第一篇：財務報銷及程序

財務報銷及程序

一、外出培訓類：

參加培訓的人員持開據“培訓費”或“會務費”的正規發票和有關培訓通知，先到財務室整理票據，異地出差所用的乘車、住宿、餐飲等費用按財務規定粘貼，寫明出差時間、地點、事由、金額等，在蓋章處簽字，再到單位負責人處簽字，方可報銷。

二、購買物品類：（拒絕網購）

1、大宗物品應先辦理政府采購手續，手續齊全后，持正規發票、購物合同、項目申請表（教育局審批）、政府采購申請表、購置計劃表（財政局審批）等，屬于固定資產的，還要持部門管理員、總管理員簽字的固定資產增加單，到財務蓋章，再到單位負責人處簽字，方可結賬。

2、總務處零星的辦公用品購置，需持正規發票和明細單，發票和明細單上所蓋的稅章要一致。必須索要發票，不允許收據報銷。

三、其他交費類：

訂報刊、雜志或交會費等的經濟活動，經手人須先持正式發票到財務處審驗發票真偽，蓋章、簽字后報銷，如遇特殊情況未能及時取得票據的，如教育局代收代繳的項目，經手人要時常注意通知，盡早要回票據。

四、注意事項：

1、發票上付款單位應填寫：注意完整一致（含幼兒園）。報銷簽字順序：發票驗收蓋章，經手人、驗收人、校長依次簽字。

2、費用在200元以上的都要。原則上財務不允許支出現金，學校財務見發票才能給予報銷。

財務室

2014年3月

第二篇：學校財務報銷審批程序

十堰市外國語學校財務報銷審批制度

（討論稿）

第一章總 則

第一條 為規范學校的各項財務行為，加強財務收支管理，本著勤儉、務實、高效的原則，根據《學校財務管理制度》制定本制度。

第二條 財務報銷包括借款開支和報賬、核銷。

第三條 學校實行收支兩條線管理制度，一切收入和支出均通過財務部門辦理，不允許以收抵支。

第四條學校支出分為四個部分，第一部分為項目費用支出；第二部分為教學事業經費支出；第三部分為其他業務支出；第四部分為期間費用支出。

第五條學校財務收入支出執行預算管理制度，量入為出。每月各項費用開支需部門申報用款計劃，由財務室匯總編制《月財務收支計劃》，項目費用支出計劃需報學校董事長簽批，其他報學校校長簽批并執行。

第六條對不可預見等特殊情況的計劃外支出，應報學校校長或董事長特批，財務室根據學校資金狀況統籌安排。

第二章費用開支內容及報銷審批程序

第七條項目費用支出：包括車輛及教學儀器、設備、圖書等固定資產購置與更新，學校基礎工程建設、綠化以及在此過程中發生的各項費用，對外投資等。

第八條 教學事業經費支出：主要包括開展教學活動直接相關的費用，如：教師的工資、津貼、補貼、獎金、社會保險費、福利費、教育經費、教學場地設施、設備的租賃費、教研活動支出、教材及教學消耗品支出等。

第九條 其他業務支出：主要包括學校學生食堂主、副食、餐具、生活用品等物資采購支出，學生食堂職工工資及為食堂職工支付的其他費用，出租門面房的維護管理及相關稅費等項支出。

第十條 期間費用：包括管理費用、財務費用，如：行管人員工資及為行管人員支付的其他費用、辦公費、差旅費、業務招待費、通訊費、工作用車車輛使用費、借款利息等。

第十一條 報銷簽字程序

1.日常費用支出:

