第一篇：張店農(nóng)商行創(chuàng)作思路

創(chuàng) 作 思 路

1、畫冊以“生生不息”作為設(shè)計(jì)主題，以中國傳統(tǒng)文化五行中的金、水、木、火、土劃分五個主篇章。通過詮釋，張店農(nóng)村商業(yè)銀行立體化的發(fā)展形象躍然于紙上。

2、五行金、水、木、火、土相互關(guān)聯(lián)，相互依存滋生，金生水，水生木，木生火，火生土，土生金，生生不息。與畫冊主題“生生不息”相輔相成，環(huán)環(huán)相扣。意指張店農(nóng)村商業(yè)銀行每一環(huán)節(jié)、每一架構(gòu)息息相關(guān)，關(guān)乎發(fā)展全局。又指銀行如金的信譽(yù)，如水的博大胸懷，如木的生機(jī)活力，如火的發(fā)展氣勢，如土的淳厚胸襟，暗合銀行事業(yè)發(fā)展“生生不息”。

3、畫冊以“生無所息，生生不息”作為開篇形象頁，以“精彩無限，心存高遠(yuǎn)”作為結(jié)尾形象頁，首尾呼應(yīng)，既點(diǎn)題又提升了整個銀行的形象，中間主篇章金水木火土分別以誠信如金，深遠(yuǎn)如水，欣欣如木，精純?nèi)缁穑竞袢缤翞橹黝}，充分彰顯了張店農(nóng)村商業(yè)銀行的理念與氣魄。

4、、以五種顏色將金、水、木、火、土五大篇章加以區(qū)隔，環(huán)環(huán)相扣。金色代表金；藍(lán)色代表水；綠色代表木；紅色代表火；咖啡色代表土。

5、畫冊充分運(yùn)用國畫寫意水暈?zāi)?，封皮、序言、篇中、篇尾形象篇無一例外的采用了或濃或淡、或輕或重、或有形或無形的水暈?zāi)?，流暢自如、瀟灑有力的書法字體貫穿其中，紅色篆體印章更成了提神點(diǎn)睛之筆，與五行文化相得益彰。以上元素賦予張店農(nóng)村商業(yè)銀行濃郁的文化氣息，除具有實(shí)用專業(yè)性之外，平添了幾多藝術(shù)性、觀賞性、人文性，深度挖掘出銀行品牌內(nèi)涵和外延。

6、透過畫冊封皮鏤空的方形，扉頁中的印章赫然醒目，與封皮的圓形水墨構(gòu)成一寫意的抽象古錢幣外形，寓指銀行屬性。印章的紅色與水墨形成鮮明的色彩對比。（說明：封皮的紅色印章實(shí)際是扉頁上的印章，是模切鏤空后看到的扉頁印章，封皮的印章位置是空的）

7、扉頁中幾何圖案代表天時、地利、人和，寓意張店農(nóng)村商業(yè)銀行是在萬事具備的條件下成立的。

山東張店農(nóng)村商業(yè)銀行畫冊設(shè)計(jì)方案

設(shè)計(jì)：一代廣告策略機(jī)構(gòu)

鳳凰涅磐展翅問穹以此借喻企業(yè)服務(wù)，展示服務(wù)理念、服務(wù)模

式、服務(wù)團(tuán)隊(duì)、營銷網(wǎng)絡(luò)等的篇章。

第二篇：張店農(nóng)商行健全“五種制度”提高審計(jì)工作質(zhì)量

張店農(nóng)商行健全“五種制度”提高審計(jì)工作質(zhì)量

今年以來，為進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)工作管理，提高審計(jì)工作質(zhì)量，張店農(nóng)商行審計(jì)部積極創(chuàng)新工作方法，建立健全多種制度開展審計(jì)項(xiàng)目，審計(jì)工作質(zhì)量和效能明顯提升。

