第一篇：商業銀行金融統計工作現狀及未來發展建議字號

商業銀行金融統計工作現狀及未來發展建議字號歡迎發表評論02012年04月02日09:44 來源：金融時報作者：柳清 洪波

隨著我國經濟地位在全球的崛起，經濟與金融正融入全球一體化發展大潮中，銀行業金融機構在自身主動發展需要與被動改革的推動下，正在呈現出多元化發展的趨勢，金融業務創新不斷加快。但作為商業銀行基礎管理工作之一的金融統計工作，在我國金融業逐步開放發展的新形勢下，需抓緊改革創新，以適應日益發展的金融體系。本文就當前商業銀行統計工作中存在的部分突出問題提出一些解決思路和建議，以求切實增強我國商業銀行金融統計工作生命力，促進其增強服務金融體系和宏觀調控的能力。

商業銀行金融統計工作面臨的新形勢

當前，金融統計所面臨的金融環境、統計對象、統計范圍等正在發生著深刻變化。以盈利為目標的商業銀行，其統計的地位弱化，主動適應金融環境的能力差，統計的作用與定位偏重于業務經營與發展，對系統性風險、交易性風險的監測統計考慮不足；商業銀行自身對不斷豐富的中間業務、表外業務等新業務品種的統計管理缺乏主動性，創新業務的統計得不到足夠重視和支持；商業銀行總分支機構之間信息不暢等問題也影響了金融統計數據的真實性和準確性；各種金融衍生產品日新月異，理財資金的頻繁進出對貨幣供應量統計、對資金投向及對社會資金來源及運用的監測分析造成了較大影響。

隨著貨幣、證券、債券、期貨、保險、外匯和黃金市場的起步，我國金融市場將得到全面的建設和發展，金融脫媒的作用將越發凸顯。游離于銀行體系之外的實體經濟主體之間的商業信用、私募股權基金、地下錢莊、影子銀行以及高利貸等日益興起的民間金融，極大的挑戰著現行的金融統計制度。換個角度說，商業銀行的金融統計工作對金融市場的發展變化缺乏積極主動的應對措施，其與經濟發展需求的矛盾已經開始顯現。

商業銀行金融統計工作現狀

(一)商業銀行金融統計地位弱化

目前商業銀行統計工作地位不高，雖然因為上市后的信息披露需要，較以往有所提升，但統計的基本功能和作用仍然得不到充分體現，參與銀行經營管理的程度較低。各家銀行對統計的定位基本是滿足外部監管的要求，其次是提供最基本的業務數據，金融統計本身具有的信息、咨詢、調研分析、監督等職責，已經被淡化。商業銀行對統計參與經營管理沒有明確的職能要求，數據應用分散在各部門，統計無法直接獲取需求和發展動力，統計部門在商業銀行內部越來越邊緣化。

(二)商業銀行基礎數據質量不高

作為金融體系中最重要的基本單元的商業銀行，其基礎統計數據的質量，決定了我國金融統計工作質量，但目前商業銀行的基礎信息管理工作仍然存在一些問題：

1.數據使用者與源數據生成者目的不同，導致基礎數據質量不高。目前商業銀行統計部

門掌握的數據，主要是一些適用于宏觀管理和監管的報表數據，其中有很多數據質量值得懷疑，而且多是不能夠直接使用的數據。原因是當前商業銀行少則幾十個業務系統，多則幾百個業務系統，各個系統分散在不同的業務部門管理，業務部門是從業務需要出發應用系統，而非數據管理，作為最終數據加工匯總的統計部門，無法控制基礎數據源的質量，因此基礎數據源質量差在所難免。

2.業務系統數據不一致。由于各業務系統立項設計之初，無法預計系統在使用過程中可能遇到的新情況，因此當系統無法反映全部業務數據或者兩個需要關聯的系統無法實現聯動時，都會出現數據缺失或者兩個系統數據不一致的現象，從而導致最終的統計數據質量下降。統計管理與業務管理的目的差異，是造成數據源管理不到位，基礎數據不準確，并導致最終統計數據直接可用性不高的根本原因。

3.商業銀行總分行統計信息傳遞不暢。商業銀行總行負責全行統計系統的管理，相關程序的開發，模板的編寫等；分行在使用總行下發的程序時，不了解具體的數據提取流程，當出現問題和錯誤時，一旦得不到及時解決，就容易造成統計數據質量下降；同時，一級分行上報的部分報表數據質量較差時，總行往往由于不信任下級行上報的數據，而放棄使用下級行報表。總行對基層行數據情況了解不充分，以及總分行之間單向的信息傳遞關系很容易壓制下級行的能動性，最終導致互相得不到支持，造成統計工作上下不通暢，存在需求與支持脫節的現象。

(三)商業銀行之間部分統計數據缺乏可比性

1.會計與統計管理差異導致統計數據差異。雖然商業銀行目前使用人民銀行公布的統一會計科目進行會計核算與數據統計，但是在同一個科目下，各家商業銀行在子科目的設置、業務處理方式，以及統計口徑歸并上都存在較大差異，很多統計數據無法進行比較。

2.信息系統建設差異導致統計數據質量差異。目前電子技術在銀行業得到了廣泛運用，但商業銀行之間信息管理水平、系統架構設置目的、不同系統數據對接、核心系統使用持續性等各方面都存在諸多不同，導致各行在提取和進行統計數據管理時，出現了時效性、準確性、可比性、歷史性等一系列問題。特別是隨著各類業務的不斷創新發展，有計劃的信息統計數據管理與業務需求出現了更多新的矛盾。

