第一篇：孫吉初中財務制度自查報告

孫吉初中財務制度自查報告

為了進一步較強教育經費管理，提高教育經費使用效益，促進教育事業持續健康發展，根據臨教函字（2013）92號文件精神，我校高度重視，及時召開了校委會，把學校財務、總務、后勤、工會及班主任相關人員，召集起來，進行學習、座談，對學校近幾年財務財務管理工作進行了認真自查。現報告于下：

一、為了切實加強自查工作力度，確保相關人員及時到位，我校成立了學校財務管理自查工作領導小組。校長潘向前任組長，學校總務副校長王穩勞為副組長，總務主任薛紅軍，會計郭進年，保管員樊照軍及教代會主席昝建學。

二、我校根據縣財政局、教育局的有關要求和學校實際編制了學校收支預算，學校一些重大收支，事前都要開校委會，事后進行常規公示；學校每年在教代會上都要作財務報告，并要在教代會上都獲得通過。

三、我校嚴格執行收費政策，免收學生雜費、課本費，停收學生住宿費。按文件只收空白作業本費，其標準向社會公示。在我校收費中，沒有一起強制性要求學生購買教輔材料的行為。嚴格按照國家政策及上級單位要求，實施并落實，無任何亂收費情況。

四、學校嚴格加強預算內、外資金管理。嚴格實行“收支兩條線”管理。全部使用省財政部門統一印制的財政收據。

五、我校嚴格執行國家規定的開支范圍及標準。各項支出均按實際發生數列支，無虛列虛報，無白條作為報銷憑證。對于大額款項

支出，均要經過經辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結算表和其他相關材料。

六、學校對于學校的資產增減，都做了較好的登記，做到出入有據。建立了資產的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等后勤管理制度。每年年底定期進行資產清查。做到了賬賬相符、賬卡相符、賬物相符。

七、我校按照上級有關規定，做好對困難住宿生的生活補助的申請、審核、公示等工作，生活補助全額發放給家長。

在今后的工作中繼續深入貫徹落實十八精神，不斷適應教育經費投入大幅增加和財務管理改革的新形勢，嚴格遵守財經法規和執行各項財務管理制度。

第二篇：吉美公司財務制度

財務管理制度

一、總則

1、依據《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》制定本制度；

2、為規范公司日常財務行為，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，便于公司各部門及員工對公司財務部工作進行有效地監督，同時進一步完善公司財務管理制度，維護公司及員工相關的合法權益，制定本制度；

二、財務管理細則

一、總原則

1、公司財務實行總經理負責制：屬總經理審批支付，由相關事業部總經理的書面授權，財務負責人監核即可辦理。

2、嚴格執行《會計法》和相關的財務會計制度，接受財政、稅務、審計等部門的檢查、監督，保證會計資料合法、真實、及時、準確、完整。

三、財務工作崗位職責

（一）財務主管職責

1、負責管理公司的日常財務工作。

2、負責對本部門內部的機構設置、人員配備、選調聘用、晉升辭退等提出方案和意見。

3、負責對本部門財務人員的管理、教育、培訓和考核。

4、負責公司會計核算和財務管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。

5、嚴格執行國家財經法規和公司各項制度，加強財務管理。

6、參與公司各項資本經營活動的預測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導、監督、檢查。

7、組織指導編制財務收支計劃、財務預決算，并監督貫徹執行；

8、負責監管財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規定手續報請銷毀。

9、參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。

10、完成領導交辦的其他工作。

（二）會計職責

1、按照國家會計制度的規定記賬、復帳、報賬，做到手續齊備、數字準確、賬目清楚、處理及時；

2、發票開具和審核，各項業務款項發生、回收的監督，業務報表的整理、審核、匯總，業務合同執行情況的監督、保管及統計報表的填報；

3、會計業務的核算，財務制度的監督，會計檔案的保存和管理工作；

4、完成部門主管或相關領導交辦的其他工作。

（三）出納職責

1、建立健全現金出納各種賬冊，嚴格審核現金收付憑證。

2、嚴格執行現金管理制度，不得坐支現金，不得白條抵庫。

3、對每天發生的銀行和現金收支業務作到日清月結，及時核對，保證帳實相符。

四、現金管理制度

1、所有現金收支由公司出納負責。

2、建立和健全《現金日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現金流水收支帳目，并每天結出余額核對庫存。作到日清月結，帳實相符。

3、庫存現金超過3000元時必須存入銀行。

4、出納收取現金時，須立即開具一式三聯的《收據》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、出納、會計各留存一聯。

5、任何現金支出必須按相關程序報批（詳見支出審批制度）。因出差或其他原因必須預支現金的，須填寫借款單，經總經理簽字批準，方可支出現金。借款人要在出差回來或借款后三天內向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規定）。