經辦人科室負責人分管副校長校長簽批

出納報銷

十二條 借支必須遵循以下原則：

1.借支必須注明原因，按借支用途使用，不得挪作他用。

2.前款不清，后款不借。

3.誰借支，誰經辦，不允許代辦。

4.不得對個人借支。

第十三條 借支簽批程序：

1.經辦人填寫借支單

2.科室負責人簽批

3.分管副校長簽批

4.校長簽批

5.主管會計審核

第三章財務報銷的一般要求及程序

第十四條 學校教職工報帳必須符合以下要求：

1.填寫學校統一的報銷單據。

2.所附原始憑證必須合法，開支用途明確、項目齊全、計算準確、時間清楚、金額大小寫一致、無涂改痕跡。

3.有出據單位的公章及收款人簽章。

4.票據粘貼牢固、整齊、有序（從下到上，從右到左，上下對齊，不超過裝訂

線）。.按規定需附經濟合同、實物入庫單、驗收單或運輸結算單的，手續要齊全。

6.不允許白條作為付款報帳憑證，對特殊情況無法取得原始發票的小額支出，必須先報學校財務主管同意后至少由兩人以上經手簽名方可報銷。

7.學生食堂主、副食采購，嚴格采購驗收制度，即：食堂采購支出原始憑證必

須由食堂指定專人實物驗收簽字方能作為財務報銷原始依據。為保證學生食

堂食品絕對安全與衛生，主食采購應取得原始發票；其他副食市場采購無法

取得原始發票的支出，應填制《食堂副食品采購清單》，載明應供商（或攤位）、品名、單價、金額，實物驗收人簽字可作為財務報銷原始憑證。

8.財務報銷嚴格執行誰經辦誰報銷的內部牽制制度，嚴禁經辦與審批一人完成的違規行為。

9.不得將他人借條轉沖本人借款。

第十五條 報帳的一般程序

1.經辦人整理原始憑證，按開支項目粘貼。

2.填寫“支出證明單”或“采購用款申請單”（項目費用支出要求附經濟合同復印件,材料采購費用須附“入庫單”、或供應商“供貨結算單”等）。

3.科室負責人簽批。

4.分管副校長簽批。

5.會計稽核。

6.校長審批

7.向出納報帳

8.按第二章規定的批準權限審批。

第十六條 報帳管理辦法：

1.費用報銷在一周內報帳。

2.一般業務借支逾期不報，從當事人工資中扣回，直至還清。

3.備用金半年結算一次，否則不予辦理續借。

4.報帳后的多余款項應一次性退還財務，否則從次日起以欠款金額數按月息1%計收逾期欠款利息，連同欠款本金從當事人工資中扣回，直至還清為止。

5.核銷借支要向財務部門索取核銷收款收據。

6.未借支直接報銷業務,注意錢票兩清。

7.屬于當天借支，當天報帳的費用支出業務，借支單退還經辦人。

8.當天借支，隔天報帳的費用支出業務，借支單不能退還，由財務部門出納員開具報帳收據給經辦人，證明該項借款已沖帳。

9.借用的支票、匯票在報帳時，要辦理銷帳手續，即在支票借用登記薄中注明已

報帳。

第四章附則

第十七條本制度由學校財務室負責修訂和解釋。

本制度自二0一一年九月一日起執行。

二0一一年七月三十日

第三篇：報銷程序

報銷程序

為加強費用審核審批工作,賭賽報銷漏洞,做到事前事中有效控制.現對每項經紀業務費用報銷運行軌跡進行描述,并在各環節上制定相應管理措施,達到控制非合理費用支出的目的.對報銷程序做一下具體說明和要求: 一;報銷的原則: 1,凡是人為原因造成的損失公司不買單,是公司審批工作的第一原則

2,公出人員在外期間必須對隨時發生的票據及時進行粘貼,并經隨行人員簽字確認,回公司后及時報銷,任何人不得在回公司后利用正常工作時間進行粘貼票據

3,對需要保密的合同協議由各線的副總制定政策進行報批處理,在報批前需要報銷時由合同保管人經辦人部門領導共同確認報銷內容,與合同相符并標注合同編號即可正常報銷 二;報銷人(經辦人)(一),經紀業務經辦人要實事求是,認真填寫費用差旅費報銷單,文字書寫必須用鋼筆或碳素筆.1,費用報銷單填寫要求:(1)部門,年,月,日,附單據張數,報銷人姓名;(2)費用名稱及用途;(3)用途欄內腰間束費用發生真實情況(4)匯總合計大小寫相符

