，要經管委會會議研究決定。

第二十七條 資產負債比例管理要在管委會的統一領導下，各業務部門分工協作。有關業務部門要認真執行管委會的有關決議，并負責相關資產負債比例的測算、分析和監控。具體分工為：

管委會辦公室除負責各項指標的綜合平衡及匯總分析外，還具體負責資本充足率、風險加權資產比例、存款付息率和貸款收息率等項指標；

資金計劃部門負責拆入資金比例、拆出資金比例、存貸款比例、中長期貸款比例、備付率、流動性比例等項指標；

信貸部門負責單個貸款比例、最大十家貸款比例、或有資產比例等項指標； 資產保全部門負責不良貸款比例、綜合利息收回率等指標；

財會部門負責資產利潤率、營運資金利潤率、非生息資產比率、經營成本率、人均創利額等項指標；

資金組織部門負責存款平均增長率指標；

國際業務部門負責境外資金運用比例、國際商業借款比例、外匯資產比例、外匯表外資產業務以及其他監控指標的外匯部分；

稽核部門負責稽核資產負債比例管理各項指標的完成情況，根據考核評價結果隨機抽查各分行資產負債比例管理上報數據的真實性；

信息統計部門負責在已收集的統計項目基礎上，于每月后7日內加工出資產負債比例管理月

報表，于季后20日內加工出資產負債比例管理季報表，提交管委會分析和評價。

第二十八條 為使管理方式逐步向現代商業銀行資產負債比例管理過渡，需要完善適應資產負債比例管理要求的會計、統計報表制度，建立適應資產負債比例管理要求的信息系統。

第六章 附則

第二十九條 各分行根據本辦法，并結合分行實際情況，制定實施細則。第三十條 本辦法由總行資產負債管理委員會負責解釋修訂。第三十一條 本辦法自文件下發之日起執行。

附件： 資產負債比例管理各項指標計算公式 1.考核指標

1.1 存貸比例指標

各項貸款與各項存款之比。1.2 備付率指標

人民幣指標：期末庫存現金、在人民銀行留存準備金存款之和與期末各項存款余額之比。外幣指標：外匯存放同業款項、庫存現匯期末余額之和與外匯各項存款期末余額之比。1.3 拆借資金比例指標

拆入資金余額與各項存款余額之比。拆出資金余額與各項存款余額之比。1.4 貸款質量比例指標

不良貸款余額與各項貸款余額之比。1.5 綜合利息收回率指標

本期實收利息(利息收入減本期新增表內應收利息)與本期應收利息(利息收入加本期新增表外應收未收利息)之比。1.6 資產利潤率指標

本期實際利潤(稅前利潤減本期新增表內應收利息)與期末資產總額之比。1.7 非生息資產比例指標

非生息資產期末余額與資產期末余額之比。非生息資產指現金及貴金屬+固定資產凈值+固定資產清理+在建工程+無形資產+遞延資產+應收利息+其他應收款+撥付備付金+待處理財產損益+待清理信托資產+待清理資產。2.監控指標

2.1 中長期貸款比率指標

余期一年以上(不含一年期)的中長期貸款與余期一年期以上(不含一年期)中長期存款之比。2.2 流動比例指標

各項流動性資產與各項流動性負債之比。2.3 境外資金運用比例指標(僅對外匯考核)境外貸款、境外投資、存放境外等資金運用與外匯資產之比。2.4 國際商業借款比例指標(僅對外匯考核)自借國際商業借款(含出口信貸)和境外發行債券(不含地方、部門委托)與營運資金余額之比。2.5 營運資金充足率

