第一篇：對商業(yè)賄賂案件的幾點思考

近年來，商業(yè)賄賂在一些行業(yè)和領(lǐng)域滋生蔓延，嚴重破壞市場經(jīng)濟秩序，侵害群眾利益，敗壞社會風氣，誘發(fā)腐敗和經(jīng)濟犯罪，成為影響經(jīng)濟生活和社會發(fā)展的突出問題。筆者仔細剖析近幾年查處的一些商業(yè)賄賂案件，提出幾點淺顯的看法，希望可以為當前的商業(yè)賄賂專項治理工作提供參考和借鑒。

一、商業(yè)賄賂案件的特點

一是發(fā)案領(lǐng)域相對集中。從近幾年查處的一些商業(yè)賄賂案件看，案件主要集中在產(chǎn)權(quán)交易、醫(yī)藥購銷、工程建設(shè)、政府采購等領(lǐng)域，國有企業(yè)轉(zhuǎn)制中國有資產(chǎn)流失、藥品醫(yī)療器械購買中收受回扣、工程建設(shè)中違規(guī)審批、政府采購中明招暗定、泄露標底等等，行業(yè)特點明顯，案件類型單一。

二是手段隱蔽，調(diào)查取證難。商業(yè)賄賂往往十分隱秘，基本上都是行受賄雙方“一對一”進行，既沒有旁證也沒有書證、物證。且通常以“正當”商業(yè)回報為借口，經(jīng)營者往往設(shè)有帳外帳，對外以各種名目將賄賂款列入生產(chǎn)成本，或巧立名目以其它合法開支的形式進行入帳。同時，因為犯罪嫌疑人與行賄人長期建立了利益關(guān)系，相互之間的行受賄行為已很默契，案發(fā)后受賄人不會輕易交待受賄事實，而行賄人通常較難找到，找到后也不會輕易提供行賄證據(jù)。

三是窩案串案明顯。表現(xiàn)為行賄人為謀取自身利益，采取各種手段用財物同時賄賂多位國家工作人員，從“點對點”式的賄賂發(fā)展到“點對面”式。違法犯罪涉及的人員較多，成分復(fù)雜，而且連續(xù)作案占有相當大的比例，有的是連續(xù)幾年都送給個人財物，還有的行賄者在一片地域行賄，辦理一案就可以挖出一窩，牽出一串。如某化工廠廠長鐘某某一案，行賄者蘭某為低價收購該廠國有廢舊設(shè)備，在賄賂鐘的同時也賄賂了化工廠副廠長、會計等人，從而達到其謀取非法利益的目的，同時，通過行賄者蘭某又牽出了另外一起受賄案件。

二、引發(fā)商業(yè)賄賂犯罪的原因

1、“潛規(guī)則”意識嚴重

近年來，一些行業(yè)領(lǐng)域正處于體制轉(zhuǎn)型期，制度還尚待健全完善，交易行為沒有完善的法律、法規(guī)規(guī)范約束，潛在的不成文規(guī)則應(yīng)運而生。“辦事就得給好處”等“潛規(guī)則”嚴重影響商業(yè)活動。經(jīng)營者為謀取個人或集體利益，通過不正當競爭手段，以各種名義給回扣的現(xiàn)象普通存在，使得一些國家工作人員認為收受回扣是應(yīng)得的勞務(wù)費，不是犯罪。正是在這種錯誤的“潛規(guī)則”的影響下，導(dǎo)致商業(yè)賄賂犯罪屢禁不止。

2、監(jiān)督機制不完善，監(jiān)管不力

商業(yè)賄賂之所以愈益盛行，另一個原因是市場經(jīng)濟規(guī)則和相關(guān)制度不完善，監(jiān)管不力所致。如上述國有企業(yè)工作人員受賄之所以盛行，就在于國有企業(yè)的監(jiān)督機制不完善，企業(yè)就是廠長的“一言堂”，導(dǎo)致那些靠回扣生存的經(jīng)營者才會應(yīng)運而生。要解決該領(lǐng)域的商業(yè)賄賂問題，只靠加大懲罰力度顯然是防不勝防，還必須健全相關(guān)機制，加大監(jiān)管力度，這樣才能從根本上解決問題。

3、法律法規(guī)還不健全

商業(yè)賄賂案件的一個突出特點是犯罪形式非常復(fù)雜，作案手段花樣繁多。一些案件罪與非罪界限難以區(qū)分。如在經(jīng)濟活動中，違反國家規(guī)定收受回扣、手續(xù)費與傭金、勞務(wù)費混淆在一起，接受禮金與受賄有時很難區(qū)分；嚴格界定是否犯罪還沒有完善的法律法規(guī)來衡量，給了一些犯罪分子可乘之機。