(5)報部門,主管領導核準簽字后到財務不審核再由財務副總審核簽字

(6)設計采購費用發生的票據必須由采購部部長的簽字確認

(7)以上審核手續齊全的票據統一報董事長秘書,由董事長秘書交審批大平臺審核后,交董事長簽批

2,差旅費報銷單填寫要求:(1)要有審批齊全的共處計劃,憑公出計劃借款和工作總結(2)部門預借款金額,年,月,日,姓名,事由,附單據張數,報銷人

(3)出差欄內時間,月,日,時,出發地至到達地

(4)車船費欄填寫要按出差機打票據時間據實填列,火車船票臥鋪票費填寫臥鋪費欄內,長途汽車票填不在一個城市或地區的交通車票

室內汽車票填在一個城市或地區的交通車票,或包干市內5元可填在此內,其他填出租車票或退票費用等

交通費嚴格控制,原則上要求機打票據(時間,起始地)及特殊情況需要有詳細說明,并有部門領導確認情況是否真實,財務復審方可報銷,出租車票據嚴格控制,且必須由副總以上領導簽批

補助費,按公司差旅費規定補助標準填寫,途中伙食和住勤(5)根據與借款計算出應退金額,應補金額(6)大小寫金額相符

(7)報部門主管領導核準簽字后到財務不審核再由財務副總審核

(8)以上審核手續齊全的票據統一報董事長秘書,由董事長秘書交審批大平臺審核后交董事長簽批(二),報銷人應提供真實,合規,合理的單據,手續齊全方可報銷,具體要求為:(8)1,報銷填寫基本要求:應在單據后面填寫(1)銷貨單位電話號碼(2)銷貨單位詳細地址(3)有兩人以上經辦并且簽字(4)需要辦理入庫的物品需附入庫單(5)填寫費用報銷單時首先天上部門名稱,公出事由,對應項目在用途欄內填寫清楚(6)附有審批的采購申請單,合同,計劃等(7)劇本以上條件由部門領導確認后到財務不審核,再由財務副總審批簽字(8)以上審核手續齊全的票據統一報董事長秘書,由董事長秘書交審批大平臺審核后,交董事長簽批

2,汽車加油:必須要正規發票

(1)在發票后面填寫里程表顯示數,車號和運行公里數,并計算本車公里耗油價格(2)司機簽字

(3)證明人(經辦人)簽字,簽字必須是定性語,(如屬實等)(4)填寫費用報銷憑證時應填上報銷人姓名,行車路線,車隊或綜合辦領導審核簽字并駐車登記臺賬加油量,行駛里程后報采購部部長審核,財務審核,財務副總審核簽批

(5)以上審核手續齊全的票據統一報董事長秘書,由董事長秘書交審批大平臺審核后,交董事長簽批

3,電費:必須要有繳費申請和正規發票

(1)在發票后面填寫上次繳費電表顯示可使用的電量,表號(使用部門),和繳費可用電量,并計算本表用電價格(2)電工簽字

(3)證明人簽字, 簽字必須是定性語,(如屬實等)(4)填寫費用報銷單時應填上報銷人姓名,使用電的部門領導,審核簽字并登記臺賬后報采購部部長審核,財務審核,財務副總審核簽批 4,水費:必須要有正規發票

(1)在發票后面填寫上次繳費水表顯示可使用的水量,使用部門和繳費可用水量,并計算用水價格,(2)證明人簽字, 簽字必須是定性語,(如屬實等)(3)填寫費用報銷憑證時應填上報銷人姓名,行車路線,車隊或綜合辦領導審核簽字并駐車登記臺賬加油量,行駛里程后報采購部部長審核,財務審核,財務副總審核簽批

以上審核手續齊全的票據統一報董事長秘書,由董事長秘書交審批大平臺審核后,交董事長簽批 5,汽車過橋過路:在去的票據的時候司機就應該讓隨性乘車相關人員簽字確認,并注明起止路段,沒有日期的票據應在背面注明日期,填寫報銷憑單時按照費用報銷要求進行填寫報銷單,并逐級審批后旅行報銷手續

6,采購種子:在正規種子公司采購的要有正規發票,在農戶手中購入自產種子要有收據和自產證明,要在收據上注明對方單位名稱及聯系人,電話號碼,詳細地址,身份證號碼,并在發票,收據背后填寫采購員的名字.在填寫報銷單時要附有檢斤單,入庫單,采購合同,采購現場的原始質檢單,回公司后的正式質量分析單,按照費用報銷要求進行填寫報銷單,并逐級審批后旅行報銷手續