營運資金與表內、外風險加權資產總額之比。2.6 單個貸款比例指標

對同一借款客戶貸款余額與各項貸款余額之比。2.7 最大十家貸款比例指標

對最大十家借款客戶發放貸款總額與貸款余額之比。2.8 營運資金利潤率

實際利潤期末余額與營運資金期末余額之比。2.9 人均創利額

實際利潤期末余額與期末在冊職工人數之比。2.10 經營成本率指標

成本總額與營業收入之比一般應低于80%。3.輔助指標

3.1 存款平均增長率指標

本期新增各項存款數與上期各項存款月均余額之比。3.2 風險加權資產比例指標

表內、外風險加權資產與資產總額之比。3.3 或有資產(負債)比率

表外或有資產總額與表內外資產總額之比。3.4 外匯資產比例指標

外匯資產期末總額與資產期末總額之比。3.5 存款付息率指標

利息支出與本期各項存款月平均余額之比。3.6 貸款收息率指標

實際利息收入(利息收入減本期新增表內應收利息)與本期各項貸款月平均余額之比。

附表：

中國農業銀行

資產負債管理監測表

（一）單位：億元、％

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｜ 流 動 性 比 例 ｜

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｜ 項 目 ｜人民幣｜外 幣｜本外幣合計｜

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｜ａ．存貸余額比例ａ＝ａｂ／ａａ ｜ ｜ ｜ ｜

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｜ ａａ．各項存款期末余額 ｜ ｜ ｜ ｜

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｜ ａｂ．各項貸款期末余額 ｜ ｜ ｜ ｜

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｜ｂ．存貸增量比例ｂ＝ｂｂ／ｂａ ｜ ｜ ｜ ｜

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｜ ｂａ．本期存款增加額 ｜ ｜ ｜ ｜

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｜ ｂｂ．本期貸款增加額 ｜ ｜ ｜ ｜

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｜ｃ．備付率 ｜ ｜ ｜ ｜

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｜ ｃａ．庫存現金 ｜ ｜ ｜ ｜

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｜ ｃｂ．備付金存款 ｜ ｜ ｜ ｜

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｜ ｃｃ．外匯存放同業款項 ｜ ｜ ｜ ｜

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｜ｄ．拆借資金比例 ｜ ｜ ｜ ｜

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｜ ｄａ．拆入資金比例ｄａ＝ｄａａ／ｄａｂ ｜ ｜ ｜ ｜

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｜ ｄａａ．拆入資金余額 ｜ ｜ ｜ ｜

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｜ ｄａｂ．各項存款期末余額 ｜ ｜ ｜ ｜

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｜ｄｂ．拆出資金比例ｄｂ＝ｄｂａ／ｄａｂ ｜ ｜ ｜ ｜

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｜ ｄｂａ．拆出資金余額 ｜ ｜ ｜ ｜

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｜ｅ．存款平均增長率ｅ＝（ａａ－ｅａ）／ｅａ ｜ ｜ ｜ ｜

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｜ ｅａ．各項存款期初余額 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－

－－｜

｜ｆ．中長期貸款比例ｆ＝ｆａ／ｆｂ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜ ｆａ．余期一年以上的中長期貸款 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜ ｆｂ．余期一年以上的中長期存款 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜ｇ．流動性比例ｇ＝ｇａ／ｇｂ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜ ｇａ．流動性資產 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜ ｇｂ．流動性負債 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜ｈ．境外資金運用比例ｈ＝（ｈａ＋ｈｂ）／ｈｃ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜ ｈａ．境內機構直接對外辦理的 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜ ｈｂ．境內機構通過境外分行辦理的 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜ ｈｃ．外匯資產期末余額 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜ｉ．國際商業借款比例ｉ＝（ｉａ＋ｉｂ）／ｉｃ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜ ｉａ．商業銀行借款 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜ ｉｂ．境外發行債券 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜ ｉｃ．資本凈額 ｜ ｜ ｜ ｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

中國農業銀行

資產負債管理監測表

（二）單位：億元、％

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

｜ 安全性－－貸款質量 ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜

｜ 項 目 ｜本期數額｜比上期增減｜比年初增減｜同比增減｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ａ．逾期貸款本外幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ ａａ．人民幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ ａｂ．外幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ｂ．呆滯貸款本外幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ ｂａ．人民幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ ｂｂ．外幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ｃ．呆賬貸款本外幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ ｃａ．人民幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ ｃｂ．外幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ｄ．不良貸款本外幣合計 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ ｄａ．人民幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

