第一篇：基層行操作風險防范建議

基層行操作風險防范建議在我行的改革和發展取得顯著成績的同時，基層行案件瀕發的問題卻始終沒有得到有效的控制。這些案件的發生，不僅給我行造成了巨大的經濟損失，也給其社會形象帶來了不利影響。我就結合自己的工作體會，就如何防范操作風險提自己的幾點建議。

一、防范操作風險應立足于員工的心理治理,以人為本，構建和諧團隊，加強員工隊伍建設。作

為管理者一定要加強員工的心理引導，要讓員工有平衡的心態，把每一位員工都當作主人和價值創造者，建立公正、公開、公平的薪酬、晉升等激勵辦法，為員工搭建穩定的、通暢的發展空間。弘揚企業文化，培養員工的敬業精神、進取精神，提升員工對銀行的忠誠度和貢獻度。強化員工的責任心。同時，經常對員工開展警示教育，定期進行員工排查，及時掌握員工的思想和行為動態，將案件隱患消滅在萌芽狀態。

二、端正經營理念，促進銀行業務穩健、快速發展。以價值最大化為經營目標，是我行在改革和發展過程中早已明確了的經營指導思想。各級管理者在實際工作中要堅決拋棄只求規模、不講質量、不惜成本抓存款的短期行為，始終把握正確的經營理念。

三、加強內部管理，建立和完善科學的管理機制。各級行應根據自身的發展戰略、經營思路和年度綜合經營計劃，建立和完善以經濟增加值為核心、權責利相結合的績效評價和考核機制。建立健全、合理、有效的內部控制體系，強化全行員工的風險意識。同時，強化和落實各級行經營管理責任，推行問責制，加大責任追究力度，尤其對案件頻發的機構負責人要實行引咎辭職制度。

四、強化合規經營、合規操作意識，培育合規文化。不斷強化經營管理者和員工的合規經營、合規操作意識，做到人人主動合規，事事處處合規，逐步培育和形成良好的合規文化。

第二篇：基層行操作風險防范建議

基層行操作風險防范建議

基層行操作風險防范建議在我行的改革和發展取得顯著成績的同時，基層行案件瀕發的問題卻始終沒有得到有效的控制。這些案件的發生，不僅給我行造成了巨大的經濟損失，也給其社會形象帶來了不利影響。我就結合自己的工作體會，就如何防范操作風險提自己的幾點建議。

一、防范操作風險應立足于員工的心理治理,以人

為本，構建和諧團隊，加強員工隊伍建設。作為管理者一定要加強員工的心理引導，要讓員工有平衡的心態，把每一位員工都當作主人和價值創造者，建立公正、公開、公平的薪酬、晉升等激勵辦法，為員工搭建穩定的、通暢的發展空間。弘揚企業文化，培養員工的敬業精神、進取精神，提升員工對銀行的忠誠度和貢獻度。強化員工的責任心。同時，經常對員工開展警示教育，定期進行員工排查，及時掌握員工的思想和行為動態，將案件隱患消滅在萌芽狀態。

二、端正經營理念，促進銀行業務穩健、快速發展。以價值最大化為經營目標，是我行在改革和發展過程中早已明確了的經營指導思想。各級管理者在實際工作中要堅決拋棄只求規模、不講質量、不惜成本抓存款的短期行為，始終把握正確的經營理念。

三、加強內部管理，建立和完善科學的管理機制。各級行應根據自身的發展戰略、經營思路和綜合經營計劃，建立和完善以經濟增加值為核心、權責利相結合的績效評價和考核機制。建立健全、合理、有效的內部控制體系，強化全行員工的風險意識。同時，強化和落實各級行經營管理責任，推行問責制，加大責任追究力度，尤其對案件頻發的機構負責人要實行引咎辭職制度。

四、強化合規經營、合規操作意識，培育合規文化。不斷強化經營管理者和員工的合規經營、合規操作意識，做到人人主動合規，事事處處合規，逐步培育和形成良好的合規文化。

第三篇：銀行基層行操作風險防范建議

文章

來源蓮山

課 件 w w w.5y K J.Co m 5

在我行的改革和發展取得顯著成績的同時，基層行案件瀕發的問題卻始終沒有得到有效的控制。這些案件的發生，不僅給我行造成了巨大的經濟損失，也給其社會形象帶來了不利影響。我就結合自己的工作體會，就如何防范操作風險提自己的幾點建議。