未來商業銀行金融統計工作展望

（一）確立商業銀行統計工作地位，加強商業銀行基礎數據源管理

2011年度金融統計制度會議上，人民銀行副行長、黨委委員杜金富要求金融機構正確認識統計工作重要性，自覺地站在宏觀調控和系統性金融風險防范的高度，結合機構自身的改革發展與創新，加強對統計工作的管理，增加各方面資源的投入，為金融機構統計工作水平的提高提供切實的保障，全力保證統計數據的準確性、及時性和全面性。因此，加強商業銀行統計工作的管理，提高統計工作地位，已經不單純是商業銀行一個內部職能管理的問題了，它涉及到國家宏觀調控以及金融穩定等戰略安全問題，必須加以重視。

1.要明確統計與商業銀行基本業務經營和管理的關系。可以說統計參與經營管理的程度

將會決定統計在銀行中的地位，統計的基本職能是涵蓋在業務經營和管理活動各個過程中的。要給商業銀行統計工作一個準確的定位，給統計的功能一個準確的界定。

按照《金融統計管理規定》中的定義，金融統計至少應包括提供統計信息、統計咨詢意見和統計監督三項內容。統計的職能并不是脫離銀行業務經營，簡單從原始的數據（比如臺帳）開始進行數據加工處理，并最終生成統計報表的。在數據生命周期中，統計應該統籌從原始數據到最終報表數據的生成和應用的整個過程；由統計牽頭、各專業部門共同參與，確定報表從原始數據加工生成的規則，各部門負責生成和提供原始基礎數據，統計部門負責監控原始數據質量，對業務經營和管理活動產生的基礎信息進行整理和加工，并最終提供統計咨詢意見。

2.目前商業銀行急需解決的另一個問題是如何銜接外部監管的要求，明確監管報表數據與內部數據直接的對接關系（規則和所需要的基礎信息），確定責任部門，監控、評價數據質量，推動基礎數據質量的提升，這是商業銀行統計工作的當務之急。運用數據生命周期理論加強商業銀行業務系統管理、是提高商業銀行金融統計數據質量的保證，也是全國金融統計工作質量的根本保證。

3.運用數據倉庫理論，促進統計工作在數據廣度和深度兩個方向上的發展，特別是參與數據分析與決策的制定等領域。在目前電子化進程已經達到了一定的水準的情況下，數據存儲電子化、集中化、統計收集信息(操作型處理)的作用已經淡化，而利用信息支持管理決策(分析型處理)應該成為統計新的發展方向。

（二）金融統計要提升主動調整和創新能力，以適應經濟發展需要

1.主動適應貨幣形式的發展變化和利率市場化推進

根據央行提供的數據，如果剔除商業信用、民間融資等融資形式，人民幣新增貸款在我國社會融資中的地位正逐步下降。未來幾年，商業銀行將面臨存貸利差縮小、中間業務占比增加、房地產市場價格回歸，押品市場重估等新的發展形勢。隨著全面的金融改革發展，保險市場、貨幣市場和資本市場的完善，商業銀行金融統計體系要能夠及時隨金融狀況進行調整，增強應對經濟金融不斷發展變化的主動性和前瞻性。

隨著貨幣形式的不斷發展變化，利率市場化改革的不斷推進，金融統計工作必須及時跟進，主動完善貨幣供應量統計以及存貸款利率統計的相關工作；必須“以金融概覽為基礎架構，盡快建立”全面、統一、協調、敏銳“的金融統計體系，刻畫金融業”全息圖“，準確、及時反映金融業總量、結構、風險情況”。我國迫切需要建立一個有關社會融資規模及結構的指標體系，以全面、準確反映金融與經濟關系以及實體經濟的融資總量，提高貨幣政策調控的有效性。

2.要加快金融統計方式方法的改進

（1）從存量統計向存量和流量統計并重；目前商業銀行金融統計沿用的存量統計反映的是某一時點的資產和負債的狀況，而流量統計反映的則是因為交易、機構分設、核銷等因素引起的業務變化，更易于分析和描述經濟的活動與趨勢，更好地展示貨幣政策實施的影響。

金融統計應根據經濟、金融業務發展的需要，隨時觀察資金流量領域的變化，及時梳理流量統計指標；商業銀行應加強對資金流量統計指標的統計，提高數據的準確性；利用先進的數據處理和預測方式，提高流量統計分析的質量。

（2）從全科目統計向標準化統計，以及明細數據統計邁進。金融統計標準化是對全科目統計的一個推進，可以解決商業銀行間統計數據不可比等一系列問題，對我國逆周期宏觀調控也具有重要意義。商業銀行要積極探索統計標準化改革，其實施及實踐效果要能夠適應自身發展需要；商業銀行統計工作是全國金融統計的基礎，只有促進金融機構發展的統計改革，才會有利于國家宏觀調控，也符合“激勵相容”的監管理念。

隨著國內金融市場的不斷發展變化，金融統計的工作環境、調查對象和統計需求正發生著實質性的變化，金融統計工作必須更好地融入整個金融市場，把握住市場運轉的脈搏，從而為宏觀調控和防范系統性金融風險提供快速、準確和全面的統計信息。

第二篇：淺析基層統計工作現狀及建議

淺析基層統計工作現狀及建議

哈巴河縣統計局 朱仁禮

為認真貫徹執行《統計法》和《新疆維吾爾自治區統計管理條例》等法律法規和統計制度，適應全面建設小康社會和發展縣域經濟對統計工作提出的新要求，不斷提高統計工作整體水平，充分發揮統計信息、咨詢、監督的職能，更好地為各級黨委、政府和社會公眾提供統計服務，促進國民經濟快速、健康發展和社會事業全面進步，淺談如何進一步加強基層統計工作的幾點意見。

一、進一步提高對統計工作重要性的認識，切實加強對統計工作的領導

統計工作是黨和政府科學決策和宏觀管理的重要基礎，是監測、指導經濟運行和社會發展的重要手段。各級黨委、政府和有關部門要以科學發展觀為指導，深入貫徹落實黨的十七大精神，緊緊圍繞各項重大目標任務，把統計工作作為準確把握經濟社會發展趨勢、提高決策施政能力的一項重要工作來抓；要切實加強和改進對統計工作的領導，主要領導親自抓、分管領導具體抓，積極支持統計部門、統計人員依法開展統計工作，帶頭維護統計數據的嚴肅性和權威性；目前哈巴河縣5鄉1鎮均設立了統計辦公室，成立了統計工作領導小組，均有一名副鄉長或是副書記任組長，雖然機構是有了，但是能真正投入到統計工作的正常運行，還有一定的距離，所以我們的各級領導要經常聽取統計工作匯報，及時研究和解決統計工作中出現的新情況、新問題，切實關心、支持統計工作。