建立審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人制。今年年初，為使審計(jì)人員職責(zé)更清晰，分工更明確，張店農(nóng)商行成立了審計(jì)一部和審計(jì)二部，進(jìn)一步充實(shí)了審計(jì)人員并根據(jù)各自特長重新制定了個人的崗位職責(zé)，進(jìn)行了人員分工。根據(jù)《淄博市農(nóng)村信用社審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人管理制度》有關(guān)規(guī)定，實(shí)行審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人制，每個審計(jì)項(xiàng)目確定一個負(fù)責(zé)人，明確劃分審計(jì)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、審計(jì)人員各自的質(zhì)量控制責(zé)任。審計(jì)質(zhì)量貫穿于審計(jì)工作的全過程，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對在授權(quán)范圍內(nèi)，從審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)準(zhǔn)備、審計(jì)方案，到審計(jì)實(shí)施、審計(jì)報告、審計(jì)決定、結(jié)論落實(shí)、審計(jì)資料歸檔等業(yè)務(wù)的全過程負(fù)責(zé)，并對授權(quán)履行職責(zé)的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任。

建立審計(jì)業(yè)務(wù)督導(dǎo)制。該行由專人對審計(jì)的全過程實(shí)行現(xiàn)場督導(dǎo)和后臺督導(dǎo)，保證審計(jì)人員嚴(yán)格遵循操作規(guī)程和執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，降低審計(jì)風(fēng)險。督導(dǎo)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對其他審計(jì)人員的督導(dǎo)和審計(jì)部門負(fù)責(zé)人對審計(jì)項(xiàng)目的督導(dǎo)兩部分組成。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人主要對現(xiàn)場審計(jì)進(jìn)行督導(dǎo)，幫助審計(jì)人員了解審計(jì)的目標(biāo)，督促審計(jì)人員執(zhí)行審計(jì)方案，指導(dǎo)審計(jì)人員實(shí)施必要的審計(jì)程序，確定相關(guān)事項(xiàng)的重要性和風(fēng)險水平，為審計(jì)結(jié)論取得充分可靠的審計(jì)證

據(jù)，提出可行的審計(jì)建議。審計(jì)部門負(fù)責(zé)人主要通過前臺上傳的底稿、項(xiàng)目的進(jìn)程等進(jìn)行后臺督導(dǎo)，重點(diǎn)解決審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的重大問題或進(jìn)一步實(shí)施重要的審計(jì)程序。

建立審計(jì)工作分級復(fù)核制。該行通過對審計(jì)工作底稿的分級復(fù)核，減少或消除人為的審計(jì)誤差，分清審計(jì)責(zé)任，防范審計(jì)風(fēng)險，提高審計(jì)質(zhì)量。審計(jì)報告的復(fù)核審定是審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制的最后一個也是最重要的環(huán)節(jié)。審計(jì)組現(xiàn)場審計(jì)結(jié)束后起草審計(jì)報告初稿，審計(jì)組對初稿討論定稿后連同審計(jì)工作底稿提交審計(jì)部門負(fù)責(zé)人審核，形成審計(jì)報告征求意見稿，以審計(jì)部門名義征求被審計(jì)單位意見。征求意見后，審計(jì)部門修改和完善審計(jì)報告，提交分管審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)審核，未經(jīng)審核的審計(jì)報告一律不準(zhǔn)發(fā)出審計(jì)意見書和審計(jì)決定書。建立分級復(fù)核制度，加強(qiáng)對審計(jì)業(yè)務(wù)的監(jiān)督，明確審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、復(fù)核人員、部門負(fù)責(zé)人的責(zé)任，為提高審計(jì)質(zhì)量，落實(shí)審計(jì)風(fēng)險追究制度奠定了基礎(chǔ)。