一、防范操作風險應立足于員工的心理治理,以人為本，構建和諧團隊，加強員工隊伍建設。作為管理者一定要加強員工的心理引導，要讓員工有平衡的心態，把每一位員工都當作主人和價值創造者，建立公正、公開、公平的薪酬、晉升等激勵辦法，為員工搭建穩定的、通暢的發展空間。弘揚企業文化，培養員工的敬業精神、進取精神，提升員工對銀行的忠誠度和貢獻度。強化員工的責任心。同時，經常對員工開展警示教育，定期進行員工排查，及時掌握員工的思想和行為動態，將案件隱患消滅在萌芽狀態。

二、端正經營理念，促進銀行業務穩健、快速發展。以價值最大化為經營目標，是我行在改革和發展過程中早已明確了的經營指導思想。各級管理者在實際工作中要堅決拋棄只求規模、不講質量、不惜成本抓存款的短期行為，始終把握正確的經營理念。

三、加強內部管理，建立和完善科學的管理機制。各級行應根據自身的發展戰略、經營思路和綜合經營計劃，建立和完善以經濟增加值為核心、權責利相結合的績效評價和考核機制。建立健全、合理、有效的內部控制體系，強化全行員工的風險意識。同時，強化和落實各級行經營管理責任，推行問責制，加大責任追究力度，尤其對案件頻發的機構負責人要實行引咎辭職制度。

四、強化合規經營、合規操作意識，培育合規文化。不斷強化經營管理者和員工的合規經營、合規操作意識，做到人人主動合規，事事處處合規，逐步培育和形成良好的合規文化。

來源蓮山

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第四篇：淺議銀行基層機構操作風險防范

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淺議銀行基層機構操作風險防范

近年來，一系列由于操作風險所導致的銀行案件震驚了國際金融界，也對金融機構的操作風險管理提出了嚴峻的挑戰。根據建設銀行2004年—2006年發生的案件數量和涉案金額分析，85%的案件和80%的涉案金額在基層機構，每一案件的發生無一例外都是有章不循、違規操作造成的。因此，如何強化基層機構操作風險管理，有效防范案件是我們需要認真思考和研究的。

一、基層機構強化操作風險管理的必要性

1、操作風險是我們實現安全性急需控制的日常風險近年來，國際國內金融領域發生了一系列因操作風險導致金融機構陷入困境甚至倒閉破產的事件，例如：國際上的巴林銀行、日本大和銀行，國內的中農信、銀廣夏等，相繼因嚴重的操作風險釀成大禍而帶來巨大損失。與此同時日趨增多的訴訟、更為復雜的交易工具以及交易量的提高等，都增大了我們面臨操作風險的可能性。因此，基層機構防范操作風險有助于進一步防范案件發生。

2、加強操作風險防范是我行發展戰略規劃的要求銀行是經營風險的行業，內部控制能力的強弱、風險管理水平的高低，是關系銀行生存和發展的根本問題。我行在發展戰略中明確提出，要對照新巴塞爾協議和國際先進做法，爭取用3-5年時間，基本

www.tmdps.cn 建成具有國際水平、覆蓋信用風險、市場風險和操作風險的系統化的風險管理體系，逐步實現以風險管理促進客戶營銷與價值增長的目標。

二、基層機構操作風險產生的主要原因

1、思想認識不到位

一方面管理人員思想認識不到位，對操作風險缺乏全面、系統的認識，重業務發展輕風險管理的思想還存在。另一方面業務操作人員思想麻痹、僥幸心理依然存在。每天面對大量的客戶，有的柜員就只顧低頭辦理業務而防范風險的意識就有所放松，導致了柜面業務操作風險的漏洞。這種認識上的局限性不但造成對操作風險理解上的誤區，也制約了我們對操作風險的具體實踐。