二、進一步加強基層單位統計基礎建設，努力提高統計源頭數據質量

作為縣、鄉各級部門和各企業事業單位要嚴格按照統計法律法規的規定，認真貫徹自治區、地區統計局提出的要求進一步規范統計機構的設立、人員、資格、制度、臺帳等，以統計數據質量為中心，扎實抓好統計基礎工作。根據統計工作的需要，設置或指定負責組織、協調、管理本單位統計工作的相應機構。要配備與統計工作相適應的統計人員，各鄉鎮至少落實1名綜合統計專職人員，各部門、各企業事業單位也應根據統計工作需要至少落實1名專職或兼職統計人員。大中型企業要有一名專職統計人員，要嚴格執行《統計從業資格認證辦法》，不得安排不具備統計從業資格的人員從事統計工作，從事統計工作的人員，須取得統計從業資格。要建立健全本單位的統計工作制度，明確工作職責，落實工作任務，暢通統計工作渠道，規范統計工作行為，保證各項統計工作任務落到實處。要建立健全本單位的統計原始記錄及統計臺帳，切實解決好統計數據基礎來源問題，確保各項統計數據有據可查、真實可靠，特別是有的數據是從財務上取得的數據一定要建立起數據來源憑證。

縣級統計局應建立健全基層統計基礎工作考核和驗收辦法，要按照統計法律法規的規定加強對統計基礎工作的落實情況進行指導、檢查和督促。鄉鎮一級的統計工作應納入政府綜合統計考核。

三、應進一步理順統計工作關系，構建分工合理、職能明確、資源共享的政府統計體系

要按照《統計法》的規定，嚴格執行“統一領導、分級負責”的統計管理體制，理順統計工作關系，明確統計工作職責。

縣統計局是履行政府綜合統計的職能部門，負責組織、協調、管理、監督全縣范圍內的統計工作，組織實施全縣國民經濟核算，負責全縣生產總值（GDP）、農業生產、規模以上工業、固定資產投資、建筑業、貿易與旅游業、勞動情況、城鄉居民收入等主要經濟指標的統計工作。鄉鎮綜合統計人員負責組織、協調本鄉鎮范圍內的統計工作，統計業務受縣統計局的指導。縣級各部門和實施垂直管理的行業在縣統計局的指導下，負責組織、協調、實施本部門（行業）內的統計工作。

縣級各部門應積極配合縣統計局搞好各項統計工作和普查工作，要按照《統計法》的要求，向縣統計局報送其統計調查所取得的綜合性統計資料和統計報表。縣級部門和垂直管理的金融、保險、電力、電信、郵政、煙草等單位，在向上級主管部門報送匯總的部門（行業）業務統計資料時，應同時報送縣統計局；工商、國稅、地稅、民政、質監、編辦等部門，應按照基本單位名錄庫系統建設的要求，及時向縣統計局提供相關行政登記資料；縣統計局應定期、無償地向縣級各部門提供有關綜合統計資料。

堅持實行在地統計的原則。凡在縣域范圍內的所有行政、事業、企業單位及個體經營戶，不論其隸屬關系、規模大小、所有制性質，都要依照《統計法》等法律法規的規定，如實向縣、鄉鎮統計機構或綜合統計人員提供統計調查所需的資料，應接受縣、鄉鎮統計機構或統計人員的業務指導、管理和監督。凡新設立的國家機關、企事業單位，在批準成立或領取工商營業執照之日起30內，建設單位在固定資產投資新開工項目前，應到縣統計局登記備案并提供統計調查所需要的相關資料。

四、進一步加強部門統計調查項目的管理，規范統計調查秩序

阿勒泰地區統計局應加強對部門統計調查項目的監督和管理，依法清理和規范部門統計調查項目，建立健全部門統計調查項目審批、備案制度，促進部門統計調查工作規范、有序地實施；對違法統計調查項目，要嚴格按照統計法律法規的規定予以糾正、制止，切實減輕基層單位統計工作負擔。

五、進一步加強統計法制建設，努力營造良好的統計環境

各級部門和企業事業單位要保障統計機構和統計人員行使統計調查、統計報告、統計監督的職能。要繼續采取積極有效措施加強本單位的統計法制建設，抓好統計法制宣傳和教育，把《統計法》等法律法規列入“五五”普法的重要內容，努力提高各級領導干部、統計人員統計法律意識和依法統計的能力。要廣泛開展面向公眾的統計法律宣傳教育，增強全社會的統計法律意識，營造依法統計的法制氛圍。

各級統計部門要切實履行統計監督的職能，加強對統計法律法規貫徹執行情況的指導、檢查和監督。要建立健全統計執法監督機構，充實統計執法隊伍，建立健全統計行政執法制度，提高統計執法水平和依法行政能力；要綜合運用專項執法檢查、常規執法檢查等形式，有必要時要積極會同司法、監察等部門，開展聯合統計執法檢查，重點查處虛報、瞞報、拒報等統計違法行為，加大對統計違法行為的查處和曝光力度，切實規范統計調查工作秩序。2007年哈巴河縣統計局共查處統計違法案件14件，為統計工作提供了有力的法律保障，建議加大經濟處罰、電視曝光和追究領導責任。

