第一篇：子公司人力資源管理辦法

子公司人力資源管理辦法

第一章 總 則

第一條 為了貫徹集團(tuán)公司人力資源管理理念，推進(jìn)各子公司人力資源管理的制度化建設(shè)，提高子公司人力資源管理的水平，根據(jù)《子公司管理制度》和集團(tuán)公司實際情況，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于集團(tuán)公司及集團(tuán)公司所投資控股的子公司（含相對控股子公司），不適用于集團(tuán)公司所參股的子公司。

第三條 管理原則

（一）子公司人力資源管理原則

1、日常管理獨立性原則；

2、用人理念與集團(tuán)公司保持一致性原則；

3、管理方法與集團(tuán)公司保持趨同性原則。

（二）集團(tuán)公司人力資源部對子公司的人力資源管理實施協(xié)助、指導(dǎo)與服務(wù)的管理原則。

第二章 子公司的人事委派、任免和聘用管理

第四條 集團(tuán)公司人事委派權(quán)限

決定（全資、絕對控股、控股）子公司高層管理人員和財務(wù)負(fù)責(zé)人的委派或推薦、提名（相對控股）子公司高層管理人員和財務(wù)負(fù)責(zé)人的委派人選。子公司高層管理人員包括：子公司董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、三總師、總經(jīng)理助理、行政總監(jiān)、財務(wù)總監(jiān)。

第五條 子公司人事任免權(quán)限

決定（相對控股）本單位高層管理人員任免或推薦、提名（全資、絕對控股、控股）本單位高層管理人選，決定本單位中層管理人員的任免。子公司中層管理人員包括各職能部門負(fù)責(zé)人和分公司經(jīng)理。

第六條 人事委派和任免程序

1、全資子公司的董事長、總經(jīng)理，由集團(tuán)公司決定任免，集團(tuán)公司下文任免，發(fā)集團(tuán)公司各部室、各（分）公司、子公司。

2、絕對控股、控股子公司的董事長、總經(jīng)理，由集團(tuán)公司以推薦、提名的方式委派，經(jīng)子公司董事會通過，由集團(tuán)公司下文公布，發(fā)集團(tuán)公司各部室、各（分）公司、子公司。

3、相對控股子公司的董事長、總經(jīng)理，由子公司董事會決議通過，報集團(tuán)公司備案后由子公司下文任免。

4、除子公司的董事長、總經(jīng)理外，其他高層管理人員，由子公司總經(jīng)理提名或集團(tuán)公司以提名、推薦的方式委派，經(jīng)子公司董事會通過，報集團(tuán)公司備案后由子公司下文任免。

5、子公司中層管理人員的任免由子公司決定，子公司下文任免。

第七條 聘用管理

子公司董事長、總經(jīng)理及集團(tuán)公司外派的人員，由集團(tuán)公司辦理聘用關(guān)系，簽訂勞動合同；子公司其他人員，由子公司辦理聘用關(guān)系，簽訂勞動合同。

第三章集團(tuán)公司人力資源的協(xié)助、指導(dǎo)與服務(wù)

第八條 子公司可委托集團(tuán)公司人力資源部協(xié)助招聘員工，集團(tuán)公司人力資源部負(fù)責(zé)發(fā)布招聘信息或參與面試選拔，子公司負(fù)責(zé)人員的審批和錄用。集團(tuán)公司每年組織應(yīng)屆生招聘和春季人才招聘會，為子公司提供招聘平臺。

第九條 集團(tuán)公司每年制定培訓(xùn)計劃，子公司可選送相關(guān)人員參加集團(tuán)公司組織的培訓(xùn)；集團(tuán)公司每年組織新員工進(jìn)企培訓(xùn)，子公司應(yīng)選送本單位的新員工參加培訓(xùn)。

第十條 集團(tuán)公司每年將定期或不定期的組織子公司人力資源管理會議，探討和提高子公司人力資源管理水平，集團(tuán)公司將對人力資源工作先進(jìn)的子公司進(jìn)行表彰。

第十一條 集團(tuán)公司可協(xié)助子公司進(jìn)行人力資源狀況審計和專項分析改進(jìn)。

第四章 子公司人力資源管理體系的建立

第十二條 各子公司應(yīng)按國家及當(dāng)?shù)卣挠嘘P(guān)政策法規(guī)，參考集團(tuán)公司相關(guān)人事管理制度，結(jié)合公司自身情況，自行制定本公司各項人力資源管理制度。其中招聘管理制度、績效考核制度、薪酬管理制度三項基本制度應(yīng)上報集團(tuán)公司人力資源部備案。