2、風險管理機制有待增強

國外商業銀行在風險管理機制方面已經形成了一整套完善的系統，其中包括風險甄別系統、風險報險系統、風險決策系統、風險避險系統、全程監控系統。健全有效的風險管理機制是國外商業銀行經營運作的堅實基礎，也是銀行安全性原則的重要體現。這一點正是我國商業銀行的薄弱環節。

3、操作風險內控機制還需進一步健全

如：業務偏重事后監督，事前、事中風險控制不力，還未形成全過程、立體化有效防控體系；內部崗位、業務的制約、制衡機制亟需加強，一些相對重要的業務僅靠

www.tmdps.cn 柜員間授權審查易形成隱患，微機操作程序還不盡完善；新業務、新產品推廣前風險評估不足；一些規章制度已不適應業務發展的需要、應急事件處理機制尚未真正建立等等。

三、加強基層機構操作風險防范的幾點建議

操作風險涉及面廣，危害性大，始終貫穿在業務操作的每一個環節。對于基層機構來講，防控操作風險任務重，責任大，必須堅持以人為本，把治理違規操作當做案件防控工作的一項重中之重，常抓不懈。

1、強化基層機構管理人員的風險防范意識

作為基層機構的管理人員，要結合實施的組織架構、業務流程以及信息系統，促進內部溝通，不斷將操作風險管理新理念傳遞給員工。還要對構成操作風險的內容全面、足夠的了解，并高度重視，帶頭防范，充分認識各類違法違規活動的嚴重性和危害性，真正從內心深處提高警惕，把防范措施落到實處，切實防患于未然。

2、加強對員工的風險意識教育

基層機構作為操作風險的最前端，要注重員工思想道德的培育、法律意識的培養及工作技能的培訓，使其自覺遵守各項規章制度和操作規程，杜絕麻痹大意的思想，不給任何犯罪分子留可乘之機。通過制度、培訓、交流相結合，不斷提高員工的綜合素質；抓好整肅各類案件的警示教育，有針對性地解決員工在思想作風、經營作風和

www.tmdps.cn 工作作風方面存在的突出問題。進一步落實對員工行為排查制度，對已發現的有經商辦企業、從事第二職業、賭博、不正常交友等問題和現象的員工要予以密切關注，力求將各種隱患消滅在萌芽狀態。

3、發揮員工在操作風險管理上的主觀能動性

努力培養員工與單位同呼吸、共命運的價值觀，增強員工在風險管理上的主人翁意識，尊重并聽取員工在風險管理上的意見和建議。制定風險管理所要實現的目標和發展戰略，讓員工有一個明確和良好的預期，以振奮精神，凝聚人心。建立全面、科學、可操作的風險管理激勵約束機制，充分調動員工加強風險管理的積極性和主動性。

4、加大自查和檢查力度

制度執行如何，要靠監督檢查來檢驗。一是要嚴格落實履職要求。各級檢查人員、特派員、會計主管、專職監控人員、安全員要嚴格履行職責，切實發揮監督檢查的作用。二是要加強自查工作力度。要適時組織有關人員對員工制度執行情況進行定期、不定期的檢查，自查要深、細、實。三是要切實做好非現場檢查。非現場檢查威懾力大，對防控操作風險特別是柜面業務操作風險起著巨大的作用。同時，利用審計模型，定期提取數據，查找風險。四是要嚴肅檢查紀律。對應檢查未檢查、應查出未查出的，要嚴格追究檢查人員及管理者的責任，同時對檢查出來的問題要嚴格落實整改。

5、認真落實問題整改

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對在各級檢查中發現的問題，要認真做好整改工作。檢查不是目的，關鍵是對發現的問題如何進行整改，如何防范和控制此類問題的重復發生。要定期分析問題庫中的問題，實事求是查找問題存在的原因，找出問題的癥結所在，制定切實可行的整改措施，確保整改落到實處，并做好舉一反三，真正杜絕屢查屢犯的情況。