建立審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量評價制。該行根據(jù)《山東省農(nóng)村信用社現(xiàn)場審計(jì)操作規(guī)程》、《淄博市農(nóng)村信用社審計(jì)項(xiàng)目評比活動實(shí)施方案》及《淄博市農(nóng)村信用社審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人管理制度》的要求對已結(jié)項(xiàng)的審計(jì)項(xiàng)目的全過程進(jìn)行評價。審計(jì)評價包括對整個審計(jì)項(xiàng)目的評價和對審計(jì)人員的評價。對整個審計(jì)項(xiàng)目的評價主要包括審計(jì)方案的執(zhí)行情況、審計(jì)目標(biāo)的完成情況、審計(jì)工作小組的整體情況、與被審計(jì)單位的溝通、審計(jì)證據(jù)的質(zhì)量、預(yù)期的審計(jì)效果等。對審計(jì)人員的評價主要包括專業(yè)勝任能力、工作效率、發(fā)現(xiàn)的問題等。通過審計(jì)評價可以促進(jìn)審計(jì)工作質(zhì)量的提高，總結(jié)值得以后審計(jì)工作借鑒的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，并以此考核審計(jì)人員業(yè)績。

建立審計(jì)業(yè)務(wù)責(zé)任追究制。該行制訂了《山東張店農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)人員考核管理辦法》，制定了獎罰分明、責(zé)任到人的責(zé)任追究管理辦法，進(jìn)一步明確審計(jì)人員、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)督導(dǎo)、復(fù)核人、審計(jì)部門負(fù)責(zé)人在審計(jì)質(zhì)量控制過程中應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任，對不盡職履責(zé)的審計(jì)人員進(jìn)行責(zé)任追究，進(jìn)一步督促審計(jì)質(zhì)量控制體系落到實(shí)處，審計(jì)工作質(zhì)量得到提升，審計(jì)風(fēng)險得到有效控制。（梁志遠(yuǎn)）

第三篇：農(nóng)商行范文

尊敬的農(nóng)商行領(lǐng)導(dǎo)：

六月香果業(yè)有限公司在貴行的大力扶持下，通過近一年的努力，公司已經(jīng)取得驕人的業(yè)績，產(chǎn)、儲、銷達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)，經(jīng)濟(jì)效益日益凸顯，已成為江華瑤族自治縣涉農(nóng)企業(yè)的一面旗幟。

然而公司在加大投入建設(shè)冷鏈物流園的過程中，忽略了對公司財務(wù)工作的監(jiān)管，9月28日貴行在對我公司貸后檢查中發(fā)現(xiàn)了我司財務(wù)制度不規(guī)范、不健全等問題，違背了《賬戶監(jiān)管協(xié)議》，致使貸款資金回籠滯后，且公司資金流量處于較低水平，財會人員工作不主動，未能與貴行很好的溝通和交流。

鑒于上述問題，公司領(lǐng)導(dǎo)高度重視，公司董事會在9月30日立即召開專題會議，針對暴露出來的問題做出了整改意見：

1、加強(qiáng)對財務(wù)工作負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)的工作監(jiān)督，定期不定期聽取財務(wù)工作匯報，發(fā)現(xiàn)問題及時改進(jìn)；

2、嚴(yán)格遵守銀行的《賬戶監(jiān)管協(xié)議》，規(guī)范賬務(wù)處理，做到?？顚Ｓ?；

3、4、加強(qiáng)對應(yīng)收賬款的管理，尤其是超市貨款的催收； 提高財會人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，加強(qiáng)銀企聯(lián)系，緊密銀企關(guān)系。

我們希望通過這一次的整改，使我們的工作有所提高，同時也能得到貴行的諒解并一如既往地支持我公司的健康發(fā)展。

祝：貴行業(yè)務(wù)蒸蒸日上！

江華瑤族自治縣六月香果業(yè)有限公司2011-10-10

第四篇：張店農(nóng)商行“五項(xiàng)制度”強(qiáng)化飛行檢查效果

張店農(nóng)商行“五項(xiàng)制度”強(qiáng)化飛行檢查效果

今年以來，張店農(nóng)商行在不斷加強(qiáng)飛行檢查隊(duì)伍建設(shè)、擴(kuò)大飛行檢查面、提高飛行檢查的針對性和有效性的同時，將飛行檢查發(fā)現(xiàn)問題整改工作作為一項(xiàng)重要工作來抓，通過采取五項(xiàng)制度施，逐步提高飛行檢查違規(guī)問題整改工作效果。