4、打擊合力不強

打擊未能形成合力，在一定程度上助長了商業(yè)賄賂犯罪。我國反不正當競爭法規(guī)定了經(jīng)營者不得用財物或其他手段進行賄賂以銷售或購買商品，并賦予監(jiān)督管理部門有罰款等處罰權(quán)，但實踐中該行為的查處少之又少，有行政執(zhí)法部門即使發(fā)現(xiàn)存在商業(yè)賄賂犯罪行為，往往也是通過內(nèi)部處理，進行罰款、行政處罰，對構(gòu)成犯罪的也不主動將案件向有關(guān)執(zhí)法部門移送，導(dǎo)致該查辦的案件不能及時查辦，這在一定程度上助長了商業(yè)賄賂犯罪。

三、對策建議

一是做好宣傳教育。治理商業(yè)賄賂必須加強宣傳教育，使社會各界人士和廣大人民群眾在思想上、觀念上充分認識商業(yè)賄賂的危害性，結(jié)合“八榮八恥”為主要內(nèi)容的社會主義榮辱觀的宣傳教育，大力宣傳國家有關(guān)政策和法規(guī)，提高社會的法制觀念和道德水平，形成全社會共同抵制商業(yè)賄賂的環(huán)境和氛圍。

二是強化監(jiān)督制約。各行各業(yè)要結(jié)合工作實際，加強內(nèi)、外部監(jiān)督制約。在內(nèi)部，首先有重大事項要集體研究，不能讓個別權(quán)力集中；其次要加強財務(wù)、政務(wù)公開，對各種款項收支使用情況必須公開詳實內(nèi)容；最后是要充分發(fā)揮內(nèi)部紀檢監(jiān)察部門職能作用，使每個部門、每個人員的權(quán)力真正受到監(jiān)督。在外部，要采取設(shè)立舉報箱、公開舉報電話、聘請廉政監(jiān)督員等措施，主動接受人民群眾的民主監(jiān)督，同時虛心接受新聞媒介的輿論監(jiān)督。

三是完善法制體系。目前，我國的刑法、反不正當競爭法等法律法規(guī)中都有涉及治理商業(yè)賄賂行為的條款，但規(guī)定比較分散，對一些重要環(huán)節(jié)的界定不夠完善和明確。為此，要盡可能出臺專門的“反商業(yè)賄賂法”，來規(guī)范商業(yè)賄賂案件辦理的各環(huán)節(jié)。

四是建立協(xié)作機制，加大打擊合力。紀檢、監(jiān)察、檢察、公安、工

第二篇：對商業(yè)賄賂案件的幾點思考（寫寫幫整理）

對商業(yè)賄賂案件的幾點思考

對商業(yè)賄賂案件的幾點思考2007-12-16 13:38:15第1文秘網(wǎng)第1公文網(wǎng)對商業(yè)賄賂案件的幾點思考對商業(yè)賄賂案件的幾點思考(2)

近年來，商業(yè)賄賂在一些行業(yè)和領(lǐng)域滋生蔓延，嚴重破壞市場經(jīng)濟秩序，侵害群眾利益，敗壞社會風氣，誘發(fā)腐敗和經(jīng)濟犯罪，成為影響經(jīng)濟生活和社會發(fā)展的突出問題。筆者仔細剖析近幾年查處的一些商業(yè)賄賂案件，提出幾點淺顯的看法，希望可以為當前的商業(yè)賄賂專項治理工作提供參考和借鑒。

一、商業(yè)賄賂案件的特點>一是發(fā)案領(lǐng)域相對集中。從近幾年查處的一些商業(yè)賄賂案件看，案件主要集中在產(chǎn)權(quán)交易、醫(yī)藥購銷、工程建設(shè)、政府采購等領(lǐng)域，國有企業(yè)轉(zhuǎn)制中國有資產(chǎn)流失、藥品醫(yī)療器械購買中收受回扣、工程建設(shè)中違規(guī)審批、政府采購中明招暗定、泄露標底等等，行業(yè)特點明顯，案件類型單一。

二是手段隱蔽，調(diào)查取證難。商業(yè)賄賂往往十分隱秘，基本上都是行受賄雙方“一對一”進行，既沒有旁證也沒有書證、物證。且通常以“正當”商業(yè)回報為借口，經(jīng)營者往往設(shè)有帳外帳，對外以各種名目將賄賂款列入生產(chǎn)成本，或巧立名目以其它合法開支的形式進行入帳。同時，因為犯罪嫌疑人與行賄人長期建立了利益關(guān)系，相互之間的行受賄行為已很默契，案發(fā)后受賄人不會輕易交待受賄事實，而行賄人通常較難找到，找到后也不會輕易提供行賄證據(jù)。三是窩案串案明顯。表現(xiàn)為行賄人為謀取自身利益，采取各種手段用財物同時賄賂多位國家工作人員，從“點對點”式的賄賂發(fā)展到“點對面”式。違法犯罪涉及的人員較多，成分復(fù)雜，而且連續(xù)作案占有相當大的比例，有的是連續(xù)幾年