6、收支單據辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據上加蓋現金收、付訖章，防止重復報銷。

五、支票管理

1、支票的購買、填寫和保存由出納負責。

2、建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結出余額在每工作日結束后。

3、出納收取支票時，須立即開具一式四聯的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯。

4、支票的使用必須填寫“支票領用單”，由經辦人、部門經理、財務主管（經理）、總經理（計劃外部分）簽字后出納方可開出。

5、所開出支票必須封填收款單位名稱。

6、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。

六、印鑒的保管

1、銀行印鑒必須分人保管。

2、財務專用章和總經理印鑒分別由財務經理和出納負責保管。

七、現金、銀行存款的盤查

1、出納人員在每周完成出納工作后，應將庫存現金、銀行存款的上存、收入、支出、結存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現金，由會計或總經理指定人員于每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。

2、出納應根據銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉來的對帳單的余額進行核對，對未達帳項應由會計編制“銀行存款余額調節表”進行檢查核對。

3、其它依據相關會計制度及法規執行。

八、支出審批制度

一、目的

1、為簡化支出審批手續，提高工作效率。

2、防止因私占用公司財產。

二、適用原則

（一）使用商業單位制，經營計劃和財政預算內，授權行使終審權。（經理/部門負責人對該單位之營業指標負全責）。

（二）部門經理可適當的將其權限或部份權限，以文字性形式，授權給其副經理或部門主管等。

（三）授權方式可分為兩類：

三、審批程序

1、報銷：

經手人、證明人（持原始憑證）、分管經理（部門負責人）、財務部。

2、超計劃報銷：

經手人、證明人（持原始憑證和超支報告）、分管經理（部門負責人）、財務部。

四、計劃審批內容

1、購買日常辦公用品、計算機的外設配件和耗材之支出計劃，由各部門收齊匯總，報公司總經理審批。原則上由后勤部門統一購買并庫存，各部門登記領用，并進入各部門的費用。每月底由后勤部門向財務部提供有關方面的明細表（經各部門簽字確認）。

2、固定資產與辦公家具：其購買由各部門報申請計劃，經部門負責人簽字，公司總經理批準，金額在1萬元以上的固定資產購入必須報總經理審批。

3、差旅費：各部門根據工作需要，制定出差計劃，應注明出差地點、事由、時間、人數、由部門經理審核出差的必要性和借款的合理性、經理簽字后交財務付款。各部門經理憑出差報告先由公司總經理審批后方可借款。

4、工資、獎金的支出：由公司后勤部核準每月考勤，財務部編制發放表，經理簽字確認，并報公司總經理批準后財務發放。

5、業務費用：業務費用包括業務交通費（含油費、保養費、過路費、搬運費）、快遞費、禮品費及業務招待費。經總經理批準的業務費用由部門經理審批；

九、報銷審核制度

一、原則

1、嚴格財務收支審批制度，公司發生的各項開支都必須由經手人填寫費用報銷單，注明支出事由、項目、發票張數、報銷金額、和經辦人簽名、部門經理簽字、財務主管審核（按照有關規定辦理），出納方可付款。

2、加強報銷管理，當月帳，當月了。

3、為了分清責任，進行部門核算，不同人員支出的業務費用不得混淆在一張報銷單上。

二、支出相關部門審核

對所有報銷內容，相關部門經理必須就其合理性及必要性進行審核。

三、財務部門審核

財務部門對所有報銷票據，依據相關財經法規及內部財務制度對其合法性進行審核。

四、報銷手續

嚴格執行財務報銷制度，款項支出時填寫支出憑單并將發票（所有票據須開明細發票，經手人須在票據背面簽字）交給財務。由客戶報銷的要向財務注明并留復印件，原件給客戶。

1、版面費、廣告代理費：由部門憑發票填寫費用（成本）報銷單，財務部對票具進行核實（附上媒體刊登的詳細清單），核對無誤后付款。

2、印刷費（出片費）：部門憑發票，附印刷品結算單，進行核實無誤后，填寫費用（成本）報銷單，財務審核無誤后付款。

3、辦公用品、低值易耗品：由后勤統一購買的，后勤保管人員根據發票同實物核對無誤后，填寫驗收單后（低值易耗品還需有出庫單），憑發票（附上驗收單及分攤明細）填寫費用報銷單。

5、資料費：各單位購書及其它資料，首先將書、資料和發票拿到后勤部門進行登記驗收，并在書、資料上蓋章、編號。經手人憑發票（附上驗收單）填寫費用報銷單。

6、差旅費：于返回3天內必須報銷，由部門經理審核票據的合理性并在報銷單上隨同差旅者簽字認證，后至財務核銷借款。

7、業務費用：所有業務費用票據須開明細發票，經手人須在票據背面簽字。各單位應本著勤儉節約的原則使用業務費用，任何人不得用于除業務需要以外的個人消費。業務招待費須有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶名稱；加班用餐費須有全體用餐人簽字；交通費須注明起始、地點及原因；禮品費須注明所送人名及禮品名稱、數量；快遞費單據上請注明客戶名稱。所有費用均計入部門成本。未按規定填寫說明或簽字的，財務人員應將報銷憑證退回并說明原因。

