第一篇：編委發事業單位領導職數、中層機構數通知

*委編辦發〔2012〕24號

中共**縣委機構編制委員會辦公室

關于申報縣屬事業單位領導職數和中層機構數的通知 縣級各部門、各事業單位：

為了進一步加強機構編制管理，規范設置縣屬事業單位的領導職數和中層機構，著力構建科學、高效的工作運轉機制。經縣委編委領導同意，重新明確全縣縣屬事業單位的機構級別、領導職數和中層機構數。

各事業單位按要求填報《營山縣重新明確事業單位領導職數及內設機構數申報表》，并將報表附上上級部門批準了本單位原機構級別、核定了領導職數、內設機構的審批文件復印件一份，報主管部門審核后，由主管部門在7月20日前統一送縣委編辦；在2008年鄉鎮機構改革中已明確的鄉鎮直屬事業單位和派駐鄉鎮事業單位的機構、編制、領導職

數以營委編發〔2008〕31號文件規定為準，此次不再報表。各單位事業機構級別沒有機構編制部門明確機構級別文件，又習慣性的有科級以上的級別稱呼，需機構編制部門予以明確的，擬申報批準領導職數比原核定職數需增加的要另向縣委編委報送請示及提供相關文件資料。

附：**縣事業單位領導職數及內設機構數申報表。

中共**縣委機構編制委員會辦公室

2012年6月25日

第二篇：3 關于印發《東北農業大學科級機構和科級職數設置方案》的通知

關于印發《東北農業大學科級機構和科級職數設置方案》的通知

東農人字〔2016〕11號

各學院、部、處、辦及直屬單位：

現將《東北農業大學科級機構和科級職數設置方案》印發給你們，請認真貫徹執行。

特此通知。

東北農業大學

2016年11月28日

東北農業大學科級機構和科級職數設置方案

為適應學校改革發展的新形勢,進一步深化管理體制改革、優化管理運行機制，按照黑龍江省人力資源和社會保障廳、黑龍江省教育廳對高校崗位和機構設置的要求，結合我校內部機構調整的實際需要，學校決定對現有科級機構進行適當調整和優化，構建職責明晰、精簡高效、政令暢通、運轉協調的科級管理體系，促進學校各項事業的協調發展。

一、基本原則

（一）責權一致，規范合理。各科級機構須有明確的工作職責，在職能上具有明顯的不可替代性。相同或相近的職責應由一個科級機構承擔；具有臨時性、階段性等非日常工作特征的職能，不能設置獨立的科級機構。

（二）立足實際，精簡高效。科級機構的設置必須根據實際需要，以數量合理、精簡高效為目標。設崗即可進行的工作，不得再設置獨立的科級機構。

（三）雙向選擇，校院交流。鼓勵黨政機關管理人員與教輔、教學單位之間相互交流；適量增加學院科級機構及管理崗位職數，充實二級學院的整體辦學能力。

二、設置方案

（一）黨政機關及教輔單位科級機構

1.黨政機關可根據各處室的職能和工作需要，本著精簡高效的原則設置科級機構，在原科級機構職數的基礎上，進行功能相近機構的合并，優化職責。

2.部分處室根據承擔工作的性質，有聘任專業技術崗位科室的負責人，將和行政崗位科級干部一樣，按《方案》的崗位設置數和職數競聘上崗，將聘任結果上報黨委組織部備案，相關負責人待遇參照科級機構負責人執行。

（二）學院和內設二級教學科研單位科級機構

1.學院科級機構，根據學院的規模和崗位情況進行設置。

（1）對于以教學為主要職能或教工、學生人數較少的學院，只設立學院辦公室和教務科；對于學生人數較多，并承擔較多研究生工作、科學研究及學科建設工作等任務的學院，設立學院辦公室、教務科及科研學科管理辦公室3個科級管理機構，履行相關管理和服務職能。

（2）為進一步加強學生工作，本《方案》將各學院負責學生工作的科級崗位納入其中，并將部分學院增設了科級機構。

2.內設二級教學科研單位。教研室、研究室、實驗中心等內設二級教學科研單位，由學院根據學科專業情況及教學科研工作需要進行科級機構設置和負責人聘任工作，報黨委組織部審批備案。

附件：1.黨政機關科級機構及職數一覽表

2.教輔、直屬單位科級機構及職數一覽表

3.教學單位科級機構及職數一覽表

4.實驗場站科級機構及科級職數一覽表

第三篇：湖北省農墾事業管理局主要職責內設機構和人員編制規定的通知

湖北省農墾事業管理局主要職責內設機構和人員編制規定的通知

各市、州、縣人民政府，省政府各部門：

《湖北省農墾事業管理局主要職責內設機構和人員編制規定》已經省人民政府批準，現予印發。

二○○九年十二月八日

湖北省農墾事業管理局

主要職責內設機構和人員編制規定

根據《湖北省機構編制委員會關于省委省政府直屬事業單位機構改革的實施意見》（鄂編發〔2001〕2號）和《省人民政府辦公廳關于印發湖北省農墾事業管理局機構編制方案的通知》（鄂政辦發〔2001〕144號）精神，設立湖北省農墾事業管理局，為省政府直屬正廳級事業單位（參照《公務員法》管理）。