－－－－｜

｜ ｄｂ．外幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ｅ．各項貸款本外幣總額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ ｅａ．人民幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ ｅｂ．外幣余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ｆ．逾期貸款率 本外幣（ａ／ｅ）｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ ｆａ．人民幣（ａａ／ｅａ）｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ ｆｂ．外幣（ａｂ／ｅｂ）｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ｇ．呆滯貸款率 本外幣（ｂ／ｅ）｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ ｇａ．人民幣（ｂａ／ｅａ）｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ ｇｂ．外幣（ｂｂ／ｅｂ）｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ｈ．呆賬貸款率 本外幣（ｃ／ｅ5）｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ ｈａ．人民幣（ｃａ／ｅａ）｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ ｈｂ．外幣（ｃｂ／ｅｂ）｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ｉ．不良貸款比率 本外幣（ｄ／ｅ）｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ ｉａ．人民幣（ｄａ／ｅａ）｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ ｉｂ．外幣（ｄｂ／ｅｂ）｜ ｜ ｜ ｜ ｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

中國農業銀行

資產負債管理監測表

（二）單位：億元、％

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｜ 安 全 性 比 例 ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜

｜ ｜Ａ本期｜ ｜Ｃ增減額 ｜Ｄ百分比 ｜ ｜ 項 目 ｜ ｜Ｂ上期數額｜ ｜ ｜

｜ ｜數 額｜ ｜（Ａ－Ｂ）｜（Ｃ／Ｂ）｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ａ．風險加權資產比例ａ＝ａａ／ａｂ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ ａａ．風險加權資產余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ ａｂ．資產余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ｂ．綜合利息收回率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜ ｂ＝（ｂａ－ｂｂ）／（ｂａ＋ｂｃ）｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ ｂａ．本期利息收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ ｂｂ．本期新增表內應收利息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ ｂｃ．本期新增表外應收利息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ｃ．營業資金充足率ｃ＝ｃａ／ａａ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－

－－－｜

｜ ｃａ．撥入營運資金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ｄ．或有資產（負債）比例 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｄ＝ｄａ／（ａｂ＋ｄａ）｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ ｄａ．或有資產（負債）余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ｅ．單個貸款比例ｅ＝ｅａ／ｅｂ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ ｅａ．最大客戶貸款余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ ｅｂ．貸款余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ｆ．最大十家比例ｆ＝ｆａ／ｅｂ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ ｆａ．最大十家客戶貸款余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ｇ．外匯資產比例ｇ＝ｇａ／ａｂ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ ｇａ．外匯資產總額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

中國農業銀行

資產負債管理監測表

（三）單位：億元、％

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｜ 盈 利 性 比 例 ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜

｜ ｜Ａ本期｜ ｜Ｃ增減額 ｜Ｄ百分比 ｜ ｜ 項 目 ｜ ｜Ｂ上期數額｜ ｜ ｜

｜ ｜數 額｜ ｜（Ａ－Ｂ）｜（Ｃ／Ｂ）｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ａ．資產利潤率ａ＝ａａ／ａｂ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ ａａ．實際利潤（虧損）額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ ａｂ．資產總額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ｂ．非盈利資產比例ｂ＝ｂａ／ａｂ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ ｂａ．非盈利資產期末余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ｃ．經營成本率ｃ＝ｃａ／ｃｂ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ ｃａ．成本總額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ ｃｂ．營業收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ｄ．存款付息率ｄ＝（ｄａ－ｄｂ）／ｄｃ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ ｄａ．利息支出 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ ｄｂ．本期新增應付利息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ ｄｃ．本期存款平均余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ｅ．貸款收息率ｅ＝（ｅａ－ｅｂ）／ｅｃ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ ｅａ．利息收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－

