第一篇：淺談大數(shù)據(jù)時代審計檔案信息化管理面臨的挑戰(zhàn)及對策

淺談大數(shù)據(jù)時代審計檔案信息化管理面臨的挑戰(zhàn)及對策

所謂大數(shù)據(jù)，又稱“巨量資料”、“海量資料”，指的是所涉及的資料量規(guī)模巨大到無法通過目前的主流軟件工具，在合理的時間內(nèi)達到擷取、管理、處理，并整理成為幫助用戶篩選決策的積極資訊。“大數(shù)據(jù)”是由數(shù)量巨大、結構復雜、類型眾多的數(shù)據(jù)構成的數(shù)據(jù)集合，是基于云計算的數(shù)據(jù)處理與應用模式，通過數(shù)據(jù)的整合共享、交叉復用形成的智力資源和知識服務能力。當審計檔案尚在適應信息化時代的高速變革步伐時，大數(shù)據(jù)信息化時代又呼嘯而來，而審計檔案向來以專業(yè)性、形式規(guī)范性等特點而著稱，所以，在大數(shù)據(jù)時代這一新形勢下，如何開展審計檔案信息化管理工作成為我們亟待解決的問題。

一、審計檔案信息化管理的現(xiàn)狀

所謂審計檔案，是指審計機關在項目審計或者專項審計調(diào)查活動中直接形成的，具有保存價值的，以紙質(zhì)、磁質(zhì)、光盤和其他介質(zhì)形式存在的歷史記錄，是國家檔案的重要組成部分。

（一）審計檔案信息化管理缺乏合理規(guī)劃和統(tǒng)一的規(guī)范、標準。從當前我國檔案管理的現(xiàn)狀來看，各地的檔案管理工作相對分離，存在各自為政、各自管理的現(xiàn)象，全國的審計檔案信息化管理也沒有形成一個全面協(xié)調(diào)發(fā)展的局面，許多地方審計機關的檔案管理沒有對未來的發(fā)展進行長遠規(guī)劃，甚至近期目標尚不明確。

此外，審計機關檔案信息化管理工作在各地沒有形成統(tǒng)一的規(guī)范和標準?，F(xiàn)行審計檔案信息化工作中，由于歸檔范圍與保管期限的分割效應，一定空間與時間范圍內(nèi)的檔案往往保存在不同的物理空間中，這使得數(shù)據(jù)相對分散，雖然其數(shù)量可能非常大，但難以成為內(nèi)容全面的檔案。此外，在我國的審計檔案信息化管理過程中，往往更多的是對信息化、電子化的關注，對審計檔案信息化管理的重視度卻不夠，沒有意識到審計檔案信息化管理的核心應該是對檔案管理流程的優(yōu)化和重組。

（二）審計檔案信息化管理缺乏專業(yè)的技術人才。在審計檔案信息化管理工作中，需要使用到的各類應用軟件都需要專業(yè)工作人員才能夠充分地發(fā)揮其作用。目前我們的審計隊伍中，雖然擁有一大批檔案專業(yè)人才，也有一批力量較強的計算機人才，但是在很大程度上還是貼合度不高的兩套人馬，融合度不強，對于大數(shù)據(jù)時代下如何進行審計檔案信息化管理仍然處于摸索階段，發(fā)展滯后。

（三）審計檔案信息化管理的安全性存在隱患。首先，相對于以往的審計檔案管理，大數(shù)據(jù)時代下的審計檔案的信息化管理使得權限問題、保密問題異常突出。以往，在空間上，所有的檔案資料都集中存放于檔案室中，而大數(shù)據(jù)時代下的審計檔案信息化管理則可允許部分用戶跨地域訪問數(shù)據(jù)庫，這在客觀上造成了數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)有被不法分子遠程非法侵入的風險。

其次，以往只有工作人員在工作時間、在檔案室這一特殊場合才能存取檔案資料，其他人員未經(jīng)許可根本沒有接觸檔案的權限，甚至不允許進入檔案室，這為檔案安全提供了時間上、人員上和空間上的多重保障。而大數(shù)據(jù)時代下的審計檔案信息化管理模式下，對檔案資源的訪問權限原則上掌握在擁有用戶名和密碼的管理人員手中，但也使得用戶名和密碼被非

法竊取而造成數(shù)據(jù)泄密，使得檔案資源被非法訪問的可能性大大增加。

但目前的審計檔案信息化管理中，應對危險的手段比較單一，大多依靠密碼保護或斷網(wǎng)隔絕，不能從根本上杜絕數(shù)據(jù)被盜取的風險，行業(yè)內(nèi)除擁有檔案專業(yè)人員外，也沒有引入專業(yè)數(shù)據(jù)安保人員，不能在快速變化的數(shù)據(jù)環(huán)境下，從硬件和軟件上、從技術和設備上增加數(shù)據(jù)庫的防御能力，使得檔案得到信息化發(fā)展后，增加了數(shù)據(jù)安全性方面的風險。

二、大數(shù)據(jù)時代下審計檔案信息化管理面臨的挑戰(zhàn)

大數(shù)據(jù)時代對審計檔案信息化管理提出了更專業(yè)的要求和更精深的標準，需要用發(fā)展的眼光去重新認識審計檔案，用創(chuàng)新的思路去開展審計檔案管理，用變革的理念去適應審計檔案未來的發(fā)展。

（一）檔案管理理論的變化向?qū)徲嫏n案信息化管理提出挑戰(zhàn)。檔案管理理論從傳統(tǒng)的以文書檔案為主轉(zhuǎn)變以核心業(yè)務文件為主。大數(shù)據(jù)時代下，審計檔案將呈現(xiàn)“兩全”的趨勢：一是“全”檔案，正逐步將一切具有保存價值的文件、數(shù)據(jù)、視頻、實物都視為檔案；二是“全”服務，大數(shù)據(jù)時代檔案服務將朝著社會化、多元化、開放性和先進性發(fā)展，檔案服務要以使用人的需求為導向，提供網(wǎng)絡化、智慧型的服務。

于是，在審計檔案信息化管理中，面對大而全的海量數(shù)據(jù)，如何向?qū)徲嫏n案使用者提供“廣、快、精、準”的服務，完成大數(shù)據(jù)的篩選、挖掘過程成為審計檔案信息化管理面臨的一個挑戰(zhàn)。

（二）檔案管理技術手段的變化向?qū)徲嫏n案信息化管理提出挑戰(zhàn)。在傳統(tǒng)的管理手段下，檔案管理主要基于手工整理、編目，館藏檔案主要是紙質(zhì)。在計算機管理時代，在計算機輔助下進行檔案管理，主要是紙質(zhì)文件與電子檔案管理并存；歸檔的電子文件主要是與紙質(zhì)相對應的收發(fā)文、合同等。在大數(shù)據(jù)時代，檔案管理將在云平臺上建設云檔案系統(tǒng)，實現(xiàn)云存儲。于是，在審計檔案信息化管理中，如何將各類有價值的審計信息資源整合、分析、挖掘，形成審計檔案的智慧分析庫，更精確、更有效率地完成“提純”過程，為領導決策提供服務，為審計人員查詢借鑒提供服務，為審計事業(yè)創(chuàng)造價值，成為大數(shù)據(jù)時代向?qū)徲嫏n案信息化管理提出的又一個挑戰(zhàn)。

（三）檔案業(yè)務環(huán)節(jié)的變化向?qū)徲嫏n案信息化管理提出挑戰(zhàn)。檔案業(yè)務環(huán)節(jié)的變化要從檔案的收集、整理、利用三個環(huán)節(jié)來看：在傳統(tǒng)管理方式下，“收”是各部門移交；“管”是手工管理，手工查詢；“用”是提供被動的查閱服務。在信息化時代，“收”主要是部門移交與系統(tǒng)推送部分電子文件相結合，“管”主要是電腦代替手工勞動，“用”是利用現(xiàn)代信息技術進行制作、加工、傳播、轉(zhuǎn)換和二次開發(fā)。在大數(shù)據(jù)時代下，“收”將是數(shù)據(jù)實時的、自動歸集；“管”將采用云平臺存儲、計算、分析；“用”則是分析、發(fā)現(xiàn)與預測；“收”則要做到全流程控制。于是，在審計檔案信息化管理中，如何在保證數(shù)據(jù)安全的基礎上，妥善地應對新形勢下的收集、整理、利用，以安全有效地實現(xiàn)審計檔案信息化管理也是亟待解決的一個問題。