一是實(shí)行“飛行檢查通報處理制”。對每次飛行檢查結(jié)果，分專業(yè)梳理進(jìn)行通報，并對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰，起到罰一警百的作用。對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，一方面進(jìn)行橫向問責(zé)，追究直接責(zé)任人和制度制約環(huán)節(jié)人員的責(zé)任。另一方面進(jìn)行縱向問責(zé)，根據(jù)問題的性質(zhì)，分析確認(rèn)管理人員應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，區(qū)別情況進(jìn)行不同程度的問責(zé)，切實(shí)增強(qiáng)各層面的履職能力。

二是實(shí)行“飛行檢查定期會診制”。利用每月會計(jì)主管例會，協(xié)同相關(guān)部室，對飛行檢查的“病因”進(jìn)行細(xì)致的診斷，制定措施，對癥下藥。機(jī)關(guān)管理部室在對網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行業(yè)務(wù)輔導(dǎo)時，充分運(yùn)用飛行檢查成果，重點(diǎn)針對普遍存在的問題進(jìn)行指導(dǎo)，幫助分析問題形成原因，制定相應(yīng)措施和制度辦法，徹底解決問題根源。

三是實(shí)行“飛行檢查風(fēng)險提示制”。提出整改建議和意見，形成風(fēng)險提示材料，提交農(nóng)商行董事長、行長簽批后，轉(zhuǎn)至分管行長。由分管行長督促有關(guān)部室進(jìn)行輔導(dǎo)，增強(qiáng)農(nóng)商行各部室對自身管理薄弱環(huán)節(jié)的認(rèn)識，進(jìn)一步提高內(nèi)控管理質(zhì)量，促進(jìn)整改工作的有效開展。四是實(shí)行“飛行檢查問題清理制”。建立問題庫和問題臺賬，每次飛行檢查情況均納入問題庫管理，及時安排后續(xù)檢查，查看整改是否到位。在以后安排的飛行檢查項(xiàng)目中，對該網(wǎng)點(diǎn)的歷史問題進(jìn)行梳理歸納，跟蹤整改效果，督促各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)認(rèn)真自查自糾，并對屢查屢犯的加重責(zé)任追究，真正起到清理“病毒”的作用。

五是實(shí)行“飛行檢查后續(xù)審計(jì)制”。對飛行檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題整改情況進(jìn)行后續(xù)審計(jì)。根據(jù)后續(xù)審計(jì)結(jié)果，將違規(guī)問題實(shí)際整改情況與網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、會計(jì)主管的履職相掛鉤，并將其作為一線員工的評先創(chuàng)優(yōu)的條件，有效增強(qiáng)了被查單位對違規(guī)問題整改工作的積極性和主動性，進(jìn)一步提高了違規(guī)問題整改工作質(zhì)量。

第五篇：張店農(nóng)商行基建項(xiàng)目實(shí)行“五項(xiàng)制度”效果好

張店農(nóng)商行基建項(xiàng)目實(shí)行“五項(xiàng)制度”效果好

張店農(nóng)商行積極探索基建項(xiàng)目管理制度，不斷創(chuàng)新審計(jì)和監(jiān)督機(jī)制，形成了預(yù)算初審、過程跟蹤、決算二審、招標(biāo)一票否決、定期匯報等五項(xiàng)制度，對基建項(xiàng)目的每一個重要環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督，取得良好成效。截至6月末，累計(jì)完成基建項(xiàng)目審計(jì)65個，預(yù)算初審審減率16.12%，決算審減率19.28%，決算復(fù)審?fù)瓿?4個，復(fù)審審減率1.11%。