六、進一步加強統計信息化建設，不斷提高業務人員的培訓力度

根據統計工作的需要，要加大統計信息化建設力度，統籌安排，加大投入，逐步建立聯通縣、鄉鎮和企業事業單位的統計信息網絡，改變基層單位統計數據報送方式，逐步實現統計信息采集、處理、傳輸、存貯的現代化。建立和完善各級各類統計數據庫，實現統計信息資源共享。目前哈巴河縣5鄉1鎮均配備了計算機和打印機，但是未接入互聯網。存在的問題主要是業務人員對計算機的操作水平不高，對計算機知識的掌握不夠，就連縣級統計部門的工作人員對該方面的知識撐握的也不多，有的同志工作了十幾年或是二十幾年，就連一個報表的程序也不懂，文件也不會打，只會開機關機，上網玩游戲，配備的計算機還是好設備，而設備到了這樣人的手里過不了多久也就成了老黃牛一樣運轉不動了。建議應加大計算機知識的培訓力度，加大業務人員的管理和教育，建立一整套長效的學習機制，對有些不掌握又不學習、工作效率差的人要有一個約束機制和考核制度，不要形成一個惡性循環。應向組織部門或是有關部門大力推薦統計人員的流動和外出學習考察機會，而有的同志從工作到退休就在統計部門，參加縣上組織的各種學習培訓也少，有的就根本沒有參加過，業務知識和理論得不到更新和充電，就在一種模式下工作，沒有積極性，理論跟不上發展的需要，更談不上工作創新。再一個就是專業學校畢業的統計人員太少，基本上都是半路出家，而專業的人員進不來，編制部門下達的編制就這么多，不流動新的血液就進不來。

七、進一步加強統計數據管理，規范統計信息的使用與發布

要嚴格執行《統計法》關于統計數據管理的規定，杜絕數出多門、一門多數的現象。建議各鄉鎮、縣級各部門和各新聞單位使用統計數據時，要以縣統計局正式反饋或正式公布的數據為準，并需注明出處。各新聞單位發表涉及全縣國民經濟和社會發展統計數據的新聞稿件，送稿單位或作者須經縣統計局核實后，方可發稿。

八、進一步做好統計信息咨詢，努力提高統計服務水平和質量

要圍繞“農牧穩縣、礦業強縣、開放活縣、生態立縣、科教興縣”五大戰略和縣委、縣政府工作中心，針對全縣經濟、社會發展的熱點、重點、難點問題，廣泛開展統計調查，加強分析研究，充分利用統計調查所取得的統計信息，積極開展統計信息咨詢。

建議縣統計局要建立健全統計信息發布制度，堅持定期發布全縣國民經濟和社會發展的統計信息，做好全縣經濟運行情況的統計分析、預測工作，整理、編印好各《統計年鑒》及各項重大普查資料。各鄉鎮、縣級各部門也要及時公布本鄉鎮、本部門統計調查所取的統計資料，為各級黨政部門和社會公眾提供更好的統計服務。

第三篇：能源統計工作現狀及建議

能源問題近年來成為全社會關注的焦點，黨中央、國務院對能源問題的關注是空前的，建設節約型社會已經成為當今社會發展的主流。作為政府統計部門，切實的做好能源統計監測工作是我們當前的主要任務。如何運用準確、客觀、真實的能耗數據，為各級領導決策提供科學的依據是做好當前能源統計工作的關鍵和重點。目前國家和**省統計局已經制訂了一系列的能那一世小說網 http://www.tmdps.cn源統計指標體系，各級統計部門在堅決落實國家能源統計制度的同時，也在工作中發現了一些問題，下面就**市當前的能源統計現狀以及日常統計工作中存在的困難和問題做分析和研究。

一、**市能源統計發展狀況

（一）**市能源統計的發展情況

80年代初期，在國家統計指標體系中設置了能源統計指標，當時能源統計隸屬于物資統計；到90年代中期，能源統計作為工業統計的一部分，歸屬于工業統計管理；2003年后，隨著我國經濟的快速增長，對能源統計逐步進行了恢復性的調整、完善和加強。特別是2006年以來，能源統計調查工作由規模以上向全社會擴展，調查范圍的擴大和指標的不斷增多，與能源統計力量的相對薄弱形成明顯的對照。在這種形勢下，各省轄市以上統計部門相繼建立了專門的能源統計機構。2007年以來，各省、市兩級統計局也設立了專門的能源統計機構，目前我省11個地市基本上都成立了能源科，**市也于2008年下半年經編辦批文正式成立能源科，專門負責全市的能源統計調查。

（二）統計調查制度和數據調查情況

（1）近幾年的能源報表范圍

近幾年根據國家和省里的能源報表制度規定,**市統計范圍包括：⒈轄區內一、二、三產業及城鄉居民生活能源消費活動。⒉規模以上工業企業。⒊有能源加工轉換活動的規模以上工業企業。⒋規模以上年綜合能源消費量1萬噸標準煤及以上的工業企業。⒌鐵路、公路、運輸企業。⒍主要能源生產和銷售企業等。

（2）近年**市能源消費現狀

近幾年來，**市在加速推進工業化進程中，始終堅持把節能降耗作為重要抓手，使能源消費增長明顯慢于經濟增長，單位gdp能耗水平呈現穩定下降態勢，節能降耗取得初步成果。

一是總體能耗水平逐年下降。近兩年，**市全社會能源消費總量呈現增速減緩、能源消費結構繼續改善的態勢，2006年全年能源消費總量為686.75萬噸標準煤（等價值），同比增長9.60%,低于gdp的增長速度2.2個百分點；萬元gdp能耗為3.67噸標準煤，比全省平均水平高0.78噸標準煤。2007年全年能源消費總量為755.04萬噸標準煤（等價值），同比增長9.81%,低于gdp的增長速度6.39個百分點；萬元gdp能耗為3.48噸標準煤，比全省平均水平高0.72噸標準煤。雖然萬元gdp能耗沒有完成當年下降5.6%的目標，但降幅比上年加快3.29個百分點（2008年的能源消費量數據經省局核定后，于5月底6月初向社會發布）。