三、對策與建議

隨著大數(shù)據(jù)時代審計機關信息化管理步伐的加快，審計檔案信息化應用和管理在某種意義上來說已經(jīng)有著里程碑的意義。因此，大數(shù)據(jù)時代下發(fā)展審計檔案信息化管理勢在必行。

面對機遇與挑戰(zhàn)，目前審計檔案信息化管理的對策與建議如下：

（一）提高思想重視、全局規(guī)劃組織、統(tǒng)一標準和規(guī)范。首先，我們必須充分認識到大數(shù)據(jù)時代的審計檔案信息化管理是一個功在當代、利在千秋的龐大的系統(tǒng)工程。應將審計檔案信息化應用與管理納入新時期“金審工程”的大格局中，電子文件的管理、數(shù)字檔案建設、紙質(zhì)檔案的數(shù)字化、電子檔案的應用等審計檔案信息化應用與管理的內(nèi)容應由國家審計署統(tǒng)一組織和規(guī)劃。審計檔案信息化應用與管理，是一項關系審計檔案事業(yè)發(fā)展全局的戰(zhàn)略舉措，必須納入國家審計信息化建設的總格局中，同步進行，協(xié)調(diào)發(fā)展，以實現(xiàn)審計檔案資源共享，更好地在審計工作中發(fā)揮其作用，并為社會和人民服好務。

其次，大數(shù)據(jù)時代下的審計檔案信息化管理是建立在先進的技術、嚴密的分工和廣泛協(xié)作的基礎上的，審計檔案標準化是審計檔案信息化建設的重要基礎。審計檔案標準化通過制定和貫徹各種標準、規(guī)范，使技術應用和分工協(xié)作有了統(tǒng)一的科學準則和依據(jù)，保證了檔案各項工作能夠有機地聯(lián)系起來，并且在檔案管理中取得最佳的效果。在信息化管理中，信息的共享和網(wǎng)絡的溝通更依賴于統(tǒng)一的標準和規(guī)范，避免各級審計機關各自為政，不規(guī)范、不標準的現(xiàn)象出現(xiàn)。大數(shù)據(jù)時代審計檔案信息化管理應遵循的基本原則，如雙套制管理原則，文檔一體化管理原則，信息網(wǎng)絡安全原則等，應由國家審計署來宏觀管理，統(tǒng)一認識，統(tǒng)一組織。如此，才能順應大數(shù)據(jù)時代的“兩全”的趨勢，實現(xiàn)審計檔案數(shù)據(jù)和服務的全面化和全方位化。

（二）強化人才意識，大力全面培養(yǎng)，打造復合型人才。大數(shù)據(jù)時代下，要加快審計檔案信息化管理，需要著重培養(yǎng)造就一大批既懂檔案業(yè)務，又懂信息技術的復合型人才。

1．加強審計檔案工作人員的計算機能力培訓。作為審計檔案工作人員，對計算機業(yè)務的掌握程度直接決定著審計檔案信息化發(fā)展的程度。審計檔案人員不僅要在過硬的檔案專業(yè)知識，還要提高計算機操作技術能力和信息化管理素養(yǎng)，只有精通計算機操作和檔案業(yè)務知識的檔案人員，才能夠應對大數(shù)據(jù)時代下審計檔案信息化的駭浪。

2．加強計算機專業(yè)技術人員的檔案業(yè)務培訓。作為計算機專業(yè)技術人員，對各種審計檔案業(yè)務的熟悉程度直接決定著檔案軟件開發(fā)和應用質(zhì)量的高低。當計算機應用發(fā)展到網(wǎng)絡化和信息決策輔助階段時，怎樣使檔案管理科學化、調(diào)度有序化、傳遞信息規(guī)范化、提供檢索快捷化、操作手續(xù)簡單化，將取決于程序開發(fā)者對檔案業(yè)務的了解程度。

3．培訓的方式與機制。可以采取長期與短期、遠程與面授相結合的方式，培訓應注重效果性與效率性、系統(tǒng)性與實用性相結合，通過繼續(xù)教育、專題講座、業(yè)務研討會、學術交流及信息技術培訓班的方式，提高審計檔案信息管理隊伍的素質(zhì)，建立長效培訓機制，培養(yǎng)審計檔案人員將各類有價值的審計信息資源整合、分析、挖掘的能力，使審計檔案人員由傳統(tǒng)的“審計檔案保管者”變?yōu)椤皩徲嫏n案信息資源的管理者和傳播者”，從而為大數(shù)據(jù)時代下的審計檔案信息化發(fā)展奠定堅實的人才基礎。

（三）強化安全意識，加強權限管理，增強防御能力。大數(shù)據(jù)時代下審計檔案信息化管理存在兩方面的安全隱患，一個是審計檔案質(zhì)量控制方面的，另一個是審計檔案安全控制方面的。

1．審計檔案質(zhì)量控制方面。

（1）審計檔案的收集。前移關口。即從前端進行控制，確保檔案管理的規(guī)范，將審計檔案管理融入到財政審計、金融審計、社保審計、投資審計、外資審計、環(huán)保審計等系統(tǒng)中，將文件、數(shù)據(jù)歸檔流程寫入審前調(diào)查了解環(huán)節(jié)、審中查實取證環(huán)節(jié)、審后自我檢查環(huán)節(jié)等各個環(huán)節(jié)，改變以往的只注重“審后統(tǒng)一歸檔”的模式，抓好文檔的前端控制。

（2）審計檔案的整理。審計檔案的整理要做到全技術支持。首先，傳統(tǒng)紙質(zhì)檔案以“卷”為單位，在大數(shù)據(jù)時代，海量數(shù)據(jù)決定無法進行組卷，可以以“件”、“數(shù)據(jù)庫”為管理對象；其次，由于檔案數(shù)據(jù)的快速增長，因此對其中每份檔案“逐份鑒定”不符合效率性的要求，可以對某個項目、事件采取“宏觀鑒定”；再次，在檔案統(tǒng)計方面，從原來的以“頁”、“米”為統(tǒng)計單位改為以“GB”為統(tǒng)計單位。

（3）審計檔案的利用。檔案的利用要做到全智能服務。傳統(tǒng)的檔案管理以文檔管理為主，檔案基本處于被動利用，沉淀的檔案沒有人去分析利用。在大數(shù)據(jù)時代，我們要主動調(diào)查業(yè)務部門的需求，建立各種數(shù)據(jù)模型，對海量數(shù)據(jù)進行聚類、分類、相關性分析，找到數(shù)據(jù)之間的關系，進而為業(yè)務審計、計算機系統(tǒng)優(yōu)化服務，提高領導決策水平和審計檔案工作效率，提高審計數(shù)據(jù)的利用效果。

2．審計檔案安全控制方面。

（1）設置訪問權限。不僅要設置用戶名和密碼，還要根據(jù)檔案資料的重要性為不同的人員設置不同的權限，為不同權限的人員設置檔案資料的訪問范圍，并為不同人員設置不同的數(shù)據(jù)載體權限，不同的級別的人員必須使用規(guī)定的載體拷貝相關資料。

（2）加強安全教育。加強管理人員防范意識，定期進行安全宣傳和安全檢查。

（3）高端控制。限制專門服務器，專用網(wǎng)絡，并安排特定人員通過特定計算機訪問，配備專業(yè)數(shù)據(jù)安保人員來監(jiān)控，不可隨意將其放到公網(wǎng)或局域網(wǎng)中。

（4）建立異地容災機制。建立一個更為可靠和安全的審計檔案信息化平臺，同時也需要建立異地容災機制，以便在發(fā)生各類災害時保障數(shù)據(jù)不被丟失。

第二篇：大數(shù)據(jù)時代國家審計面臨的機遇與挑戰(zhàn)

大數(shù)據(jù)時代國家審計面臨的機遇與挑戰(zhàn)

在信息迅猛發(fā)展的今天，現(xiàn)代社會已經(jīng)進入了大數(shù)據(jù)和互聯(lián)網(wǎng)+的時代，社會的各個方面均面臨著巨大的變革。而國家審計作為國家治理不可缺乏的重要組成部分，強化審計信息化的建設和數(shù)據(jù)應用必然是今后一個時期的發(fā)展趨勢。

