第一篇：黃委政府采購執行情況專項檢查工作實施方案

黃委政府采購執行情況專項檢查工作實施方案

一、專項檢查的任務和目的此次專項檢查的任務和目的是：在廣泛開展對政府采購執行情況檢查的基礎上，摸清和掌握政府采購領域中存在的問題，重點查找法律制度、管理體制、監督機制、操作執行等方面存在的缺失和薄弱環節；通過認真開展自查自糾工作，使采購人受到深刻的思想政治教育和法制教育，自覺增強依法行政、依法采購意識；針對自查和重點檢查工作中暴露出的問題，嚴肅查處不規范行為，建立健全各項規章制度，完善管理體制和運行機制，為建立健全科學的政府采購管理體制奠定基礎。

通過檢查，促進各單位進一步掌握政府采購法律制度規定，提高依法采購的意識和能力，糾正錯誤觀念和不正當交易行為，堵塞管理與操作執行的漏洞，促進廉政建設，確保各項政府采購法律制度得以貫徹執行。

二、專項檢查的內容和范圍

此次專項檢查的內容和范圍是各單位2006年和2007年政府采購執行情況。政府采購活動的各個環節都應納入檢查范圍。

三、專項檢查組織與實施

為確保此次專項檢查工作順利進行，黃委明確由財務局牽頭，監察局、審計局、預算執行中心共同負責，抓好日常管理和協調。根據工作需要，還將成立檢查小組，負責重點檢查工作。

各單位要建立領導負責制和有效的工作機制，明確本單位此次專項檢查的負責人和聯系人。

四、專項檢查工作安排

專項檢查工作采取自查自糾和重點檢查相結合的方法，從5月開始，到9月結束，具體分為自查自糾、重點檢查、整改提高和驗收總結四個階段。具體安排如下：

（一）動員部署階段（5月8日-5月13日）

各單位要按照要求，立即進行動員部署，制定實施方案，提出本單位自查自糾、重點檢查、整改提高等階段的工作步驟和安排。將實施方案、負責人和聯系人名單及聯系方式于5月13日前報委財務局。

（二）自查自糾階段（5月13日-5月20日）

各單位要對本單位2006年和2007年政府采購執行情況開展自查自糾。主要內容包括：

1.政府采購范圍的項目依法實施采購的情況，是否存在規避政府采購行為；

2.政府采購預算、計劃編制和執行情況，是否存在不編漏編現象；

3.采購方式選擇和執行情況，有無違規行為；

4.政府集中采購、部門集中采購和分散采購的執行情況，納入政府采購目錄的項目是否都執行了政府采購；

5.采購組織程序、信息發布、專家抽取等環節執行情況，是否執行了制度規定，有無違規行為；

6.工程實施政府采購情況，有無規避招標等違規行為；

7.上級專項資金實施政府采購情況，是否都執行了制度規定；

8.政府采購政策功能落實情況，是否嚴格執行了制度規定；

9.其他有關情況。

各單位應當對自查自糾情況歸納整理，查找問題根源，寫出自查自

糾報告，并填寫自查自糾有關表格（電子版）。采購人應當填寫表格

1、表格2和表格7，并于5月20日前報委財務局。

委財務局負責將自查自糾表格光盤發放給委直屬各單位。委屬駐鄭單位請抓緊到委預算執行中心領取光盤。各單位可同時登陸“黃委政府采購網”（網址：http://www.tmdps.cn）下載。

（三）重點檢查階段（5月21日-5月31日）。

為了保證專項檢查工作質量，黃委將組織檢查組對采購規模大、采購項目多的單位執行情況開展重點檢查。自查自糾結束后，各級專項檢查領導小組要根據本單位實際確定重點檢查范圍，重點檢查率不少于20%。重點檢查工作結束后，要根據重點檢查情況寫出檢查意見和處理建議上報委財務局。

（四）整改提高階段（6月1日-8月10日）。

各單位要結合自查自糾和重點檢查階段中暴露出的問題，以及重點檢查意見提出切實可行的整改措施，制定整改方案。各單位應于8月10日前，將整改情況以書面形式報委財務局。整改措施不力，效果不好的，黃委將督促其重新進行整改。