二是結構節能貢獻突出。全市工業節能降耗成效顯著，拉動gdp單耗下降較多。2006年，全市規模以上工業企業綜合能源消費量494.36萬噸標準煤，比上年增長1.1%，與規模以上工業增加值增長27.7%相比低26.6個百分點，萬元工業增加值能耗為6.71噸標準煤。2007年，全市規模以上工業企業綜合能源消費量529.44萬噸標準煤，比上年增長7.1%，與規模以上工業增加值增長28.5%相比低21.4個百分點，萬元工業增加值能耗為6.12噸標準煤，同比下降8.76%。

三是重點企業能耗有所下降。近幾年全市重點耗能企業的節能已見成效。據2007重點耗能企業綜合能源消費量統計數據顯示，**市47戶重點耗能企業綜合能耗量為475.8萬噸標煤，同比下降2.61%。主要高耗能行業產品單耗比上年明顯下降,其中火力發電煤耗由2006年的320噸標煤下降到316噸標煤;合成氨綜合能耗由2006年的2027噸標煤下降到1903噸標煤;氧化鋁綜合能耗由2006年的651噸標煤下降到596噸標煤;煉鐵綜合能耗由2006年的1109噸標煤下降到968噸標煤。

（3）**省節能降耗“三個體系”的建立

2008年6月，**省人民政府以晉政發[2008］16號文件下發了節能降耗統計、監測及考核實施方案和辦法的通知，部署了在全省全面建立節能降耗調查指標體系、監測指標體系和考核指標體系工作。

為了全面了解掌握全省全社會能源生產、流通、消費情況，監測能源經濟運行、能源使用效益和有效推進全省節能降耗工作，我省設立了《**省節能降耗統計調查監測制度》，制度包括以下內容：

1、全省能源產品的生產、流通。

2、全社會能源消費的統計調查與節能降耗監測。本制度的能源調查表采用重點和抽樣調查的方法。涉及統計局能源、工交、貿

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第四篇：金融同業授信的發展現狀及相關的建議

金融同業授信的發展現狀及相關的建議

金融同業業務經過多年的發展，已橫跨信貸市場、貨幣市場和資本市場，其綜合性、交叉性的業務特質使之成為最具創新活力的業務領域，同時由于資本約束、息差收窄、盈利壓力、未來的利率市場化等多種因素的作用，使得商業銀行越來越關注金融同業業務，競爭也日益加劇。在這種形勢下，商業銀行必須結合當前國家經濟政策，探討與各類金融同業開展授信業務的合作模式，努力為各類金融機構提供更優質、更便捷、更高效的綜合化金融服務，以實現“保利潤、控風險、促發展”的工作目標。

金融同業授信的發展現狀

我國金融同業概況

金融同業主要包括銀行以及證券、保險、信托、金融租賃等非銀行金融機構。近年來，我國金融同業市場日益繁榮，截至2009年末,銀行類金融機構共有法人機構3857家，營業網點19.3萬個；證券公司類金融機構共有106家；保險公司類金融機構共130家；信托公司共58家；融資租賃類金融機構共70家。

近年來，為了提升我國金融體系的整體競爭力，推進金融制度市場化進程，我國金融同業之間的合作與交流不斷加強。但是，已有的同業合作大多數還停留在比較淺的層次。

商業銀行開展銀行同業業務的重要性

當前，銀行同業普遍將金融同業業務作為與公司、個人并列的三大主線業務之一。同業業務作為新的利潤增長點已逐漸被各行所重視。從銀行業的發展趨勢來看，加強金融同業間的合作有利于實現優勢互補和資源共享，是銀行提高市場競爭力的一個有效途徑。同時，隨著金融市場的開放程度日益提高，貨幣市場、資本市場相互滲透，各項金融業務相互交叉，業務風險相互交叉，客觀上也要求金融同業共同合作，整合有效資源，以最大限度地防范并化解風險。

商業銀行開展金融同業授信業務的意義

同業授信業務是金融同業業務的重要組成部分，也是商業銀行與眾多金融同業客戶建立業務合作關系的切入點。目前，商業銀行正面臨著前所未有的競爭壓力，只有緊緊抓住新的發展機遇，建立多層次的戰略合作關系，特別是要與銀行、證券公司、租賃公司、財務公司等金融同業客戶建立授信業務聯系，才能進一步發展壯大金融同業業務。

對商業銀行授信業務的相關建議

近年來，我國金融業進入高速增長階段，存在較大的發展空間和投資機會，商業銀行可以考慮對該行業增加信貸投入。建議對于金融同業整體授信應遵循“積極發展、擇優支持、擴大授信、穩健推進”的發展戰略，防范信貸風險。

主要客戶及產品選擇建議

2010年，應繼續積極與銀行類金融機構開展業務合作，擴大授信額度、授信品種及合作范圍。

授信管理政策。對銀行的授信額度應按照授信額度管理方法，依據各授信產品風險程度的不同，設定不同的授信額度系數。授信額度系數最高為1，最低為0，對授信對象的加權授信額度不得高于所批復的授信額度。

客戶準入政策。首先在政策性銀行方面，應積極開展對政策性銀行的授信業務，密切跟蹤各政策性銀行的改革進展情況，根據其改革方向、業務定位和經營特點，結合商業銀行實際，擇優開展相關業務合作。授信以同業存放、拆借、信貸資產轉讓、票據、擔保、代付、代理和資金資本市場業務為主。而地方性銀行，應擇優開展對地方性銀行的授信業務。對于地方性銀行采取分類準入制：按照所有者權益、資本充足率和資產質量情況，對地方性銀行進行分類管理，對于所有者權益較高、資本充足率不低于8%且不良率較低的銀行，可適度加大支持力度。可開展的業務品種包括同業存放、拆借、信貸資產轉讓、票據、擔保、代付、代理和資金資本市場業務。對所有者權益、資本充足率和資產質量未同時達到上述標準的地方性銀行，應審慎開展授信業務，不能開展純信用類授信業務的，可以開展的業務品種包括信貸資產轉讓、票據、代理方面的業務。