都送給個人財物，還有的行賄者在一片地域行賄，辦理一案就可以挖出一窩，牽出一串。如某化工廠廠長鐘某某一案，行賄者蘭某為低價收購該廠國有廢舊設(shè)備，在賄賂鐘的同時也賄賂了化工廠副廠長、會計等人，從而達到其謀取非法利益的目的，同時，通過行賄者蘭某又牽出了另外一起受賄案件。

二、引發(fā)商業(yè)賄賂犯罪的原因

1、“潛規(guī)則”意識嚴重近年來，一些行業(yè)領(lǐng)域正處于體制轉(zhuǎn)型期，制度還尚待健全完善，交易行為沒有完善的法律、法規(guī)規(guī)范約束，潛在的不成文規(guī)則應(yīng)運而生。“辦事就得給好處”等“潛規(guī)則”嚴重影響商業(yè)活動。經(jīng)營者為謀取個人或集體利益，通過不正當競爭手段，以各種名義給回扣的現(xiàn)象普通存在，使得一些國家工作人員認為收受回扣是應(yīng)得的勞務(wù)費，不是犯罪。正是在這種錯誤的“潛規(guī)則”的影響下，導(dǎo)致商業(yè)賄賂犯罪屢禁不止。

2、監(jiān)督機制不完善，監(jiān)管不力

商業(yè)賄賂之所以愈益盛行，另一個原因是市場經(jīng)濟規(guī)則和相關(guān)制度不完善，監(jiān)管不力所致。如上述國有企業(yè)工作人員受賄之所以盛行，就在于國有企業(yè)的監(jiān)督機制不完善，企業(yè)就是廠長的“一言堂”，導(dǎo)致那些靠回扣生存的經(jīng)營者才會應(yīng)運而生。要解決該領(lǐng)域的商業(yè)賄賂問題，只靠加大懲罰力度顯然是防不勝防，還必須健全相關(guān)機制，加大監(jiān)管力度，這樣才能從根本上解決問題。

3、法律法規(guī)還不健全

商業(yè)賄賂案件的一個突出特點是犯罪形式非常復(fù)雜，作案手段花樣繁多。一些案件罪與非罪界限難以區(qū)分。如在經(jīng)濟活動中，違反國家規(guī)定收受回扣、手續(xù)費與傭金、勞務(wù)費混淆在一起，接受禮金與受賄有時很難區(qū)分；嚴格界定是否犯罪還沒有完善的法律法規(guī)來衡量，給了一些犯罪分子可乘之機。

4、打擊合力不強 打擊未能形成合力，在一定程度上助長了商業(yè)賄賂犯罪。我國反不正當競爭法

規(guī)定了經(jīng)營者不得用財物或其他手段進行賄賂以銷售或購買商品，并賦予監(jiān)督管理部門有罰款等處罰權(quán)，但實踐中該行為的查處少之又少，有行政執(zhí)法部門即使發(fā)現(xiàn)存在商業(yè)賄賂犯罪行為，往往也是通過內(nèi)部處理，進行罰款、行政處罰，對構(gòu)成犯罪的也不主動將案件向有關(guān)執(zhí)法部門移送，導(dǎo)致該查辦的案件不能及時查辦，這在一定程度上助長了商業(yè)賄賂犯罪。

三、對策建議 一是做好宣傳教育。治理商業(yè)賄賂必須加強宣傳教育，使社會各界人士和廣大人民群眾在思想上、觀念上充分認識商業(yè)賄賂的危害性，結(jié)合“八榮八恥”為主要內(nèi)容的社會主義榮辱觀的宣傳教育，大力宣傳國家有關(guān)政策和法規(guī)，提高社會的法制觀念和道德水平，形成全社會共同抵制商業(yè)賄賂的環(huán)境和氛圍。二是強化監(jiān)督制約。各行各業(yè)要結(jié)合工作實際，加強內(nèi)、外部監(jiān)督制約。在內(nèi)部，首先有重大事項要集體研究，不能

讓個別權(quán)力集中；其次要加強財務(wù)、政務(wù)公開，對各種款項收支使用情況必須公開詳實內(nèi)容；最后是要充分發(fā)揮內(nèi)部紀檢監(jiān)察部門職能作用，使每個部門、每個人員的權(quán)力真正受到監(jiān)督。在外部，要采取設(shè)立舉報箱、公開舉報電話、聘請廉政監(jiān)督員等措施，主動接受人民群眾的民主監(jiān)督，同時虛心接受新聞媒介的輿論監(jiān)督。

三是完善法制體系。目前，我國的刑法、反不正當競爭法等法律法規(guī)中都有涉及治理商業(yè)賄賂行為的條款，但規(guī)定比較分散，對一些重要環(huán)節(jié)的界定不夠完善和明確。為此，要盡可能出臺專門的“反商業(yè)賄賂法”，來規(guī)范商業(yè)賄賂案件辦理的各環(huán)節(jié)。