一、大數(shù)據(jù)概述

（一）大數(shù)據(jù)時代背景

何為大數(shù)據(jù)呢？所謂大數(shù)據(jù)（Big Data）是指無法在一定時間范圍內(nèi)用常規(guī)軟件工具進行捕捉、管理和處理的數(shù)據(jù)集合，是需要新處理模式才能具有更強的決策力、洞察發(fā)現(xiàn)力和流程優(yōu)化能力以適應海量、高增長率和多樣化的信息資產(chǎn)。而大數(shù)據(jù)的概念的提出主要來源于信息技術的發(fā)展。1966年摩爾定律的提出，為大數(shù)據(jù)現(xiàn)象的提出奠定了基礎。2011 年 5 月，全球信息存儲資訊領導者——易安信（EMC）正式提出了大數(shù)據(jù)的概念。

（二）大數(shù)據(jù)在國家審計中的重要地位

2012 年，國務院提出，我們應當全面提高電子政務服務能力，引導政府相關業(yè)務運用逐漸向云計算模式進行轉(zhuǎn)變。為切實落實這一意見，預防電子政務體系建設過程中有可能出現(xiàn)的風險，審計署于同年發(fā)布《關于進一步推進審計信息化建設的指導意見》，引導審計部門研究并建立一系列審計評價指標體系，來對電子政務相關政策的落實情況進行評價。2015年9月，經(jīng)李克強總理簽批，國務院印發(fā)《促進大數(shù)據(jù)發(fā)展行動綱要》（以下簡稱《綱要》），系統(tǒng)部署大數(shù)據(jù)發(fā)展工作?！毒V要》明確，推動大數(shù)據(jù)發(fā)展和應用，在未來5至10年打造精準治理、多方協(xié)作的社會治理新模式，建立運行平穩(wěn)、安全高效的經(jīng)濟運行新機制，構建以人為本、惠及全民的民生服務新體系，開啟大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新的創(chuàng)新驅(qū)動新格局，培育高端智能、新興繁榮的產(chǎn)業(yè)發(fā)展新生態(tài)?！毒V要》部署三方面主要任務。

一要加快政府數(shù)據(jù)開放共享，推動資源整合，提升治理能力。大力推動政府部門數(shù)據(jù)共享，穩(wěn)步推動公共數(shù)據(jù)資源開放，統(tǒng)籌規(guī)劃大數(shù)據(jù)基礎設施建設，支持宏觀調(diào)控科學化，推動政府治理精準化，推進商事服務便捷化，促進安全保障高效化，加快民生服務普惠化。二要推動產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，培育新興業(yè)態(tài)，助力經(jīng)濟轉(zhuǎn)型。發(fā)展大數(shù)據(jù)在工業(yè)、新興產(chǎn)業(yè)、農(nóng)業(yè)農(nóng)村等行業(yè)領域應用，推動大數(shù)據(jù)發(fā)展與科研創(chuàng)新有機結合，推進基礎研究和核心技術攻關，形成大數(shù)據(jù)產(chǎn)品體系，完善大數(shù)據(jù)產(chǎn)業(yè)鏈。三要強化安全保障，提高管理水平，促進健康發(fā)展。健全大數(shù)據(jù)安全保障體系，強化安全支撐。

此外，在信息技術的推動下，我國在經(jīng)濟、文化、醫(yī)療、政治等方面有了較快的發(fā)展，相關記錄統(tǒng)計數(shù)據(jù)也同樣快速增長，政府審計與國家的發(fā)展息息相關。而審計必須依托數(shù)據(jù)來進行。如果審計人員對信息技術一竅不通，那么審計工作將進入“進不了門，看不了帳”的尷尬境地。

在信息化時代和大數(shù)據(jù)背景下，政府的高度重視和信息技術的推動下，促使國家機關審計必須順應時代的要求，重視審計的信息化建設。

二、大數(shù)據(jù)時代下審計信息化的機遇

（一）國家審計的目標與特點對信息化的要求

國家審計的目標就是推動國家經(jīng)濟的健康發(fā)展，實現(xiàn)國家“良治”，這是政府審計作為國家治理的“免疫系統(tǒng)”決定的。國家審計的法定性、獨立性、強制性、權威性和綜合性等特點，要求審計信息數(shù)據(jù)資料的選取更為廣泛。

隨著大數(shù)據(jù)時代的到來，國內(nèi)掀起了一陣新的研究狂潮，大數(shù)據(jù)時代對會計、審計領域帶來怎樣的挑戰(zhàn)，各方應當如何應對已成為新的議題。國內(nèi)學術界針對大數(shù)據(jù)的研究很多，針對政府審計的研究也很多，但是關于大數(shù)據(jù)時代對政府審計帶來怎樣的挑戰(zhàn)以及機遇對卻并沒有相關成熟的研究。

同時大數(shù)據(jù)時代的到來，也對電子政務的發(fā)展也相應地提出了更高更多的要求，審計對象內(nèi)容全覆蓋的新要求讓國家審計也面臨著來自審計主體、審計手段、審計風險等方面的挑戰(zhàn)。

（二）大數(shù)據(jù)對審計信息化的機遇

1.推動了審計技術的變革

大數(shù)據(jù)中的“大”不僅僅表現(xiàn)為其數(shù)據(jù)量的龐大，同時其數(shù)據(jù)的搜集、存儲、維護和共享等任務都極具挑戰(zhàn)性。而審計數(shù)據(jù)的來源較為廣泛，多線域，數(shù)據(jù)格式不一，存儲方式不同。傳統(tǒng)的數(shù)據(jù)管理技術已無法滿足信息化龐大的數(shù)據(jù)，審計人員面對如此龐大的數(shù)據(jù)，急需解決大數(shù)據(jù)存儲、分析以及運用的技術。因此大數(shù)據(jù)推動了國家審計的技術的變革，促進了政府審計的信息化建設進程。

2.豐富了政府審計的管理方式

云計算是一種新業(yè)務，主要負責將集群計算能力由互聯(lián)網(wǎng)向內(nèi)部、外部使用者提供服務，是傳統(tǒng)信息領域和通信領域技術的進步，商業(yè)模式的轉(zhuǎn)變共同帶來的結果。大數(shù)據(jù)時代，云計算已應用于國民經(jīng)濟生活的各個領域。云計算完全顛覆了傳統(tǒng)的構建模式，政府部門和各企業(yè)之間構建了各自的數(shù)據(jù)中心

云計算脫離了傳統(tǒng)模式，只要按照彼此的管理要求，提出滿足需求的數(shù)據(jù)信息，然后使用高速高效的互聯(lián)網(wǎng)進行傳輸，就能夠獲取便捷高效的云服務，從而推動政府各部門與企業(yè)都能夠?qū)⒆⒁饬性谌绾翁岣咦陨淼暮诵母偁幜ι?。那么，云計算的實現(xiàn)原理不是通過由傳統(tǒng)的本地計算機來對需求進行計算然后完成，而是通過互聯(lián)網(wǎng)來完成數(shù)據(jù)需求的計算，提供數(shù)據(jù)服務。因此，國家審計技術也必須要不斷地進行更新，以保證審計的時代性。

三、大數(shù)據(jù)時代政府審計工作面臨的挑戰(zhàn)

大數(shù)據(jù)對政府審計工作的挑戰(zhàn)主要分為三個方面：審計技術、審計平臺以及審計人員等。

（一）大數(shù)據(jù)對政府審計技術的挑戰(zhàn)

首先，在大數(shù)據(jù)時代，物聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展使得數(shù)據(jù)之間的共享日益頻繁。而政府審計數(shù)據(jù)又具有一定的保密性，但是大數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)較為冗雜，存在著很大的安全隱患。因此政府審計對大數(shù)據(jù)的監(jiān)管技術的要求較高。具體包括：首先，數(shù)據(jù)儲存，為了完成在成本和能耗相對較低的情況下達到可靠性較高的目標，一般要依靠重新配置冗余并加之云計算技術的幫助，在儲存的時候要將數(shù)據(jù)分類，刪除同類重復數(shù)據(jù)，減少數(shù)據(jù)的存儲量，然后添加標簽便于日后對數(shù)據(jù)進行抽查或檢驗；其次，數(shù)據(jù)處理，數(shù)據(jù)處理非常復雜，這種復雜性不僅是指數(shù)據(jù)樣本自身，同時更是包含多重空間、多重結構以及多重實體間的一種交互的動態(tài)情況，這些情況很難通過傳統(tǒng)的方法對其進行描述或分析，處理難度大大增加，也更加復雜，因而需要利用相互之間的關聯(lián)來對語義進行分析得出易于理解的內(nèi)容；最后，結果可視，使用這些工具得出的結果屬于計算機語言，對于非計算機專業(yè)的審計人員來說，其結果是晦澀難懂的。然而要使結果更直觀，更容易理解和分析，就需要通過審計軟件和審計技術將審計結果可視化，而以目前的審計技術還不能夠達到所需要求。