產品分類政策。按照操作主體，授信產品可分為兩類：總行操作的授信產品和分行操作的授信產品。總行操作的授信產品包括利率衍生品、即期外匯買賣、匯率表外產品、利率衍生品、匯率表外產品、拆借、存放同業、表內產品等；分行操作的授信產品包括回購型銀行承兌匯票轉貼現、回購型信貸資產轉讓、銀行承兌匯票直貼、買斷型銀行承兌匯票轉貼現、買斷型信貸資產轉讓（資產債務人為金融機構）、擔保、代理、代付、存放同業、拆借等。另外，為保留授信產品的靈活性，可視情況追加授信產品或暫停授信產品。

額度核定政策。給予銀行的基準授信額度可按照擬授信銀行上年末所有者權益的一定比例來核定。同時參照其總資產規模、資本充足率、不良資產率、撥備覆蓋率、資產利潤率、存貸比等指標上下浮動。

重點授信產品選擇建議

金融同業授信業務涵蓋了銀行大部分的授信產品，但為了有效控制業務風險，原則上以風險低、利潤大、有利于帶動相關業務發展為準則選擇授信產品，商業銀行應根據自身條件選擇重點授信產品，如同業拆借、代理金融機構授信業務類等。

同業拆借。同業拆借市場是金融機構之間進行短期、臨時性頭寸調劑的市場。由于同業拆借的期限較短、風險較小，許多金融機構都把短期閑置資金投放于該市場，以利于及時調整資產負債結構、保持資產的流動性。最新頒布的《同業拆借管理辦法》規定了16類金融機構可以申請進入同業拆借市場，這個范圍涵蓋了所有銀行類金融機構和絕大部分非銀行類金融機構。

金融機構進入同業拆借市場須經中國人民銀行批準，通過全國統一的同業拆借網絡進行，從事同業拆借交易須接受中國人民銀行的監督和檢查。因此，同業拆借的風險相對較小，是重點開展的同業授信產品。

代理金融機構授信業務。代理金融機構授信業務是指銀行作為代理人，接受其他金融機構（以下簡稱“委托人”）的委托，在由委托人承擔其客戶（以下簡稱“申請人”）違約風險的前提下，代理委托人向申請人開立銀行承兌匯票、信用證、保函以及國內信用證代付、國內保理代付等在內的代理授信業務。該項業務不占用銀行信貸規模，風險資產占用較低，盈利空間較大，同時有助于各類金融機構提升市場接受程度，調劑資金余缺，鞏固現有客戶，提高整體經營水平。

商業銀行還可以根據不同類型同業客戶的實際需求，選擇信貸資產轉讓、票據貼現和轉貼現、資產抵押貸款或質押貸款、擔保及其他表內外業務等授信產品，以深化同業客戶合作關系、滿足同業客戶的正常資金需求。

另外，鑒于金融同業產品監管要求較高、市場需求變化較快，原則上應以短期授信為主，并結合國家產業規劃、政策要求及發展前景選擇合作項目。對于應收租金保理、同業借款等產品應結合項目背景適當給予中長期授信。

區域選擇建議

我國金融機構與客戶的分布規律有較大差別，主要集中在經濟發達地區和一些中心城市。從地區上看，東部地區金融機構個數、從業人員和資產總額在全國占比最高；其余主要集中在環渤海、珠三角等地區。從城市上看，同時擁有銀行、證券公司、保險公司總部的城市從多到少依次為北京73（13、16、44）家、上海59（3、14、42）家、深圳33（3、17、13）家、天津7（2、1、4）家、南京6（2、3、1）家、廣州6（1、3、2）家、杭州6（1、3、2）家、大連5（1、1、3）家等。以上地區、城市經濟環境良好，地方政策法律法規較健全，金融同業市場基礎較好，總體信用環境較好。

對于實行一級法人制的全國性金融機構而言，區域風險和差別并不十分明顯，可視客戶的具體經營情況和所處行業狀況做個案處理。對區域性金融機構則應有所不同，基本原則是對主體業務和主體風險集中在經濟發達地區的可以優先支持資產業務，對于主體業務和主體風險集中在經濟不發達地區的要謹慎支持資產業務。

另外，在制訂區域授信政策時，對于行業龍頭相對集中的環渤海、珠三角以及東部地區應合理確定信貸投放規模，結合區域經濟特點確定合理的目標客戶授信量，區域信貸投放應綜合考慮金融產業集群化與資源緊缺并存的問題。

（作者單位：北京大學光華管理學院中信銀行公司銀行部）

第五篇：基層農村信用社金融統計工作現狀及存在問題[模版]

基層農村信用社金融統計工作現狀及存在問題

隨著農村信用社改革的不斷深化，各項業務的不斷發展，其業務對象和經營范圍已不再局限于農村、農戶、農業，特別是農村信用社的貸款業務已逐步涉及縣域經濟的各個領域，這給農村信用社的金融統計工作帶來了許多新問題。如何改進和完善農村信用社統計工作，更好地適應農村金融體制改革的需要，近期，我們就此問題對沭陽縣農村信用社進行了專題調查。

一、基本情況

我縣現有農村信用社機構43家，其中法人機構1家。統計工作主要由縣級聯社的信貸業務股具體負責，其基本職責是按金融統計制度要求采集、匯總、編制和報送各類統計報表，并開展各類相關金融統計工作。

從近幾年對信用社的統計檢查情況看，沭陽縣信用社統計管理工作較為薄弱，普遍存在著“重操作、輕管理”現象，未建立一套完善的統計管理制度。統計考核、培訓或檢查往往是結合在其他業務工作中進行的，甚至是附帶的，如財務檢查附帶統計檢查，會計培訓兼帶統計培訓，而專項的統計檢查及培訓則很少開展。同其他業務工作相比，信用社統計工作往往處于被忽視的位臵。