四是建立協(xié)作機制，加大打擊合力。紀檢、監(jiān)察、檢察、公安、工

對商業(yè)賄賂案件的幾點思考

第三篇：商業(yè)賄賂案件總結(jié)

商業(yè)賄賂案件總結(jié) 2011在日常查辦案件過程中，共辦理商業(yè)賄賂案件兩起，現(xiàn)就辦理案件中所積累一點經(jīng)驗總結(jié)一下，供大家參考，不足之處，請多指正。

一、案源的發(fā)現(xiàn)。商業(yè)賄賂案件多發(fā)的領(lǐng)域均為競爭激烈，利潤較大的行業(yè)，較為常見的有醫(yī)療器械，外包工程材料，工程取暖設(shè)備，房地產(chǎn)企業(yè)的廣告策劃等。這類企業(yè)在我局轄區(qū)內(nèi)分布較為廣泛，各個所轄區(qū)內(nèi)都能發(fā)現(xiàn)，在日常巡查中注意留心觀察，很容易發(fā)現(xiàn)相應(yīng)的公司。另外由于現(xiàn)在有些行業(yè)過于顯眼，部分公司采用一些不相關(guān)的行業(yè)名稱為掩護，實則從事醫(yī)療器械，工程材料等物品的銷售。

二、現(xiàn)場證據(jù)的固定。在巡查中發(fā)現(xiàn)有較大商業(yè)賄賂嫌疑的公司時，我們應(yīng)該進一步對該公司進行檢查，重點是要控制財務(wù)室，一般一人進經(jīng)理辦公室，一人進財務(wù)室，必須保證第一時間控制住，這樣才能最大限度的取得我們需要的證據(jù)，尤其是現(xiàn)金賬冊，銀行賬冊等對案情認定有重大輔助作用的證據(jù)。現(xiàn)在商業(yè)上賄賂現(xiàn)在較為嚴重，有賄賂的公司大部分都才用做賬外賬的形式來填補用于賄賂的金額，這就要求我們應(yīng)該具備相應(yīng)的會計知識，能夠?qū)~冊進行簡單的甄別，看公司的資金是否入對了相應(yīng)的科目。

三、筆錄的取得。在取得第一手現(xiàn)場資料后，當事人會到工商所來說明情況，在做詢問筆錄時，一定要注意技巧，首先應(yīng)該和當事人認真的溝通，拿出做朋友的誠意，多跟他談?wù)勆猓热缢麄冞@

一行雖然利潤高，但是競爭激烈，不給點賄賂就很難拉到單子，是一種潛規(guī)則，從事這種行業(yè)的公司都或多或少的存在這樣的行為，讓他內(nèi)心產(chǎn)生法不責眾的意識，放松對這方面的警惕，在關(guān)鍵證據(jù)都取得證實，筆錄程序完成后，再告訴相對人所犯的錯誤，根據(jù)其認錯態(tài)度、配合程度，給予相應(yīng)的行政處罰。

商業(yè)賄賂案件較其他類型的案件復(fù)雜一些，主要是證據(jù)的取得和現(xiàn)場的控制，在查辦案件過程中，注意好這兩方面，商業(yè)賄賂案件就和其他案件一樣可以輕松完成。

第四篇：對工商機關(guān)查處商業(yè)賄賂案件工作的幾點思考

對工商機關(guān)查處商業(yè)賄賂案件工作的幾點思考

對工商機關(guān)查處商業(yè)賄賂案件工作的幾點思考

商業(yè)賄賂在我國已經(jīng)儼然成為一種“市場潛規(guī)則”，嚴重擾亂市場秩序，破壞市場公平競爭環(huán)境，引起了黨和政府及有關(guān)部門的高度重視。從目前我們分局治理查處商業(yè)賄賂案件的執(zhí)法實踐來看，查處商業(yè)賄賂案件工作也遇到一些實際困難和問題，有待我們進一

步研究解決。

一、目前在查辦商業(yè)賄賂案件工作中存在的主要問題及原因

一是發(fā)現(xiàn)線索難。商業(yè)賄賂是指經(jīng)營者為銷售或者購買商品而采用財物或者其它手段買通對方單位或者個人，以爭取交易機會或交易優(yōu)惠條件的行為，既包括直接給付的現(xiàn)金和實物，也包括經(jīng)營者假借促銷費、宣傳費、贊助費、科研費、勞務(wù)費、咨詢費、傭金等名義，或者以報銷各種費用等方式，給付對方單位或者個人的財物等，其行為依附于商業(yè)交易關(guān)系，并隨著市場競爭的不斷加劇，可以說在各類市場主體及不同行業(yè)中普遍存在，甚至成為行業(yè)內(nèi)“心照不宣”的“潛規(guī)則”。商業(yè)賄賂行為往往發(fā)生在有交易關(guān)系的單位與單位、個人與個人之間，具有明顯的隱蔽性和排他性，其商業(yè)賄賂行為的完成，只在少數(shù)當事人中完成，雙方暗中交易“利益均沾”，并為穩(wěn)妥起見訂立“生死契約”，局外人很難發(fā)現(xiàn)，一般需要“知情人”舉報或當事人之間發(fā)生“內(nèi)訐”才能發(fā)現(xiàn)案件線索。