因此，對審計大數(shù)據(jù)的安全監(jiān)管存在著巨大的問題，對審計技術的安全防護提出了更高的要求。同時，隨著大數(shù)據(jù)的日漸龐大，審計技術需要及時更新審計技術，加強對審計大數(shù)據(jù)的安全管理；修補技術漏洞，不斷完善審計技術。

（二）大數(shù)據(jù)對政府審計平臺的挑戰(zhàn)

1.政務管理模式的新發(fā)展

電子政務，是政府政務管理部門運用現(xiàn)代化信息搜集、傳播技術、互聯(lián)網(wǎng)通訊技術將政府對政務的管理與服務進行一定程度上的歸集，通過互聯(lián)網(wǎng)對政府組織結構和工作流程進行重新的組合和分配，優(yōu)化資源，全面有效地為公眾提供高效、透明和優(yōu)質(zhì)的服務。通過電子政務可以實現(xiàn)能夠為公眾提供更多的高效透明的信息和實質(zhì)性的服務。

電子政務體系的健康高效有秩序的發(fā)展同樣給國家審計帶來了一系列的問題。其對于政府審計來說是一個全新的平臺，電子政務建設可能脫離政府的管理體制，因而審計人員在進行審計的時候也許無法發(fā)現(xiàn)電子政務發(fā)揮的作用，也有可能不適應傳統(tǒng)的管理體制，產(chǎn)生“電子浪費”影響審計資源的分配，新的信息孤島也可能因此而產(chǎn)生。

2.云審計的新要求

隨著信息技術的發(fā)展，審計技術不斷更新，但是在方法和技術方面，其實質(zhì)仍是現(xiàn)代審計，即僅提高了當時審計工作的效率。而大數(shù)據(jù)的出現(xiàn)，當前的審計已不能夠滿足審計工作的要求。同時，云計算的管理模式逐漸應用到了審計大數(shù)據(jù)中，云審計逐漸走進審計人員的視線。云審計是一種運用云計算技術并通過互聯(lián)網(wǎng)完成的模式，審計人員通過運用儲存在“云”端的各種數(shù)據(jù)與資源，更科學更有效地進行審計的過程，即云審計即為將大數(shù)據(jù)、云計算技術和互聯(lián)網(wǎng)技術應用到國家審計的一種新模式。在大數(shù)據(jù)時代，云審計的優(yōu)勢明顯，更能夠適應時代發(fā)展的需要，最終將在審計管理、審計方式等方面實現(xiàn)根本性的變革。

（三）大數(shù)據(jù)對政府審計人員的挑戰(zhàn)

隨著信息技術的不斷更新?lián)Q代，伴隨大數(shù)據(jù)、互聯(lián)網(wǎng)+的時代來臨，審計數(shù)據(jù)日益龐大，在進行審計工作時，審計人員自身的審計信息技術能力有更高的要求。主要涉及三個方面：

在云計算方面，由于時代的發(fā)展，云審計終將成為開展國家審計的趨勢，而云計算技術又是云審計不可或缺的重要技術之一。云計算技術的發(fā)展要求審計人員不僅要具備較高的傳統(tǒng)審計理論基礎，同時也要掌握現(xiàn)代化信息技術的理論基礎。因此，大數(shù)據(jù)時代的審計人員要求具備非常過硬的專業(yè)能力。大數(shù)據(jù)時代的審計人員不僅要掌握與審計相關的專業(yè)知識，而且還要在信息技術方面具有較強的認知。就目前的現(xiàn)狀看來，審計人員雖具備較為完善的審計專業(yè)知識和較強的專業(yè)能力，但是對大數(shù)據(jù)、云計算技術等知識的認識和掌握較為欠缺，兼顧審計專業(yè)知識和大數(shù)據(jù)、云計算技術的專業(yè)人員更是少之又少，無法滿足高速發(fā)展的社會對大數(shù)據(jù)時代審計的需求，現(xiàn)有的審計隊伍中信息化審計人才急缺。

在大數(shù)據(jù)的收集方面，大數(shù)據(jù)時代的數(shù)據(jù)突破了傳統(tǒng)審計的結構方式。傳統(tǒng)的審計中的數(shù)據(jù)主要是以結構化數(shù)據(jù)為主，使用數(shù)據(jù)庫來儲存結構化的數(shù)據(jù)，根據(jù)分析的需要對數(shù)據(jù)建設數(shù)據(jù)倉庫，從而進行多維度多內(nèi)涵的操作，并運用數(shù)據(jù)挖掘技術對收集到的數(shù)據(jù)進行分析，從而深度地獲取信息。而在大數(shù)據(jù)時代，數(shù)據(jù)主要是以半結構化和非結構化數(shù)據(jù)為主，審計人員對這種類型的數(shù)據(jù)不太了解，傳統(tǒng)的存儲無法滿足需要，如何對大數(shù)據(jù)進行搜集將是審計人員面臨的一個新問題。同時大數(shù)據(jù)的收集也要遵守一定的法律法規(guī)，大數(shù)據(jù)的安全防護需要有相關的法治機制為依據(jù)和相關的技術作為保障。

大數(shù)據(jù)時代對人才的要求較高，急需復合型人才。同時，對在職的審計人員也提出了較高的要求，在平時的工作學習中，除了加強自身專業(yè)知識的學習之外，還需提高自身的數(shù)據(jù)處理能力、云計算技術能力等。

因此，大數(shù)據(jù)時代對國家審計的要求進一步提高，同時要求審計機關培養(yǎng)分析大數(shù)據(jù)的能力，發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟運行過程中的突出問題與薄弱環(huán)節(jié)，為完善國家治理提出相關建議。

第三篇：大數(shù)據(jù)時代金融業(yè)面臨挑戰(zhàn)及應對

大數(shù)據(jù)時代金融業(yè)面臨挑戰(zhàn)及應對

大數(shù)據(jù)是繼云計算、物聯(lián)網(wǎng)之后信息技術領域又一次顛覆性的技術變革，大數(shù)據(jù)已成為各行業(yè)“兵家必爭之地”。大數(shù)據(jù)時代到來, 首先引起全球高度關注的行業(yè)之一就是金融業(yè)。大數(shù)據(jù)的特點，第一是容量大；第二是速度快；第三是類型多樣；第四是強調(diào)海量數(shù)據(jù)之間的關聯(lián)性而非因果，金融業(yè)是信息密集型服務產(chǎn)業(yè), 在數(shù)據(jù)特征和數(shù)據(jù)處理要求方面基本符合“大數(shù)據(jù)”概念與特征。大數(shù)據(jù)是重塑金融競爭格局的一個重要支撐和抓手，給金融業(yè)帶來了機遇的同時也帶來了前所未有的挑戰(zhàn)。

大數(shù)據(jù)給金融業(yè)帶來的挑戰(zhàn)。第一，金融機構提升自身能力的挑戰(zhàn)。近年來，中國互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展迅速，在諸多方面與傳統(tǒng)商業(yè)銀行既相互競爭，也蘊藏著巨大的合作空間。傳統(tǒng)銀行必須以開放的心態(tài)面對互聯(lián)網(wǎng)金融，變被動為主動，用互聯(lián)網(wǎng)思維和技術全面提升自身的綜合服務能力。通過著力提升自身的資產(chǎn)管理、風險管控及金融服務能力，才可能從根本上留住客戶資金。首要工作是控制好信貸風險，應提高風險管控能力，由加快發(fā)展向穩(wěn)健發(fā)展轉(zhuǎn)變。第二，外部機構組織的挑戰(zhàn)。技術環(huán)境的革新使得傳統(tǒng)金融模式面臨著巨大變革。特別是隨著互聯(lián)網(wǎng)技術和大數(shù)據(jù)的快速發(fā)展，銀行的傳統(tǒng)經(jīng)營模式面臨革新?；ヂ?lián)網(wǎng)正在以前所未有的信息交流方式，迅速改變著傳統(tǒng)的商業(yè)模式和組織形式。行業(yè)內(nèi)各類金融機構之間，甚至是行業(yè)之間的邊界開始變得模糊，銀行面臨著全新的挑戰(zhàn)，消費者的消費習慣和支付方式也開始發(fā)生了根本性的轉(zhuǎn)變。第三，大數(shù)據(jù)對信息安全的挑戰(zhàn)。伴隨著數(shù)據(jù)大集中的實現(xiàn)，風險也相對集中.一旦數(shù)據(jù)中心發(fā)生災難，將導致金融業(yè)的所有分支機構、營業(yè)網(wǎng)點和全部的業(yè)務處理停頓，或造成客戶重要數(shù)據(jù)的丟失，其后果不堪設想。近年來，國內(nèi)外金融機構因為信息技術系統(tǒng)故障導致大面積、較長時問業(yè)務中斷的事件時有發(fā)生。第四，對金融大數(shù)據(jù)分析人才的挑戰(zhàn)?，F(xiàn)代社會，人才在金融業(yè)核心競爭力中的基礎性、戰(zhàn)略性、決定性作用日益凸顯。面對大數(shù)據(jù)時代和信息化金融的發(fā)展，金融機構要“居安思?！薄＜皶r準確研判大數(shù)據(jù)時代的特點和金融發(fā)展的趨勢，充分認識具備現(xiàn)代科學文化素質(zhì)的人才才是最稀缺的資源。要未雨綢繆，早做準備，重視現(xiàn)代金融人才培養(yǎng)，特別是挖掘和培養(yǎng)既懂業(yè)務又懂技術的復合型人才。