1、從人員配備情況看，縣聯社按要求配備了統計人員，統計人員均有三年以上的統計工作年限，具備一定的統計工作經驗，基本能夠勝任統計工作要求。但由于業務部門人員少（僅2-3人），統計人員還要兼職信貸登記咨詢系統崗位，工作比較繁重。

2、從設備配臵情況看，統計業務用機基本上做到了專機專用，但由于配臵較低，僅能勉強應付日常的業務處理，工作效率受到影響。

二、農村信用社會計科目設臵及歸屬人行統計報表項目情況

農村信用社業務狀況表分為一、二、三級會計科目，其中一級會計科目與人行、銀監會規范設臵的農村信用社全國統一會計科目一致，二、三級會計科目是省協會根據上級有關文件精神和我省農村信用社實際設臵的。

1、存款類科目主要設臵：2011活期存款科目，歸屬金融統計報表的農業存款項目；2051定期存款科目歸屬統計報表的企業存款中定期存款項目；2111活期儲蓄存款科目和21111個人結算戶存款歸屬統計報表的活期儲蓄；2151定期儲蓄存款科目歸屬統計報表的定期儲蓄；2431應解匯款和2511保證金科目歸屬統計報表的其他存款。

2、貸款類科目設臵和歸屬情況。目前農信社貸款科目存在多種分類方式并存情況：包括按貸款對象、按貸款期限、按貸款形態、按貸款方式等設臵科目。

3、貸款科目歸屬統計報表項目情況：目前農信社貸款歸屬的統計報表項目主要是農業貸款、鄉鎮企業貸款、其他短期貸款及其他中長期貸款：

三、農信社統計工作存在的主要問題

（一）農信社會計科目設臵與現行統計制度之間的矛盾日益突出

統計數據的準確與否很大程度上取決于會計科目及統計指標設臵的全面性、合理性以及二者間的正確歸屬關系。當前農信社會計科目設臵與現行統計制度之間的矛盾主要表現為：

1、農信社貸款科目設臵過于單一，難以按現行統計制度要求真實反映貸款投向情況。雖然農信社貸款科目多達40余個，但實際僅由七大類貸款組成，即農戶貸款、農業經濟組織貸款、農村工商業貸款、其他貸款、農戶小額信用貸款、農戶聯保貸款、助學貸款，且從科目名稱看，基本是以“農”字打頭的，這種科目設臵情況近十年基本無變化，但實際上，信用社的非農性質貸款正在不斷增加，這種科目設臵已明顯滯后于信用社貸款業務發展的需要，無法準確反映出非農性質資金的使用情況。例如，受限于單一的科目設臵，將個體經營性貸款歸入短期農戶貸款科目，三資企業貸款歸入其他貸款科目，工業、建筑業貸款歸入短期農業經濟組織貸款科目進行核算；而發放居民消費性貸款時，由于除助學貸款外，未設其他消費貸款科目，信用社往往根據貸款方式及貸款用途的不同分別在農戶貸款、其他貸款等科目核算。以沭陽縣農聯社為例，2005年8月末在1251抵押農戶貸款科目核算的2000多萬元貸款，絕大部份屬于城鄉居民房產抵押貸款，主要用于居民房屋裝修，屬個人短期消費貸款，但歸并到統計報表中卻體現為農業貸款，顯然不夠合理。

從以上實例可以分析，貸款科目的不合理設臵易引發幾個問題：一是出現非農業性質貸款歸屬到農業貸款的現象，人為增大了支農貸款比例；二是無法真實反映部分行業貸款發放情況；三是貸款科目設臵過于單一客觀上易造成貸款科目使用的混亂。這些問題已經導致部分統計數據失真，影響了金融統計職能的正常發揮，并掩蓋了宏觀調控政策實施的效果。

2、部分會計科目設臵不合理影響統計數據的正確歸屬。

一是影響貸款累放累收數據的準確性。主要是信用社不良貸款科目設臵不合理影響累放累收報表數據的準確采集。目前，信用社在會計表內設不良貸款科目，當正常貸款轉逾期時，無論是短期或長期、質押或抵押貸款，均統一轉到逾期貸款科目，該科目僅按貸款對象進行分類，未按期限及貸款方式分類。同時會計上采用紅藍字沖帳的記帳方式，即正常貸款轉不良時，借方紅字沖減正常貸款，同時借方藍字記不良貸款。根據現行貸款累放累收統計制度要求，采用上述記帳方式，在填報累放累收指標時，只要將正常貸款與不良貸款的本期借（貸）方發生額相加即為本期發放（收回）數。但受農信社不良貸款會計科目設臵及統計歸屬關系的影響，實際操作中，轉換人行后的累放累收報表有時會出現短期貸款累放數大于實際累放數，而中長期貸款累放數小于實際累放數甚至出現負值的情況（貸款累放及累收的總數不受影響），究其原因是在歸并關系中逾期貸款的借、貸方發生額均被歸并入短期貸款的累放及累收額中，這樣，當中長期貸款出現正常轉逾期時，轉逾期科目的借方發生額將被并入短期貸款的累放額中，由此造成中長期貸款累放數小于實際累放數情況。目前農信社統計人員只能采取手工調整的方式進行處理。

二是影響企業類存款的準確劃分。目前農信社企業類存款科目僅設2011活期存款和2051定期存款兩個科目。其中活期存款科目核算的是信用社吸收的企事業單位、個體經濟戶的活期存款，該科目將企事業單位、個體經濟戶合并在一個科目進行核算，無法真實反映企業存款的具體情況，對此，目前人行統計系統僅籠統地將該科目下核算的活期存款全部視同農業存款歸并入統計報表中的農業存款項目，而反映在統計報表中農信社企業存款項下的活期存款數據值卻為零，僅定期存款有數。實際上，信用社活期存款科目核算的有農業也有非農業性質的存款，目前的這種科目設臵及歸屬關系只能導致對農村信用社企業存款的片面反映。