6、提高業務及管理人員綜合素質

目前國外商業銀行職員中本科學歷以上人員的比例已經超過80%，而我國商業銀行的這一比例與國外相比還相差甚遠。另外，由于商業銀行計算機及網絡系統的普遍使用對防止計算機犯罪和網絡風險提出了更高的技術要求和人員要求。因此，提高業務及管理人員素質是降低商業銀行操作風險的一個重要途徑。

第五篇：關于商業銀行操作風險防范管理的幾點建議

摘要:自20世紀90年代以來,由于銀行內控機制不完善引致的操作風險問題越來越突出。我國商業銀行存在內控體系不完備,操作風險管理機制失衡;內部控制執行力不足以及信息披露制度未能有效貫徹等不足之處,文章就以上缺陷進行簡要分析,并提出了下列的措施建議:建立完善商業銀行操作風險管理信息系統,加強信息溝通和信息披露制度;實行業務條線管理,全面落實操作風險管理責任制;并對商業銀行操作風險進行資本計量等。

關鍵詞:操作風險;內控機制;信息披露

巴塞爾委員會把操作風險界定為:“由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險”,在此定義中,突出強調了操作風險形成的原因。近年來銀行操作風險案件的頻發才使操作風險的控制逐漸受到全球銀行界的高度重視。如美國所羅門兄弟公司因賬務處理錯誤形成的6000萬美元的損失;日本大和銀行因操作風險控制制度缺失導致的11億美元的損失。我國此類案件也不乏其數,如中行的“高山卷款10億潛逃案”,建行的“吉林金融詐騙案”,農行的“邯鄲金庫5500萬被盜案”等。從表面上看,引發這些案件的原因林林總總,但本質上,均是由于銀行業內部混亂的內部控制與風險管理體系所導致的,規范、科學、運行良好的內部控制制度,能從根本上起到規避和減少操作風險的作用。因此,從內控視角來研究探討操作風險防范管理對我國商業銀行的經營實踐有著積極的意義。

一、引致商業銀行操作風險的內部控制機制存在的不足之處

從國內外發生的商業銀行操作風險損失事件類型和業務類型來看,商業銀行操作風險主要集中在商業銀行業務和零售銀行業務這2個業務部門,而且一旦發生帶來的損失也最大。內部欺詐和外部欺詐以及內外部相勾結的欺詐行為是操作風險發生的最經常形式。這說明目前我國商業銀行的內部控制機制還不健全,對內部控制制度的執行還不夠有效。反思我國商業銀行操作風險形成的原因,其內控制度方面主要存在以下不足:

(一)商業銀行內控體系不完備,操作風險管理機制失衡

1、董事會未在操作風險管理中發揮積極作用。操作風險帶有隱蔽性和突發性,在日常工作中未能得到董事會的充分重視。大多數銀行不同類型的操作風險在經營層面分由不同的部門負責,未設立專門的操作風險管理職能部門來統一諧調。對于對同一類型的操作風險,即使在同一銀行的不同分行做法也各不相同,表現出較強的隨意性和自發性。

2、操作風險管理主要由各行業務部門按照本部門的理解和工作目標進行管理,缺乏信用風險、市場風險和操作風險信息協調、溝通與共享機制。目前,我國銀行操作風險管理只是在部分風險點有所突破,操作風險管理戰略和政策不明確,風險標準不統一,風險偏好和容忍度不清晰,缺乏一套規范的操作風險定義、識別、監控、轉嫁等管理系統。

3、管理層與業務部門信息不對稱。近年來,盡管各國有商業銀行通過對人事、財務和信貸審批等方面進行了重大改革,大大加強了對分支行的控制,但由于信息不對稱,總行在與分支機構的博弈中依然處于相對弱勢的地位。相反,各分支機構隨著行長負責制的推行,使得崗位監督制約成為一種擺設。

(二)內控機制執行力弱,操作風險管理未能實現全面覆蓋

內控機制是對銀行內部管理活動進行衡量和糾正的一整套制度安排,其最初目的是為了減少和控制商業銀行徇私舞弊、弄虛作假、盜用公款等行為的發生,它屬于操作風險管理最傳統、最原始的手段。從我國銀行業最近暴露出的操作風險的諸多案件看,規章制度不落實、執行不嚴格、監督管理不到位的問題在一定范圍內還比較嚴重。例如,在信貸管理上,違規向非借款主體發放貸款,超權限違規發放貸款,未按要求落實貸款限制條款,貸款擔保抵押不合規,對外出具虛假存款保證金證明,簽發無存款保證金或保證金不足的銀行承兌匯票;在財務上,虛列支出、截留收入、私設“小金庫”等。因此,加強內部控制機制建設,消除操作風險管理中的“蟻穴”,已是當前各家商業銀行面臨的現實任務。