大數(shù)據(jù)時代金融業(yè)發(fā)展應對策略。一是建立完善的大數(shù)據(jù)工作管理體系。銀行業(yè)應充分認識大數(shù)據(jù)的重要性，在總行層面建立大數(shù)據(jù)工作推進機制，制定大數(shù)據(jù)工作規(guī)劃，主管數(shù)據(jù)部門對大數(shù)據(jù)工作進行統(tǒng)籌規(guī)劃、組織協(xié)調(diào)、集中管理，業(yè)務部門承擔大數(shù)據(jù)采集、分析和應用的職責，全面定義、收集、多方式整合集團內(nèi)外部各類數(shù)據(jù)，形成管理數(shù)據(jù)、使用數(shù)據(jù)和推廣數(shù)據(jù)的有效工作機制。二是增強數(shù)據(jù)挖掘與分析運用能力。在銀行內(nèi)部全面推廣基于數(shù)據(jù)進行決策、利用信息創(chuàng)造價值的觀念，引進數(shù)據(jù)挖掘和大數(shù)據(jù)運用專業(yè)方法和工具，培養(yǎng)專業(yè)數(shù)據(jù)挖掘分析人才隊伍，重視人才的經(jīng)濟金融、數(shù)學建模、計算機新型算法等復合型技能，建立前瞻性的業(yè)務分析模型，把握、預測市場和客戶行為，將數(shù)據(jù)深度運用到業(yè)務經(jīng)營管理過程，利用數(shù)據(jù)來指導工作，設計和制定政策、制度和措施，做到精準營銷和精細管理。三是建立基于大數(shù)據(jù)分析的定價體系。當前，資金的交易變動頻率和流動性加快，大數(shù)據(jù)從更寬廣角度，預判負債的波動情況，能更靈活測算是否滿足監(jiān)管要求和貸款需求變化，從而為銀行以存定貸、以貸吸存策略提供量化支撐，可有效降低資金成本。銀行還要運用大數(shù)據(jù)分析，建立起綜合服務和信貸差異化定價體系，做到對不同產(chǎn)品、不同行業(yè)、不同區(qū)域?qū)嵤┎顒e化定價，最終實現(xiàn)一戶一策的綜合化、差異化服務，提升精準營銷水平。四是依托大數(shù)據(jù)技術提升風險管理水平。大數(shù)據(jù)能較好地解決傳統(tǒng)信貸風險管理中的信息不對稱難題，提升貸前風險判斷和貸后風險預警能力，實現(xiàn)風險管理的精確化和前瞻性。大數(shù)據(jù)時代，銀行業(yè)可以打破信息孤島，全面整合客戶的多渠道交易數(shù)據(jù)，以及經(jīng)營者個人金融、消費、行為等信息進行授信，降低信貸風險。

第四篇：“大數(shù)據(jù)時代”來臨,企業(yè)數(shù)據(jù)管理面臨挑戰(zhàn)

“大數(shù)據(jù)時代”來臨，企業(yè)數(shù)據(jù)管理面臨挑戰(zhàn)

IDC研究表明，到2020年，全球以電子形式存儲的數(shù)據(jù)量將達到35ZB，是2009年全球存儲量的40倍。這其中企業(yè)數(shù)據(jù)正在以55%的速度逐年增長。人們不禁感嘆隨著信息化的逐步推進，我們迎來了大數(shù)據(jù)時代。

何謂“大數(shù)據(jù)”？哈佛大學社會學教授加里·金談到大數(shù)據(jù)時曾說：“這是一場革命，龐大的數(shù)據(jù)資源使得各個領域開始了量化進程，無論學術界、商界還是政府，所有領域都將開始這種進程?！蓖ㄟ^上述的話我們可以概括出大數(shù)據(jù)主要的三個特征：量大(PB級別的數(shù)據(jù))、實時性(更短的時間處理數(shù)據(jù))、多樣性(非結構的文檔數(shù)據(jù)為主)。

以金融行業(yè)為例，當前金融行業(yè)面臨的一個非常大的問題就是海量數(shù)據(jù)的存儲以及對海量數(shù)據(jù)的查詢優(yōu)化。傳統(tǒng)的數(shù)據(jù)存儲方案已經(jīng)不能滿足大多數(shù)金融企業(yè)的需求，例如目前很多企業(yè)正在建設的數(shù)據(jù)中心，典型的特點是海量級（千萬及以上）數(shù)據(jù)量，隨著數(shù)據(jù)量的進一步增大，查詢性能急劇下降，甚至無法響應，嚴重影響了業(yè)務的連續(xù)性，為企業(yè)的高效運營帶來了挑戰(zhàn)。Hyperstor作為興宇中科提供的一個操作簡單的、綜合的、性價比高的數(shù)據(jù)管理安全解決方案。它能夠?qū)崿F(xiàn)真正的CDP數(shù)據(jù)持續(xù)保護及實時恢復。從根本上保證了企業(yè)業(yè)務的連續(xù)性，滿足了企業(yè)高效運營的需求，是理想的企業(yè)級數(shù)據(jù)安全解決方案。

正是因為大數(shù)據(jù)的這些特點，給現(xiàn)代企業(yè)帶來了如何通過數(shù)據(jù)中心變革解決企業(yè)數(shù)據(jù)管理的問題？這一問題逐漸成為了現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展所面臨的關鍵問題，其在電信、金融等“數(shù)據(jù)就是業(yè)務本身”的行業(yè)身上表現(xiàn)的尤為突出，并且已經(jīng)讓很多相信數(shù)據(jù)之力量的企業(yè)正在或者正準備做出改變。

Hyperstor作為針對企業(yè)級數(shù)據(jù)管理存儲備份的一體化數(shù)據(jù)保護解決方案已經(jīng)在電信，教育等行業(yè)得到廣泛應用，它能夠解決金融，電信等行業(yè)多年以來在系統(tǒng)集成、數(shù)據(jù)管理、業(yè)務整合、新業(yè)務拓展、面向客戶服務以及在成本控制和核算上的系列難題，相信該解決方案將給國內(nèi)多個行業(yè)發(fā)展帶來一個全新的面貌。

隨著信息技術的不斷發(fā)展和大數(shù)據(jù)時代的來臨，企業(yè)未來的數(shù)據(jù)中心，將是高可靠、高安全、易擴展、易管理、綠色高效、資源共享的智慧云數(shù)據(jù)中心。能夠靈活支撐業(yè)務發(fā)展，實現(xiàn)監(jiān)控可視化、控制自動化、管理流程化，并最終幫助企業(yè)實現(xiàn)基于優(yōu)化的基礎架構的管理。

因此，企業(yè)必須通過優(yōu)化自身IT設施，實現(xiàn)存儲容量和可用性的最大化，實施靈活性設計以支持不斷變化的業(yè)務需求等相關措施來迎接大數(shù)據(jù)時代帶來的機遇和挑戰(zhàn)。