十、差旅費報銷管理規定

為保證公司差旅費的合理使用，規范差旅費的開支標準，特制定此規定，具體如下：

1、出差人員是指經公司總經理批準離開本市一天以上進行各項公務活動的員工。

2、出差人員出差需持有經部門經理、公司總經理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預計差旅費金額，報總經理審批，憑申請單辦理借款和報銷手續后將申請單后勤部門存檔。3)報批手續：

1、工出差到外地，可預借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據在三日內報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項。

2、出差人員的住宿費、市內交通費、伙食補助費實行定額包干，由出差人員調劑使用，節余歸己、超支不補。

3、出差乘坐火車，一般以硬臥為標準，如買不到硬臥票，按硬座票價的60% 予以補助。

4、出差期間的交際應酬費，須事先請示總經理特批。

5、往返機場、車站的市內交通費準予單獨憑車票報銷（不含出租車費用）。

6、出差天數的計算方法：按照實有天數計算。

7、費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門成本。

8、其它

1）報銷差旅費時，應提供出差期間相應票據（如住宿費、市內交通費、餐費等），以便財務部進行帳目財務處理。如無法提供相應票據，日補助超過30元以上的部分將由財務按國家規定代扣代繳個人所得稅。

2）凡購買打折票的（票面有不得簽轉更改字樣的），在報銷時必須按打折后的實際價格填寫，如有弄虛作假，一經發現后將加倍扣還。附件： 差旅費報銷標準 具體規定根據總經理批示。

十一、往來帳務管理制度

一、應收帳款管理

（一）收款方針

1、業務人員在公司為其客戶提供了相應的服務或勞務后，應及時催收款項。

2、回款方式：轉帳支票，非遠期、空頭或錯誤支票；現金抵實物，（所抵實物必須為公司需要或對方企業瀕臨破產無法收回所欠款項，并且要有公司總經理的批示）。

3、部門人員調動或離職等，部門經理必須監督其業務款項的回收及移交，必須填寫移交清單一式四份（一份交財務、一份部門留存、移交人接受人各執一份），移交人、接受人、監交人及財務部相關統計人員均應簽字，并報財務備案。接受人應核對帳單金額及是否經過客戶確認。

（二）未回款考核辦法

1、未回款處罰

1）由于業務人員失職造成的未回款，扣全額；

2）由于公司內部原因造成的未回款，分相關責任扣罰；

3）由于外部不可抗力（如客戶倒閉、破產等）造成的未回款，持相關部門證明，只扣業務成本。

2、未回款項不計入業績。

3、財務部對部門未回款進行監督。對3個月以上部門未回款財務部上報公司總經理。

二、應付帳款管理

（一）付款時間：

1、業務款項由部門申請，經過審批后執行；

（二）付款方式：

1、現金；

2、銀行存款。

三、票據管理制度

一、發票管理

（一）申領

1、由申請人在《零星開票通知單》中詳細填寫部門名稱、申請日期、合同號（右上角填寫）、企業全稱、業務發生具體日期、開票金額、業務性質、申請人姓名等，交部門經理審批、會計審核后開具。

2、若零星開票通知單中企業名稱與合同中的企業名稱不相符，業務員需持有雙方企業蓋章認可的證明（特殊情況可由部門經理簽字認可），財務方可開具發票。

3、杜絕開無企業名稱發票。

4、杜絕開企業名稱不全發票：任何人無權把企業名稱縮減至2-3個字。

5、若業務實際發生與合同不符，業務員需持有企業的附加合同或加蓋公章的證明方可開票。

6、丟失發票一切后果由業務人員自負，在對方企業提供相關證明文件（標明發票號及金額并加蓋公章）后，我公司可提供加蓋公司發票專用章的發票存根聯復印件，業務人員因丟失發票或其他原因需要借出發票時，需有書面申請并由各部門經理人員簽字，財務人員對于借出發票應進行登記，并及時取回。

7、發票復印件蓋章需由部門經理人員、公司總經理批準，財務人員應進行登記并由當事人簽字。

8、開發票時遇到的其他特殊情況，財務人員均應取得公司領導的批準后，才能開具發票。

（二）回收

1、當天領出發票，已收款項的，當天必須將款項交到公司出納處，否則作挪用公款處理；當天未能收回款項的，當天必須將所領發票交還公司財務統一保管；

客戶因特殊原因需先將發票留下后再結款項的，所開發票金額在2000元以下的領票人必須要求客戶簽收條經本部門經理簽字后交回公司財務。所開發票金額在2000元以上的領票人必須持客戶簽收并加蓋客戶公司公章的收條經部門經理簽字后交回公司財務。違反此項，每次扣款200元直至開除。

2、若是抵貨業務，當天領出發票，必須要求客戶開具同樣金額的銷售發票交還財務，否則必須將公司發票退回。違反此項，每次扣款100元。

3、凡將所開發票重新更改、退票（換名稱或換金額），必須寫明原因并經部門經理簽字確認后方可退換。

（三）填寫

公司會計應根據審核無誤的《零星開票申請單》按照發票順序認真填寫，保證真實、準確、完整，并加蓋公司發票專用章。不得涂改、挖補或撕毀，如有填錯，應整套（存根聯、發票聯、記帳聯）保存，并注明“作廢”字樣，以備查驗。