一、職責調整

增加承辦國家和省交辦的援非工作職責。

二、主要職責

（一）擬訂全省農墾經濟與社會發展戰略、規劃、政策和經濟體制改革方案，并協調、指導實施。

（二）協調全省農墾改革、經濟發展與社會事業等方面的政策落實，指導、服務墾區經濟結構、產業結構的調整、國有農場土地等資源的管理和合理開發利用工作。

（三）編制全省農墾系統基本建設規劃，提出項目安排建議并組織實施；編制全省農墾系統財政專項規劃，提出部門預算和專項轉移支付安排建議并組織、指導實施。指導服務全省農墾財務、統計管理、國有資產的監管、融資、化債工作。

（四）擬訂全省農墾現代農業建設、大型農產品生產基地建設、良種生產基地建設和農業機械化發展措施，并組織、指導實施；指導全省農墾農業產業化和社會化服務體系建設；承擔全省農墾農產品質量安全監管工作；指導全省農墾動植物疫病防控和抗災救災工作。

（五）擬訂全省農墾二、三產業發展措施并組織、指導實施；指導墾區工業信息化建設、農產品流通體制改革和市場體系建設；擬訂全省農墾國有農場新農村建設規劃并組織、指導實施。

（六）提出全省農墾科研、技術推廣項目建議，承擔墾區重大科研、技術推廣項目的遴選及組織實施工作。

（七）負責墾區對外經濟交流合作。負責承擔國家和省委、省政府交給的援外工作。組織制定和實施墾區擴大開放開發、“走出去”與“引進來”發展戰略。

（八）負責組織墾區貧困農場的扶貧開發工作，制定和組織實施扶貧開發計劃和措施，負責扶貧資金的監管。

（九）指導協調服務全省農墾的科技、文化、教育、衛生、城鎮建設等社會事業的發展、勞動人事管理、人力資源開發和社會保障體系建設，以及審計、宣傳、信息、質量標準、環保、安全生產和食品藥品安全等工作。

（十）承辦上級交辦的其他工作。

三、內設機構

根據上述職責，省農墾事業管理局設5個內設機構：

（一）辦公室。

承擔局內外綜合協調工作；負責局相關會議的組織和會務工作；負責局內決定事項的督辦；起草局有關綜合性文字材料，擬訂局有關規章制度并監督實施；組織農墾改革發展調研；督促檢查有關農墾方針政策、法律法規的貫徹落實；承辦文秘、宣傳、信息、保密、議案提案、信訪、政務值班和應急事項的協調處置等工作。

（二）經貿處。

負責擬訂農墾二、三產業發展的措施、中長期規劃和計劃，并組織、指導和督促實施；指導農墾二、三產業項目編制和儲備、項目初選、協助申報和實施，以及節能減排、循環經濟、安全生產、質量標準、信息化工作和農產品市場體系建設；指導協調服務墾區新農村建設；負責指導協調服務墾區實施“走出去”發展戰略，以及招商引資和對外經濟技術的交流與合作；承辦國家和省交給的援非工作。

（三）農業處（農墾農產品質量安全監督管理辦公室）。

負責擬訂墾區貫徹落實農業改革發展的方針政策和法律法規的措施，擬訂墾區農業和農機化發展的中長期規劃和計劃，并組織、指導、督促實施；指導服務墾區農業產業結構調整、農業資源的合理配置和農業現代化建設；負責農墾農業投資項目的初選及協助申報和實施；指導服務墾區土地工作；負責墾區科技工作和組織農業新品種、新技術和新型農機具的推廣；指導服務墾區防汛抗旱、造林綠化、安全生產、環保和動植物疫病的防控工作；承擔全省學生飲用奶計劃有關工作；負責農墾農產品質量安全監督管理工作。

（四）規劃財務處。

負責編制農墾經濟與社會發展中長期規劃和計劃、重大項目規劃和投資計劃，負責項目申報、實施和監管；指導服務農墾財務管理和統計工作，承擔農墾財務、統計信息系統建設及信息的分析、預測和匯總，提出農墾系統財政、財務政策建議并監督執行；負責局機關本級財政預算的編制和直屬事業單位預算的匯總、上報；負責內部審計、項目審計，協調配合審計機關在農墾開展審計；承擔農墾扶貧開發工作和農墾國有資產的監管。