（五）驗收總結階段（8月11日-31日）。

各單位整改提高工作完成后，各單位要組織驗收總結工作，總結分析檢查工作中發現的問題和原因，形成分析報告。確保專項檢查工作不走過場，將整改措施落到實處。

同時，各單位要積極配合做要全國專項檢查領導小組辦公室的驗收總結工作。

五、工作宣傳及信息報送

在“黃委政府采購網”（網址：http://www.tmdps.cn）刊登此次專項檢查的政策法規，有關制度辦法，工作動態等相關情況。

各單位要按照每個階段報送材料的要求，按時上報有關資料。聯 系 人：陳卓

聯系電話：0371-66028565

電子郵箱：

HWZFCG@163.COM或委辦公自動化郵箱二〇〇八年五月八日

第二篇：全國政府采購執行情況專項檢查工作.

全國政府采購執行情況專項檢查工作

簡 報

第一期

全國政府采購執行情況專項檢查領導小組辦公室

2008年4月22日

全國政府采購執行情況專項檢查電視電話會議召開

根據國務院領導指示精神，財政部、監察部、審計署和國家預防腐敗局決定于5月開始開展全國政府采購執行情況專項檢查。4月22日，財政部、監察部、審計署和國家預防腐敗局聯合召開了全國政府采購執行情況專項檢查電視電話會議。會議的主要內容是：全面貫徹落實黨的十七大精神，深入實踐科學發展觀，動員部署全國政府采購執行情況專項檢查工作，推進依法行政、依法采購，為進一步深化政府采購制度改革和建立科學高效的政府采購管理體制奠定良好的基礎。

財政部部長謝旭人，中央紀委常委、監察部副部長、國家預防腐敗局副局長屈萬祥，國家審計署副審計長董大勝出席會議并講話，財政部部長助理張通宣讀了全國政府采購執行情況專項檢 1 查的通知。中央紀委副書記、監察部部長、國家預防腐敗局局長馬馬文主持了會議。

財政部、監察部、審計署、國家預防腐敗局有關部門的負責同志，全國人大常委會辦公廳、全國政協辦公廳、最高人民法院、最高人民檢察院、外交部、國家發改委，以及中央國家機關采購中心、中共中央直屬機關采購中心等50個中央單位負責政府采購工作的負責同志參加了主會場會議。31個省、自治區、直轄市、計劃單列市和新疆生產建設兵團分別設立了會議分會場，財政廳（局）、監察廳（局）、審計廳（局）的有關領導，以及政府采購工作的負責同志在分會場出席會議。