7,原材料,包裝物:原則上要求正規發票,特殊情況可以開具白條收據,應注明銷貨單位名稱,聯系人,電話號碼,詳細地址,并在填制報銷憑證時附有購貨合同,質檢單,入庫單,長短途運費應承擔的具體說明,填寫報銷憑單時, 按照費用報銷要求進行填寫報銷單,并逐級審批后旅行報銷手續

8,辦公用品,備品,備件等物品:要有審批齊全的月采購計劃和相關報關員簽字確認此物品是否有庫存,避免重復采購,購入要先安排人員進行詢價,確定價格后進行購買,報銷時要有購物發票或收據,有兩個以上經辦人簽字,并注明銷貨單位名稱,聯系人,電話號碼,詳細地址,辦理入庫等手續齊全后,填寫費用報銷單按照費用報銷要求進行填寫報銷單,并逐級審批后旅行報銷手續，臨時采購申請必須經過總經理或董事長特批,否則不予采購,及時采購回來也不予報銷 9廣告制作,電視廣告報銷:(1)要有正規的發票,合同,監播單,申請審批齊全的報告(具體要求為必須有該片區大區經理,項目人,科研所,主管副總經理等相關人員簽批,基礎意見),監播人簽字(要有定性語),對方聯系電話及聯系人

(2)廣告語填寫清楚,為什么產品制作廣告(3)在何省何地區做廣告

(4)費用由誰承擔(由宣傳經辦,銷售部審核確認,營銷副總審批后方可報銷)(5)填寫報銷憑單時, 按照費用報銷要求進行填寫報銷單,并逐級審批后旅行報銷手續(6)填寫報銷憑單時, 按照費用報銷要求進行填寫報銷單,并逐級審批后旅行報銷手續 10,招待費報銷:需要招待客人就餐必須由綜合辦簽字同意方可安排招待,并注明招待標準,招待對象,費用承擔部門,要有正規的發票,菜單,發票應有收款單位印章,并在菜單上注明就餐地點,就餐飯店的電話號碼及聯系人以及就餐人數,被招待單位及人數,招待原因,作陪就餐人數及作陪人員簽字,手續齊全后方可填寫報銷單, 填寫報銷憑單時, 按照費用報銷要求進行填寫報銷單,并逐級審批后旅行報銷手續

11，差旅費 ：

(1)借款:應有出差申請單,詳細的工作計劃(計劃要有工出時間段,工作標準),部門領導,主管副總或主管副總以上的領導 在工作計劃上簽屬定性意見

(2)報銷:應有工作總結和詳細的工作日志 部門領導主管副總或主管副總以上級別的領導 應依據工作日志和對派出人員的工作完成情況的了解 確認其工作總結 并簽屬定性意見

(3)工出計劃和總結要由同一位審批人審批 即計劃誰審批總結也需誰最終審批

(4)報銷人填寫差旅費報銷單按照費用報銷要求進行填寫報銷單,并逐級審批后旅行報銷手續 12 運雜費

(1)應有運輸配貨協議 運輸配貨協議上應注明車牌號 汽車司機姓名 駕駛證號碼 車型 運輸貨物名稱 噸位或件數 單位運輸價格 運輸總金額 汽車司機手機號或配貨單位座機號(2)保管員簽字 確認收到貨物

(3)要有正規發票或汽車司機出具的收款收據 注明司機電話 車號

(4)報銷人填寫報銷單按照費用報銷要求進行填寫報銷單,并逐級審批后旅行報銷手續 13 裝卸費

裝卸人員出具的收款收據在收據背面填寫裝卸貨物名稱 數量 勞動時間 單位金額 聯系電話 經手人簽字 保管員簽字 主管領導簽字報銷人填寫報銷單按照費用報銷要求進行填寫報銷單,并逐級審批后旅行報銷手續 出差電話費補助標準

出差前應申請出差電話補助 應由主管領導和電話費用審批領導 簽字確認 交由審批部門備查.工出回來后報銷人填寫報銷單按照費用報銷要求進行填寫報銷單,并逐級審批后旅行報銷手續