（四）監督

會計（業務部門）應根據當天的 “支票回收單”核對每張發票（每筆業務發生額）的回款情況，對所開出發票（所發生業務）進行監督。

（五）內容不符時的處理

支票回收的付款公司名稱與業務員所報客戶名稱或所申請發票名稱不符時，業務員必須同時上交由付款方加蓋財務章的付款說明交財務備案。如無說明，財務先扣留支票，要求業務人員補交說明，如到截止日期仍無說明，按未回款處理。

二、收據管理

1、收據視同發票管理。

2、收據、發票不得重復開具，若已開出收據需換開發票，必須要求客戶先將收據退回后再補開發票。

3、以上規定財務部門應嚴格按規定執行，如不按規定執行出現問題由財務部負全責。

三、票據管理原則

1、加強票據管理，杜絕單據遺失現象。誰遺失誰負責，罰遺失者每張單據金額的10%，直接從報銷金額中扣除（即實報金額為應報金額的90%）。

2、財務有權拒絕持非正式票據報銷。

九、工資及相應級別報銷管理制度

一、基本原則

（一）一般程序

1、以出勤日計算每月應發工資；

2、每月5日前發放上月基本工資，20日發放提成或績效，由公司財務部統一存入員工個人帳戶（遇節假日順延）； ；

4、每月1日前由后勤統一上報公司人員考勤、人員崗位及相應社保異動表、獎罰等情況到財務部，部門人員獎金由各部門經理上報。

5、按照勞動合同的約定及公司的福利待遇制度，根據當月考勤統計情況及公司有關規定由財務部門審核人事部門計算的工資，統一制工資表，執行公司有關制度、規定； 工資單經財務主管、總經理簽字方可發放；

（二）保密原則

工資報酬實行保密管理，任何管理人員及相關工作人員非因履行工作職責之需要，不得向第三方泄露所獲悉的公司薪酬結構；任何員工不允許以任何方式詢問、議論他人的薪資報酬，并不得向他人泄露自己的薪資報酬。凡違反者公司將做為嚴重違反勞動紀律者處理。

十、采購制度

1、為規范公司日常采購工作，特制定本制度。

2、本制度適用于公司的日常采購活動。

3、嚴格執行詢議價程序。所有采購人員必須做到：（1）自覺維護企業利益，提高采購質量，降低采購成本。

（2）努力學習業務，廣泛掌握與采購業務相關的新貨品及市場信息。

4、實際操作中要嚴格執行票據制度，對于采購的貨物，要求對方開具發票（原件）交由財務統一核銷（對于開具的發票具體要求參照票據管理）和出庫單。對于采購貨物要辦理相應的出入庫單據。要注明貨物名稱，規格型號，數量，接收公司全稱。

5、按照公司電算化要求采購部門要及時在系統里登記采購銷售情況。

十一、公司庫存管理

1、公司定于每月終了由財務部和采購部核實庫存，做到賬實相符。

2、對于庫存的盤虧盤盈查明具體原因后報總經理。無法查明原因的由總經理批示。

第三篇：財務制度自查報告

財務制度自查報告

時間過得真快啊，工作已經告一段落了，回顧這段時間的工作，收獲了許多，也知道了不足，需要認真地為此寫一份自查報告。來參考自己需要的自查報告吧，下面是小編精心整理的財務制度自查報告，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。

一、本級工會財務規范化自查情況

xx供電公司工會財務工作在上級工會的正確領導下，在公司黨政領導的高度重視和大力支持下，在公司工會財務、經費審查人員的共同努力下，緊緊圍繞工會工作大局，開拓進取，按照省公司“三抓一創”的總體要求，全面落實“依靠”方針，突出維護職工權益，在財務管理上求規范，在經費、資產管理上求實效，保證了經費足額及時撥繳，圓滿完成了上級工會上解經費的目標任務，為工會開展好各項職工活動奠定了堅實的基礎。

二、縣供電企業財務規范化自查情況

xx供電公司工會結合公司工會財務的實際情況，以查找問題，摸清情況，完善制度，夯實基礎，服務全局為目標，在布置、安排、落實和督促等各個工作環節精心籌劃，有條不紊地開展了工會財務自查工作，現將自檢自查情況報告如下：

xx供電公司工會委員會下設5個基層分工會，工會財務專職工會會計一名，專職工會出納一名。現有會員000人，年會費收入22730元，收繳率為100%。為了充分發揮工會組織的各項職能，推進企業兩個文明建設。多年來，公司工會把工會財務工作當作強化工會物質基礎的一項重點工程，把發揮和調動職工的積極性和創造性，促進企業改革、發展和穩定，作為工會財務工作的著眼點，堅持工會財務工作為工會重點工作服務、為基層工會組織服務、為職工群眾服務的方針，在收好、管好、用好工會經費中嚴格執行工會財務制度，不斷提高工會財務工作的質量和管理水平，在強化工會經費收繳、深化財務改革、加強財務管理等方面作了卓有成效的工作，為公司的'蓬勃發展提供了強有力的財力支持和物質保證。