謝旭人部長講話指出，政府采購制度是從源頭上預防和治理腐敗，加強黨風廉政建設的有效途徑；是深化財政改革，強化財政支出管理的重要制度；是創造良好市場環境，實現市場經濟條件下財政宏觀調控的重要手段。在看到政府采購制度所取得的成績的同時，也應清醒地意識到我國政府采購制度改革起步較晚，尚有較多不完善、不規范的地方，尚未達到預期的制度設計目標，必須著手進行規范和完善。溫家寶總理在前不久閉幕的十一屆全國人大一次會議、新一屆國務院第一次全體會議和國務院廉政工作會議上，對政府采購工作提出了新的更高要求。在此時開展政府采購執行情況專項檢查具有十分重要的意義：它是規范政府采購行為的一項重要舉措；是保障政府采購參與各方合法權益的重要途徑；是強化公共支出管理的重要手段。謝旭人部長還對此次 專項檢查工作提出了要求：一是要明確專項檢查的目標和要求：在廣泛開展對國家機關、事業單位、團體組織、采購代理機構政府采購執行情況檢查的基礎上，摸清和掌握政府采購領域中存在的問題，重點查找法律制度、管理體制、監督機制、操作執行等方面存在的缺失和薄弱環節；通過認真開展自查自糾工作，促使采購人和采購代理機構受到深刻的思想教育和法制教育，自覺增強依法行政、依法采購意識，糾正錯誤觀念和不正當交易行為，堵塞管理與操作執行的漏洞，促進廉政建設；針對自查和重點檢查工作中暴露出的問題，嚴肅查處，確保各項政府采購法律制度得以正確地貫徹執行；建立健全各項規章制度，為建立健全科學的政府采購管理體制和運行機制奠定基礎。二是把握專項檢查的時間和范圍：此次專項檢查的范圍是政府采購法規定的各級國家機關、事業單位和社會團體，以及各級政府設立的集中采購機構和社會代理機構，2006年和2007年兩年政府采購的執行情況。同時，要對采購規模大、采購項目多的部門和單位、集中采購機構實施重點檢查，其中，重點檢查覆蓋面要達到本地區整個部門單位總數的20%以上。專項檢查工作采取自查自糾和重點檢查相結合的方法，從五月開始，到九月結束，具體分為自查自糾、重點檢查、整改提高和驗收總結四個階段。各級財政部門要嚴格按照通知要求的范圍和工作階段開展檢查工作，切實把具有代表性的部門和單位列為重點檢查對象，不得壓縮時間范圍和重點檢 3 查單位的覆蓋面，防止出現重視不夠，組織松散，敷衍了事、“走過場”等問題。三是堅持原則和紀律：在這次專項檢查工作中，各級有關部門要依法行使職權，不能受其他部門、社會團體和個人的干涉。要實事求是，重證據、重調查研究。要在適用法律和紀律上人人平等。要堅持教育與懲處相結合，檢查與改進工作相結合。檢查工作要廣泛依靠群眾。四是抓住核心和關鍵。要把專項檢查工作的成效體現到財政支出體制改革和政府采購制度改革中去，切實推進政府采購體制改革完善與發展。《關于開展全國政府采購執行情況專項檢查的通知》和《關于開展中央政府采購執行情況專項檢查的通知》中明確了十一個方面自查自糾的內容，各地區、各部門還可根據工作需要，增加檢查內容，確保專項檢查工作不留死角和盲區。要通過這些內容的檢查，研究構建完備的法律法規體系，規范政府采購行為。最后，謝旭人部長要求各級單位必須對此次專項檢查高度重視、加強領導，精心組織、狠抓落實，依法檢查、完善機制，加強協作、形成合力，深入分析、全面總結，在黨的十七大精神的指引下，深入貫徹落實科學發展觀，解放思想，務實創新，扎實做好專項檢查工作，確保政府采購工作全面、深入、健康發展，為構建社會主義和諧社會做出新的貢獻。

屈萬祥副部長在講話中指出，開展全國政府采購執行情況專項檢查，對于深入學習貫徹黨的十七大精神，加強反腐倡廉建設 4 和進一步推進政府采購健康發展具有重要意義，并就紀檢監察機關如何做好專項檢查工作談了三點意見：一是要求各級紀檢監察機關增強政治責任感和工作緊迫感，切實加強對專項檢查工作的領導，把這項工作擺在重要位置，做到認識到位、措施到位、人員到位、責任到位，防止工作不落實和走過場，以積極、認真的態度和扎實、有效的作風，全面做好專項檢查的各項工作；二是通過這次檢查，針對存在問題，查找法律制度、管理體制、監督機制、操作執行等方面存在的缺失和薄弱環節，找準有效預防腐敗的關鍵環節和關鍵部位，并通過深化改革和創新體制機制，形成有效預防腐敗的長效機制，注意把握和體現改革創新、懲防并舉、統籌推進、重在建設的反腐倡廉建設基本要求，逐步建立政府采購市場誠信體系；三是切實發揮紀檢監察機關職能作用，其中，要認真開展政府采購執法監查工作、效能監察工作，推行績效管理和行政問責制度，從而進一步推進政府采購工作。屈萬祥副部長指出，今年是全面貫徹落實黨的十七大精神的第一年，我們要從加快行政管理體制改革，發展社會主義民主政治的高度，努力完成全國政府采購執行情況專項檢查的各項工作任務，進一步全面推進政府采購各項工作，努力取得反腐倡廉建設和政府采購工作新的更加明顯的成效。