第五篇：文章大數(shù)據(jù)時代銀行企業(yè)文化面臨的挑戰(zhàn)與對策

文章大數(shù)據(jù)時代銀行企業(yè)文化面臨的挑戰(zhàn)與對策

一、引言

人類已經(jīng)逐漸步入到大數(shù)據(jù)時代。大數(shù)據(jù)是用來描述數(shù)據(jù)規(guī)模巨大、數(shù)據(jù)類型復雜的數(shù)據(jù)集。每個人所說的“大數(shù)據(jù)”含義不盡相同，但其中存在基本共識：第一，如果不依賴某些可視化軟件的幫助，人類不可能理解如此大的數(shù)據(jù)量，用散點圖尋找規(guī)律或異常情況的傳統(tǒng)辦法，在這里毫無作用；第二，數(shù)據(jù)從產(chǎn)生到被利用往往只有很短的時間，至少對一些人如此，比如手機運營商能夠?qū)崟r獲悉你手機所在位置；第三，數(shù)據(jù)可實現(xiàn)高度互聯(lián)。理論上，谷歌可掌握所有用戶的電子郵箱和安卓手機位置信息，知道你在谷歌社交網(wǎng)絡上有哪些好友，并了解你的搜索記錄；第四，數(shù)據(jù)是雜亂無章的，它包括各種類型，比如你儲存在手機上的視頻屬于“大數(shù)據(jù)”，但它與整齊有序的分類數(shù)據(jù)庫（按照生日、就業(yè)、性別、收入等分類）還相去甚遠。

大數(shù)據(jù)給各行各業(yè)都帶來了翻天覆地的影響和變化，當然給銀行帶來的影響也不可小覷：一是大數(shù)據(jù)不僅分散了人們的注意力，甚至是“危險”的，因為海量數(shù)據(jù)意味著決策制定將更加“集權化”，而科學本身是應當以人為本，包含深刻的自主自在性的，它完全按照程序既定的“規(guī)則”辦事，可以過濾掉我們通常所說的“非理性”成分，例如：一名客戶在銀行申請貸款，一開始他與銀行客戶經(jīng)理面對面聊天，對方認為他完全符合貸款條件，可當把他的所有信息輸入電腦之后，電腦卻拒絕了他的貸款申請，而他至今不知道自己為什么被拒。二是大數(shù)據(jù)與銀行員工自身的智慧發(fā)揮產(chǎn)生了矛盾：大數(shù)據(jù)往往意味著人們將不必急于運用自己的智慧去試圖解決那些“應該”解決的問題。三是如何利用大數(shù)據(jù)造福客戶，一名銀行高管稱：我們并非反對數(shù)據(jù)，只是反對大而無當?shù)臄?shù)據(jù)，數(shù)據(jù)本身當然非常重要，但其前提條件是獲得恰當?shù)膽?。人類已?jīng)產(chǎn)生并將繼續(xù)產(chǎn)生日益龐大的數(shù)據(jù)，或許不論我們接受與否，大數(shù)據(jù)時代都已到來。在這個背景下，如何利用它造福客戶，就成為銀行業(yè)最為關鍵的問題。

伴隨著傳統(tǒng)的商業(yè)智能系統(tǒng)向縱深應用的拓展，銀行決策已經(jīng)越來越依賴于客觀數(shù)據(jù)而非直覺經(jīng)驗。然而，傳統(tǒng)的數(shù)據(jù)倉庫對于數(shù)據(jù)分析通常是建立在關系模型的基礎之上，面向結構化數(shù)據(jù)處理，各分析主體之間的關系在系統(tǒng)內(nèi)已經(jīng)被創(chuàng)立，而且用以分析的數(shù)據(jù)也大都是自身信息系統(tǒng)中產(chǎn)生的運營數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)大都是標準化、結構化的。

事實上，這些數(shù)據(jù)僅僅占到了銀行所能獲取的數(shù)據(jù)中的15％。所以，采集、存儲并應用數(shù)量快速激增的數(shù)據(jù)已成為銀行業(yè)面對的一個必然趨勢。而該趨勢仍在不斷深化：社交媒體、網(wǎng)絡和員工都提供著豐富的新數(shù)據(jù)源。非結構化數(shù)據(jù)在數(shù)據(jù)中的所占比例極高，因此銀行必須迅速轉(zhuǎn)向使用非結構化數(shù)據(jù)分析技術，進而據(jù)此獲得新的競爭優(yōu)勢。大數(shù)據(jù)技術支持銀行的探索提高效率、降低總體擁有成本的策略，持續(xù)激增的數(shù)據(jù)也將迫使銀行尋求新的方法來采集、整理、管理和分析數(shù)據(jù)。

非結構化的數(shù)據(jù)對眾多銀行來說仍是一項有待有效開發(fā)的重要資源，可幫助銀行獲得更深入的客戶和運營洞察力，并最終形成競爭優(yōu)勢。然而，傳統(tǒng)的關系型數(shù)據(jù)庫和商務智能工具針對結構化數(shù)據(jù)而設計，難以適應非結構化數(shù)據(jù)管理需求。

可見，大數(shù)據(jù)時代的到來對于構建銀行戰(zhàn)略和企業(yè)文化都非常重要。大數(shù)據(jù)時代如何建立新的銀行企業(yè)文化可能會成為一個十分重要的課題。強大的企業(yè)文化是銀行的優(yōu)勢所在，可以幫助銀行創(chuàng)造并維持一流的業(yè)績。盡管所有銀行的領導人都對此心知肚明而且反復討論，也有不少領導人竭盡全力想要創(chuàng)建高績效的企業(yè)文化，但成功的案例寥寥可數(shù)。本文基于前人研究，試圖探討大數(shù)據(jù)時代商業(yè)銀行企業(yè)文化面臨的新挑戰(zhàn)，并據(jù)此提出一些對策建議。

二、文獻綜述

古今中外的一些偉人和學者在探索文化對金融乃至整個經(jīng)濟建設的重要性方面都提出過許多著名的理論和觀點：

關于文化的重要性，毛澤東指出：如果文化建設取得偉大的成就, 那我們就又學會了一項很大的本領。有關文化的視野，毛澤東更是指出：狹隘世界,不能打開自己的眼界,不知還有別的新天地,這叫做夜郎自大。關于文化的與時俱進，毛澤東也指出：當前的運動特點是什么，它有什么規(guī)律性？如何指導這個運動？這些都是實際的問題。運動在發(fā)展中，又有新的東西在前頭，新的東西是層出不窮的。關于文化的發(fā)展進步，習近平更是提出：面對浩浩蕩蕩的時代潮流，面對人民群眾過上更好生活的殷切期待，我們不能有絲毫自滿，不能有絲毫懈怠，必須再接再厲、一往無前。有關文化的意義，習近平認為: 任何經(jīng)濟的發(fā)展又離不開文化的支撐：文化賦予經(jīng)濟發(fā)展以深厚的人文價值，使人的經(jīng)濟活動與動物的謀生行為有質(zhì)的區(qū)別；文化賦予經(jīng)濟發(fā)展以極高的組織效能，能促進社會主體間的相互溝通和社會凝聚力的形成；文化賦予經(jīng)濟發(fā)展以更強的競爭力，先進文化與生產(chǎn)力中最活躍的人的因素一旦結合，勞動力素質(zhì)會得到極大的提高，勞動對象的深度和廣度會得到極大的拓展。文化的力量，或者我們稱之為構成綜合競爭力的文化軟實力，總是“潤物細無聲”地融入經(jīng)濟力量、政治力量、社會力量之中，成為經(jīng)濟發(fā)展的“助推器”、政治文明的“導航燈”、社會和諧的“黏合劑”。關于培育優(yōu)秀金融文化的要求, 唐雙寧認為: 大力培育優(yōu)秀金融文化，是增強金融軟實力，在世界范圍內(nèi)樹立中國金融業(yè)形象，體現(xiàn)中國金融業(yè)價值，有效防范金融風險、提升國際競爭力的客觀要求，也是實現(xiàn)由金融大國向金融強國轉(zhuǎn)變的必然選擇。關于文化的地位，唐雙寧提出: 如果把金融比喻為一棵大樹，那么，業(yè)務是葉，管理是枝，體制是干，文化是根，而經(jīng)濟社會環(huán)境，則是它的土壤。關于金融文化在實現(xiàn)金融強國中的作用, 唐雙寧提出：金融硬實力的平面擴張是金融大國的標志，金融軟實力的立體提升是金融強國的標志，為了實現(xiàn)由金融硬實力平面擴張的金融大國向金融軟實力立體提升的金融強國轉(zhuǎn)變，需要加強金融文化建設。關于文化的形象概括, 唐雙寧提出:改革、發(fā)展、安全、管理、誠信、法治、服務、效率、和諧及幸福,這應該是今天中國金融文化的“主題詞”。關于中國金融文化的特殊性表現(xiàn)形式，唐雙寧認為:中國金融文化的問題既蘊含著國際金融文化問題的一般性，又有自己的特殊性，表現(xiàn)形式有重技輕道、重法輕德、重物輕人、重利輕義、重快輕度。關于文化與經(jīng)濟金融的關系,唐雙寧提出: “文化”與經(jīng)濟金融的關系，是靈魂和軀體的關系。經(jīng)濟是一個國家的軀體，文化是一個國家的靈魂。先有軀體，后有靈魂。既不能”魂不附體”，又要“體內(nèi)生魂”。關于文化與技術的關系，唐雙寧認為:金融企業(yè)家是搞實際工作的，但越是搞實際工作越要學習理論，越要善于運用“理論思維”，哈耶克說過，現(xiàn)在“真正的陷阱是掉進過度專業(yè)化與技術化的陷阱”作為操盤手，“掉進過度專業(yè)化與技術化的陷阱”不必苛責；作為金融企業(yè)家，“掉進過度專業(yè)化與技術化的陷阱”則應該警惕。關于金融文化的不足, 唐雙寧指出:在內(nèi)修文化方面，內(nèi)心浮躁、盲目攀比、急功近利、惡性競爭等等。關于文化隱性特點，唐雙寧認為:市場是看不見的手，文化則是另一只看不見的手。關于金融文化建設與金融家的需求，唐雙寧認為:文化建設也需要一批對社會負責、勇于擔當?shù)木哂姓嬲渭宜仞B(yǎng)的“金融家”。關于文化、政治及經(jīng)濟的比較概括，唐雙寧提出：政治是暫時的，經(jīng)濟是長遠的，文化是永恒的。