－－－｜

｜ ｅｂ．本期新增表內應收利息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ ｅｃ．本期貸款平均余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ｆ．營運資金利潤率ｆ＝ａａ／ｆａ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ ｆａ．撥入營運資金數 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ｇ．人均創利額ｇ＝ａａ／ｇａ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ ｇａ．期末在冊職工人數 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

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中國農業銀行

資產負債管理監測表

（四）單位：億元 ％

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｜ 利 差 監 測 表 ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜

｜ ｜Ａ上期｜Ｂ上期｜Ｃ本期｜Ｄ本期｜ ｜ ｜ 項 目 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜Ｅ百分比（Ｄ／Ａ）｜ ｜ ｜數 額｜增加額｜數 額｜增加額｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－｜

｜ａ．計息資產平均余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－｜

｜ｂ．計息負債平均余額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－

－－－－｜

｜ｃ．利息收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－｜

｜ｄ．利息支出 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－｜

｜ｅ．凈收入（ｃ－ｄ）｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－｜

｜ｆ．利差率（ｅ／ａ）｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－｜

｜ｇ．利率差（ｃ／ａ－ｄ／ｂ）｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－｜

｜ｈ．非利息收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－｜

｜ｉ．非利息支出 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－｜

｜ｊ．負擔率（ｉ－ｈ）／ａ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜

｜ ｜

｜ 注：計息資產＝各項貸款＋繳存中央銀行款項＋在中央銀行存款＋存放 ｜ ｜ 同業款項＋拆放同業款項＋存放系統內款項（軋差）＋ ｜ ｜ 投資 ｜

｜ 計息負債＝各項存款＋向中央銀行借款＋同業存放款項＋拆入款項 ｜ ｜ ＋系統內存放款項（軋差）＋金融債券 ｜

｜ 利息收入＝貸款利息收入＋金融機構往來收入＋投資收益 ｜ ｜ 利息支出＝存款利息支出＋金融機構往來支出 ｜ ｜ 非利息收入＝其他營業收入＋營業外收入 ｜

｜ 非利息支出＝業務管理費＋其他營業支出＋營業外支出＋營業稅金 ｜ ｜ 及附加 ｜ ｜ ｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

中國農業銀行

資產負債管理監測表

（四）單位：億元、％

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ｜ 利 差 監 測 表 ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜

｜ 項 目 ｜月均余額｜利息收入｜平均利率｜ 項 目 ｜月均余額｜利息收入｜平均利率｜

｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜Ａ．計息資產 ｜ ｜ ｜ ｜Ａ．付息負債 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ａ．各項貸款 ｜ ｜ ｜ ｜ａ．各項存款 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ ａａ．逾期貸款 ｜ ｜ ｜ ｜ ａａ．活期存款 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ ａｂ．兩呆貸款 ｜ ｜ ｜ ｜ 企業活期存款 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ｂ．金融機構往來款項 ｜ ｜ ｜ ｜ 儲蓄活期存款 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ ｂａ．繳存中央銀行存款 ｜ ｜ ｜ ｜ ａｂ．定期存款 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ ｂｂ．存放中央銀行款項 ｜ ｜ ｜ ｜ 企業活期存款 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ ｂｃ．存放同業款項 ｜ ｜ ｜ ｜ 儲蓄活期存款 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ ｂｄ．拆放同業款項 ｜ ｜ ｜ ｜ｂ．金融機構往來款項 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ ｂｅ．存放系統內款項 ｜ ｜ ｜ ｜ ｂａ．向人民銀行借款 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ｃ．投資 ｜ ｜ ｜ ｜ ｂｂ．同業存放款項 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ ｃａ．債券投資 ｜ ｜ ｜ ｜ ｂｃ．拆入款項 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ ｃｂ．其他投資 ｜ ｜ ｜ ｜ ｂｄ．系統內存放款項 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜ｄ．計息資產小計 ｜ ｜ ｜ ｜ｃ．金融債券 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜Ｂ．其他資產 ｜ ｜ ｜ ｜Ｂ．其他負債 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜Ｃ．所有者權益 ｜ ｜ ｜ ｜

｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－｜－－－－｜

｜Ｃ．資產合計 ｜ ｜ ｜ ｜Ｄ．負債及所有者權益合計 ｜ ｜ ｜ ｜

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第四篇：修改后的農村信用社資產負債比例管理指標

中國人民銀行各省、自治區、直轄市分行，深圳經濟特區分行：

為進一步提高農村信用合作社非現場監管工作效率，充分發揮非現場監管的作用，更有效地防范和化解金融風險，促進農村信用社健康穩定地發展，現決定對《農村信用合作社資產負債比例管理暫行辦法》（銀發〔1997〕491號）中的比例管理指標進行修改。修改后的資產負債比例管理指標為：

一、流動充足性指標

（一）備付金比例

備付金余額與各項存款余額的比例減去法定存款準備金比例（8％）不得低于3％。

（二）資產流動性比例

流動性資產與流動性負債的比例不得低于25％。

（三）存貸款比例

各項貸款余額與各項存款余額的比例，年末比例不得高于80％。

（四）對流動負債依存率

流動負債凈額與長期資產的比率不得高于30％。

（五）中長期貸款比例

1年期以上（不含1年期）中長期貸款余額與1年期以上（不含1年期）存款余額的比例不得高于120％。

（六）拆借資金比例

1.拆（調）入資金余額與各項存款余額的比例不得高于4％；

2.拆（調）出資金余額與各項存款余額的比例不得高于8％；

3.凈拆（調）入資金余額與流動負債的比例不得高于4％。

農村信用社資金余缺通過聯社調劑資金解決，監控指標為拆（調）入資金比例和拆（調）出資比例；縣聯社監控指標為凈拆（調）入資金比例。

二、資產安全性指標

（一）貸款質量指標

逾期貸款余額與各項貸款余額的比例不得超過8％；呆滯呆賬貸款余額與各項貸款余額的比例不得超過7％。

（二）呆賬貸款抵補率

貸款呆賬準備金與呆賬貸款的比例不得低于50％。

（三）單戶貸款比例

1.對最大的一家客戶貸款余額不得超過本社資本總額的30％；

2.對最大的十家客戶貸款余額不得超過本社資本總額的1.5倍。

三、資本充足性指標

（一）資產風險加權后的資本充足率指標

1.資本充足率：資本凈額與加權風險資產總額的比率不得低于8％。

2.核心資本充足率：核心資本與加權風險資產總額的比率不得低于4％。

（二）資產風險加權前的資本充足率

資本總額與資產總額的比率不低于6％。

（三）呆滯呆賬貸款抵補率

核心資本、貸款呆賬準備金之和與呆滯呆賬貸款余額的比率。

四、收益合理性指標

（一）資本利潤率

利潤總額與資本總額的比率不低于5％。

（二）資產利潤率

利潤總額與資產平均余額的比率不低于0.5％。

（三）利息回收率

本期實收利息與本期應收利息的比率不低于90％。

（四）非利息收入比率

非利息收入與各項收入的比率。

（五）資產費用率

費用總額與資產平均余額的比率。

拆（調）入資金比例、拆（調）出資金比例、呆滯呆賬貸款抵補率、資本利潤率、資產利潤率、利息回收率、非利息收入比率和資產費用率等為監測指標，其余均為監控指標。監測指標中拆（調）入資金比例、拆（調）出資金比例按月監測，其余每半年監測一次；監控指標中資產流動性比例、對流動負債依存率、中長期貸款比例、凈拆（調）入資金比例、資產風險加權后的資本充足率、核心資本充足率和資產風險加權前的資本充足率每半年監控一次；其余各項指標每月監控一次。