董大勝副審計長在講話中對各級審計機關如何執行本次專 5 項檢查工作提出了要求。董副審計長指出，《政府采購法》實施五年來，各級審計機關在本級人民政府的領導下，在各部門的支持配合下，通過開展部門預算執行審計、專項審計調查，或會同有關部門開展專項檢查等多種方式，不斷加強對政府采購執行情況的審計監督，較好地履行了審計職責。但是通過審計和審計調查，也發現當前政府采購中還存在一些不容忽視的問題。此次專項檢查，是《政府采購法》實施五年后的第一次全國范圍內的專項檢查。選擇這一時機開展全國范圍內的專項檢查，非常必要，也很及時，有利于總結實踐，歸納經驗，鞏固成績，同時也有利于集中發現問題，深入分析和研究，并有針對性地采取改進措施，對于推進和深化政府采購改革，完善相關法規規定和政策措施，加強政府采購領域的廉政建設，提高政府采購的功效等都具有重要的意義。這次專項檢查涉及面廣，政策性強，加上政府采購活動具有較多的環節，可以說涉及經濟社會的許多方面，情況相對比較復雜，因此各級審計機關在參與開展的專項檢查中既要堅持原則，也要實事求是。各級審計機關必須統一思想，提高對專項檢查的認識,同時明確好專項檢查目標并抓好落實。各部門之間也要充分配合，以發揮審計工作的特點和優勢, 充分利用在政府采購審計和審計調查中所掌握的情況以及已經形成的審計成果，并結合各部門自查和重點檢查中所了解的新情況，有針對性地提 6 出審計的意見和建議，為各級政府及財政等主管部門的決策提供有價值的參考依據。

馬馬文部長在會議結束時代表財政部、監察部、審計署、國家預防腐敗局就貫徹落實好這次會議精神強調了三點意見：一是要及時向所在單位主要領導和上級政府的領導同志匯報本次會議精神；二是要把專項檢查的各項工作切實落到實處；三是要加強對會議精神貫徹落實情況的督促檢查；四是各級紀檢監察機關要按照屈萬祥同志的講話精神，將配合抓落實的情況報送中央紀委監察部預防腐敗室。

報：全國政府采購執行情況專項檢查領導小組成員和部領導

送：全國政府采購執行情況專項檢查領導小組辦公室成員，部內有關司局和有關單位

第三篇：政府采購專項檢查實施方案

區 政 府 辦 公 室

關于印發《區財政局監察局審計局關于開展政府采購執行情況專項檢查的通知》 的通知

各鄉鎮人民政府，宿豫經濟開發區，張家港宿豫工業園區，區各部門、各單位：

宿豫區財政局、監察局、審計局制定的《關于開展政府采購執行情況專項檢查的通知》已經區政府同意，現印發給你們，請認真貫徹落實。

二○○八年五月十五日

宿豫區財政局 區監察局 區審計局 《關于開展政府采購執行情況專項檢查 的通知》

為了進一步貫徹落實政府采購法，了解和掌握政府采購執行中存在問題，進一步推動和深化政府采購制度改革，促進廉政建設，維護國家和社會公共利益，提高財政資金使用效益，財政部、監察部、審計署、國家預防腐敗局決定在全國范圍內開展政府采購執行情況專項檢查工作，為認真做好我區政府采購執行情況專項檢查工作，現就有關問題提出以下意見：

一、專項檢查的重要性和必要性

開展專項檢查是深化政府采購改革，建立完善的政府采購管理體制的客觀需要，是從源頭上防止腐敗、建立長效機制的有力措施。政府采購法實施五年來，采購規模和范圍不斷擴大，管理制度和管理體制不斷完善，政府采購制度改革取得了明顯的成效，政府采購制度改革由初創階段進入全面發展階段，在防治腐敗方面發揮了明顯的作用。但是我們仍需清楚看到，政府采購制 2 度改革時間還不長，我們的工作與建立完善的政府采購制度的要求還有一定差距，仍然面臨不少困難和問題，一些深層次的矛盾開始顯現，采購活動中行為不規范、違規操作、惡意串通等違規違紀行為比較突出。這些問題嚴重破壞了公開、公平、公正的競爭環境，損害了公共利益，也破壞了政府采購制度的聲譽，阻礙了政府采購制度的深化與發展，因此，我們要充分認識到開展政府采購執行情況專項檢查工作的緊迫性和重要性的認識，加強學習，統一思想，認真開展政府采購執行情況專項檢查，切實貫徹落實政府采購法的各項規定。