三、大數(shù)據(jù)過程中銀行企業(yè)文化面臨的問題和挑戰(zhàn)

1、軟弱的企業(yè)文化會使大數(shù)據(jù)流于形式

企業(yè)文化的重建必須動真格。一家銀行要成為偉大的銀行，它的價值觀決不能只是一句漂亮的口號。事實上，軟文化和硬數(shù)據(jù)一樣重要。如果不想讓企業(yè)文化流于形式，就必須公開懲戒那些膽敢破壞企業(yè)文化的員工。銀行的每個管理者都應深知自己的關鍵職責是捍衛(wèi)銀行的價值觀。事實上，多數(shù)銀行的所作所為都給其員工發(fā)出了一個強烈的信號：我們銀行的價值觀純粹就是一句空話。眾所周知，所有的管理學課程都說，一家公司手中最有效的競爭武器是強大的企業(yè)文化，但問題在于執(zhí)行的細節(jié)，如果執(zhí)行環(huán)節(jié)出了問題，就必須付出慘重的代價。

2、穩(wěn)定及持久的慣性文化理念成為大數(shù)據(jù)變革的絆腳石

銀行的戰(zhàn)略變革是一個永無止境的過程，變革就是戰(zhàn)略與文化如何協(xié)同發(fā)展的問題。無形資源勝于有形資源，企業(yè)文化就是企業(yè)最寶貴的無形資源之一，企業(yè)文化不單能凝聚公司內(nèi)的員工，更能助企業(yè)有彈性地面對不斷變化的市場。戰(zhàn)略變革的壓力勢必會帶來巨大的不確定性甚至風險性，盡管戰(zhàn)略變革前組織必需做好各種資源的評估，但由于組織文化的存在，不同個體對戰(zhàn)略變革的結果接納性及風險意識不同，對戰(zhàn)略變革的態(tài)度也就自然不同，有些戰(zhàn)略變革甚至會激起反抗，從而導致戰(zhàn)略變革的失敗。這些壓力可能來源于股東、領導層、員工、客戶、政府、監(jiān)管方等各個方面，這些都可能是組織的既得利益者，他們抵制變革的原因很多，主要原因是心態(tài)的焦慮，例如擔心變革后地位或權力的喪失；悲觀主義，認為變革的結果不可能輕易達成目標；憤怒，因為變革意味著原有規(guī)則的缺陷；不同的個人野心，希望變革失敗從而可以獲取既得利益。在戰(zhàn)略變革不可避免時，及時創(chuàng)建一種支持戰(zhàn)略變革的組織文化，是變革能否最終獲勝的重要因素。變革關系到銀行的生存問題。失敗是常態(tài)，也是一種心態(tài)。既然失敗是我們生存的基本狀態(tài)，我們還有什么理由因為現(xiàn)在自己所處困境而怨天尤人、自暴自棄；既然生存的意義就是挑戰(zhàn)失敗，那么，我們還有什么理由不去為著更大目標去克服更大、更多的失敗？因此，戰(zhàn)略變革是一個痛苦的選擇，來自各方的利益人群由于不同的目的都將對變革產(chǎn)生不同的反應，所以，戰(zhàn)略變革的倡導者能否持一種積極的心態(tài)來應對，是決定變革能否持續(xù)的最為重要的先決條件。文化本身具備的相對穩(wěn)定及持久的慣性使得變革充滿阻力，這種特定的文化理念也正是戰(zhàn)略變革的絆腳石，因此在戰(zhàn)略變革之前必須進行既有價值觀的創(chuàng)新，使其適應新的組織戰(zhàn)略。實際上，大數(shù)據(jù)是把雙刃劍，多數(shù)的銀行由于文化企業(yè)本身的正能量缺失，放大了大數(shù)據(jù)的缺點及不足。

3、沒有建立一種數(shù)據(jù)導向型的文化

大多數(shù)的銀行還沒有建立一種以數(shù)據(jù)為導向的文化。通過對卓越績效企業(yè)使用數(shù)據(jù)分析的方法進行細致觀察，我們發(fā)現(xiàn)迅速行動是高效數(shù)據(jù)分析文化的一項顯著特征，它們不會只是簡單地將數(shù)據(jù)收集在一起，而是利用分析結果，進行更為迅速、明智的對策。未來那些最擅于利用數(shù)據(jù)分析來引導決策的銀行將獲得許多新的競爭優(yōu)勢，對于這一點已經(jīng)沒什么人會表示懷疑。但僅僅擁有數(shù)據(jù)是不夠的。我們對銀行400名員工進行的調(diào)查結果顯示，只有35%的員工稱得上是“消息靈通的懷疑主義者”，他們依賴數(shù)據(jù)，但并不盲從，既不害怕置疑數(shù)據(jù)分析的結果，也敢于從他人那里索要反饋；42%的員工對數(shù)據(jù)堅信不疑；然而還有23%的員工很少相信數(shù)據(jù)分析，他們喜歡憑直覺做事，至今不相信數(shù)據(jù)分析是銀行未來成功的關鍵，要說服這些員工也是個不小的挑戰(zhàn)。

4、企業(yè)文化與大數(shù)據(jù)戰(zhàn)略的沖突

數(shù)據(jù)雖重要，分析數(shù)據(jù)的人也一樣重要。計算機已經(jīng)強大到可以收集、匯總數(shù)以兆兆字節(jié)計的信息來回答各種問題，從如何安排員工的薪酬待遇，到某筆抵押貸款債券的風險系數(shù)，無所不包。雖然數(shù)據(jù)不會說謊，但人們使用數(shù)據(jù)的方式卻極為主觀。殷鑒不遠：量化分析在2007年的金融危機中起到了推波助瀾的作用，但是如果銀行只是簡單地認為，光靠一屋子擺弄數(shù)據(jù)的分析師就可以解決問題，那么結果不僅會對他們的資產(chǎn)損益造成損害，同時也會損害他們的企業(yè)文化。

企業(yè)文化當然應該與企業(yè)戰(zhàn)略協(xié)調(diào)一致，然而一些銀行的文化并沒有跟上大數(shù)據(jù)的戰(zhàn)略。如果一名員工全身心地朝著錯誤的方向前進——盡管該員工熱情洋溢，但卻與銀行的戰(zhàn)略意圖背道而馳，那么肯定會對銀行整體業(yè)績帶來不利影響。只有當員工熱情洋溢且全身心地朝著正確的方向前進才能幫助銀行提升業(yè)績，并積極推動組織實現(xiàn)戰(zhàn)略目標。確實，銀行戰(zhàn)略與文化的恰當結合才是銀行成功的一劑良方。銀行在動態(tài)的市場環(huán)境下利用大數(shù)據(jù)追求創(chuàng)新戰(zhàn)略，只有創(chuàng)造一個員工可以突破枷鎖、管理層鼓勵新思路和建設性的冒險行為的合理環(huán)境方能獲得成功。同樣，銀行追求高容量低成本流程，只有員工在高效且可重復的環(huán)境下工作并且秉承持續(xù)改善成本的想法這樣一種紀律嚴明的文化氛圍才能取得成功。很多戰(zhàn)略與文化的組合具有明顯的直覺性。然而當企業(yè)文化無法與戰(zhàn)略協(xié)調(diào)一致時就會出現(xiàn)“文化鴻溝”，結果導致績效風險的發(fā)生。鑒于市場的不斷變化，戰(zhàn)略也需要對此作出相應調(diào)整，因此保持企業(yè)文化與戰(zhàn)略的一致性確實是企業(yè)面臨的一大挑戰(zhàn)。