（五）人事處。

負責承辦局機關及直屬單位的機構編制、干部人事、勞資社保、干部培訓和出國（境）人員的政審工作；指導協調服務墾區勞資社保、人力資源開發、文教衛等社會事業工作。

機關黨委負責局機關和直屬單位的黨群工作。設立機關黨委辦公室，承擔機關黨委的日常工作。

紀檢監察機構按有關規定設置。

離退休干部處負責局機關離退休干部工作，指導直屬單位和農墾系統的離退休干部工作。

四、人員編制和領導職數

省農墾事業管理局機關全額撥款事業編制為46名。其中，局長1名、副局長2名、紀檢組長1名,總農藝師1名；正處級領導職數8名（含機關黨委專職副書記、監察處處長、離退休干部處處長各1名），副處級領導職數7名。

五、其他事項

所屬事業單位的設置、職責和編制事項另行規定。

六、附則

本規定由省機構編制委員會辦公室負責解釋，其調整由省機構編制委員會辦公室按規定程序辦理。

2009年12月9日

第四篇：國家外匯管理局關于境內機構對外擔保管理問題的通知匯發【2010】39號

國家外匯管理局關于境內機構對外擔保管理問題的通知

發布時間:2010-07-30 文號:匯發【2010】39號

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------------國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；境內各外匯指定銀行總行：

為深化境內機構提供對外擔保管理改革，支持境內機構參與國際經濟金融合作，根據《境內機構對外擔保管理辦法》（銀發[1996]302號）（以下簡稱《辦法》），國家外匯管理局決定進一步調整境內機構提供對外擔保管理方式。現就有關問題通知如下：

一、本通知所稱對外擔保，是指境內機構（擔保人）根據《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國物權法》及《辦法》的規定，以保證、抵押或者質押等形式，向境外機構（擔保受益人）承諾，當債務人（境內外機構）未按照合同約定履行義務時，由擔保人履行義務或者由受益人依照《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國物權法》的規定，將抵押物、質物折價拍賣、變賣的價款優先受償的行為。

境內機構對外提供擔保，如被擔保人為境外機構、而擔保受益人為境內機構，視同對外擔保管理，適用本通知規定。

本通知所稱融資性對外擔保，是指擔保項下主合同具有融資性質的對外擔保，包括但不限于為借款、債券發行、融資租賃等提供的擔保，以及國家外匯管理局認定的其他對外擔保形式。

本通知所稱非融資性對外擔保，是指除融資性對外擔保以外的其他形式的對外擔保，包括但不限于質量擔保、項目完工責任擔保、招投標擔保、預付款擔保、延期付款擔保、貨物買賣合同下的履約責任擔保以及國家外匯管理局認定的其他對外擔保形式。

本通知所稱企業，是指除銀行、非銀行金融機構以外依法成立的非金融機構法人。

二、國家外匯管理局對境內機構提供對外擔保實行余額管理或者逐筆核準的管理方式。國家外匯管理局對境內銀行提供融資性對外擔保實行余額管理；對非銀行金融機構和企業提供對外擔保以逐筆核準為主，具備一定條件的可以實行余額管理。

三、具有擔保業務經營資格的境內銀行提供融資性對外擔保，可向所在地國家外匯管理局分支局、外匯管理部（以下簡稱外匯局，其中分局和外匯管理部簡稱為外匯分局）申請對外擔保余額指標（以下簡稱指標）。在外匯局核定的指標內，銀行可自行提供融資性對外擔保，無須逐筆向外匯局申請核準。

具有擔保業務經營資格的境內銀行提供非融資性對外擔保，不受指標控制，無須逐筆向外匯局申請核準，但應符合行業監管部門的相關風險管理規定。

四、境內銀行按照以下原則提出指標申請：

（一）境內法人銀行須以法人為主體提出申請。

（二）在境內沒有設立法人機構的外國銀行分行，可單獨提出申請，也可由對指標實行集中管理的境內關聯銀行（分行）的主報告行統一提出指標申請。

五、境內銀行應在每年4月15日之前向所在地外匯局提出當指標申請，由所在地外匯分局匯總并初審。

各外匯分局初審后，填寫《×××年對外擔保余額指標需求表》（見附件1），連同外匯分局和每家銀行的指標申請報告，集中報國家外匯管理局核準，并由外匯分局將核準的指標核定給銀行。

在當指標核定前，上指標繼續有效。當指標被調減的，銀行在將融資性對外擔保余額調減至當指標范圍以前，不得辦理新的對外擔保業務。

銀行初次申請指標，可根據需要，經所在地外匯分局向國家外匯管理局提出核定指標的申請。

六、外匯局主要依據銀行本外幣合并的實收資本、營運資金或外匯凈資產規模等為銀行核定指標。外匯局可參考銀行上對外擔保履約和對外擔保合規情況、執行外匯管理規定考核情況、當業務發展計劃，以及當國家國際收支狀況和政策調控需要等進行相應調整。