二是調(diào)查取證難。由于當事人拒不接受檢查或以種種理由規(guī)避檢查，有的為逃避檢查，將辦公地址遷往居民區(qū)、寫字樓，即使發(fā)現(xiàn)了案件線索，工商執(zhí)法人員卻難以進入其場所檢查、查閱相關(guān)資料信息、調(diào)查取證，原創(chuàng)：http://www.tmdps.cn/更有像外地南京、上海、山東等在漢企業(yè)或所設(shè)辦事處，跨省跨市，調(diào)查取證成本高，加之沒有專項辦案經(jīng)費，難以查找相關(guān)信息資料，調(diào)查取證更為困難，詢問局外人又很難得到真實有價值的資料證據(jù)，明知其涉嫌有商業(yè)賄賂行為，但執(zhí)法人員往往束手無策，因找不到有價值的證據(jù)材料而不得不“半途而廢”。

三是認定事實難。由于商業(yè)賄賂行為表現(xiàn)形式復(fù)雜，涉及領(lǐng)域?qū)挕⑿袠I(yè)廣，而我國現(xiàn)行的《刑法》、《反不正當競爭法》和國家工商總局《關(guān)于禁止商業(yè)賄賂行為的暫行規(guī)定》等相關(guān)法律、規(guī)章中雖對商業(yè)賄賂作了明確的規(guī)定，但有些條文過于原則、抽象，可操作性不強，往往造成在實際執(zhí)法過程中對某種行為是否構(gòu)成商業(yè)賄賂存在不同的認識和觀點，還由于有關(guān)法律法規(guī)有交叉、沖突，難以準確認定，有的公司發(fā)生了商業(yè)賄賂案件，立案查處時，將賄賂行為歸咎于純個人行為，與本公司無關(guān)，將業(yè)務(wù)員開除出公司，“丟卒保車”，逃避處罰，影響了執(zhí)法效果。

四是適用法律不足。目前，我國反商業(yè)賄賂的非刑事立法主要有《反不正當競爭法》第八條和1996年國家工商行政管理總局《關(guān)于禁止商業(yè)賄賂行為的暫行規(guī)定》以及最高人民法院、國家工商總局等就具體問題所作的司法行政解釋，對商業(yè)賄賂行為的法律適用仍顯不足，主要表現(xiàn):對附贈式商業(yè)賄賂行為規(guī)定、實施商業(yè)賄賂行為時的心理因素和主觀心態(tài)、認定商業(yè)賄賂行為的歸責原則、間接實施商業(yè)賄賂并獲得利益的行為等沒有明確細化規(guī)定如何適用法律條文，做到定性準確，處罰得當，仍有一定的難度。

五是干擾阻力大。多年來形成的地方保護主義和行政部門干預(yù)較多的“痼疾”，短時期內(nèi)確實難以消除，為局部地域經(jīng)濟利益而損害社會主義大市場的經(jīng)濟利益在一些地方或部門仍然存在。再者，“人情風”、“關(guān)系網(wǎng)”等庸俗的人際關(guān)系也干預(yù)其中，無形中增加了辦案的難度和阻力，形成辦案不順，處罰額度較低，投入的行政執(zhí)法成本高而收益少的“到掛”現(xiàn)象。

二、對查辦商業(yè)賄賂案件工作的幾點建議

（一）提高對治理查辦商業(yè)賄賂案件工作的認識，增強工商行政執(zhí)法的責任感和使命感。中紀委六次全會和國務(wù)院第四次廉政工作會議將治理商業(yè)賄賂列為今年反腐倡廉工作的重點之一，治理商業(yè)賄賂是我國反腐敗斗爭的必然要求。商業(yè)賄賂破壞了正常的市場競爭秩序，妨礙國民經(jīng)濟健康發(fā)展，它使市場竟爭變成賄賂、人情、關(guān)系網(wǎng)的惡性博弈，造成物價虛高，直接導(dǎo)致“看病難”“上學(xué)難”“住房難”等傷民心、逆民意的問題，增加了老百姓的負擔，影響群眾對政府的信任，敗壞了社會風氣，損害了黨和政府的形象，這與當前倡導(dǎo)的樹立科學(xué)發(fā)展觀，構(gòu)建和諧社會，弘揚“八榮八恥”的社會主義榮辱觀顯然是背道而馳的。因此，黨中央和國家政府對此高度重視，國家工商總局、省局、市局也多次召開專題會議，研究部署治理商業(yè)賄賂工作，并已提到今年工商行政管理工作的議事日程上來了，各級工商管理部門和全體工商干部應(yīng)識大體、顧大局，理應(yīng)站在反商業(yè)賄賂斗爭的最前沿，責無旁貸，努力增強工商行政執(zhí)法工作的使命感、責任感，為市場經(jīng)濟的健康發(fā)展保駕護航。