三、綜合自查評價

公司工會自成立以來，公司領導班子對工會經費的收繳工作一直非常重視和支持，為工會經費收繳工作提供了有力的后盾。工會也在建立激勵機制和約束機制上下功夫，一是每年都將工會經費收繳工作納入方針目標考核之中，對不能按時上解經費的單位，在年終評先中實行一票否決，對基層的促動很大，收到了滿意的效果。二是主動與公司人力和財務部門加強工作聯系，按照每月勞資和財務報表中的工資總額對工會經費進行核定，并以此為依據對基層單位進行核收，提高了經費收繳的準確性。三是利用簽訂集體合同的機會，通過平等協商，把撥交工會經費寫入合同條款。

通過上述措施，幾年來我們對基層工會經費的收繳率達到了100%，每年都能按照上級工會下達的經費指標，及時足額完成工會經費的收繳和上解任務。特別是近兩年來，我們還抓住電力行業快速發展和職工收入水平提高的良好機遇，積極主動的爭取公司行政的理解與支持，努力壯大工會的物質基礎，實現了工會經費與全局職工工資總額的同步增長。

四、自查發現較為突出的共性問題

會計基礎工作有待進一步完善，如會計記賬方法不規范，會計科目設置和應用不規范，收支單據和報銷手續及會計檔案管理不規范。

五、工作建議

加強工會財務人員培訓，完善會計基礎工作。

第四篇：財務制度執行情況自查報告匯總

財務制度執行情況自查報告匯總3篇

【篇一】

根據財政局文件【**】號文件要求，為進一步加強事業單位財務管理工作，規范事業單位管理行為，提高財務管理質量，學校成立了自查領導小組，由總務主任牽頭對**財務收支情況、資產帳目進行了認真地自查，對自查情況報告如下：

一、學校費用收取情況

(一)學生費用收取

我校收取學生費用按學期收取，在開學初，由總務處分組統一收取，收費標準為：學費每學期400元/生，住宿費80元/生，書費根據各專業不同由教務處預算出書費，總務處統一收取，學期后期統一結算，多退少補。

在收費過程中，嚴格按照收費有關規定進行公示，掛牌收費。當天所收費用匯總后均全部交由學校出納員開起財政部門統一印發收據，如數存入財政專戶。嚴禁學校各處室、學部、教師個人向學生再收取任何費用。

(二)勤工儉學收入

我校勤工儉學收入來源主要有：學生食堂、小賣部、基地。學校按年核定向管理者收取管理費，校內設立勤工儉學專帳，并將所收管理費按時存入財政專戶，嚴格按照勤工儉學“433”制列支使用。

(三)教職工的房租費、水電費及其他學校零星收入，均按月或學期進行統一收取存入專戶。

二、學校經費列支情況

學校所需列支經費均按照有關規定按月向主管部門申請，由會計統一列支。

事業單位財務自查報告三篇事業單位財務自查報告三篇

學校支出實行校長負責制，在購買所需物品時，超千元以上的須由領導班子討論報縣采購中心批準后采購，在經費支出中，所產生的票據由經辦人簽字，校長核實簽字認可后，方可報銷。

三、資產管理情況

由于學校校舍緊張，沒有統一的保管室，所購進物資均由總務處嚴格進行資產登記，并作好借出登記。由使用教師從總務處領出，保管使用，在期末或年末由總務處統一清理，并將不再使用的物資統一收回管理，開學初再按需發放到使用教師手中。

四、學生各種補助管理情況

學生國家助學金及各種學生助學金，學校均設專門帳戶和管理人員，做到了專款專人專用，同時，嚴格按照相關文件規定和相應操作程序設立臺帳支付給學生。

五、培訓經費管理使用情況

學校培訓經費嚴格按照文件規定和培訓列支程序進行列支。具體由學校財務室、招生就業辦根據培訓計劃和培訓進程對所需經費報校長審批，總務處統一采購耗材，學員補助費由培訓班主任報招生就業辦公室匯總，報校長簽字，財務室統一發放。

六、上級劃撥資金管理情況

上級劃撥的各種資金，均通過財政專戶嚴格實行“專款專用”，無截留、挪用違規行為。

七、學校財務檢查工作

學校每學期均由總務處牽頭，以校長為組長各處室、工青婦負責人組成查帳小組對學校財務收支進行檢查，并在全職會上進行帳目公布，絡列大筆資金的支出情況。

經過學校的認真自查、清理，我校均無亂收費、私設“小金庫”，虛報、坐支、挪用公款、公款私存、資產抵押擔保等違規行為。

【篇二】

我院收到衛計局關于上半年財務工作檢查情況的通報后，院領導高度重視。迅速組織院委會及相關人員召開了專題會議，認真吸取通報總結的各兄弟單位好的經驗，好的做法，以半年工作檢查作為一面鏡子認真查找我院在財務管理中存在的問題和漏洞，總結經驗找差距，并對檢查通報中存在的問題統一進行及時整改

