第一篇：專項資金項目管理辦法

平禹煤電公司專項資金項目管理辦法

第一章總則

第一條本辦法所指專項資金包括：折舊、維簡基金、稅后留利、集體企業（或私人承包、租賃）占用資產的折舊、上級補助、安全費用、長期借款、計入成本費用的專項支出以及有特定來源的其他基本建設、技術改造項目投資資金等，具體包括：

（一）維簡資金由固定資產折舊費、井巷工程基金及按噸煤提取的維簡費三部分組成，是維持企業在現有規模基礎上正常持續生產的專項資金。

（二）稅后留利資金為企業按規定交納企業所得稅后提取的盈余公積金、公益金及向少數股東分紅后的留利資金。

（三）集體企業等占用國有資產的折舊費是公司所屬各單位創辦集體企業等單位占用公司資產所提取的折舊費。

（四）上級補助資金是指集團公司或上級主管部門給予撥付的專項補助資金。

（五）長期借款資金是指企業根據發展需要，向銀行舉債的專項資金，該資金需根據投資項目經上級有關部門批準項目可研，且長期借款資金到位后方可使用。

（六）安全費用是指按照集團公司及上級有關規定按噸煤提取的煤炭生產安全費用。

（七）計入成本費用的專項支出是指根據集團公司的安全生產需要，經總經理辦公會議批準計入成本費用的專項支出，主要用于井上下質量達標工程項目。

（八）其他資金，主要是指上級有關部門批準有特定的來源的資金及個人集資款，創收收入中可用于資本性支出的資金等。

第二條專項資金項目的統一計劃管理

（一）專項資金統一計劃管理按照：“先提后用，量入為出；統一計劃，專項實施;統籌使用，分級把關;集中管理，確保重點”的原則，以充分發揮資金的最大使用效益。

（二）本著“集中財力辦大事，統籌發展保重點”的思路，全公司全額集中管理專項資金，主要用于維持各單位簡單再生產，確保企業的正常安全生產、經營和穩定，并對有發展前景的規劃項目進行投資擴大再生產。煤電公司的基建長期借款及國債專項資金的計劃管理按國家有關部門頒發的基建、技改建設程序和國債專項資金使用程序進行管理。

（三）煤電公司所屬各單位凡符合固定資產條件的工程、設備的更新、購建一律納入嚴格的預算計劃管理，嚴禁計劃外工程和設備。各單位必須按規定認真、及時地向公司報審年度專項工程資金建議計劃，經煤電公司會審和綜合平衡資金后，由規劃發展部批復和下達正式專項工程資金計劃，作為各單位和建設部門購建、驗收、拔款和年終資金決算的依據。

（四）屬已改制的部分非煤產業或集體經濟單位占用煤電公司的固定資產，必須按規定上交資產占用費，煤電公司管理固定資產的權屬單位按規定提取

折舊，并相應安排其設備更新等事宜，列入煤電公司年度專項資金計劃；該單位產權明晰的自有固定資產所提折舊“自提自用”，煤電公司不予集中管理，但必須報列專項資金計劃，并納入煤電公司統一計劃管理。

（五）煤電公司年度專項資金計劃必須報集團公司計劃部門審核備案，納入集團公司的整體統一計劃管理。

（六）計劃內項目（工程、設備）的概念

計劃內項目包括以下兩種形式：

（1）以平禹煤電公司正式文件下達的“基建、技改”、“安全費用”、“專項資金（維簡、折舊）”、“井上、下質量標準化”項目。

（2）以規劃發展部正式下達的“業務聯系單”中的資金項目。

除此之外的任何工程項目均為計劃外項目。

（七）各業主單位每月24日前必須報工程進度表，月度終了按規定編報“在建工程”財務進度報表，報規劃發展部和財務部。規劃發展部每季度組織一次驗收，中間月份進行抽查驗收；財務部按月依專項資金計劃和驗收的財務結算進度劃撥工程進度款。

第二章項目立項

第三條屬基本建設投資（擬利用國債補助資金、銀行貸款等）重大技改項目，在符合國家政策的前提下，由規劃發展部、財務部等有關業務處室會同項目業主單位等共同進行項目前期方案論證工作，報主管領導組織論證后向集團公司、上級主管部門申請立項，同時委托具有相應資質的中介設計單位進行項目可行性研究、初設、施工圖設計及項目投資估算及技術經濟評價工作；由環保中心負責項目的環評委托及報審工作；由財務部門負責融資、籌資。項目的立項報批由規劃發展部門負責會同項目業主單位、相關處室向集團公司及上級主管部門逐級報批。