第五篇：對工商機關(guān)查處商業(yè)賄賂案件工作的幾點思考

工商機關(guān)查處商業(yè)賄賂案件工作中存在的

問題及對策

商業(yè)賄賂是賄賂的一種形式，是隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展而逐步產(chǎn)生和發(fā)展起來的經(jīng)濟現(xiàn)象，它嚴重擾亂了社會主義市場經(jīng)濟秩序，破壞市場公平競爭環(huán)境。從目前工商部門治理查處商業(yè)賄賂案件的執(zhí)法實踐來看，查處商業(yè)賄賂案件工作也遇到一些實際困難和問題，有待我們進一步研究解決。

一、新形勢下商業(yè)賄賂的主要特征

關(guān)于商業(yè)賄賂的界定，國家工商總局第60號令第2條第二款明確指出：商業(yè)賄賂是指經(jīng)營者為銷售或者購買商品而采用財物或者其他手段賄賂對方單位或者個人的行為。《反不正當競爭法》中對商業(yè)賄賂做出了禁止性規(guī)定，第8條規(guī)定，“經(jīng)營者不得采用財物或者其他手段進行賄賂以銷售或者購買商品。在賬外暗中給予對方單位或者個人回扣的，以行賄論處;對方單位或者個人在賬外暗中收受回扣的，以受賄論處”。隨著社會的發(fā)展，商業(yè)賄賂行為已滲透到了各行各業(yè)、各個領(lǐng)域，呈現(xiàn)出多樣化與復(fù)雜化的發(fā)展態(tài)勢，現(xiàn)階段的商業(yè)賄賂的表現(xiàn)形式隨著社會的發(fā)展已不再是單一存在的，而往往是交錯，混合在一起的，表現(xiàn)出不同以往的新特征。一是商業(yè)賄賂涉及的行業(yè)領(lǐng)域 多，范圍廣。從當前社會反映和查處的情況看，工程建設(shè)、土地出讓、產(chǎn)權(quán)交易、醫(yī)藥購銷、政府采購以及資源開發(fā)和經(jīng)銷等六大領(lǐng)域是商業(yè)賄賂存在的重點領(lǐng)域和行業(yè)，也是中央確定的反商業(yè)賄賂專項整治的重點對象。另外涉及人民群眾切身利益的電信、金融、保險和商業(yè)企業(yè)，也不同程度地存在著商業(yè)賄賂行為。二是商業(yè)賄賂的表現(xiàn)形式多樣化。在工程建設(shè)等重點行業(yè)中，以“現(xiàn)金”回扣形式爭取交易機會，已成為行業(yè)的“潛規(guī)則”；在商業(yè)流通領(lǐng)域，供貨商利用買斷費、進場費和進店費等形式獲得交易機會，排擠競爭對手，也成為商業(yè)企業(yè)默認的行規(guī)；另外假借促銷費、宣傳費、勞務(wù)費、技術(shù)服務(wù)費、咨詢費、顧問費、考察費等名義，給付對方單位或個人財物，也是當前商業(yè)賄賂的表現(xiàn)形式。可以說，當前商業(yè)賄賂方式花樣繁多，手段多樣。三是商業(yè)賄賂的隱蔽性越來越強。商業(yè)賄賂是通過“賬外暗中”等秘密隱蔽的方式向個人或單位給付或收受財物的行為，或以報銷各種費用沖賬的方式給以賄賂，還有的采取提供境內(nèi)、境外等各種名義的旅游、考察和贊助業(yè)內(nèi)研討會，其所給付或收受的金額款項通常以偽造財務(wù)會計帳目等非法形式進行掩蓋，隱蔽性非常強。隨著查處工作的不斷深入，各種商業(yè)賄賂行為更加隱蔽，給查處工作帶來困難。