操作風險未能全面覆蓋。其突出問題在于產品創新管理混亂,缺乏面向市場的產品管理組織框架,“新產品開發-評估論證-申報審核-研究設計-完善內控-成熟移交-形成品牌”的創新流程尚未建立。

(三)操作風險信息披露制度未能有效貫徹

在信息披露方面,我國銀行業雖已邁出了很大一步,從2002年以前沒有一家銀行披露到2008年有14家上市銀行、6家股份制銀行對操作風險進行披露。由于政府高層和社會各界對商業銀行發案情況格外關注,各行普遍將依法合規經營納入分支機構負責人經營目標責任制考核,并與各種資源分配掛鉤,“發案率”對各級行管理層是十分敏感的指標,在某種程度上其重要性甚至超過利潤指標。由于信息在銀行內部不能及時、全面上傳,結果失去了較早采取管理措施的機會。

二、商業銀行內控機制不健全,操作風險管理缺陷原因分析

(一)管理職責分散

根據巴塞爾委員會的定義,操作風險有人員、系統、流程和外部事件等四類因素引起,幾乎涉及到銀行的各個職能部室。人員因素涉及到人力資源部,系統因素涉及到科技部,流程因素涉及公司金融、個人金融等業務部門及事后監督內部審計等后臺部門,而外部事件會涉及安全保衛、事務等部門。從我國的情況來看,雖然各家銀行已先后設立了風險管理委員會和內控委員會,但不同類型的操作風險由不同的部門負責,部門之間的協調不足,這樣的分散管理還使得有些操作風險因無人管理而陷入真空狀態。

(二)基層分支機構操作風險管理不到位

國外對操作風險的研究顯示,操作風險大多集中于基層分支機構。因此,國外銀行一般會在基層分支機構設置風險經理一職,負責總行風險管理政策在基層的貫徹落實,對基層分支機構進行監督管理,并保持與總行風險管理信息的溝通。與之形成鮮明對比的是,國內銀行總分行之間以及對業務部門進行直接的操作風險管理這塊基本上由內部審計部門和風險管理委員會負責,這些部門僅在總行有設置,在基層機構基本沒有專門控制操作風險管理的部門,這就造成基層分支機構操作風險管理職能不到位。

(三)制度建設跟不上,制度執行不力

從某種程度上講,防范操作風險最有效的辦法就是制訂盡可能詳盡的業務規章制度和操作手冊。凡是那些風險管理做得比較好的銀行,其在制度建設方面必定是完善的。在這方面,外資銀行的做法顯然值得國內銀行學習。他們對每種業務都會制訂詳盡的操作手冊,并列示所有潛在風險點。這在很大程度上減少了操作人員因操作不當引發操作風險的可能,并為操作風險管理部門的監督提供指導。而國內商業銀行的制度和體系建設還有待進一步建立和完善。此外,制度執行不力也是我國銀行業在操作風險管理上的一大問題。有些制度形同虛設,則會失去約束力。

三、完善商業銀行內控制度,防范和管理操作風險的幾點建議

(一)建立完善商業銀行操作風險管理信息系統,加強信息溝通和信息披露制度

1、建立完善的操作風險管理信息系統。完善的信息系統能有效提高商業銀行操作風險管理的效率,該管理系統既能夠支持操作風險和控制措施的自我評估,關鍵風險指標的監測、報告程序,又能夠輔助生成風險識別、評估和檢測報告。在該管理系統提供的分析工具,包括對操作風險機構分布、業務縫補、發展趨勢以及控制狀態的相關數據進行多維度的分析,并且能夠記錄和存儲與操作風險損失相關的數據。