(三)報銷人報銷的時間要求: 報銷人完成工作任務回公司后 必須在3 天內到財務報賬 超過3天收取罰息(日利率0.2%)罰息額低于10元 的按10元計

三 部門領導審批

1.核準確認工作內容的必要性 真實性 完整性(出差申請或采購計劃等)2.工作(出差)時間的確認(工作日記)3 工作目標 完成結果確認(工作總結 報告或目標完成情況)四 部門主管副總審批 1 對主管部門意見審核 對費用 資金支出的合理性 即是否符合公司規定進行審核 3 對重要重大事項進行把控 做出審核批示 副總由于工作量大 為了對票據嚴謹審批 可以指定本系統部門一專人兼職 代替自己進行 對需審批票據 進行審核 出現錯誤時公司只對副總追究責任 副總可對兼職代審人員進行處罰 標準自行制定 五 財務審核 差旅費報銷單:(1)嚴格審查 由部門領導確認初審 財務副審

(2)要檢查是否有工出計劃 方案 是否有部門領導及主管副總簽批

(3)有工作總結 此項需經部門領導及主管副總簽批

(4)認真核實工出天數 嚴格按照公司規定的補助標準執行

(5)對重大 重要事項 進行抽查核實(真實性)(6)工出為哪個部門服務 要由那個部門領導簽字認可 檢查是否有簽批意見 2 費用報銷單

(1)合同 協議 規定 申請 計劃等 要有部門領導及公司 主管領導簽批

(2)需要入庫物品 有入庫單 保管員簽字 不需要入庫的可有3人簽字生效 即經辦人 驗收人 主管領導

(3)長短途運雜費要有收款人姓名 身份證號碼 汽車牌號 電話號碼 單位名稱 貨運協議

貨物名稱 自制運費發票 物流人員對運費單價的確認 結算標準 承擔方式 金額(大小 寫相符)保管員簽字(實收數量)如有缺失承擔損失的承擔方式和意見及單據(4)汽油 過橋費 修理費A汽油 正式發票后符里程數 公里耗油價格 司機簽字 隨行人員簽字確認 車牌號碼 B 過橋費 時間與費用說明相符后附司機簽字 車牌號碼 同行人簽字 C 修理

申請批示 修理車號 司機姓名 修理單位 修理時間 預計費用 指定修理部門 正規發票

(5)手機費A 公司規定應享受手機費用的,按本人享受的標準按月報銷 B出差手機費需要在出差前申請 公司有關領導簽批標準作為報銷依據

(6)招待費 A 要有審批齊全的招待申請 無申請的要由總經理和董事長特批 B 要求發票與菜單并存 報銷招待費以實收數為準 實收數額不得高于發票 或菜單金額 C招待部門要寫明招待的客戶 人數 陪同人數 D有三人以上簽字,經辦人,證明人 部門領導(7)種子采購A合同編號 對合同要有對應項目人簽字確認合同內容與報銷內容相符字樣B采購正規種子公司采購的種子必須有正規發票C采購農戶的自產種子需農戶填寫收據,品種 數量 單價 金額 大小寫相符D資產證明(村級公章或相關證明)E要有合同編號 檢斤單 入庫單 原始質檢單 正式質檢單 并計算檢斤單 入庫單 是否相符

(8)種子繁育A合同編號

對合同要有對應項目人簽字確認合同內容與報銷內容相符字樣B保管驗收實際數量(經辦人 項目主持人簽字)(9)辦公用品及備品備件審核是否有采購計劃,相關部門領導是否審核確認 需要入庫是否手續齊全電話號碼 聯系人 銷貨單位 是否兩人采購的 六,財務副總審批 1對主管部門意見審核 2對財務部門意見審核

3對費用 資金支出的合理性及是否符合公司規定進行審核 4對重要重大事項進行把控 作出審核批示

5財務副總由于工作量大,為了對票據嚴謹審批,可以制定本部門專人兼職代替自己進行對需審批票據進行審核 出現錯誤時公司只對副總追究責任,副總可對兼職代審人員進行處罰,標準自行制定