二、工商部門查辦商業(yè)賄賂案件工作中存在的主要問題及原因

（一）方式隱蔽，發(fā)現(xiàn)線索難。商業(yè)賄賂是指經(jīng)營者為銷 售或者購買商品而采用財物或者其它手段買通對方單位或者個人，以爭取交易機會或交易優(yōu)惠條件的行為，既包括直接給付的現(xiàn)金和實物，也包括經(jīng)營者假借促銷費、宣傳費、贊助費、科研費、勞務(wù)費、咨詢費、傭金等名義，或者以報銷各種費用等方式，給付對方單位或者個人的財物等，其行為依附于商業(yè)交易關(guān)系，并隨著市場競爭的不斷加劇，可以說在各類市場主體及不同行業(yè)中普遍存在，甚至成為行業(yè)內(nèi)“心照不宣”的“潛規(guī)則”。商業(yè)賄賂行為發(fā)生在有利益關(guān)系的單位與單位或者單位與個人之間，多采取“一對一”的方式進行，具有明顯的隱蔽性和排他性。加之現(xiàn)有的企業(yè)會計制度尚不健全，假賬現(xiàn)象普遍存在，賬本表面真實和實質(zhì)失實的矛盾，造成執(zhí)法部門發(fā)現(xiàn)商業(yè)賄賂難，也給市場監(jiān)管造成障礙。

（二）手段有限，調(diào)查取證難。一是工商機關(guān)查處商業(yè)賄賂行為執(zhí)法手段、措施有限，按照現(xiàn)有法律規(guī)定，查處商業(yè)賄賂只能從賬面上找問題，對變相以實物折扣方式的賄賂行為很難固定證據(jù)；另外，由于當事人拒不接受檢查或以種種理由規(guī)避檢查，難以取得證人證言，無法形成證據(jù)鏈，直接導(dǎo)致案件推進艱難。二是商業(yè)賄賂的行賄方多為異地企業(yè)或個人，流動性較強，跨省跨市，調(diào)查取證成本高，工商機關(guān)執(zhí)法沒有必要的強制措施作保障，使執(zhí)法人員往往束手無策，而不得不“半途而廢”，導(dǎo)致涉案企業(yè)能夠輕易逃避法律的制裁。

（三）法律缺位，認定事實難。從目前的立法情況來看，治理商業(yè)賄賂的有關(guān)法律條款散存于《反不正當競爭法》《刑法》等法律法規(guī)中，沒有形成獨立的法律體系。對于商業(yè)賄賂形式，法律規(guī)定得過于簡單，操作性不強，對商業(yè)賄賂行為的法律適用仍顯不足，主要表現(xiàn):對附贈式商業(yè)賄賂行為規(guī)定、實施商業(yè)賄賂行為時的心理因素和主觀心態(tài)、認定商業(yè)賄賂行為的歸責原則、間接實施商業(yè)賄賂并獲得利益的行為等沒有明確細化規(guī)定如何適用法律條文，做到定性準確，處罰得當，仍有一定的難度。

（四）多頭執(zhí)法，處罰實施難。從目前立法和執(zhí)法的實踐看，不同法律對商業(yè)賄賂的調(diào)整缺乏必要的銜接和有機的統(tǒng)一，影響了法律的權(quán)威性。商業(yè)賄賂問題不僅工商部門有權(quán)查處，相關(guān)的法律法規(guī)同時也賦予其他一些行業(yè)（監(jiān)管）部門執(zhí)法監(jiān)管的權(quán)力，形成政出多門、多頭執(zhí)法的混亂狀況，導(dǎo)致不同部門在查處商業(yè)賄賂的標準把握上既可能對管轄權(quán)產(chǎn)生爭議，又可能在責任追究方面存在分歧，造成執(zhí)法尺度不一。另外，地方保護主義和行政部門干預(yù)較多的“痼疾”，短時期內(nèi)確實難以消除，為局部地域經(jīng)濟利益而損害社會主義大市場的經(jīng)濟利益在一些地方或部門仍然存在。再者，“人情風”、“關(guān)系網(wǎng)”等庸俗的人際關(guān)系也干預(yù)其中，無形中增加了辦案的難度和阻力，形成辦案不順，處罰額度較低，投入的行政執(zhí)法成本高而收益少的“到掛”現(xiàn)象。

三、對查辦商業(yè)賄賂案件工作的幾點建議

（一）整合商業(yè)賄賂法律法規(guī)，提供強有力的法律支持。當前商業(yè)賄賂的形式紛繁多樣，現(xiàn)行的《反不正當競爭法》和《關(guān)于禁止商業(yè)賄賂行為的暫行規(guī)定》已無法滿足打擊商業(yè)賄賂違法行為的需要。為此，應(yīng)該盡快對有關(guān)商業(yè)賄賂的內(nèi)容進行完善修改，加快建立反商業(yè)賄賂的法律體系，重點是修改、完善并整合現(xiàn)有反商業(yè)賄賂法律法規(guī)，在條件成熟的情況下可以啟動專門立法，制定統(tǒng)一的《反商業(yè)賄賂法》，明確規(guī)范商業(yè)賄賂違法犯罪行為的范圍，綜合運用刑事、民事、行政等責任追究手段，加大對商業(yè)賄賂違法犯罪的處罰力度，為治理商業(yè)賄賂提供強有力的法律武器。