七、單家銀行的指標原則上不得超過其本外幣合并的實收資本或營運資金的50%，或者其外匯凈資產數額。

八、銀行申請指標，需提交以下材料：

（一）申請報告以及《境內機構提供對外擔保余額指標申請表》（見附件2）；

（二）上合并的資產負債表和損益表，以及外匯資金來源及運用情況表（如系初次申請，還需提供金融業務許可證、營業執照復印件）；

（三）上對外擔保業務及合規情況（新成立銀行除外）；

（四）本的業務開展計劃；

（五）外匯局要求的其他材料。

九、實行余額管理的境內銀行，其指標可以由該銀行直接使用，也可以分解給該銀行的境內分支機構（包括對指標實行集中管理、在境內沒有設立法人機構的外國銀行分支行）使用。

十、銀行提供融資性對外擔保，應嚴格控制在外匯局核定的指標范圍內，被擔保人不受與境內機構的股權關系、凈資產比例和盈利狀況等限制，但應符合國家有關擔保等法律法規以及行業監管部門的相關管理規定。

十一、銀行提供非融資性對外擔保，其被擔保人或受益人至少有一方應為在境內依法注冊成立的法人，或至少有一方應為由境內機構按照規定在境外設立、持股或間接持股的機構。

十二、銀行總行或對指標實行集中管理的主報告行應及時匯總本行全部對外擔保情況，并于每月初5個工作日內向所在地外匯局辦理對外擔保定期備案手續，填報《境內銀行對外擔保匯總備案表》、《境內銀行新簽約融資性對外擔保逐筆備案表》和《境內銀行融資性對外擔保履約逐筆備案表》（見附件3（1）、（2）、（3））。銀行按上述規定辦理備案手續的，視同登記，外匯局不再為銀行出具對外擔保登記證明文件。

以銀行境內分支機構名義提供的對外擔保，該分支機構也應當按上述要求向所在地外匯局報送相關數據，但不納入外匯局系統對外擔保數據統計。

銀行在指標內提供的融資性對外擔保，不以外匯局備案為生效要件。超出指

標擅自提供對外擔保，按照《辦法》等規定處理。

十三、境內非銀行金融機構和企業提供對外擔保，應向外匯局逐筆申請核準。對外擔保業務筆數較多、內部管理規范的非銀行金融機構和企業（包括外商獨資企業），其提供對外擔保（包括融資性和非融資性擔保），可參照本通知第五、八條規定的程序，以法人為主體向外匯局申請核定余額指標。在核定的指標范圍內，境內非銀行金融機構和企業提供對外擔保，無需向外匯局逐筆申請核準。

（一）擔保人為非銀行金融機構時，其指標核定依據參照本通知第六、七條辦理。

（二）擔保人為企業時，其凈資產與總資產的比例原則上不低于15％，外匯局為企業核定的余額指標或逐筆核準的對外擔保余額不得超過其凈資產的50％。

十四、非銀行金融機構和企業提供對外擔保應當遵守下列規定：

（一）非銀行金融機構和企業提供對外擔保，被擔保人應當符合以下條件：

1、擔保人為非銀行金融機構時，被擔保人須為在境內依法注冊成立的法人或者境內機構按照規定在境外設立、持股或間接持股的機構。

擔保人為企業時，被擔保人須為擔保人按照規定程序在境內外設立、持股或間接持股的企業。

2、被擔保人凈資產數額應當為正值。

3、被擔保人最近三年內至少有一年實現盈利。如被擔保人從事資源開發類等長期項目的，則最近五年內至少有一年實現盈利。被擔保人成立后不滿三年（一般企業）或五年（資源開發類企業）的，無盈利強制性要求。

境內房地產開發商為非居民房屋按揭貸款向境內銀行提供的回購擔保不受本項規定的限制。

（二）實行余額管理的非銀行金融機構和企業如提供屬于下列情形的對外擔保，須逐筆報外匯局核準：

1、擬提供的對外擔保，在指標規模、凈資產數額以及盈利條件等方面不符合本通知及相關規定的，應經所在地外匯分局逐筆報國家外匯管理局核準。

2、擔保標的為融資性合同項下的債務償還義務，被擔保人融資目的用于收購境外企業（目標公司）的股權；或者被擔保人為境外企業（目標公司）股權轉讓合同項下的股權受讓方（付款方），擔保標的為股權轉讓合同項下股權轉讓款支付義務的，應報擔保人所在地外匯分局核準，且擔保人應提供國家境外投資主管部門對相關企業（被擔保人或其關聯企業）在境外參與項目投資或收購的批準文件（相關操作指引見附件4）。

經外匯局逐筆核準的對外擔保納入指標控制范圍。指標不足的，外匯局在逐筆核準時同時調整其指標。

（三）未實行余額管理的外商獨資企業，應參照一般企業的管理原則辦理對外擔保逐筆核準、逐筆登記等相關手續。

（四）非銀行金融機構和企業應在對外擔保合同簽約后15日內，到所在地外匯局辦理對外擔保逐筆登記手續。對于實行余額管理的對外擔保，所在地外匯局應按照相關規定對除擔保人自身以外的其他資格條件進行審核，并出具對外擔保登記證明文件。