三是無法真實反映部分貸款項目期限。主要涉及抵押、質押貸款及助學貸款等項目的期限。據農信社會計科目說明，農信社將發放的所有短期及長期抵押、質押類貸款均放在抵押、質押類貸款科目中核算，而根據現行統計歸屬關系，農信社抵押、質押類貸款轉換人行后，卻在短期貸款內反映，掩蓋了部分貸款的真實期限；農信社助學貸款科目核算的是以信用貸款和擔保貸款方式發放的助學貸款，但科目說明中并未提及貸款期限問題。實際上，目前農村信用社發放的助學貸款主要為生源地短期助學貸款，但在統計系統中卻將其歸屬為其它中長期貸款下的個人中長期消費貸款，未能準確反映助學貸款的真實期限。

（二）統計數據采集電子化程度較低，統計數據質量不盡人意。

一是從統計數據采集情況看，農信社報人行月報數據中，信貸及累放累收數據主要來源于聯社財務部門提供的業務狀況表，可由系統轉換生成，但需統計人員手工進行差額調平，現金統計月報需由基層社上報后由聯社統計人員逐社手工錄入再匯總生成；報人行季報數據除部分可由聯社財務、信貸、人事部門提供外，大部分數據仍需由基層社手工填報（如流動性指標，貸款按行業、按企業性質分類，逾期貸款按期限分類等指標）。按人民幣行業分類統計表所牽涉到的相關數據采集不能按照統計口徑自動生成，由于數據采集工作量大、時間短、統計人員每月都要加班加點手工錄入相關數據，才能按時上報統計數據。另外，部分會計科目設臵與統計指標不相匹配。如會計科目定期儲蓄存款中只設臵一年以下定期儲蓄存款指標，而統計報表中要求統計一年以下定期儲蓄存款、一年、二年、三年以上四項指標。以上情況反映出農信社統計數據采集方式仍然較為落后，與商業銀行的數據采集方式形成較大反差。

二是從近年來信用社的數據報送情況看，由于受落后的數據采集方式影響，再加上統計人員工作對上報數據沒有進行認真審核把關，數據質量往往不盡人意，錯報、漏報現象時有發生，特別是手工填報的信貸季報及旬報數據，差錯率較高，影響了統計數據的質量。

（三）農信社統計軟件仍有待改進和完善

一是系統運行速度慢。自2005年起，農村信用社開始使用人行廊坊市中支開發的《農村信用社統計信息管理系統》，該系統與之前的TJBB統計系統相比較，具有較大的進步，但從使用效果來看，部分功能比原先的統計系統卻更落后。突出表現在系統的運行速度上，如報表的打平校驗、從基礎表中轉換生成分析表等操作，運行速度都非常慢，極大影響了統計工作的效率。

二是系統軟件修訂工作不到位。盡管今來農信社已下發了許多大大小小的補丁對系統進行修訂、完善，年初農信社報人行統計結轉月報、季報三番五次修改也是頻繁打補丁的結果，但由于受農信社現有管理體制的影響，基層聯社對系統信息的一些修改意見往往無法及時反饋到省里，使得一些修改工作出現滯后或不到位，如農信社報送人行的下崗失業及助學貸款統計旬報至今無法實現系統數據的正常轉換，目前只能以手工報表方式報送。

此外，信用社統計人員普遍反映該系統的整個工作界面太小，無法放大，可視性差。

三、改進和完善農信社統計工作的幾點建議

1、加強對農信社統計工作的領導和管理，提高對統計工作重要性的認識。應把對統計工作重要性的認識落到實處，為統計人員及統計工作營造良好的工作環境，對兼職過多的統計人員給予適當減負，對落后的設備予以更新。同時，建立完善的統計管理制度和有效的激勵機制，規范各項統計工作，充分調動統計人員積極性、能動性，達到提高工作效率、提高統計工作質量的目的。

2、加強統計隊伍建設，提高統計人員業務素質。隨著金融改革的不斷深化，金融業務的不斷發展，金融統計工作對統計人員的綜合素質也提出了更高要求，為適應這種變化，農村信用社上級主管部門應積極為基層統計人員提供培訓、提高的機會，通過加強業務知識和計算機操作技能的培訓，提高統計隊伍的整體素質。同時，在條件允許的情況下，將業務能力強、具備較強計算機操作技能的人員充實到統計隊伍中，加強統計人員的配備。

3、加大科技投入，提高農信社統計工作科技含量。鑒于目前農信社統計工作手工勞動強度仍然較大，不但影響工作效率，而且影響工作質量，難以適應現行金融統計工作要求，因此，針對一部分統計指標取數困難問題，建議上級主管部門組織科技人員研究開發配套的業務軟件，統計軟件與人民銀行、銀監局、省聯社統一要求的標準接口程序相兼容，相關數據銜接，建立數據共享系統，利用計算機對會計報表數據直接轉換為統計相關數據，采取網絡傳輸，邏輯審查，減少信用社統計人員工作量和重復上報數據，使統計數據取之有道，達到降低手工勞動強度，提高統計數據質量目的。

4、盡快改革農村信用社會計科目，全面、準確反映農村信用社業務經營狀況。首先必須準確界定農村信用社農業貸款的涵義，在此基礎上，對原有的不合理科目進行調整，如對活期存款科目進行細化，劃分農業及非農業存款；解決部分貸款科目期限問題；將農戶貸款中居民消費性貸款和個體經營性貸款調分離出來，真實反映純農戶貸款。同時，為全面、真實反映農信社貸款投向情況，根據貸款的實際用途增設部分貸款科目。如按企業性質增設工業、商業、個體及私營業、建筑業、房地產業、三資企業等非農性質的貸款科目；按發放消費貸款的用途增設相應的消費貸款科目，如住房貸款、住房裝修貸款、汽車貸款、大件耐用消費品貸款等。