第四條其他小型安全、生產、發展及集體福利費項目由各業主單位根據本單位實際需求，按照專項資金統一計劃管理原則來申請專項資金項目，并上報規劃發展部，由規劃發展部會同財務部等相關業務處室初審并由主管領導確定規模、標準（其中較大項目要通過項目的立項論證程序，進入集團公司項目庫備案），再經總經理及其辦公會審定后立項。

第五條取得立項的計劃項目由規劃發展部下達年度專項資金計劃予以執行，并報集團公司備案或批準。

第六條規劃發展部會同紀委、監察處、審計處等部門對全公司范圍內的項目立項管理實行動態檢查，未經正規程序立項發生的資金項目均按計劃外項目論處，將根據《平煤集團公司經濟責任追究辦法》及《平煤集團公司對違反財經紀律處罰的暫行規定》（平煤[2006]386號）進行責任追究和處罰。

第三章工程項目管理

第七條根據國家建設項目業主負責制和建設工程市場準入制要求，項目建設單位對下達計劃的工程項目建設負責，要設專職或兼職項目負責人。根據《平煤集團公司工程項目招投標管理辦法》；30萬元以上的建筑工程、10萬元以上的安裝工程、5萬元以上的裝飾工程，必須進行工程招標來選擇施工、設計、監理

單位，在同等條件下，要優先選擇煤電公司、集團公司內部施工、設計、監理單位。項目業主通過招投標選擇的勘察、設計、施工、監理單位必須具備相應的資質和承擔工程建設的能力。

第八條工程項目的施工、設計、監理招投標工作由規劃發展部統一組織紀委、財務部、審計處等有關處室和項目業主單位，并邀請集團公司相關部門參加主持進行。

第九條工程項目實行開工、竣工報告制度，項目業主單位提前一周將開工報告報規劃發展部及相關部門審核，同時向集團公司、市政有關部門辦理開工批復；3000萬元限額以上的重大基建、技改類項目由基建部負責向集團公司、上級主管部門行文辦理開工報告批復。項目完成依照管理權限經上級主管部門、集團公司、公司有關部門組織驗收后，辦理項目竣工驗收手續，未經批準擅自開工或未經驗收竣工投入使用的工程項目一律按計劃外工程論處。

第十條工程質量監督。工程建設項目在開工前，業主單位辦理工程項目質量監督手續，質量監督部門對工程項目質量監督管理，承擔相應的責任，工程施工單位對工程質量在保修期內承擔保修責任，造成重大安全事故的，采取終身追究制。

第十一條工程驗收。一般工程達到竣工驗收條件，施工單位首先自檢自評，自檢工作完成后，填寫報驗單報項目業主單位；若委托監理的由監理機構組織預驗收，預驗收合格填寫報驗單報業主單位，建設項目負責人組織規劃發展部、設計、施工、質監、環保、安全及有關部門進行驗收。驗收應具備下列條件：完成工程設計和合同約定的各項內容；有業主單位預驗收報告，有完整的技術檔案資料；有工程使用的主要建筑材料、建筑構配件和施工設備的進場實驗報告；有施工單位簽署的工程保修書。驗收合格后方可投入使用，對質量達不到要求的不予驗收，沒有通過驗收的工程不準投入使用，重大項目或特殊工程、基建、技改等按國家規定程序由集團公司或上級主管部門組織進行驗收。

第十二條工程項目（中小項目除外）的中間進度驗收及進度款的撥付；原則上按月進行進度驗收并結算工程進度款，每月28日前由煤電公司主管部門或業主組織規劃發展部、質量監督站、監理、設計、施工單位，對工程質量、工程進度進行驗收，由業主或建設單位填報工程進度，相關的驗收單位和驗收人員簽字，上報規劃發展部審核蓋章，報財務部門支付進度工程款，未經規劃發展部審核簽章，財務部門不得撥付任何款項，年終不予決算。

第十三條工程現場管理。項目業主單位對工程直接負責現場管理，公司有關業務處室對項目進行動態管理；業主單位工地代表與監理人員做好每一單位工程及隱蔽工程的記錄與簽證工作。由于地質原因或其它原因，工程內容有較大變更的，由監理機構報業主單位及煤電公司主管領導、主管處室同意，并委托設計單位修改設計或重新設計。規劃發展部會同業務處室定期不定期對工程項目計劃完成情況進行檢查管理。