十五、境內機構對外擔保發生履約時，應按照以下規定辦理有關履約手續：

（一）銀行提供融資性和非融資性對外擔保，若發生對外履約，可自行辦理對外擔保履約項下對外支付。其對外擔保履約資金可以來源于自身提供的外匯墊

款、反擔保人以外匯或人民幣形式交存的保證金，或者發生債務違約后反擔保人支付的款項。

非銀行金融機構和企業發生對外擔保履約，須向所在地外匯局逐筆申請核準，其辦理對外擔保履約時可以購匯。

（二）銀行或非銀行金融機構作為擔保人時，其反擔保人能夠主動履行反擔保付款義務的，反擔保人可憑擔保履約證明文件在銀行直接辦理購匯或支付手續，擔保人自行辦理相關外匯資金的入賬。對外擔保項下債務人主動履行對擔保人還款義務的，債務人、擔保人可自行辦理各自的付款、收款手續。

債務人或反擔保人由于各種原因不能主動履行還款、履約義務的，擔保人以合法手段從債務人或反擔保人清收的人民幣資金，可參照銀行代債務人結售匯相關規定辦理購匯。

（三）企業作為擔保人或第（二）項所指反擔保人的，其向債務人追償所得資金為外匯的，經外匯局核準后可以辦理結匯。

十六、境內保險公司提供對外擔保時，其數據報送和履約參照銀行進行管理，即對外擔保履約不需要外匯局核準，并按照第十二條實行對外擔保定期備案。

十七、境內機構提供對外擔保，均適用以下規定：

（一）境內機構提供對外擔保，應當符合國家擔保法律、法規以及行業監管部門與擔保業務有關的管理規定，并加強相關風險控制。

（二）境內機構提供對外擔保，如被擔保人為在境內、外設立的合資企業，其提供對外擔保不受境內、外機構股權投資比例的限制。

（三）為境外投資企業提供融資性對外擔保的，擔保項下資金不得以借貸、股權投資或證券投資等形式直接或通過第三方間接調回境內使用。境內擔保人或境外投資企業在境內的母公司應當監督被擔保人取得的資金用于被擔保人在境外的生產經營活動。

（四）境內機構提供非融資性對外擔保，根據業務具體需要，在完整描述擔保義務的前提下，可以不在合同中約定明確的擔保金額和期限。在辦理對外擔保核準、登記、備案手續時，外匯局或擔保人可將擔保項下合同中與擔保方付款義務關聯度最高的金額和期限確定為擔保項下相關履約義務的參考金額和期限，但擔保人在擔保項下的實際付款義務不受參考金額和期限的限制。

（五）對外擔保項下債務金額不受擔保人外匯收入規模的限制。

（六）除本通知另有規定外，境內機構應按照《辦法》、《境內機構對外擔保管理辦法實施細則》（[97]匯政發字第10號，以下簡稱《細則》）及其它相關規定辦理對外擔保簽約、登記、變更、履約以及注銷手續。

（七）對外擔保項下債權債務轉讓，應當符合外匯管理規定。

十八、境內機構為境內或境外機構（債務人）向其境外擔保人提供的反擔保，按對外擔保進行管理，提供反擔保的境內機構和作為被擔保人的境內或境外機構須符合本通知規定。

境內機構按對外擔保規定為境內或境外機構（債務人）提供對外擔保時，其他境內機構為債務人向提供對外擔保的境內機構提供反擔保，不按對外擔保進行管理，但需符合相關外匯管理規定。

十九、擔保人對外提供抵押、質押等，應符合抵押、質押物主管部門的相關規定。

擔保人為自身合法對外債務或其他對外付款義務提供對外抵押、質押等，不受對外擔保相關資格條件的限制，不需要納入指標管理或向外匯局申請逐筆核

準，但應到所在地外匯局辦理對外擔保定期備案或逐筆登記。若發生對外擔保履約，非銀行金融機構和企業應向外匯局申請逐筆核準。

擔保人為第三方債務提供抵押、質押，除有特殊規定外，在資格、條件方面適用與第三方保證相同的外匯管理規定。

二十、外匯局應對境內機構對外擔保業務進行監督檢查。對擅自提供對外擔保、超過核定指標提供對外擔保或不按本通知等相關規定辦理對外擔保業務的，外匯局可視情節采取核減當年指標、從余額管理改為逐筆核準方式等措施，并依據《中華人民共和國外匯管理條例》及其他相關規定予以處罰。情節嚴重的，按規定暫停其對外擔保業務。

二

十一、各外匯分局接到本通知后，應盡快轉發轄內中心支局和金融機構。

二十二、本通知自文發之日起施行。《辦法》第五條第一款、《細則》第二十一條自本通知發布之日起停止執行。2005年8月16日公布的《國家外匯管理局關于調整境內銀行為境外投資企業提供融資性對外擔保管理方式的通知》（匯發[2005]61號）等相關規范性文件同時廢止（詳見附件5）。國家外匯管理局發布的其他法規與本通知有關內容不一致的，以本通知規定為準。