二、專項檢查的任務和目的

此次專項檢查的任務和目的是：在廣泛開展對國家機關、事業單位、團體組織（以下簡稱采購人）、采購代理機構政府采購執行情況檢查的基礎上，摸清和掌握政府采購領域中存在的問題，重點查找法律制度、管理體制、監督機制、操作程序等方面存在的缺失和薄弱環節；通過認真開展自查自糾工作，使采購人和采購代理機構受到深刻的思想政治教育和法制教育，自覺增強依法行政、依法采購的意識；針對自查和重點檢查工作中暴露出的問題，嚴肅查處不規范的行為，建立健全各項規章制度，完善管理體制和運行機制，為建立健全科學的政府采購管理體制奠定基礎；通過檢查，促進采購人、采購代理機構進一步掌握政府采 3 購法律制度規定，提高依法采購的意識和能力，糾正錯誤觀念和不當交易行為，堵塞管理與操作執行的漏洞，促進廉政建設，確保各項政府采購法律制度得以正確地貫徹執行。

三、專項檢查范圍

此次專項檢查范圍是各級采購人、采購代理機構2006年和2007年政府采購執行情況。其中，采購代理機構包括政府集中采購代理機構和社會代理機構（指獲得省級財政部門認定乙級政府采購代理資格的社會中介機構）。

四、專項檢查內容

根據上級文件精神，專向檢查的主要內容包括；

1、政府采購范圍的項目依法實施采購情況，是否存在規避政府采購行為；

2、政府采購預算、計劃編制和執行情況，是否存在不編漏編現象；

3、采購方式選擇和執行情況，有無違規行為；

4、政府集中采購、分散采購的執行情況，納入集中采購目錄的項目是否都執行了集中采購；

5、采購組織程序、信息發布、專家抽取等環節執行情況，是否執行了制度規定，有無違規行為；

6、工程實施政府采購情況，有無規避招標等違規行為；

7、上級專項資金實施政府采購情況，是否都執行了制度規定；

8、政府采購政策功能落實情況，是否嚴格執行了制度規定；

9、受理質疑案件的答復處理情況；

10采購代理機構財務收支情況，是否存在違反財經紀律的現象；

11、其他有關情況；

五、專項檢查組織與實施

區成立政府采購執行情況專項檢查領導小組，負責全區專項檢查的組織、指導、檢查等工作，各鄉鎮和區直各部門也要成立相應的機構，組織專人，負責本鄉鎮和本系統專項檢查自查自糾、抽查、報表匯總和總結報告，上報區專項檢查領導小組。

六、專項檢查工作安排

專項檢查采取自查自糾和重點抽查相結合的方法，從5月份開始，到9月份結束，具體分為自查自糾、重點檢查、整改提高和驗收總結四個階段。具體安排如下：

（一）自查自糾。5月15日-25日為自查自糾階段。采購人、采購代理機構在認真組織學習《政府采購法》和有關制度規定的基礎上，按照檢查內容對本單位2006年和2007年政府采購執行情況開展自查自糾，采購人、采購代理機構自查自糾工作結束后，5 應當對自查自糾情況歸納整理，查找問題根源，寫出自查自糾報告，并填寫自查自糾有關表格（電子版）(采購人填寫表格1、2、7；集中采購機構填寫表格3、4、7；社會代理機構填寫表格5、6、7)。

各鄉鎮和各部門于5月30日前報送將自查自糾書面報告及匯總后的電子化表格，報送區專項檢查辦公室。

（二）重點檢查。6月1日-7月31日為重點檢查階段。為了保證專項檢查工作質量，將對鄉鎮和部門執行情況開展重點檢查。

（三）整改提高。8月1日-8月31日為整改提高階段。采購人、采購代理機構要結合自查自糾和重點檢查中暴露的問題以及重點檢查意見提出切實可行的整改措施，制定整改方案。整改情況要以書面形式報區專項檢查領導小組辦公室。

（四）驗收總結。9月1日-30日為驗收總結階段。整改提高階段工作完成后，區專項檢查領導小組對我區專項檢查工作進行的驗收總結工作，總結分析檢查工作中發現的問題和原因，形成分析報告。

七、專項檢查工作要求

（一）高度重視，加強領導。各鄉鎮和各部門要加強組織領導，要根據本通知的要求，制定符合本單位實際的工作方案，明 6 確責任，落實人員。在檢查過程中遇到問題要及時向區專項檢查領導小組辦公室匯報，及時加以解決。

（二）精心組織，狠抓落實。政府采購執行情況專項檢查工作涉及面廣，政策性強，工作難度大，財政、監察、審計部門要通力合作，從經費和工作人員上給予必要的保障，精心組織和安排各個階段的工作，做到人員落實、經費落實、任務落實、責任落實，一級抓一級，層層抓落實，確保專項檢查工作不“走過場”。