七董事長審批,對以上任一環節的審批進行審核,對質疑可以要求解釋 八,財務會計 1扣繳個人借款

2劃分落實具體單位部門(按為誰服務誰承擔費用的原則 確定費用承擔部門 按業務內容編制分錄記賬 九,出納員付款

1符合各種簽批的手續是否齊全 2根據會計憑證付款 十,責任認定及處罰標準

(一)各級審核人員要加強責任心 責任明確 層層把關 各司其職 哪個環節出現問題哪個環節以后的審核領導承擔責任

具體責任劃分如下 1,報銷人對提供單據的真實性及行為付完全責任

2,部門領導 主管副總 和準報銷人提供單據的真實性及工作行為核準付完全責任

3,財務部門審核 對各種發票 收據 合規性及相關手續是否齊全 全審核有誤付完全責任 報銷補助標準審核有誤并給公司造成損失負完全責任

4,財務副總審批對主管部門和財務部門意見的審核及重大事項把控

5,財務會計對費用劃分具體部門不準或沒扣繳個人借款負完全責任

6,出納員付款對審批手續不齊全的票據進行付款負完全責任

(二)根據以上確認的責任主體 哪個環節出現錯誤對該環節的責任人審批人員 視其造成的損失額或影響的大小進行經濟處罰 具體標準如下

1,員工級別的出現錯誤視其造成的損失額影響大小給予責任人20-100元的罰款,如因直接原因造成經濟損失,由責任人全額承擔

2,部長級出現錯誤視其造成的損失額影響大小給予責任人50-500元的罰款,如因直接原因造成經濟損失,由責任人全額承擔

3,副總級出現的錯誤視其造成的損失額影響大小給予責任人100-1000元的罰款,如因直接原因造成經濟損失,由責任人全額承擔 十一,負責

1,本規定由下發之日起執行,本規定有董事長最終解釋

第四篇：各類報銷程序

城鄉居民（學生兒童）醫療保險

住院全額墊付報銷程序

【所需資料】

1、住院醫療費“社保報核聯”（加蓋收費章）；

2、住院費用總清單；

3、出院小結（加蓋醫療保險章，若多頁需每頁都蓋章）；

4、診斷證明書（加蓋診斷證明章和醫療保險章）；

5、參保人身份證復印件或戶口本復印件2份，代辦人身份證復印件1份。

6、學生在校證明

7、如需二次報銷者，所需材料自備復印件，所收材料一經收取概不退回，也不負責復印。

注：

1、異地就醫的，需提供《天津市城鄉居民基本醫療保險異地安置人員登記表》；

2、轉診轉院的，需提供《天津市基本醫療保險轉診轉院審批表》；

3、異地急癥的，需提供醫院級別證明，相關票據、病歷復印件、診斷證明需加蓋急診章。

城鄉居民（學生兒童）醫療保險

門診特殊病全額墊付報銷程序

【所需資料】

1、掛號費收據；

2、門診收據“社保報核聯”（在定點聯網醫院就醫的，須蓋醫療保險專用章，收費章）；

4、處方底聯；

5、參保人身份證復印件或戶口本復印件2份，代辦人身份證復印件1份。

6、學生在校證明

7、《天津市基本醫療保險門診特殊病種登記審批表》（津社保醫支字18號，簡稱門特登記表）；

【特別提示】

1、門診特殊病內起付標準為300元，最高支付限額和報銷比例按照住院待遇執行。參保人員在一個內，分別發生住院和門診特殊病治療的，門診特殊病和住院起付標準按照就高不就低的原則，合并執行一個起付標準。發生兩種以上門診特殊病種醫療費的，合并執行一個起付標準。

2、使用中藥飲片鎮痛的，醫療機構要出具處方對癌癥疼痛起鎮痛作用的證明并蓋醫保章，限定每日支付一劑;

3、糖尿病患者患有視網膜、腎臟、下肢、足部等并發癥，并使用控制糖尿病微血管病變用藥的，需同時提供診斷證明或在處方診斷中明確。

城鄉居民（學生兒童）醫療保險

急診留觀全額墊付報銷程序

【所需資料】

1、掛號費收據；

2、門診收據“社保報核聯”（收費章、急診章）；

3、急診留觀診斷證明書（蓋診斷證明章、醫療保險專用章、急診章）；

5、處方底聯；

6、參保人身份證復印件或戶口本復印件2份，代辦人身份證復印件1份。

7、學生在校證明

【特別提示】

急診留觀費用是指急診留觀并轉入住院治療前7日內的醫療費用。

城鄉居民轉診轉院就醫程序

【辦理流程】

1、參保人員在本市范圍內轉診轉院的，由定點醫療機構填寫《轉診轉院審批表》，持此表到病人所屬分中心辦理轉診轉院手續；

2、參保人員需轉至外埠醫療機構診治的，需由轉診轉院責任醫院開具證明、經城鄉基本醫療保險服務中心批準后、社險分中心登記后方可轉出，并相應提高轉診轉院人員5%醫療費自付比例；