一、加強專項資金管理，及時補發所撥村室專項資金，所有撥發村室專項資金已全部發放到位，不挪用，擠占專用資金，真正做到專款專用。

二、加強制度管理，及時制訂了院財務管理制度，“三公經費”管理制度。

建立了以***為組長，***為副組長，***、***、***、***等同志組成的“三公經費”管理領導小組，明確責任，具體分工，各負其責，堅決貫徹執行衛生計生局下發的關于嚴格控制“三公經費”的管理制度，特別是對業務招待費的控制。今年上半年業務招待費比去年同期下降了34%。堅決控制“三公經費”下降比例。

三、嚴肅財經紀律，規范財經手續，每張發票支出必須由經手人，證明人簽字后再由分管財經院長簽字后方能報銷，每張支出發票必須認真填寫清楚五要素，即時間、品名、數量、單價、金額一要素也不能缺，品名多的發票必須附有明細清單作為附件。

四、嚴格執行物價政策，成立物價管理領導小組，基藥嚴格實行零利潤銷售。

中草藥嚴格執行物價政策規定的收費標準的規定，按進價順加20%，將原來的庫存中草藥都已下調零售價格，統統調為在進價的基礎上順加20%利潤。

五、加強固定資產管理。

已組織專班對各科室財產、器械進行認真的清點盤存，進行逐筆登記，各科負責保管財產的負責人簽字負責保管。以便以后財產進行核對，丟失損壞科室照價賠償。將盤存財產在電腦上進行分科、分類登記，并建立財產臺賬，做到帳實相符。并及時登記增加，減少變動情況。

【篇三】

A分行:

根據《XX分行**年一季度會計檢查意見書》要求，我行由財會部部牽頭，組織XX分行營業部、B支行、B支行對意見書中指出的相關問題進行了逐一整改、落實、現將相關情況匯報如下:

一、組織工作

**中旬財會部總經理組織召開了**會計主管例會，XX營業部、A支行、B支行會計主管及財會部檢輔人員參加了會議，會議對整改工作進行了詳細布置，要求各機構于**22日將檢查發現問題整改完畢，提交整改報告向財會部匯報整改措施及整改結果。財會部在一季度會計檢查中對整改情況進行追蹤檢查。

二、整改措施及整改完成情況

(一)加強會計業務培訓，提高會計人員風險意識

針對“會計人員風險意識淡薄”“查詢查復不規范。”的情況，我行加強了會計人員風險意識、合規意識培訓，利用晨會、營業結束后組織集中培訓。會計管理部門根據實際需要不定期地對會計人員進行業務培訓，更新知識，及時掌握新政策、新規定，限度減少因制度理解偏差所帶來的誤操作，從而提高會計核算質量。

財會部總經理牽頭組織了《興業銀行商業匯票業務會計操作規程》和《票據業務風險提示》的學習，參加人員為各級會計管理人員、XX行營業部主任和票據崗專管員。對票據簽發、解付、查詢查復、質押、貼現業務逐項對照制度解讀，糾正我行做業務中的偏差，進一步加強了票據業務的操作和管理。

各機構定期向財會部報告《問題庫》等制度規章的學習情況，財會部根據報送的記錄抽查錄像，跟蹤員工學習的動態，通過季度考試、監督傳票質量、會計檢查等，落實學習效果。

(二)加強會計隊伍建設，做好會計人員的梯隊培養

針對“會計人員不足，存在風險隱患”的情況，我行進行了一系列的會計人員調整，充實一線會計員工隊伍，加強后備會計人員儲備。具體是，第一步，由B行二級主辦c接替zx擔任B支行會計主管。Zx調回XX分行工作，主要負責票據管理等重要職責。E支行錄用的會計主管在對公柜臺擔任會計經辦工作。第二步，新入行的柜員先到現金柜臺臨柜學習，將現金區工作滿3年的老柜員逐步安排到對公區進行崗位輪換。此次人員調整是為了充實XX營業部會計人員隊伍，由老員工帶好新兵，并加強柜面票據、賬戶管理。另外財會部加緊了事后監督崗位人員的招聘，預計近期會計管理人員會增加充實。

(三)建立健全崗位責任制，明晰會計崗位職責

“會計檔案管理混亂”“現金和重要物品管理存在風險隱患”的問題，我行分析原因是由于柜員間職責不清，操作不規范導致的。整改措施是，對營業室人員進行明確分工，進一步健全會計崗位責任制。會計人員要按照崗位標準對所做的每項業務進行自查和改進，發現問題，及時解決。具體為:各機構會計主管梳理本機構會計人員崗位，結合本行的實際情況重新擬定崗位職責，加強各崗位的協調性，和操作的連貫性，尤其將大量的會計后臺業務做明細劃分，避免一人兼職過多，無法履職的情況。會計主管將新一版的崗位職責表報送財會部，財會部對職責表進行把關，提出意見建議，并照此分工進行會計監督檢查。