第十四條工程文件和檔案資料管理，工程文件檔案資料包括工程文件和檔案。歸檔管理要求：

（一）建設、勘察、設計、施工、監理等單位對工程建設過程中形成的文件向本單位檔案管理機構移交。

（二）勘察、設計、施工、監理等單位將本單位在工程建設中形成的文件向建設單位檔案管理機構移交。

（三）建設單位按照現行《建設文件歸檔整理規范》要求匯總歸檔，對列

入市城建檔案管理部門接收范圍的工作，要接受城建檔案管理部門的指導、監督和預驗收，工程竣工驗收三個月內，向城建檔案管理部門移交一套符合規定的工程文件檔案資料。

（四）工程檔案應隨進度及時收集整理并按專業歸類，要求項目齊全、準確、真實。

（五）各參建單位有專人負責檔案整理，技術負責人負責本單位的工程檔案資料的全過程組織工作，并負責審核簽字。

（六）對文檔資料進行涂改、偽造、隨意抽撤或損毀丟失等，應按有關規定予以處罰，情節嚴重的應依法追究法律責任。

第十五條工程概預算管理

（一）實行招投標的工程，其標底由業主單位直接編制或委托有資質單位（或人員）編制，報規劃發展部審核，以中標價作為合同價并做為工程付款依據。其它工程原則上由施工單位編制施工預算，經業主單位初審、規劃發展部審批后作為付款依據。審定后的預算原則上不得突破下達的資金計劃，若突破計劃，必須經規劃發展部、主管領導同意，報總經理辦公會批準并調整計劃下達后方可實施。

（二）在開工前必須有相應資質的預算編制人員編制工程施工預算，加蓋施工單位的公章及預算員資質章報業主單位進行初審、再報公司審批。

（三）煤電公司主管部門審核后的預算報規劃發展部審批。

（四）工程造價的增減，由規劃發展部會同項目業主根據現場情況報主管領導進行審批后確定。

（五）預算編制人員及審核人員必須嚴格履行職業道德準則，實事求是，廉潔自律，嚴格控制工程造價。

第十六條工程材料價格嚴格執行《許昌市價格材料信息》及公司發布的材料價格，缺項的材料價格各單位必須及時報規劃發展部及主管領導審查同意，報集團公司計劃處備案。

第二篇：專項資金管理辦法及項目管理辦法

專項資金管理辦法及項目管理辦法

一、專項資金管理辦法

第一條 為加強財務管理，規范財務工作，促進公司的發展，提高經濟效益，根據國家有關財務管理法規制度的有關管理規定，結合實際情況，特制定本制度。

第二條 公司會計核算遵循權責發生制原則，財務管理委托單位公司財務部執行。

第三條 財務管理的基本任務和方法：

（一）籌集資金和有效使用資金，監督資金正常運行，維護資金安全，努力提高公司經濟效益。

（二）做好財務管理基礎工作，建立健全財務管理制度，認真做好財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。

（三）加強財務核算的管理，以提高會計資訊的及時性和準確性。

（四）監督財產的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進行財產清查。

（五）按期編制各類會計報表和財務說明書，做好分析、考核工作。

第四條 財務管理是經營管理的一個重要方面，公司對財務管理工作負有組織、實施、檢查的責任，財會人員要認真執行《會計法》，堅決按財務制度辦事，并嚴守秘密。

第五條 加強原始憑證管理，做到制度化、規范化。原始憑證是 1 發生的每項經營活動不可缺少的書面證明，是會計記錄的主要依據。

第六條根據審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。記帳憑證的內容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經濟業務摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數、填制憑證人員，復核人員、會計主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應當由出納人員簽名或蓋章。

第七條 健全會計核算，按照國家統一會計制度的規定和會計業務的需要設臵會計帳簿。會計核算應以實際發生的經濟業務為依據，按照規定的會計處理方法進行，保證會計指標的口徑一致，相互可比和會計處理方法前后相一致。

第八條 做好會計審核工作，經辦財會人員應認真審核每項業務的合法性、真實性、手續完整性和資料的準確性。編制會計憑證、報表時應經專人復核，重大事項應由財務負責人復核。

第九條 會計人員根據不同的帳務內容采用定期對會計帳簿記錄的有關數位與庫存實物、貨幣資金、有價證券、往來單位或個人等進行相互核對，保證帳證相符、帳實相符、帳表相符。

第十條 現金的管理：嚴格執行人民銀行頒布的《現金管理暫行條例》，根據本公司實際需要，合理核實現金的庫存限額，超出限額部分要及時送存銀行。

第十一條 嚴禁白條抵庫和任意挪用現金，出納人員必須每日結出現金日記帳的帳面余額，并與庫存現金相核對，發現不符要及時查明原因。財務管理中心經理對庫存現金進行定期或不定期檢查，以保證現金的安全和完整。中心的一切現金收付都必須有合法的原始憑 證。