（三）依法行政，公正嚴格。財政、監察、審計部門在專項檢查工作中，要依法檢查，準確運用法律和政策，嚴格履行查辦程序，切實做到依法行政，公正嚴格。

（四）加強協調配合。財政、監察、審計部門在專項檢查過程中要協調配合，相互溝通，建立有效的工作機制，形成整體合力，確保專項檢查工作達到預期目的。

（五）加強信息統計匯總和定期報告工作。各鄉鎮和各部門要高度重視自查自糾報表的填報、匯總和上報工作，確保表格發放到所有采購人。要督促采購人、采購代理機構認真填寫，按時匯總上報。同時，在每一階段工作完成后，及時將工作成效、存在的問題和有關工作情況向上級專項檢查領導小組報告。

第四篇：《關于開展物資采購專項檢查工作的實施方案》

關于開展物資采購專項檢查工作的實施方案

牽頭單位：運行司

為進一步規范煙草行業物資采購行為，加強對物資采購工作的管理監督，按照《 2008年煙草行業整頓規范生產經營秩序和加強內部管理監督工作要點》（國煙辦[2008]89號）要求，制定本實施方案。

一、指導思想

認真貫徹落實全國煙草工作會議精神，緊緊圍繞建設“嚴格規范，富有效率，充滿活力”中國煙草的總體任務要求，通過開展物資采購專項檢查，著力推進采購管理規章制度與內部監管長效機制的建設，全面推行公開招標，堅持實行陽光采購與痕跡管理，切實加強對物資采購工作全過程、全方位的監督管理，為行業平穩發展奠定堅實基礎。

二、檢查對象

（一）煙草系統工業企業，包括各中煙工業公司、具有獨立法人資格的卷煙工業企業、煙機制造企業、濾棒生產企業等；

（二）煙草系統商業企業，包括各級煙草專賣局（公司）、煙葉生產購銷公司、打葉復烤企業、進出口專業公司等；

（三）煙草系統事業單位，包括科研設計院所、培訓中心、學校等。

三、檢查范圍

重點圍繞 2008年實施的煙用材料、煙機零配件、煙葉種植配套物資、交通工具、一般設備及辦公自動化設備、燃料、10萬元及以上的防災救災物資、批量1萬元以上的辦公耗材（含軟件）等方面的大宗（大額）物資

采購開展檢查。煙用材料包括5類專賣品卷煙材料與14類非專賣品卷煙材料，煙葉種植配套物資包括7類物資，煙機零配件主要是煙草專用機械零配件。

四、檢查內容

開展物資采購專項檢查工作，要著重檢查各項制度是否完善，決策程序是否規范，實施過程是否合規，監督檢查是否到位。

（一）管理制度完善性

檢查物資采購的各項管理制度建設情況。管理制度應根據煙草專賣法、招標投標法、合同法等法律法規與國家局的有關規范性文件（包括《關于加強卷煙工業企業煙用材料采購規范管理的規定》、《關于規范煙機零配件采購行為的若干規定》、《煙機零配件網上交易監管工作管理辦法》及煙葉種植配套物資采購方面的行業有關規定等）。物資采購制度要覆蓋機構與職責、集中采購目錄、資質認證、計劃預算管理、采購方式、招標投標管理、采購程序、合同管理、質量管理、檔案資料（記錄）管理、咨詢投訴程序、監督管理等采購活動內容。

（二）決策程序規范性

物資采購決策程序的履行情況。采購活動決策的依據、決策過程及民主決策等方面情況。

（三）實施過程合規性

1、供應商管理。供應商管理實行企業內控的資質認證制，包括供應商資質認證、資質復核與進入退出機制。供應專賣品卷煙材料的供應商應持有煙草專賣生產企業許可證。

2、采購計劃與預算。采購預算應按規定程序審批；采購計劃經過審批后實施；專賣品卷煙材料采購計劃按國家局、總公司下達的計劃編制執行。

3、采購程序。符合招標條件的采購項目應當進行招標；招標過程按照招標投標法及規定程序進行；實施招標以外采購方式的，應得到批準或授權，并按照規定的程序進行；采購部門應組織對供應商履約的驗收；按照規定流程和審批程序對符合支付條件的采購項目支付采購資金。