未雨綢繆，工程預(yù)算實(shí)行初審制。張店農(nóng)商行采取招投標(biāo)的形式與六家會計(jì)師事務(wù)所建立了委托關(guān)系，并從中選取一家負(fù)責(zé)基建項(xiàng)目的全程跟蹤審計(jì)?；?xiàng)目立項(xiàng)后，通過招投標(biāo)確定施工單位，施工單位作出工程預(yù)算，由張店農(nóng)商銀行基建部門會同事務(wù)所進(jìn)行預(yù)算初審，對所有基建項(xiàng)目早介入、早安排，側(cè)重事前，兼顧中間，預(yù)算初審審減率10-18%，平均16.12%。通過預(yù)算初審，杜絕了高估冒算，降低了審計(jì)成本。

掌握全程，過程實(shí)行跟蹤審計(jì)制。制定了《山東張店農(nóng)村商業(yè)銀行基建項(xiàng)目審計(jì)管理暫行辦法》，對所有工程都實(shí)行招標(biāo)管理，有效地控制了工程造價，審計(jì)工作變被動為主動，將審計(jì)關(guān)口前移，從事后審計(jì)轉(zhuǎn)到事前控制。工程項(xiàng)目施工全過程跟蹤審計(jì)，內(nèi)容包括：項(xiàng)目確定，進(jìn)行招投標(biāo)，會計(jì)師事務(wù)所開始介入，實(shí)行從編制工程量清單、審查核對工程量、編制標(biāo)的、工程施工過程咨詢、隱蔽工程拍照、錄像、工程變更洽談、工程結(jié)算等實(shí)行全過程跟蹤審計(jì)，確保工程質(zhì)量的同時，為以后的決算審計(jì)打好基礎(chǔ)。

強(qiáng)化監(jiān)督，決算實(shí)行二次審計(jì)制。工程竣工后，由施工單位準(zhǔn)備工程驗(yàn)收時所需的所有資料，經(jīng)監(jiān)理單位和基建管理部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行驗(yàn)收，由施工方出具工程決算書，實(shí)行誰跟蹤誰“一審”的原則進(jìn)行決算初審，出具初審報告書，選擇中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行決算復(fù)審，復(fù)審時根據(jù)招投標(biāo)文件、施工合同、工程決算書、及初審報告，結(jié)合現(xiàn)場查勘編制復(fù)審實(shí)施方案，確定審計(jì)重點(diǎn)進(jìn)行復(fù)審，并出具決算審計(jì)報告，三方確認(rèn)簽章后作為結(jié)算依據(jù)。

提高門檻，招標(biāo)實(shí)行一票否決制。為確保工程項(xiàng)目質(zhì)量，提高資金使用效率，張店農(nóng)商行提高準(zhǔn)入門檻，對所有基建項(xiàng)目的施工單位全部實(shí)行招投標(biāo)管理，選取信譽(yù)好、資質(zhì)高的單位簽訂施工合同，一旦發(fā)現(xiàn)施工單位偷工減料、以次充好、虛報瞞報等違規(guī)行為，實(shí)行一票否決制，解除合作關(guān)系。項(xiàng)目審計(jì)一般采用異地中介機(jī)構(gòu)，所有建立委托關(guān)系的中介機(jī)構(gòu)根據(jù)審計(jì)工作質(zhì)量、工作效率實(shí)行一票否決制，跟蹤審計(jì)不盡職、審計(jì)報告有明顯瑕疵、決算初審偏離度大于3%累計(jì)兩次以上的實(shí)行一票否決，嚴(yán)禁其以后向張店農(nóng)商行進(jìn)行投標(biāo)。

突出重點(diǎn)，實(shí)行定期領(lǐng)導(dǎo)匯報制。由于基建項(xiàng)目周期長、投資大，領(lǐng)導(dǎo)層不能及時掌握和了解有關(guān)工程進(jìn)度、質(zhì)量，無法及時解決施工過程中遇到的問題，要求跟蹤審計(jì)或監(jiān)理單位每天匯報有關(guān)情況，由基建管理部門有重點(diǎn)地形成匯總報告每周一次送呈董事會辦公室進(jìn)行研究決策。此舉措能夠及時發(fā)現(xiàn)和解決施工過程中存在的問題，確保工程進(jìn)度和質(zhì)量，提高了工作效率。