第十二條 銀行存款的管理：加強對銀行帳戶及其他帳戶的保密工作，非因業務需要不準外泄，銀行帳戶印簽實行分管、并用制，不得一人統一保管使用。嚴禁在任何空白合同上加蓋銀行帳戶印簽。

第十三條 出納人員要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發空頭支票，不準將銀行帳戶出借給任何單位和個人辦理結算或套取現金。在每月末要做好與銀行的對帳工作，并編制銀行存款余額調節表，對未達帳項進行分析，查找原因，并報財務部門負責人。

第十四條 其他應收款的管理：應按戶分頁記帳，要嚴格個人借款審批程式，借款的審批程式是：借款人→部門負責人→財務負責人→總經理。借用現金，必須用余現金結算范圍內的各種費用專案的支付。

第十五條 對固定資產和其他資產要進行定期盤點，每年末由綜合管理部負責盤點一次，盤點中發現短缺或盈余，應及時查明原因，并編制盤盈盤虧表，報財務部審核后，經批準后進行帳務處理。

第十六條 營業收入包括成果轉化收入、其他營業收入等。營業收入要嚴格按照權責發生制原則確認，并認真核實、正確反映，以保證中心損益的真實性。

第十七條 營業收入要按照規定列入相關的收入專案，不得截留到帳外或作其他處理，由其是財政專項資金做到專款專用。

第十八條 中心在業務經營活動中發生的與業務有關的支出，按規定計入成本費用。成本費用是管理中心經濟效益的重要內容。控制 好成本費用，對堵塞管理漏洞、提高公司經濟效益具有重要作用。

二、項目管理辦法

成立專門的項目部，已編制了項目管理實施細則，明確各部門的職責，項目質量控制嚴格按2000版GB/T19000族標準和本廠質量管理體系的要求進行。堅持“質量第一，預防為主”的方針和“計劃、執行、檢查、處理”循環工作方法，不斷改進過程控制。生產過程均按要求進行檢驗。產品未經檢驗或已檢不合格的嚴禁轉入下道工序。項目經理部建立了項目質量責任制，由每一道工序和崗位的責任人負責。

日常檢查監督管理：總經理負責檢查周報、月報的審閱和批示；人力資源部負責檢查工作計劃的編制、推動、監督和檢查月報的總結；各部門主管負責每周檢查工作及檢查周報的總結；

檢查方式

1、人力資源部編制輪值檢查計劃，各部門按計劃負責定期、不定期對公司全體 員工、各部門、各辦公場所、區域進行檢查；

2、采用觀察法、測試法進行檢查并記錄檢查結果；

3、輪值檢查；

4、各部門根據人力資源部安排的檢查時間進行檢查；

5、如因工作關系無法按人力資源部安排的檢查時間進行檢查的，需在每周的周 三前向人力資源部說明原因，由人力資源部統一進行調整； 6 輪值檢查是每一位部門主管的工作職責，要求積極、嚴肅、認真、公平、公正。檢查時間

1、集中檢查：每周至少一次

2、抽查：不定期進行。檢查內容

1、勞動紀律；

2、辦公秩序；

3、辦公區、園區、設備間等場所的環境衛生、安全隱患等；

4、工作流程；

5、檢查周報、月報

6、各部門主管對檢查出來的問題提出處理意見，督促責任部門進行落實，并跟 蹤結果；

7、各部門主管結合每周的檢查情況，向總經理提交檢查周報，并繼續跟蹤責任 部門的問題處理情況，在月末前將落實情況報人力資源部；

8、人力資源部結合各部門的檢查周報，向總經理提交檢查月報，并分析未完成 問題原因，供總經理參考；

第三篇：項目專項資金使用和管理辦法2014

關于下發《項目專項資金使用和管理辦法》的通

知

公司有關單位：

為加強公司項目專項資金的管理，合理、有效、規范使用專項資金，根據國家有關專項資金使用管理辦法的規定，結合公司實際情況制定的《項目專項資金使用和管理辦法》已經公司批準，現予下發，請遵照執行。

特此通知。

二○一三年九月三十日

項目專項資金使用和管理辦法

1總則

1.1為加強公司項目專項資金的管理，合理、有效、規范使用專項資金，根據國家有關專項資金使用管理辦法的規定，結合公司實際情況，制定本辦法。1.2項目專項資金是指公司在科技研發、環境保護、節能減排、產品創新等方面符合國家和省市地產業發展需要納入重點支持類產品和項目而獲得國家和省市地有關主管部門指定特定用途撥付的資金。