(四)優化改革柜面流程，強化各項制度實施細則的建設目前我行存在柜面流程不盡合理，柜員操作存在逆流程的現象。

對此問題我行采取的措施是，根據《興業銀行會計內控要點》、《必知必會》、《綜合業務核算操作規程》等的要求來確定。制定會計管理制度實施細則，本著保證會計工作有序進行，科學合理，便于操作和執行的原則。全面規范本單位的各項會計工作。只有制定了先進合理的實施細則和操作流程，會計工作才能避免出現紕漏和風險。

近期財會部下發了《關于加強會計管理工作的通知》對風險監測信息回復要求、會計管理、業務操作提出了要求。修訂了《現金管理實施細則》對現金管理、查庫管理執行操作按上級行制度做出了新的規定。營業室制定了《印鑒卡領用、出售、建庫管理操作流程》，對印鑒卡使用管理流程進行了規范，(五)提高會計管理人員素質，加強會計業務檢查監督針對“檢查問題整改不到位”“屢查屢犯問題嚴重”、“大額及對賬業務不規范”等問題，我行分析了存在問題的原因。

主要是由于會計管理人員沒有嚴格履行審核和監督的職責，審查力度不夠。下一步工作中會計管理工作要求:一是檢查突出重點;二是違法必究。突出重點，就是要集中力量深入檢查，重點突破，避免做表面文章，避免查而不處、不了了之。違法必究，是檢查工作的關鍵環節。檢查工作的落實，關鍵在于要嚴格執行:對于問題責任人，一是通報。二是罰款。三是行政處分。

各級會計管理人員要嚴格要求自己，緊跟制度規章更新的步伐，做好規章制度的解讀、傳達、再培訓。檢查輔導人員要加強事中監督，避免以罰代管的工作方式，將監督重心前移。

(六)整改完成情況

本次檢查中發現的大多數問題都已按要求整改完畢，一戶專用賬戶“xx”由于需要客戶配合重開財政五聯單，正在積極整改中。對于“對**年11月起開立的結算賬戶進行機構信用代碼證的核對并留存復印件。”的情況，已對11月份以來開戶的單位逐個打電話聯系，目前還有20個賬戶沒有提供機構信用代碼證。

第五篇：調研報告 孫吉珠

深入學習科學發展觀調研報告

抓住重點

統籌兼顧

不斷促進各項工作健康發展

立井行政井長 孫吉珠

學習實踐科學發展觀活動啟動以來，按照礦黨委和井總支的統一按排，我認真學習了科學發展觀的深刻內涵。通過學習，我對科學發展觀有了較為深刻的理解，我感到科學發展觀是黨的三代中央領導集體對馬克思主義的繼承和發展，是中國的馬克思主義，是一套完整的理論體系。對我們煤礦企業來講，具有十分重要的指導意義。在第一階段，我按照統一按排，一邊學習，一邊開展了調研活動。

一、當前我井存在的主要問題：

1、瓦斯、煤塵是制約立井生產發展的突出問題。立井為煤與瓦斯突出礦井。其特點是井深、瓦斯賦存量大、通風系統復雜，所開采的是28#、18#煤層，兩煤層均為煤與瓦斯突出煤層，127、128采面瓦斯時常超限。瓦斯治理問題成為制約立井生產發展的瓶頸。

2、掘進工作滯后，采掘接續緊張的矛盾較為突出。滴道礦2004年破產重組之后，原來的老掘進工一部分退休，一部分人拿到安置費也離開了煤礦。由于掘進隊組可大可小幾個人就可組成一個班，十幾個人就可成為一個隊，組隊的同時還沒有達到一定規模就急著開工，導致掘進隊組規模小、管理分散、效率低，效果不好，久而久之造成掘進滯后，接續緊張。

3、員工隊伍建設滿足不了企業發展的需要。員工構成結構不 合理，技術尖子、業務骨干不多，年齡結構雜亂無章，不能形成老中青相結合，有效實現傳幫帶，員工基礎的技能不得到有序傳遞，人員接續出現斷檔,管理難。隊形過小，綜合能力偏低，現有隊組，尤其掘進隊伍多數都是二三十人，甚至還有十幾人的小隊，整體實力差，限制企業發展。員工急功近利意識比較強，現有的員工有很大的比例是周邊農村或外省打工人員，他們的想法單一，就是掙錢就行，而多數人掙錢的標準又很不切實際，條件好就多干，條件不好就不干，極大的阻礙了企業的發展。

二、今后主要工作的措施

1、突出一通三防重點，強化瓦斯治理措施。

（1）、加強通風管理。結合我井高沼高突的實際情況，必須高度重視通風管理工作。要對全井通風系統進行全面調查，大上通風設施，及時堵漏收風，達到通風系統合理，配風合理。近期我們要馬上動手，在五采車場子、五采三路、六采十二路等處，設置通風密閉。重點解決掘進07串采區、六采127風量不足、及五采01隊獨立通風問題，達到通風系統合理，風量配備合理，通風安全可靠。

（2）、加大瓦斯治理力度，一是設計施工瓦斯巷，當前要馬上在五采右3路施工瓦斯巷。今后各采區都要掘送瓦斯巷。二是加強瓦斯抽排，五采二段左一路采空區密閉，連接抽排管路實現有效抽排；在采煤上隅角附近每隔5米扒一個尾排川達到瓦斯有效抽排，解決采煤上隅角瓦斯超限問題。三是采掘工作面加強兌現防突措 施，抓好128開采的五采3路28層，127開采的六采14路18層的風煤鉆打長孔釋放瓦斯的措施。