3、由本市轉外埠的應轉至北京協和醫院、北京阜外醫院、北京友誼醫院、北京兒童醫院及勞動保障部門指定的其他醫療機構。

【所需資料】

1、住院醫療費“社保報核聯”（加蓋收費章）；

2、住院費用總清單；

3、出院小結（加蓋醫療保險章，若多頁需每頁都蓋章）；

4、診斷證明書（加蓋診斷證明章和醫療保險章）；

5、參保人身份證復印件或戶口本復印件2份，代辦人身份證復印件1份。

6、學生在校證明

7、如需二次報銷者，所需材料自備復印件，所收材料一經收取概不退回，也不負復印。

8、《轉診轉院審批表》；

【特別提示】

轉診、轉院責任醫院名單：

醫科大學總醫院、醫科大學第二醫院、第一中心醫院、中醫藥大學第一附屬醫院、醫科大學附屬腫瘤醫院、天津醫院（骨科）、環湖醫院（神經外科）、第四醫院（燒傷）、胸科醫院、市傳染病醫院、海河醫院（結核病）、長征醫院（皮膚病）、市人民醫院（肛腸科）、中心婦產科醫院、眼科醫院、市口腔醫院、血液病醫院、市安定醫院、校方責任險

報案電話：69592242

全國統一服務熱線：400-8900-900

具體事宜向中國財產保險公司咨詢

第五篇：財務報銷

街道辦事處財務報銷的若干規定

為加強辦事處財務管理，規范財務報銷審批手續，嚴肅財經紀律，根據《審計法》、《會計法》、《會計基礎工作規范》、《黨政機關厲行節約反對浪費條例》、《黨政機關國內公務接待管理規定》和《貫徹落實中央“八項規定”的實施辦法》等規定，結合我單位實際，制定本規定。

一、報銷流程

經辦人填制報銷單據，在單據上注明經濟業務的內容并署名—→由各大辦主任在單據上簽名—→報銷單據、原始憑證交機關出納審核報銷內容是否符合報銷憑證的使用范圍和性質—→審計站審核全面把關無誤后，在單據上加蓋審計站公章，同時制作審計單據清單由審計人員簽字并報主管審計領導批準后—→按審批權限由口線主管領導在單據上簽名—→呈送辦事處主任審批。

二、各類費用報銷的具體要求

（一）暫借款

1．暫借款是本單位職工因業務需要向本單位財務臨時借款，包括差旅費及其他各種臨時性借款。單位職工因公確需借款時，由借款人員填寫完整的暫借款申領憑證，交業務分管領導簽署意見并署名，報單位主要負責人審批同意后，方可辦理借款。

2．借款單筆金額超過1000元，需提前2個工作日到財務部門預約登記，以便財務部門及時備款。3．所有借款，原則上應在一個月內歸還單位財務。在前賬未結清之前，不能新借款。確因業務需要而來不及結清前賬的，新借款借條必須報業務分管領導簽署原因并經單位主要負責人審批同意后，方可辦理續借款。

（二）一般費用

1．辦公費用。購買辦公用品、電腦配件、消耗用品或材料等必須到相關部門辦理驗收入庫手續，憑正規發票和驗收入庫單據方可報銷。購物發票上無法列明全部貨品明細及單價數量的，必須附銷貨單位出具并加蓋印章的銷售清單。

2．印刷費用。機關事業單位的印刷服務實行定點采購。經常性發生或周期性發生業務類印刷品支出，應由相關部門定期及時辦理費用報銷手續。費用報銷時，其發票后面必須附上印刷品供應商出具的加蓋印章的銷貨清單。

3．接待費用。接待費報銷憑證應包括財務票據、派出單位公函（包括公務活動內容、行程和人員名單）和接待清單。凡超出審批標準的接待費，不得報銷。就餐原則上安排在本單位食堂。