5、大數(shù)據(jù)技術部門需要加強與其他業(yè)務部門的分工與合作

在大數(shù)據(jù)時代，企業(yè)進行數(shù)據(jù)分析的背景也發(fā)生了變化：要涵蓋數(shù)據(jù)規(guī)模；要能真實精確地挖掘商業(yè)價值，快速分析響應；要面向豐富多樣的數(shù)據(jù)類型，包括結構化和非結構化的數(shù)據(jù)。要破除孤立，孤立式方法是數(shù)據(jù)分析文化的一個快速殺手。這使得傳統(tǒng)解決方案在新的需求面前束手無策。為了幫助銀行實現(xiàn)經(jīng)營目標，面對這些問題，大數(shù)據(jù)技術部們尤其需要加強與其他業(yè)務部門的合作。在以銀行客戶為中心的模式下，大數(shù)據(jù)技術部門之間孤立無援、單打獨斗的做法肯定是徒勞的。

6、風險管理的適應力

大數(shù)據(jù)的應用，有助于減輕信息不對稱，提高交易效率，但也改變了風險的特征，需要新的風險管理手段。面對這些變化，銀行需要更好地把握金融創(chuàng)新和金融穩(wěn)定的界限，使新的金融組織體系穩(wěn)健高效運行，更好地服務當前的經(jīng)濟發(fā)展轉(zhuǎn)型。大數(shù)據(jù)時代，傳統(tǒng)銀行風險管理的理念與方法面臨被顛覆的尷尬境況，新的風險文化必將得以重塑。

四、對策

1、既有價值觀的解凍、創(chuàng)新、深化

創(chuàng)新價值觀并非能在短期內(nèi)奏效，這需要一個經(jīng)過既有價值觀解凍、創(chuàng)新、深化的過程。配合戰(zhàn)略變革過程的逐步推進，可以分三個階段：首先是解凍階段，可以組織專門人員對銀行的原有價值觀進行分析，按大數(shù)據(jù)變革的思路，確定需要變革的對象，在審核評估的基礎上揚棄既有的價值觀體系；第二是大數(shù)據(jù)變革需要有新的價值體系來支撐它，不然就會像空中樓閣一樣，失去了牢固的地基。如果大數(shù)據(jù)變革是告訴人們怎么改變的方法，那價值體系的創(chuàng)新則是告訴人們?yōu)槭裁匆淖兊睦碛?；第三是深化，沒有一勞永逸的價值觀，必須與時俱進地深化，價值觀也需要“深挖洞、廣積糧”。

2、創(chuàng)建適當?shù)钠髽I(yè)文化支撐大數(shù)據(jù)變革

建立合適的企業(yè)文化對于任何銀行而言都意義重大，因此，許多銀行都不惜加大投資構建自己的企業(yè)文化并希望借此激勵員工的行為，但是究竟有多少銀行能夠真正從這一投資中獲得最大價值呢？銀行在制定并傳達企業(yè)愿景與價值觀時花費的人力物力是否能真正規(guī)范員工的行為呢？或者說，是否有隱藏的、強大的原因?qū)е略擁椡顿Y無效呢？如果文化建設投資確實帶來了某些改變，那么是促進了提高業(yè)績與落實了戰(zhàn)略，還是不慎刺激了破壞性的行為？建設企業(yè)文化，特別是塑造企業(yè)競爭優(yōu)勢的企業(yè)文化，需要充分了解企業(yè)文化的形成，包括員工的態(tài)度和觀點在企業(yè)文化建設過程中所起的重要作用。銀行如果花時間去了解企業(yè)文化建設流程并培養(yǎng)高度敬業(yè)的員工，就能實現(xiàn)大幅的績效提升。銀行如果培育了與其戰(zhàn)略一致的企業(yè)文化則能獲得更大回報：全體員工齊心協(xié)力朝著共同的企業(yè)戰(zhàn)略目標前進。大數(shù)據(jù)年代銀行必須建立富有創(chuàng)造力的文化，如果身處一種沒人愿意出風頭的集體文化中，就很難提出引人深思的問題。大數(shù)據(jù)時代，傳統(tǒng)的銀行企業(yè)文化處在揚棄的拐點，銀行只有推陳出新才會立于不敗之地。

3、提高駕馭大數(shù)據(jù)方面的領導力

最為重要的一個步驟就是在各個層級中提升重視數(shù)據(jù)分析的領導者。高管人員必須認真評估現(xiàn)有數(shù)據(jù)分析文化的可利用程度，而后再嘗試將其轉(zhuǎn)型。

4、發(fā)展、激勵并保留數(shù)據(jù)分析人才

通過培訓等方式提升銀行員工隊伍的數(shù)據(jù)分析能力正在迅速成為企業(yè)與時俱進的必要因素。培訓員工的IT技能一直是企業(yè)培訓部門的重要工作；而未來的20年，培訓部門將致力于在日常工作中融入數(shù)據(jù)分析。大數(shù)據(jù)時代，沒有文化的員工隊伍肯定是一只愚蠢的隊伍，而高素質(zhì)的數(shù)據(jù)分析人才是長期培訓的結果，冰凍三次非一日支寒，任何急功近利的做法只能誤讀大數(shù)據(jù)。

5、銀行高級管理人員的以身作則

企業(yè)文化的沖突不是小問題，這方面摩擦和碰撞的結果：輕者會產(chǎn)生阻力，加大發(fā)展成本，影響業(yè)務健康發(fā)展，重者會影響到一家銀行的生存。圍繞銀行業(yè)務戰(zhàn)略，相關人員都要轉(zhuǎn)變觀念、提高認識、統(tǒng)一思想。涉及文化上的本質(zhì)內(nèi)容，銀行上下要真學、真懂、真信，最后才會真用，四者缺一不可。有的銀行管理者素有單邊強力推行企業(yè)文化的名聲，往往會強迫下屬推行企業(yè)文化，忽視了調(diào)動下屬積極性的環(huán)節(jié)，似是而非的部署讓下屬總是感到似懂非懂、莫明其妙，下屬當然無法集中精力、全力以赴地去貫徹。銀行管理者只有不厭其煩地反復抓，從而達成共識，才能形成真正意義上的企業(yè)文化。在這個問題上，銀行高級管理人員必須起帶頭作用，從CEO開始自上而下地推廣。如果CEO身體力行，其他員工也很可能參與進來。否則，任何的做法都是徒勞的，因為大數(shù)據(jù)時代，員工比傳統(tǒng)時代更加關注銀行CEO是否言行一致，并且做出迅速準確的判斷。

6、建立員工快樂工作氛圍

銀行正處于快速變革的階段，先進的文化可以減少或消除業(yè)務上的摩擦與碰撞，使員工可以集中精力一心一意地抓業(yè)務，因此，要求銀行管理層做戰(zhàn)略上正確的事：順勢而行——為員工創(chuàng)造快樂的工作條件；順向選擇——讓員工看到希望。首先讓員工快樂，其次讓員工的快樂感染客戶從而讓客戶快樂。我們的研究結果顯示，快樂地工作可以提高績效40% 以上，快樂地工作也是當代商業(yè)銀行基于企業(yè)文化先進和專業(yè)技能卓越的高尚境界。大數(shù)據(jù)時代，銀行高管可以適時知曉員工的快樂情況，尤其是存在于客戶界面的快樂情況，并且與時俱進地做出相應的優(yōu)化。

五、小結

中國一位著名的銀行家多次強調(diào)：業(yè)務是葉、管理是枝、體制是干、文化是根、外部環(huán)境是土壤。在大數(shù)據(jù)時代，只有直面挑戰(zhàn)，從企業(yè)戰(zhàn)略、高層管理、人才培養(yǎng)、員工激勵等方面培育良好的企業(yè)文化才能確保銀行業(yè)健康、有序的發(fā)展。