4、痕跡管理。采購過程中有關檔案資料（記錄）的保存、銷毀按照規定進行。

（四）監督檢查到位性

內部監督檢查部門按照規定及時進行監督活動并保存記錄；監管情況納入企務公開范疇。

五、檢查時間和方法

自查階段（4-7月）：各單位依據本實施方案制訂本單位物資采購自查方案并開展自查，原則上7月底前完成自查總結并上報國家局。

抽查階段（8-11月）：國家局、總公司組織專項檢查組到有關企業重點抽查。

六、檢查要求

（一）提高認識，加強領導。各單位要認真領會物資采購專項檢查的重要意義，切實加強對專項檢查工作的組織領導。主要領導要高度重視，主管領導具體負責，職能部門和整頓辦共同牽頭，相關職能部門要積極支持、參與和配合。各單位要認真制訂物資采購自查及整改方案，做到嚴密

組織，突出重點，狠抓落實，確保本單位專項檢查工作有序開展。

（二）組織實施，邊查邊改。各單位要按照自查及整改方案組織實施自查和整改工作。對照國家法律法規和國家局有關物資采購規范性文件，完善本單位物資采購有關制度，建立物資采購規范管理的長效機制。對本單位 2008年實施的物資采購項目進行清查，并針對存在的問題認真整改。國家局將對抽查中發現的問題進行通報，并責令相關單位限期整改。

第五篇：（原創）“小金庫”專項檢查工作實施方案

XX公司“小金庫”專項檢查工作實施方案

根據

公司《關于開展“小金庫”專項檢查的通知》（辦〔2014〕

1號）要求，按照公司整體工作部署，結合實際對開展好“小金庫”專項檢查工作，制定如下實施方案：

一、組織機構和人員

XX成立“小金庫”專項檢查工作領導小組。

組

長：

成員：

工作職責：全面負責和領導XX“小金庫”專項檢查工作，聽取專項檢查工作的匯報，研究和決定XX“小金庫”專項檢查重大事項等。

XX“小金庫”專項檢查工作設辦公室。

主

任：

成員：

工作職責：貫徹落實

xx公司

專項檢查工作的指示和決定；負責整體組織、指導和協調XX機關科室、各單位開展好“小金庫”專項檢查工作；對專項檢查中發現的問題進行研究，按要求向公司匯報專項檢查計劃，并上報相關資料。

二、專項檢查范圍

檢查期間為2010年至2014年會計，重大事項追溯到以前。涵蓋全部表內表外企業（單位）、賬內賬外資金資產，各項“小金庫”資金的收支數額，以及201年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產。

三、專項檢查內容和重點

嚴格按照中共中央紀委、監察部、財政部、審計署、國務XX國資委聯合印發的《國有及國有控股企業“小金庫”專項治理實施辦法》（中紀發〔2010〕29號）開展檢查。凡違反法律法規及其他有關規定，應列入而未列入符合規定的單位賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產，均屬于“小金庫”。“小金庫”包括但不限于以下表現形式：

（一）隱匿收入設立“小金庫”

1．用銷售商品收入、提供勞務收入等營業收入設立“小金庫”；

2．用資產處置、出租、使用等其他收入設立“小金庫”；

3．用股權投資、債權投資取得的投資收益設立“小金庫”；

4．用政府獎勵資金、社會捐贈、企業高管人員上交兼職薪酬、境外企業和中外合資企業中方人員勞務費用結余、罰沒收入、押金及保證金等其他收入設立“小金庫”。

（二）虛列支出設立“小金庫”

1．虛列產品成本、工程成本、采購成本、勞務成本等營業成本設立“小金庫”；

2．虛列研發支出、業務招待費、會議費、銷售服務費、手續費、培訓費、咨詢費等期間費用設立“小金庫”；

3．虛列職工工資、福利費用、勞務費用、社會保險費用、工會經費、管理人員職務消費等人工成本費用設立“小金庫”。

（三）轉移資產設立“小金庫”

1．以虛假會計核算方式轉移原材料、產成品等資產設立“小金庫”；

2．以虛假股權投資、虛假應收款項核銷等方式轉移資產設立“小金庫”；

3．以虛假資產盤虧、毀損、報廢方式轉移資產設立“小金庫”；

4．以虛假交易方式轉移資產設立“小金庫”。

（四）以其他形式設立“小金庫”