4．交通費用。公務車輛的維修及其他交通費，除特殊情況外，須由駕駛員根據車輛狀況填寫車輛修購申請表，列出維修項目、購置配件及預測費用，交相關部門核實并由單位主要負責人審簽后，方可進行修購。如出差途中的必需緊急維修,駕駛員必須及時告知相關部門，維修后根據支出金額大小、按程序報批，補辦有關手續。報銷公務車輛修購費用時，必須提供發票、申請表和結算清單。車輛在外出差所發生的非定點加油費用，其加油發票由駕駛員、證明人共同簽字后，按程序辦理費用報銷。集中辦理的車輛保險，報賬必須附明細清單和保單。

5．勞務費用。按規定對外支付的勞務酬勞，均須填制領款人單據，按人員造冊，注明內容和標準，并經收款人簽字。

6．維修費用。一般辦公設備（含計算機及其外圍設備）的維修，報銷時，發票后必須附由維修單位出具、經辦人員驗收確認的維修清單以及相關耗材明細。

7．修繕費用。修繕項目的管理必須按有關規定執行。工程進度款的支付，必須憑合法正式的原始憑證（代建項目由代建方提供簽字的原始憑證復印件）。一萬元及以上的修繕項目都須提供相關合同。

8．設備購置費用。資產購置后、費用報銷前，必須先交資產管理員辦理固定資產入庫登記手續；報銷費用時必須提供發票（含購置清單）、政府采購合同（政府采購申報單）、固定資產入庫驗收單。

（三）會議費用。各單位召開會議須按規定程序報批，報銷會議經費，須附會議通知文件、會議審批單、經費結算清單和正式發票，超出審批標準的會議費一律不予報銷。

三、對報銷原始憑證的有關要求

（一）原始憑證的內容必須具備：憑證的名稱；填制憑證的日期；填制憑證單位的名稱或填制人姓名；經辦人員的簽名或蓋章；接受憑證單位名稱；經濟業務內容，原則上要求一事（經濟事項）一單；商品數量、單價和金額。

（二）從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的公章（或財務專用章、發票專用章）；從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或者蓋章。自制原始憑證必須有經辦單位領導人或者其指定的人員簽名或者蓋章。對外開出的原始憑證，必須加蓋本單位公章（或財務專用章、發票專用章）。

（三）凡填有大寫和小寫金額的原始憑證，大寫與小寫金額必須相符。購買實物的原始憑證，必須有驗收證明。

（四）一式幾聯的原始憑證，應當注明各聯的用途，只能以一聯作為報銷憑證。

一式幾聯的發票和收據，必須用雙面復寫紙（發票和收據本身具備復寫紙功能的除外）套寫，并連續編號。作廢時應當加蓋“作廢”戳記，連同存根一起保存，不得撕毀。

（五）職工公出借款憑據，必須附在記帳憑證之后。收回借款時，應當另開收據或者退還借據副本，不得退還原借款收據。

（六）經上級有關部門批準的經濟業務，應當將批準文件作為原始憑證附件。如果批準文件需要單獨歸檔的，應當在憑證上注明批準機關名稱、日期和文件字號。

（七）從外單位取得的原始憑證如有遺失，應取得原開出單位提供的原票據存根聯或記賬聯復印件。該復印件應簽注有“復印件內容與原件相符”字樣，同時必須加蓋該單位公章（或財務專用章、發票專用章）。報賬人還應在該復印件上注明“原件遺失”并簽名。

（八）原始憑證任何一欄內容均不能任意涂改，有錯誤的，應要求開票部門重開，不得在原始憑證上更正。

四、其他有關規定

（一）按部門（科室）辦理費用報銷手續。如一項業務開支涉及多個部門的，由牽頭部門負責報賬。經費支出事項發生后，應在１個月內辦理報銷手續。

（二）按照《宛城區預算單位公務卡強制結算目錄》的規定，嚴格控制現金支付。

（三）會計機構、會計人員按照國家統一的會計制度的規定對原始憑證進行審核，對不真實、不合法的原始憑證有權不予接受，并向單位主要負責人報告；對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，并要求按照國家統一的會計制度的規定更正、補充。

（四）各單位可以按照本規定，結合本單位業務特點和工作實際，制定單位財務報銷的具體規定。

（五）本規定由辦事處負責解釋，自下發之日起施行。