1.3專項資金管理和使用堅持科學安排、合理配置、專款專用、專賬核算、嚴格監管原則。2工作職責

2.1項目專項資金歸口管理單位為公司經濟運行管理部門，分口管理單位為公司經濟運行管理部門、財務部門、科技管理部門、產品營銷管理部門等單位。2.1.1歸口管理單位負責公司專項資金工作的分工安排、組織協調和統籌管理。2.1.2分口管理單位負責密切關注、研究符合國家和省市地各主管部門有關專項資金管理規定或政策，負責組織完成專項資金項目的可行性分析和可研報告的編制，負責組織完成專項資金項目的備案、申報、答辯及審批落實工作，負責向財務部門、歸口管理單位及時移交項目專項資金申報方案及批準的資金撥付文件，負責對項目實施單位專項資金的使用范圍進行指導，負責向專項資金主管部門上報項目實施進度、專項資金使用情況等資料和報告，負責組織完成專項資金項目的檢查、驗收和評價工作。

2.2項目實施部門負責專項資金項目的組織實施，負責按照項目專項資金預算范圍按計劃合理使用專項資金，負責按照分口管理單位要求提供項目實施各階段

基礎數據資料和項目總結，負責提請審計部門組織對項目各工程進行結算審核，負責提請分口管理單位組織對項目各工程進行內部竣工驗收和評價，負責配合分口管理單位接受主管部門的檢查、驗收和評價工作。

2.3財務部門負責專項資金指定收款賬戶的提供，負責根據專項資金撥付文件跟蹤落實專項資金到位，負責審查項目實施單位按照專項資金預算范圍申報的專項資金使用計劃，負責按照公司《資金使用審批辦法》規定權限報批后支付專項資金，負責設立專項資金的專用科目進行專賬單獨核算，負責建立專項資金使用臺賬，負責編制專項資金項目的資金預算、財務決算，負責配合審計機構對專項資金項目的竣工決算審計工作，負責配合分口管理單位接受主管部門的檢查、驗收和評價工作。

2.4審計部門負責在專項資金項目各工程交付驗收前聘請中介機構對各工程進行結算審核、出具結算審核報告，負責根據專項資金主管部門要求在專項資金項目交付驗收前聘請中介機構對項目財務決算進行審計、出具財務決算審計報告。

2.5紀檢監察部門負責項目專項資金的效能監察工作。3項目專項資金使用

3.1項目資金來源包括專項資金和企業自有資金，其中專項資金包括專項借款、貸款貼息、資本金注入、專項補助。

3.2公司收到的項目專項資金要納入公司資金預算統一管控，以提高專項資金使用的整體效益。

3.3項目專項資金的使用審批按照公司《資金使用審批辦法》規定執行。3.4項目專項資金的使用范圍和標準嚴格按照申報方案中項目專項資金預算執行，各項支出原則上不得超出申報方案專項資金預算的開支范圍和開支標準。

3.5項目實施過程中，專項資金和企業自有資金要匹配使用，不得優先全額使用專項資金。

3.6為確保項目的順利實施，項目專項資金未撥付到賬前，可先由企業自有資金墊付，待專項資金到賬后再將墊付的企業自有資金調整為專項資金支付。企業自有資金墊付可以用銀行存款墊付，也可以用票據墊付。墊付的票據包括支票、銀行匯票、銀行本票、銀行承兌匯票、商業承兌匯票、信用證。4項目專項資金管理

4.1根據集團公司資金集中管理要求，公司不為專項資金單獨開立存款賬戶，公司基本存款賬戶作為公司專項資金的指定收款賬戶。

4.2公司收到專項資金撥付文件及后期收到撥付的專項資金時通過“其他應收款——**專項資金”科目單獨核算。

4.3鑒于公司銀行存款納入了集團公司資金集中管理，項目專項資金中的材料款、設備款、工程款等采購類款項支付通過公司在財務公司開立的一般存款賬戶支付或票據支付，費用類款項支付通過現金支付或POS機刷卡支付。項目專項資金支付時通過“其他應付款——**專項資金”科目單獨核算。

4.4項目專項資金的賬務處理按照2006年2月財政部發布的《企業會計準則》規定執行。

4.5公司從縣級以上各級人民政府主管部門取得的應計入收入總額的財政性專項資金，財務部門應在專項資金同時符合以下條件時作為不征稅收入從納稅所得額中減除。

4.5.1能夠提供規定資金專項用途的資金撥付文件。

4.5.2政府主管部門對該專項資金有專門的資金管理辦法或具體管理要求。4.5.3專項資金的支出進行了單獨核算。

4.6專項資金項目因不可抗力或無法預測的情況導致出現重大調整或無法實施，分口管理單位應上報專項資金主管部門，按主管部門有關專項資金管理規定退回未使用專項資金或按主管部門意見執行。