1．利用假發票、假合同、假票據等方式騙取資金設立“小金庫”；

2．利用銀行票據貼現等融資方式騙取資金設立“小金庫”；

3．利用無法支付的往來款項等方式騙取資金設立“小金庫”；

4．設立賬外公司。設立賬外公司違規經營，形成賬外資產；

5．以個人名義在銀行存放和以個人名義保管單位公款；

6．違規收費設立“小金庫”；

7．上下級單位之間相互轉移資金設立“小金庫”；

8．利用其他方式設立“小金庫”。

四、時間進度和安排

此次“小金庫”專項檢查工作自八月中旬開始至10月底結束，采取自查自糾和重點檢查相結合的方式進行，分為四個階段。

（一）第一階段：動員部署階段（8月中旬至8月25日）。

和科室、各單位要把“小金庫”專項檢查工作擺上重要議事日程，要按照實施方案的要求，結合自身實際情況認真組織實施。

（二）第二階段：全面自查階段（8月25日—9月25日）。

各科室、各單位要按照專項檢查計劃的要求，組織對本科室、本單位范圍內各種違法違規問題進行清理，進行如實記錄、立即糾正，并實行零報告制度。

（三）第三階段：繼續自查及重點抽查階段（9月26日—10月20日）。

各科室、各單位繼續自查自糾，在此基礎上，迎接XX公司“小金庫”專項檢查工作小組的檢查。

（四）第四階段：整改報告階段（10月21日—10月30）。

各科室、各單位對專項檢查階段查出的問題認真組織研究，做到整改落實到位、資金資產處置到位、違紀責任人員處理到位。在整改過程中要深入剖析問題產生的原因，強化源頭治理，持續優化內部控制，完善相關制度，建立“小金庫”治理的長效機制。

五、“小金庫”專項檢查問題處理原則

對各科室、各單位自查和被查發現的“小金庫”，要嚴格按照“依紀依法，寬嚴相濟”的指導思想進行處理，總的原則是“自查從輕從寬，被查從重從嚴”。

1、“小金庫”專項治理工作鼓勵自查自糾，對自查發現的問題從輕從寬處理。凡自查認真、糾正及時的，對責任單位可從輕、減輕或免予經濟處罰，對有關責任人員可從輕、減輕或免予處分。對自查出的“小金庫”，應區分“小金庫”形成的性質與來源進行相應賬務處理，對國家和集團公司有明確規定的，各單位要依照規定立即整改；無明確規定或各單位不能準確定性的問題，要及時報XX“小金庫”專項檢查工作小組辦公室。對未整改的問題，應在檢查整改報告中說明原因及整改期限。

2、對查出“小金庫”、存在重大問題未及時發現、發現問題存在瞞報或未整改的單位和部門，對主要領導、分管領導和直接責任人，一律按《中共中央辦公廳、國務XX辦公廳關于深入開展“小金庫”治理工作的意見》（中辦發〔2009〕18號）精神，進行從重處理，按照組織程序先予以免職，再依據有關規定追究責任。

3、對在“小金庫”專項治理工作中弄虛作假、壓案不查、對抗檢查、拒不糾正、銷毀證據、突擊花錢、打擊報復舉報人的，或在專項檢查工作中走過場的，追究責任，嚴肅處理。

六、有關要求

1、加強組織領導。嚴肅財經紀律和深入開展“小金庫”治理，是保障中央八項規定貫徹執行的重要舉措。各科室、各單位要提高思想認識，端正工作態度，要由本單位負責人統一領導“小金庫”專項檢查工作。

2、加強溝通協調。遇到重大或特殊情況的，可隨時匯報。在自查過程中，如果有把握不準的問題，也要及時向檢查小組辦公室報告。

3、建立長效機制。一方面通過自查自糾和重點檢查，查清并糾正設立“小金庫”等資產和資金管理中存在的不規范行為；另一方面要以專項檢查工作為契機，摸清“小金庫”產生的根源，通過完善體制、健全制度和強化監管，建立防治“小金庫”的長效機制。

4、按要求上報相關資料。各科室、各單位要按“小金庫”專項檢查工作要求，按時間節點上報相關資料。上報資料由科室負責人，單位兩個主要領導簽字背書。

聯系人：

電

話：

年月日