（二）扎實開展預(yù)防工作，營造反商業(yè)賄賂的良好社會氛圍。要充分利用廣播、電視、報紙、雜志等各種新聞媒體，開展形式多樣的法制宣傳，幫助人們正確識別正常商業(yè)交往與不正當交易行為、違紀違規(guī)行為與違法犯罪行為，澄清人們種種認識誤區(qū)，增強廣大消費者及各類經(jīng)營者的法律意識、維權(quán)意識與監(jiān)督意識。要教育行政機關(guān)和企業(yè)正確認識市場轉(zhuǎn)軌時期的特點規(guī)律，切實認識到商業(yè)賄賂行為對地區(qū)和企業(yè)長遠健康發(fā)展的危害，自覺抵制地區(qū)保護主義和消除相互攀比心理。要適時公布查處的商業(yè)賄賂典型案例，以案說法，使廣大市民和經(jīng)營者通過案例認清商業(yè)賄賂的現(xiàn)實表現(xiàn)和巨大危害，自覺抵制商業(yè)賄賂行為，為推動整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟秩序工作順利開展奠定良好的社會基礎(chǔ)。要深入到商業(yè)賄賂多發(fā)行業(yè)、企業(yè)宣 傳法律法規(guī)和政策，送法到門，幫助企業(yè)認真開展自查自糾，增強企業(yè)抵制商業(yè)賄賂行為的自覺性。對處罰過的企業(yè)，要進行回訪式宣傳教育，認真開展法律法規(guī)的釋解工作，教會企業(yè)懂法用法，規(guī)范經(jīng)營。

（三）健全舉報制度，加強社會監(jiān)督。針對商業(yè)賄賂隱蔽性強、取證困難等特點，必須建立健全舉報制度，廣泛拓展案源。應(yīng)借鑒發(fā)達國家的執(zhí)法經(jīng)驗，建立職業(yè)舉報人制度，改進舉報人獎勵制度，發(fā)動全社會的力量監(jiān)督違法。可以探索在醫(yī)藥購銷、圖書出版發(fā)行等部分重點行業(yè)和企業(yè)試行公益舉報制度，鼓勵企業(yè)內(nèi)部人員和同類企業(yè)舉報揭發(fā)企業(yè)及企業(yè)負責人的商業(yè)賄賂違法行為，及時發(fā)現(xiàn)并查處商業(yè)賄賂行為。完善對舉報人的保密、保護制度，切實保護好舉報人的合法權(quán)益，嚴懲侵害舉報人權(quán)益的違法犯罪行為，保護好、發(fā)揮好舉報人的積極性。要設(shè)立并公布固定的商業(yè)賄賂投訴電話、網(wǎng)站等，建立簡捷方便、順暢通達的監(jiān)督渠道，鼓勵消費者、知情者積極檢舉。

（四）加大查辦商業(yè)賄賂案件力度，強化部門協(xié)作配合。要充分發(fā)揮12315等投訴舉報網(wǎng)絡(luò)和工商所的日常巡查優(yōu)勢，對轄區(qū)內(nèi)的企業(yè)和單位實行實時監(jiān)控，繼續(xù)加大執(zhí)法力度，認真排查案件線索，突出抓好大要案件查辦工作。同時，由政府居中協(xié)調(diào)，加強各相關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合，通過完善工作協(xié)作機制，健全監(jiān)管機構(gòu)，建立綜合治理體系，使分散的力量得以有 效整合。特別要加強監(jiān)察、工商、稅務(wù)、審計、檢察以及公安等部門之間的協(xié)調(diào)配合，建立信息通報、線索移送、案件協(xié)查及聯(lián)席會議等制度，健全和完善行政執(zhí)法與刑事司法的銜接機制，切實將監(jiān)管職責落到實處，形成條塊結(jié)合、上下聯(lián)動、齊抓共管的工作格局。從而彌補工商手段軟弱和知識體系不全面的缺陷，增強法律的震懾力。

（五）引導(dǎo)企業(yè)強化內(nèi)部管理，建立企業(yè)自律機制。工商機關(guān)要監(jiān)督和督促企業(yè)通過制定科學(xué)、規(guī)范、制衡的工作流程，設(shè)臵必要的監(jiān)控機構(gòu)，加強對經(jīng)營管理和財務(wù)等重點人員的管理，加強對采購、銷售等重點環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查，監(jiān)督企業(yè)資產(chǎn)的運行。積極推行反商業(yè)賄賂承諾制和不正當交易“黑名單”機制，對不遵循商業(yè)活動規(guī)則的，進行公開曝光，對其相應(yīng)的商業(yè)活動進行一定限制及實施市場禁入等懲罰性措施。同時通過普法活動和工商所的日常巡查，幫助企業(yè)樹立守法誠信和公平競爭觀念,及時了解和掌握重點行業(yè)企業(yè)的經(jīng)營動向。

周口市工商行政管理局

二O一一年八月十七日