4.7專項資金項目驗收工作完成后，專項資金如有結余，或項目驗收不合格，或項目績效評價結果差的，分口管理單位按主管部門有關專項資金管理規定退回結余專項資金或按主管部門意見執行。

4.8專項資金項目實施過程中，紀檢監察部門等單位或個人發現有未按規定管理和使用專項資金，存在弄虛作假、截留、挪用、擠占專項資金等違反財經紀律行為的，一經查實，按公司有關規定對涉嫌人員進行處理，情節嚴重構成犯罪的移交司法機關處理。5附則

5.1本辦法由資產財務部起草并解釋。

5.2本辦法經公司批準后發布，自發布之日起執行。

第四篇：智慧城市項目和專項資金管理辦法

阜陽市智慧城市重點項目和專項資金管理

辦法

第一章

總

則

第一條

為全面推進我市智慧城市建設，切實加強智慧城市重點項目和財政專項資金管理，規范智慧城市重點項目建設和資金支付程序，提高財政資金使用效益，根據《阜陽市智慧城市發展規劃綱要》、《阜陽市創建國家智慧城市試點工作方案》（阜政辦秘〔2013〕64號）、《阜陽市政府采購資金管理暫行辦法》（阜政發〔2005〕47號）等有關規定，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱阜陽市智慧城市重點建設項目（以下簡稱“重點項目”），是指《阜陽市國家智慧城市創建任務書》中確定的項目，以及列入阜陽市智慧城市重點建設項目計劃的項目；智慧城市重點建設項目專項資金（以下簡稱“專項資金”），是指由市政府批準設立、市級財政預算安排的專項用于我市智慧城市重點項目建設的資金。

第三條

重點項目建設必須遵循“需求導向、重點突破、統一規劃、分步實施、資源共享、厲行節約、創新合作、務求實效”的建設方針，堅持“安全、適用、集中、共享、節約”的建設原則。

第二章 重點項目管理

第四條

重點項目的管理工作，在市創建國家智慧城市試點工作領導小組的領導下，由市創建國家智慧城市試點工作領導小組辦公室（以下簡稱“市智慧辦”）負責。

第五條

重點項目申報

（一）市智慧辦根據智慧城市規劃綱要，明確申報重點、申報資格等條件要求，下發申報通知。

（二）承擔單位制定重點項目建設可行性方案、推進方案和投融資方案。

（三）承擔單位向主管部門提出申請，經主管部門初審后會同同級財政部門上報市智慧辦。市直部門承擔的重點項目，直接上報市智慧辦。

第六條

重點項目確定

（一）市智慧辦對申報材料進行初審后，組織相關人員或相關領域專家對方案進行評審、論證。

（二）通過評審的重點項目，由市智慧辦形成意見，報市創建國家智慧城市試點工作領導小組立項，經市政府批準后，納入全市建設計劃，由市智慧辦下達項目計劃任務書。第七條

重點項目達到政府采購限額的，應按政府采購相關規定履行招投標程序。重點項目承擔單位應當填制政府采購計劃匯總表和預算單位具體采購需求表，經市智慧辦審核確認后，轉市招投標監管局進行政府采購。

重點項目采取政府購買服務方式建設的，應當按照政府采購和招投標有關法律法規、政策規定方式實施，并在合同中明確工程驗收和款項支付的相關條款。

第八條

重點項目在實施過程中，承擔單位應當建立完整的項目實施資料，按月填報《智慧城市重點項目進度表》，并在次月初的5個工作日內報市智慧辦。

第九條

市智慧辦對重點項目的實施進行監督和檢查。重點項目建設完成后，項目承擔單位向市智慧辦申請驗收，提交驗收申請報告書，并附項目財務決算報告、安全測評與評估報告、應用軟件測試報告、項目建設總結報告等，由市智慧辦組織有關部門進行驗收。

第三章 項目資金管理

第十條

專項資金使用應符合財務管理的有關規定，遵循基礎優先、服務民生、應用引領、資源共享、講求效益的原則，用于重點項目建設和日常運行維護。第十一條

專項資金由市政府統一預算安排。市智慧辦負責提出專項資金的統籌規劃、列支項目、資金安排意見和項目進度資金安排意見。市財政局負責審核項目資金使用計劃以及預算下達，并對資金使用情況實施監督檢查。