第五篇：國家外匯管理局關于境內機構對外擔保管理問題的通知(匯發【2010】39號)

【發布單位】國家外匯管理局 【發布文號】匯發【2010】39號 【發布日期】2010-07-30 【生效日期】2010-07-30 【失效日期】 【所屬類別】政策參考 【文件來源】國家外匯管理局

國家外匯管理局關于境內機構對外擔保管理問題的通知

(匯發【2010】39號)

國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；境內各外匯指定銀行總行：

為深化境內機構提供對外擔保管理改革，支持境內機構參與國際經濟金融合作，根據《境內機構對外擔保管理辦法》（銀發[1996]302號）（以下簡稱《辦法》），國家外匯管理局決定進一步調整境內機構提供對外擔保管理方式。現就有關問題通知如下：

一、本通知所稱對外擔保，是指境內機構（擔保人）根據《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國物權法》及《辦法》的規定，以保證、抵押或者質押等形式，向境外機構（擔保受益人）承諾，當債務人（境內外機構）未按照合同約定履行義務時，由擔保人履行義務或者由受益人依照《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國物權法》的規定，將抵押物、質物折價拍賣、變賣的價款優先受償的行為。

境內機構對外提供擔保，如被擔保人為境外機構、而擔保受益人為境內機構，視同對外擔保管理，適用本通知規定。

本通知所稱融資性對外擔保，是指擔保項下主合同具有融資性質的對外擔保，包括但不限于為借款、債券發行、融資租賃等提供的擔保，以及國家外匯管理局認定的其他對外擔保形式。

本通知所稱非融資性對外擔保，是指除融資性對外擔保以外的其他形式的對外擔保，包括但不限于質量擔保、項目完工責任擔保、招投標擔保、預付款擔保、延期付款擔保、貨物買賣合同下的履約責任擔保以及國家外匯管理局認定的其他對外擔保形式。

本通知所稱企業，是指除銀行、非銀行金融機構以外依法成立的非金融機構法人。

二、國家外匯管理局對境內機構提供對外擔保實行余額管理或者逐筆核準的管理方式。國家外匯管理局對境內銀行提供融資性對外擔保實行余額管理；對非銀行金融機構和企業提供對外擔保以逐筆核準為主，具備一定條件的可以實行余額管理。

三、具有擔保業務經營資格的境內銀行提供融資性對外擔保，可向所在地國家外匯管理局分支局、外匯管理部（以下簡稱外匯局，其中分局和外匯管理部簡稱為外匯分局）申請對外擔保余額指標（以下簡稱指標）。在外匯局核定的指標內，銀行可自行提供融資性對外擔保，無須逐筆向外匯局申請核準。

具有擔保業務經營資格的境內銀行提供非融資性對外擔保，不受指標控制，無須逐筆向外匯局申請核準，但應符合行業監管部門的相關風險管理規定。

四、境內銀行按照以下原則提出指標申請：

（一）境內法人銀行須以法人為主體提出申請。

（二）在境內沒有設立法人機構的外國銀行分行，可單獨提出申請，也可由對指標實行集中管理的境內關聯銀行（分行）的主報告行統一提出指標申請。

五、境內銀行應在每年4月15日之前向所在地外匯局提出當指標申請，由所在地外匯分局匯總并初審。

各外匯分局初審后，填寫《×××年對外擔保余額指標需求表》（見附件1），連同外匯分局和每家銀行的指標申請報告，集中報國家外匯管理局核準，并由外匯分局將核準的指標核定給銀行。

在當指標核定前，上指標繼續有效。當指標被調減的，銀行在將融資性對外擔保余額調減至當指標范圍以前，不得辦理新的對外擔保業務。

銀行初次申請指標，可根據需要，經所在地外匯分局向國家外匯管理局提出核定指標的申請。

六、外匯局主要依據銀行本外幣合并的實收資本、營運資金或外匯凈資產規模等為銀行核定指標。外匯局可參考銀行上對外擔保履約和對外擔保合規情況、執行外匯管理規定考核情況、當業務發展計劃，以及當國家國際收支狀況和政策調控需要等進行相應調整。

七、單家銀行的指標原則上不得超過其本外幣合并的實收資本或營運資金的50%，或者其外匯凈資產數額。

八、銀行申請指標，需提交以下材料：

（一）申請報告以及《境內機構提供對外擔保余額指標申請表》（見附件2）；

（二）上合并的資產負債表和損益表，以及外匯資金來源及運用情況表（如系初次申請，還需提供金融業務許可證、營業執照復印件）；

（三）上對外擔保業務及合規情況（新成立銀行除外）；

（四）本的業務開展計劃；

（五）外匯局要求的其他材料。

九、實行余額管理的境內銀行，其指標可以由該銀行直接使用，也可以分解給該銀行的境內分支機構（包括對指標實行集中管理、在境內沒有設立法人機構的外國銀行分支行）使用。

十、銀行提供融資性對外擔保，應嚴格控制在外匯局核定的指標范圍內，被擔保人不受與境內機構的股權關系、凈資產比例和盈利狀況等限制，但應符合國家有關擔保等法律法規以及行業監管部門的相關管理規定。