商業貸款、質押其他貸款以外的其他各種貸款和待處理抵貸資產、應收利息。

第五篇：中國人民銀行對農村信用合作社貸款管理暫行辦法

中國人民銀行對農村信用合作社貸款管理暫行辦法

[發文單位]中國人民銀行

[文號]銀發[1999]169號

[標題]關于印發《中國人民銀行對農村信用合作社貸款管理暫行辦法》的通知

[ 有效性]有效

[ 分類號]05010201

[發文日期]19990518

[實施日期]19990424

[失效日期]

[附件個數]0

[題注]

關于印發《中國人民銀行對農村信用合作社貸款管理暫行辦法》的通知

中國人民銀行各分行、營業管理部：

為規范和完善對農村信用社貸款的管理，支持農村信用社增加農業貸款，調整信貸結構，改進服務方式，總行制定了《中國人民銀行對農村信用合作社貸款管理暫行辦法》，現印發給

你們，請遵照執行。



附件

中國人民銀行對農村信用合作社貸款管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為了規范和完善中國人民銀行對農村信用合作社貸款的管理，支持農村信用合作 社增加農業貸款，調整信貸結構，改進服務方式，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱中國人民銀行對農村信用合作社貸款（以下簡稱再貸款），系指中國 人民銀行為解決農村信用合作社（以下簡稱農村信用社）的資金頭寸不足及其增加農業貸款的 合理資金需要，而對其發放的貸款。

第三條 中國人民銀行對再貸款實行“限額控制、授權操作、規定用途”的管理原則。“限額控制”，即中國人民銀行總行（以下簡稱總行）對中國人民銀行分行（以下簡稱分 行）下達再貸款限額，并以此控制分行的再貸款量。

“授權操作”，即分行（含營業管理部，下同）須依據本辦法和總行的授權，審批、發放 再貸款和對轄區內中心支行轉授權。

“規定用途”，即中國人民銀行分支行須按本辦法規定用途，審批、發放再貸款，并監督 使用；農村信用社須按人民銀行批準用途使用再貸款。

第二章 再貸款限額管理和審批權限

第四條 再貸款限額是總行下達的允許分行可發放再貸款的上限。總行對再貸款限額實行 指令性管理。調增、調減再貸款限額均以貸款額度通知書方式下達。

第五條 人民銀行分行和經分行授權的中心支行有權審批再貸款；縣（市）支行不得審批 再貸款。分行應根據轄內農村信用社經營管理狀況，規定對單個農村信用社再貸款的最高限額 或比例。

第三章 再貸款的種類、期限和利率

第六條 再貸款劃分為頭寸再貸款和季節性再貸款。

“頭寸再貸款”，系指為解決農村信用社支付清算的臨時頭寸不足而對其發放的貸款。

“季節性再貸款”，系指為解決農村信用社增加農業貸款的合理資金需要而對其發放的貸

款。

第七條 再貸款可采用信用貸款、質押貸款兩種方式。

“信用貸款”，系指以農村信用社的信譽而對其發放的貸款。

“質押貸款”，系指以信用社持有的國債、金融債券、中國人民銀行特種存款憑證和銀行

承兌匯票等有價證券作質押而對其發放的貸款。

第八條 再貸款的期限劃分為20天、3個月、6個月和9個月四個期限檔次。頭寸再貸款的最長期限不超過20天；季節性再貸款應根據農業生產周期合理確定貸款期限，最長不超過9