第十二條

重點項目承擔單位應當根據重點項目進展情況，結合實際需要，履行申報程序，當年將下一重點項目資金需求及進度安排報送市智慧辦、市財政局。

市智慧辦會同市財政局對下一重點項目資金計劃進行評審論證，提出審核意見，報市政府批準后，下達《阜陽市智慧城市重點項目專項資金安排計劃》。

第十三條

重點項目建設完成，經市智慧辦組織驗收簽字確認后，由市財政局撥付資金。未通過驗收的，不予撥付項目資金。根據重點項目承擔單位的申請，市智慧辦可組織有關部門進行階段性驗收。驗收合格的，按上述規定撥付資金。

第十四條

重點項目各承擔單位按季度向市財政局和市智慧辦報送重點項目專項資金使用情況，年底向市財政局報送重點項目預算執行情況。

第四章 資產管理

第十五條

智慧城市財政資金建設項目形成的所有資產，均屬于國有資產。

第十六條

重點項目的資產分別由各承擔單位按照國有資產管理有關規定進行管理。

重點項目承擔單位應當建立健全內部財務管理和會計核算的規章制度，建立健全資產臺賬，負責資產的使用與維護，定期開展財產清查，及時做好原始記錄，嚴格資產賬務處理，做到賬實相符，確保國有資產安全完整。

第五章 監督考核

第十七條

市智慧辦應當及時掌握各重點項目建設進展情況，并對重點項目進行跟蹤管理和監督。

市財政局應當對重點項目專項資金的撥付和使用情況進行監督檢查。

第十八條

專項資金必須按照批準的重點項目計劃確定的建設內容實施，不得挪做他用和任意擴大開支范圍。執行過程中，重點項目如有變更或資金使用發生變化超出批準范圍10％的，應重新履行批準手續。

各縣市區、市直有關單位應按照有關智慧城市建設的要求落實配套資金。第十九條

對于違反規定，虛報冒領、截留、挪用專項資金或其他違規行為，按照國務院《財政違法行為處罰條例》（國務院令第427號）規定進行處理，并依法追究有關人員的行政責任。

第二十條

專項資金的安排、撥付、使用和管理依法接受審計部門的審計監督和紀檢監察部門的監督檢查，并主動接受社會監督。

第六章

附

則

第二十一條

本辦法由市智慧辦、市財政局負責解釋。第二十二條

本辦法自發布之日起執行。

抄送：市委辦公室，市人大常委會辦公室，市政協辦公室。

第五篇：公共衛生項目專項資金管理辦法

附件：

公共衛生服務補助資金管理暫行辦法

第一條

為規范和加強中央財政公共衛生服務補助資金（以下簡稱補助資金）管理，提高補助資金使用效益，根據有關法律法規和財政部專項資金管理規定，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱補助資金，是指中央財政通過專項轉移支付方式安排，用于支持各地實施基本公共衛生服務項目和重大公共衛生服務項目的補助資金。

第三條 基本公共衛生服務項目是面向全體城鄉居民免費提供的公共衛生服務項目。重大公共衛生服務項目是面向特定人群或針對特殊公共衛生問題提供的公共衛生服務項目。基本公共衛生服務項目和重大公共衛生服務項目的具體內容，由國家衛生計生委、國家食品藥品監管總局和國家中醫藥局會同財政部，根據深化醫藥衛生體制改革的有關要求和工作任務、衛生事業發展規劃以及財政預算情況研究確定。

第四條

補助資金按照以下原則分配和管理：

（一）合理規劃，科學論證。合理規劃公共衛生服務項目，科學論證項目可行性和必要性。

（二）統一分配，分級管理。補助資金由中央財政統一分配，具體項目落實由各級衛生計生、食品藥品監管和中醫藥部門分級 負責。

（三）講求績效，量效掛鉤。加強公共衛生服務補助資金績效管理，建立績效評價結果與資金分配掛鉤機制。

第五條

各級財政部門要按照規定的公共衛生服務項目和經費標準足額安排補助資金預算，建立健全公共衛生服務經費保障機制。

第六條 補助資金主要用于開展基本公共衛生服務和重大公共衛生服務所需的需方補助、工作經費和能力建設等支出。

第七條

補助資金應按照?財政部關于印發?中央對地方專項轉移支付績效目標管理暫行辦法?的通知?（財預?2015?163號）要求，做好績效目標的設立、審核、下達工作。

第八條

補助資金標準應根據經濟社會發展水平和物價水平適時調整，確保公共衛生服務項目任務完成。

第九條

基本公共衛生服務項目補助資金根據各地實施基本公共衛生服務常住人口數量、國家規定的人均經費標準等，統籌考慮區域財力狀況和績效評價情況確定，對西部、中部地區分別按照80%、60%的比例，對東部地區按照50%-10%的不同比例予以補助；對中部地區“比照縣”，即根據?國務院辦公廳關于中部六省比照實施振興東北地區等老工業基地和西部大開發有關政策范圍的通知?（國辦函?2007?2號）規定的比照實施西部大開發有關政策的縣（市、區）和?國務院辦公廳轉發國務院西部開發辦關于西部大開發若干政策措施實施意見的通知?（國辦發?2001?73號）規定的湖南湘西、湖北恩施、吉林延邊等民族自治州，比照西部地區按照80%的比例補助。重大公共衛生 服務項目補助資金根據任務量和補助標準確定對各地的補助金額，或根據項目分類特點，采取因素法進行分配。