十一、銀行提供非融資性對外擔保，其被擔保人或受益人至少有一方應為在境內依法注冊成立的法人，或至少有一方應為由境內機構按照規定在境外設立、持股或間接持股的機構。

十二、銀行總行或對指標實行集中管理的主報告行應及時匯總本行全部對外擔保情況，并于每月初5個工作日內向所在地外匯局辦理對外擔保定期備案手續，填報《境內銀行對外擔保匯總備案表》、《境內銀行新簽約融資性對外擔保逐筆備案表》和《境內銀行融資性對外擔保履約逐筆備案表》（見附件3（1）、（2）、（3））。銀行按上述規定辦理備案手續的，視同登記，外匯局不再為銀行出具對外擔保登記證明文件。

以銀行境內分支機構名義提供的對外擔保，該分支機構也應當按上述要求向所在地外匯局報送相關數據，但不納入外匯局系統對外擔保數據統計。

銀行在指標內提供的融資性對外擔保，不以外匯局備案為生效要件。超出指標擅自提供對外擔保，按照《辦法》等規定處理。

十三、境內非銀行金融機構和企業提供對外擔保，應向外匯局逐筆申請核準。對外擔保業務筆數較多、內部管理規范的非銀行金融機構和企業（包括外商獨資企業），其提供對外擔保（包括融資性和非融資性擔保），可參照本通知第五、八條規定的程序，以法人為主體向外匯局申請核定余額指標。在核定的指標范圍內，境內非銀行金融機構和企業提供對外擔保，無需向外匯局逐筆申請核準。

（一）擔保人為非銀行金融機構時，其指標核定依據參照本通知第六、七條辦理。

（二）擔保人為企業時，其凈資產與總資產的比例原則上不低于15％，外匯局為企業核定的余額指標或逐筆核準的對外擔保余額不得超過其凈資產的50％。

十四、非銀行金融機構和企業提供對外擔保應當遵守下列規定：

（一）非銀行金融機構和企業提供對外擔保，被擔保人應當符合以下條件：

1、擔保人為非銀行金融機構時，被擔保人須為在境內依法注冊成立的法人或者境內機構按照規定在境外設立、持股或間接持股的機構。

擔保人為企業時，被擔保人須為擔保人按照規定程序在境內外設立、持股或間接持股的企業。

2、被擔保人凈資產數額應當為正值。

3、被擔保人最近三年內至少有一年實現盈利。如被擔保人從事資源開發類等長期項目的，則最近五年內至少有一年實現盈利。被擔保人成立后不滿三年（一般企業）或五年（資源開發類企業）的，無盈利強制性要求。

境內房地產開發商為非居民房屋按揭貸款向境內銀行提供的回購擔保不受本項規定的限制。

（二）實行余額管理的非銀行金融機構和企業如提供屬于下列情形的對外擔保，須逐筆報外匯局核準：

1、擬提供的對外擔保，在指標規模、凈資產數額以及盈利條件等方面不符合本通知及相關規定的，應經所在地外匯分局逐筆報國家外匯管理局核準。

2、擔保標的為融資性合同項下的債務償還義務，被擔保人融資目的用于收購境外企業（目標公司）的股權；或者被擔保人為境外企業（目標公司）股權轉讓合同項下的股權受讓方（付款方），擔保標的為股權轉讓合同項下股權轉讓款支付義務的，應報擔保人所在地外匯分局核準，且擔保人應提供國家境外投資主管部門對相關企業（被擔保人或其關聯企業）在境外參與項目投資或收購的批準文件（相關操作指引見附件4）。

經外匯局逐筆核準的對外擔保納入指標控制范圍。指標不足的，外匯局在逐筆核準時同時調整其指標。

（三）未實行余額管理的外商獨資企業，應參照一般企業的管理原則辦理對外擔保逐筆核準、逐筆登記等相關手續。

（四）非銀行金融機構和企業應在對外擔保合同簽約后15日內，到所在地外匯局辦理對外擔保逐筆登記手續。對于實行余額管理的對外擔保，所在地外匯局應按照相關規定對除擔保人自身以外的其他資格條件進行審核，并出具對外擔保登記證明文件。

十五、境內機構對外擔保發生履約時，應按照以下規定辦理有關履約手續：

（一）銀行提供融資性和非融資性對外擔保，若發生對外履約，可自行辦理對外擔保履約項下對外支付。其對外擔保履約資金可以來源于自身提供的外匯墊款、反擔保人以外匯或人民幣形式交存的保證金，或者發生債務違約后反擔保人支付的款項。