個月；

第九條 分行發放再貸款，應執行總行制定的中國人民銀行對金融機構貸款利率。

第四章 再貸款的對象、條件和用途

第十條 再貸款的對象為具有法人資格的農村信用社或農村信用社聯社（以下簡稱借款人）。

 第十一條 借款人申請頭寸再貸款應具備以下基本條件：

（一）在人民銀行設立準備金存款賬戶；

（二）內部管理制度健全，業務經營基本正常；

（三）同業拆借無凈拆出；

（四）分行規定的其他條件。

第十二條 借款人申請季節性再貸款應具備以下基本條件：

（一）在人民銀行設立準備金存款賬戶；

（二）內部管理制度健全，能維持存款的正常支付；

（三）現主要負責人作風正派、工作得力；

（四）自籌資金難以滿足增加農業貸款的合理需求；

（五）承諾將借入的再貸款全額用于增加農業貸款，并制定了確保再貸款合理使用的具體

措施；

（六）分行規定的其他條件。

第十三條 頭寸再貸款僅限用于彌補借款人支付清算的臨時頭寸不足；季節性再貸款僅限

用于解決借款人增加農業貸款的合理需求，并主要用于對農戶貸款。

第五章 再貸款的管理和操作程序

第十四條 貸款申請。借款人應填制《中國人民銀行再貸款申請書》，并在加蓋借款人的公章和法定代表人的簽章后，提交當地中國人民銀行開戶行。

第十五條 貸款審查。對受理的再貸款申請，應依據本辦法規定的再貸款條件和用途進行

審查；超過審批權限的，提出審查意見后報上級行審批。

第十六條 貸款發放。對審查批準的再貸款申請，應與借款人簽訂《借款合同》；發放質

押貸款時，還應同時簽訂《質押擔保合同》。

第十七條 貸款收回。借款人應當按照借款合同規定，按時足額歸還貸款本息。對逾期的再貸款，中國人民銀行可依據《借款合同》的約定，從借款人準備金存款賬戶扣收貸款本息，并按照逾期貸款利率計收利息。質押貸款發生逾期，可依法處置作為貸款權利憑證的有價證券，用于償還貸款本息。

第十八條 借款人須建立臺賬登記制度，單獨反映、記錄使用季節性再貸款發放農業貸款的進度。農村信用社聯社須以農村信用社為單位建立總臺賬；農村信用社須以借款的農戶為單

位建立明細臺賬。

第十九條 借款人借用季節性再貸款期間，農業貸款的增加額不得低于其同期借入季節性

再貸款的增加額，并應按旬向其所在地人民銀行報告再貸款的使用情況。

第二十條 人民銀行分支行須建立再貸款管理責任制。對借入季節性再貸款的信用社應分

片包干、逐個進行跟蹤調查，并按月檢查其單獨設立的貸款臺賬，確保季節性再貸款全額用于

增加農業貸款。

第二十一條 人民銀行分支行應建立健全再貸款的檢查報告制度。對轄內再貸款的用途和

管理情況，中心支行應按月組織檢查，分行應按月抽查、按季組織檢查，并按月將有關情況向

上級行報告。



第六章 罰 則

第二十二條 借款人借入季節性再貸款，不按本辦法規定單獨建立臺賬和未全額用于增加

農業貸款的，人民銀行可提前收回再貸款；情節嚴重的，可取消其高級管理人員一定期限直至

終身的任職資格。

第二十三條 中國人民銀行分支行有下列情形之一的，上級行給予通報批評；情節嚴重的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告、記過、記大過、降級、撤職、留用察看

或開除的行政處分。

（一）不按照本辦法規定的對象、條件、期限和用途審批、發放再貸款的；

（二）越權審批、發放再貸款的；

（三）對轄區內分支機構違反本辦法規定審批、發放再貸款監控不力、嚴重失職的；

（四）超過上級行核定、下達的貸款限額審批、發放再貸款的。

第二十四條 違反本辦法規定審批、發放再貸款，造成資金損失，并構成犯罪的，由司法

機關依法追究直接責任人的刑事責任。

第七章 附 則

第二十五條 中國人民銀行對發生支付風險的農村信用社發放緊急貸款，不適用本辦法。

第二十六條 分行可依據本辦法制定實施細則。

第二十七條 本辦法由總行負責解釋。

第二十八條 本辦法自下發之日起施行。