第十條

中央財政按照?預算法?和預算管理有關規定，于每年9月30日前將下一補助資金預計數提前下達地方，并在全國人大批準預算后九十日內正式下達補助資金。省級財政部門在收到中央財政補助資金后，應當在三十日內正式下達到本行政區域縣級以上各級財政部門，并抄送財政部駐當地財政監察專員辦事處。

第十一條

地方各級財政、衛生計生、食品藥品監管、中醫藥部門應當結合本地實際，統籌使用上級和本級財政安排的相關資金，確保公共衛生工作任務保質保量完成。

第十二條

省級衛生計生、食品藥品監管、中醫藥部門要會同財政部門，根據國家確定的公共衛生服務項目、任務和標準，結合本地區疾病譜、經濟社會發展水平和財政承受能力，合理確定本地區公共衛生服務項目內容及各項服務的數量和標準。

第十三條 地方各級財政部門要積極推進購買服務機制，省級衛生計生、食品藥品監管、中醫藥部門要會同財政部門，做好各類公共衛生服務項目的成本測算，合理制定成本補償參考標準，對承擔公共衛生服務的機構予以合理補償。

第十四條

各級財政、衛生計生、食品藥品監管和中醫藥部門以及補助資金具體使用單位，要按照財政預算和國庫管理有關規定，制定資金管理辦法，加強資金管理，規范預算執行管理。在核定服務任務和補助標準、績效評價補助的基礎上，基層醫療衛生機構獲得的基本公共衛生服務補助資金，可統籌用于經常性 支出。補助資金原則上應在當年執行完畢，未支出的補助資金按財政部結轉結余資金管理有關規定管理。

補助資金支付按照國庫集中支付制度有關規定執行。資金使用過程中，涉及政府采購的，應當按照政府采購有關法律法規及制度執行。

第十五條

衛生計生、食品藥品監管和中醫藥部門負責項目業務指導和管理，會同財政部門建立健全績效評價機制，并對項目執行情況開展績效評價。績效考核內容主要包括：項目組織管理、資金使用情況、任務完成數量、質量和時效，以及經濟和社會效益、可持續影響、社會滿意度等。

第十六條

中央財政補助資金分配與相關項目執行進度、績效評價、預算監管和監督檢查結果適當掛鉤。

第十七條

省級財政、衛生計生、食品藥品監管、中醫藥部門負責本地區補助資金績效評價工作。財政部、國家衛生計生委、國家食品藥品監管總局、國家中醫藥局根據需要開展對各省（區、市）補助資金績效評價的抽查工作。

第十八條 績效評價原則上每年一次，也可根據需要，以一定的項目實施期為限，開展中期績效評價。

第十九條

省級財政、衛生計生、食品藥品監管、中醫藥部門負責本地區項目資金監督檢查，及時發現和糾正有關問題，確保資金安全。財政部駐當地財政監察專員辦事處按規定對補助資金實施全面預算監管。

第二十條

補助資金依法接受財政、審計、監察等部門監督。必要時可以委托專業機構或具有資質的社會中介機構開展補助 資金監督檢查工作。

第二十一條

省級財政、衛生計生、食品藥品監管、中醫藥部門要結合當地實際，根據本辦法制定具體實施細則，報財政部、國家衛生計生委、國家食品藥品監管總局、國家中醫藥局備案，抄送財政部駐當地財政監察專員辦事處。

第二十二條

本辦法由財政部會同國家衛生計生委、國家食品藥品監管總局、國家中醫藥局負責解釋。

第二十三條

本辦法自印發之日起施行，?財政部 衛生部關于印發<中央補助地方衛生事業專項資金管理暫行辦法>的通知?（財社?2004?24號）、?財政部 衛生部關于印發基本公共衛生服務項目補助資金管理辦法的通知?（財社?2011?311號）、?財政部 衛生部關于印發農村孕產婦住院分娩專項補助資金管理暫行辦法的通知?（財社?2009?36號）同時廢止。