2、在完善該信息系統的同時還要加強損失數據庫的建立。新協議中對損失數據的重要性進行了強調“:委員會認為,根據統一的損失風險和業務歸屬的定義,各銀行有序的收集數據并且在銀行業內進行合理的共享,對于操作風險計量的高級計量法十分重要。若沒有這些數據,委員會在制定操作風險最低資本限額時將采取保守的假設。”可見,為了我國可以盡快采用先進的操作風險度量方法,提高風險管理水平,各銀行就應提前作好損失數據的收集整理工作,建立各業務部門的損失數據庫。

3、建立有效的信息溝通、傳遞系統,完善信息披露制度。商業銀行操作風險的發生有很大一部分是支行在剛開始發現問題時,隱瞞不報,導致風險進一步惡化,損失進一步擴大。如果相關信息采用恰當的形式并在恰當的時間內溝通,這樣相關的管理和審計人員能夠有效履行職責,采取適當的行動,防范和控制風險。建立一個有效地溝通機制,使相關信息能在總行分行之間,在管理層之間及時共享,使相關個層面擁有所需信息。

(二)實行業務條線管理,全面落實操作風險管理責任制。

1、實行業務條線管理。我國的操作風險損失案件一再證明了商業銀行的基層分支機構是操作風險的易發點,這與基層行監督制約機制薄弱有重大關系,因此內部控制制度加強對銀行管理鏈條的末端――基層營業網點的有效監督,尤其要加強對基層分支機構“一把手”和重要崗位人員的監督,從源頭上防范和控制操作風險損失事件的發生。具體做法為改變原來的行政條線管理為業務條線管理,銀行的管理活動是按業務條線垂直進行的。

在制定業務部門流程及政策時,充分考慮操作風險管理和內部控制的要求,保證各級操作風險管理人員參與各項重要的程序、控制措施和政策的審批,以確保與操作風險管理政策的一致性。此外,擬定、監測部門關鍵風險指標、容忍度指標,定期向操作風險管理職能部門報告本部門操作風險管理狀況,及時報告重大操作風險事件。

2、真正落實問責制。明確各級管理者及每位操作人員在防范操作風險中的權利與責任,并進行責任公示,不僅讓責任者完全知曉個人責任與權利,在此權責范圍內行事;而且也讓本單位內部干部員工、上級來監督該責任人對權責的履行情況,并通過各種渠道來評估、反映來自不同方面的意見。

(三)對商業銀行操作風險進行資本計量,探索操作風險度量模型

對商業銀行操作風險進行量化管理是現代銀行經營管理的發展趨勢。操作風險資本計量是按照銀監會規定的操作風險資本計量的方法和要求進行計量,并合理配置操作風險經濟資本的過程。根據《巴塞爾新資本協議》,巴塞爾銀行監管委員會為銀行提供了3種可供選擇的操作風險資本計量方法,即基本指標法、標準法和高級計量法。

我國商業銀行操作風險的模型化發展基本上還處于零階段,這就造成操作風險的管理始終停留在內部審計和主觀判斷的低層次。只有把操作風險量化研究與控制框架結合起來,才能為操作風險管理提供科學的依據,這是國際活躍銀行管理操作風險的趨勢,也是我國商業銀行的最終選擇。在現有數據條件下,可以按巴塞爾委員會的標準法提取資本金,不斷熟悉、完善該操作方法的具體過程,不斷積累操作風險度量的經驗,為將來采用精度更強、靈敏度更高的度量模型做準備。

(四)將操作風險納入管理文化建設中,打造基層行操作風險管理文化

第一,加強職業道德教育、提高員工素質,尤其對于新入行員工,要在他們踏上工作崗位的第一天,就將內控文化理念灌輸到他們的思想中,為操作風險的防范做好最基本的準備。第二,加強內控安全意識教育。一方面要提高員工對內控安全重要性的認識;另一方面,通過認真解析一些典型案例,強化柜員自覺規范操作的意識。第三,強化內控優先的意識。正確處理業務發展與制度執行的關系,將內控貫穿于業務發展的全過程,克服制度阻礙業務發展的偏見,自覺執行各項規章制度。