非銀行金融機構和企業發生對外擔保履約，須向所在地外匯局逐筆申請核準，其辦理對外擔保履約時可以購匯。

（二）銀行或非銀行金融機構作為擔保人時，其反擔保人能夠主動履行反擔保付款義務的，反擔保人可憑擔保履約證明文件在銀行直接辦理購匯或支付手續，擔保人自行辦理相關外匯資金的入賬。對外擔保項下債務人主動履行對擔保人還款義務的，債務人、擔保人可自行辦理各自的付款、收款手續。

債務人或反擔保人由于各種原因不能主動履行還款、履約義務的，擔保人以合法手段從債務人或反擔保人清收的人民幣資金，可參照銀行代債務人結售匯相關規定辦理購匯。

（三）企業作為擔保人或第（二）項所指反擔保人的，其向債務人追償所得資金為外匯的，經外匯局核準后可以辦理結匯。

十六、境內保險公司提供對外擔保時，其數據報送和履約參照銀行進行管理，即對外擔保履約不需要外匯局核準，并按照第十二條實行對外擔保定期備案。

十七、境內機構提供對外擔保，均適用以下規定：

（一）境內機構提供對外擔保，應當符合國家擔保法律、法規以及行業監管部門與擔保業務有關的管理規定，并加強相關風險控制。

（二）境內機構提供對外擔保，如被擔保人為在境內、外設立的合資企業，其提供對外擔保不受境內、外機構股權投資比例的限制。

（三）為境外投資企業提供融資性對外擔保的，擔保項下資金不得以借貸、股權投資或證券投資等形式直接或通過第三方間接調回境內使用。境內擔保人或境外投資企業在境內的母公司應當監督被擔保人取得的資金用于被擔保人在境外的生產經營活動。

（四）境內機構提供非融資性對外擔保，根據業務具體需要，在完整描述擔保義務的前提下，可以不在合同中約定明確的擔保金額和期限。在辦理對外擔保核準、登記、備案手續時，外匯局或擔保人可將擔保項下合同中與擔保方付款義務關聯度最高的金額和期限確定為擔保項下相關履約義務的參考金額和期限，但擔保人在擔保項下的實際付款義務不受參考金額和期限的限制。

（五）對外擔保項下債務金額不受擔保人外匯收入規模的限制。

（六）除本通知另有規定外，境內機構應按照《辦法》、《境內機構對外擔保管理辦法實施細則》（[97]匯政發字第10號，以下簡稱《細則》）及其它相關規定辦理對外擔保簽約、登記、變更、履約以及注銷手續。

（七）對外擔保項下債權債務轉讓，應當符合外匯管理規定。

十八、境內機構為境內或境外機構（債務人）向其境外擔保人提供的反擔保，按對外擔保進行管理，提供反擔保的境內機構和作為被擔保人的境內或境外機構須符合本通知規定。

境內機構按對外擔保規定為境內或境外機構（債務人）提供對外擔保時，其他境內機構為債務人向提供對外擔保的境內機構提供反擔保，不按對外擔保進行管理，但需符合相關外匯管理規定。

十九、擔保人對外提供抵押、質押等，應符合抵押、質押物主管部門的相關規定。

擔保人為自身合法對外債務或其他對外付款義務提供對外抵押、質押等，不受對外擔保相關資格條件的限制，不需要納入指標管理或向外匯局申請逐筆核準，但應到所在地外匯局辦理對外擔保定期備案或逐筆登記。若發生對外擔保履約，非銀行金融機構和企業應向外匯局申請逐筆核準。

擔保人為第三方債務提供抵押、質押，除有特殊規定外，在資格、條件方面適用與第三方保證相同的外匯管理規定。

二十、外匯局應對境內機構對外擔保業務進行監督檢查。對擅自提供對外擔保、超過核定指標提供對外擔保或不按本通知等相關規定辦理對外擔保業務的，外匯局可視情節采取核減當年指標、從余額管理改為逐筆核準方式等措施，并依據《中華人民共和國外匯管理條例》及其他相關規定予以處罰。情節嚴重的，按規定暫停其對外擔保業務。

二

十一、各外匯分局接到本通知后，應盡快轉發轄內中心支局和金融機構。

二

十二、本通知自文發之日起施行。《辦法》第五條第一款、《細則》第二十一條自本通知發布之日起停止執行。2005年8月16日公布的《國家外匯管理局關于調整境內銀行為境外投資企業提供融資性對外擔保管理方式的通知》（匯發[2005]61號）等相關規范性文件同時廢止（詳見附件5）。國家外匯管理局發布的其他法規與本通知有關內容不一致的，以本通知規定為準。

附件一：《****年對外擔保余額指標需求表》

附件二：《境內機構提供對外擔保余額指標申請表》

附件三：《境內銀行對外擔保匯總備案表》、《境內銀行新簽約融資性對外擔保逐筆備案表》、《境內銀行融資性對外擔保履約逐筆備案表》

附件四：《境內機構提供對外擔保逐筆核準申請表》、《境內機構提供對外擔保逐筆核準操作指引》（略）

附件五：《對外擔保廢止文件清單》

本內容來源于政府官方網站，如需引用，請以正式文件為準。