（3）、加強技術監測手段。堅持人治和機治相結合，依靠科技進步，加強監測監控，尤其要抓好監測設備的管理。同時要加強教育，使采掘工作面使用好，保護好監測設備。達到有效監測監控。

（4）、加強煤塵管理，對主要運輸大巷、采掘工作面、皮帶道、風道等處加大洗塵力度，在各運輸轉載點設置自動噴霧裝置，消滅積塵點。

2．加快開拓步伐，盡快緩解接續緊張問題。

必須克服畏難情緒，樹立信心、下大力氣、加快開拓步伐，盡快緩解采掘接續緊張的問題。采掘工作滯后的現狀是眾所周之的，是制約我們發展的最大突出的矛盾，要千方百計采取對策解決問題，不能有畏難思想，要解決這種矛盾需要采取綜合措施，要依靠上級單位一系列的政策支持，就我們生產井區來講，應從以下幾方面入手尋求解決的辦法。

一是加強培養和錘煉員工隊伍。當前掘進隊組嚴重不足，現有隊伍人員不足，人員素質不高。這種現狀是多年來我們掘進隊伍狀況的真實寫照。要改變這種現狀必須加強對掘進隊伍的培育和錘煉。要有一套成型的方案，從招進新員工培訓開始抓起，加強崗前培訓，上崗之后要經過老師父傳幫帶，這一環節是實踐的培訓，注重抓好這兩個環節，使新員工技能不斷提高，盡快具備適應掘進各工種，掌握各工種要領，成為熟練員工。

二是加強段隊班組的正規管理。現在掘進隊組管理不規范，制度 不健全、約束不嚴、紀律渙散，缺乏團隊精神，沒有戰斗力。要改變這種狀態，就要選拔責任心強、業務精通，具備一定的管理能力的素質較高的人員擔任段長，選對了一個人，他能夠把段隊管理好，建立正常的工作秩序，健全各項科學管理制度，段隊的整體工作就能穩步提升，這是抓掘進隊伍正規管理的基礎。

3、加強隊伍建設，壯大員工隊伍

一是廣開渠道招進人，前幾年的隊建工作中正常的招工渠道收效甚微，而靠廣大員工拉進人員都相對容易，因為員工招員工時，他們之間溝通是實事求是現身說法，對方買帳，成效較為顯著。我們應注重這種現象，并善于利用這種方法。二是靠政策吸引人，這兩年，我礦招工的政策比較優越，但我們在實際操作時，往往是方法簡單，就招工而招工，相應的政策宣傳不深入，不細致，再加上我們的工作方法只是一味地說教，索然乏味，不能引起人們的興趣，更談不上打動人心。所以今后這方面應改進。三是為員工創造良好的安全生產環境。由于管理等各方面工作的不完善，在生產過程中出現很多漏洞，比如說風水電供應保障不好，各班之間不能互相創造有利條件，有時連一些常用的工具都保證不了，這些問題反映的是管理上的問題，這些問題經常出現，員工不能正常工作，挫傷了積極性，這些問題是不應該的，應引起重視，不斷加強改進。四是充分體現以人為本的原則，最大限度地維護員工利益。要加強企務公開，即使糾正分配中出現的不合理現象和克扣員工工資的行為，保護好員工的利益。五是關心員工，為員工解決實際困難。為了穩 定掘進外來隊組，在生活方面如住房、飲食等方面盡力創造良好的舒適條件；在勞動保護方面，每名員工發放兩套工作服，并及時進行清洗，保證員工能夠穿上干凈的工作服；在工作配合上，要求各段隊對外來掘進員工熱情周到，盡全力為其創造良好的條件；在提高員工的業務素質上，要求老工人帶領新工人，由掘進技術員親自手把手地教操作要求，并對小班驗收單進行詳細地講解，舉行練兵比武活動。

4、加強管理，努力創造我井安全、生產、經營等各項工作協調可持續發展。

一是加強安全管理。牢固樹立安全第一的思想，擺正安全與生產的關系，突出一通三防重點，加強現場安全管理，強化安全培訓，提高全員安全知識技能，落實安全責任，把好安全關口。二是加強生產管理，在抓好員工隊伍建設及開拓掘進工作的前提下，逐步建立健全科學的生產管理秩序，按客觀規律辦事，不胡干蠻干，不打亂仗，形成井然有序的生產秩序，進而實現解放生產力，發展生產力的目標，不斷提開原煤總量，2009年力爭完成40萬噸，為2010年總量達到45萬噸奠定基礎。三是加強生產過程中材料、工資、電力、用工等各項管理工作，努力降成節支，提高效益，加強勞動紀律管理，提高工作效率，實現效益經營。

在今后工作中我將盡心盡力帶領全井廣大干部員工解決好制約發展的各種矛盾，在實際工作中落實好科學發展觀。