第十三條 各子公司自行制定的各項人力資源制度應(yīng)遵循以下原則：

（一）人力資源規(guī)劃

子公司應(yīng)制訂中長期的人力資源規(guī)劃，每年年初應(yīng)制訂年度人力資源工作目標(biāo)，完成上年度的人力資源工作總結(jié)。

（二）招聘與配置

1、各子公司應(yīng)統(tǒng)一本公司的用人觀，貫徹集團(tuán)的用人理念。

2、子公司內(nèi)部的人員調(diào)配由子公司自行辦理，集團(tuán)公司與子公司、各子公司之間的人員調(diào)配，可由相關(guān)單位和個人提出申請，集團(tuán)公司負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)。

3、子公司有重要崗位需進(jìn)行內(nèi)部競聘，可通過集團(tuán)公司面向集團(tuán)范圍內(nèi)組織競聘，實現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)部人力資源的合理配置。

（三）勞動合同管理

集團(tuán)公司委派或聘用人員的勞動合同簽訂、續(xù)簽、解除、終止由集團(tuán)公司人力資源部負(fù)責(zé)；子公司聘用人員的的勞動合同簽訂、續(xù)簽、解除、終止由子公司負(fù)責(zé)。

（四）社保福利管理

1、各子公司應(yīng)按照國家相關(guān)規(guī)定，為員工繳納基本的社會保險。集團(tuán)公司委派或聘用人員的社會保險繳納由集團(tuán)公司人力資源部負(fù)責(zé)辦理；子公司聘用人員的社會保險繳納由子公司負(fù)責(zé)辦理。

2、集團(tuán)公司委派或聘用人員的社會保險費用承擔(dān)情況按集團(tuán)公司規(guī)定執(zhí)行；子公司人員的社會保險費用承擔(dān)情況按子公司結(jié)合當(dāng)?shù)厣绫Ｕ咧朴喯嚓P(guān)規(guī)定。

（五）培訓(xùn)管理

子公司應(yīng)建立培訓(xùn)體系，制定年度培訓(xùn)計劃，做好內(nèi)部培訓(xùn)和外部培訓(xùn)工作。

（六）績效管理

子公司的績效管理應(yīng)遵循“業(yè)績導(dǎo)向、全面考核”、“強制分布”、“與薪資、獎懲、晉升掛鉤”和“績效改進(jìn)和反饋”的原則，制定適合本單位的的績效管理制度。

（七）信息管理

子公司應(yīng)及時準(zhǔn)確地做好人事信息的統(tǒng)計工作和人事檔案的管理。因工作需要，集團(tuán)公司需了解子公司相應(yīng)的人力資源信息時，子公司按要求向集團(tuán)公司上報人力資源統(tǒng)計情況。

第五章 附 則

第十五條 本辦法自頒布之日起執(zhí)行。

第十六條 本辦法由集團(tuán)公司人力資源部負(fù)責(zé)解釋。

第二篇：子公司人力資源管理辦法

子公司人力資源管理辦法

第一章 總則

第一條 為了貫徹總公司人力資源管理理念，推進(jìn)各子公司人力資源管理的制度化建設(shè)，提高子公司人力資源管理的水平，根據(jù)公司實際情況，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于總公司及總公司所投資控股的子公司（含相對控股子公司），不適用于總公司所參股的子公司。

第三條 管理原則

（一）子公司人力資源管理原則

1、日常管理獨立性原則；

2、用人理念與總公司保持一致性原則；

3、管理方法與總公司保持趨同性原則。

（二）總公司人力資源對子公司的人力資源管理實施協(xié)助、指導(dǎo)與服務(wù)的管理原則。第二章

子公司的人事委派、任免和聘用管理

第四條

總公司人事委派權(quán)限

總公司負(fù)責(zé)全資、絕對控股、控股子公司高層管理人員和財務(wù)負(fù)責(zé)人的委派或推薦、提名。子公司高層管理人員包括：子公司董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、三總師、總監(jiān)。第五條 子公司人事任免權(quán)限

子公司負(fù)責(zé)本單位高層管理人員的任免或推薦、提名；決定本單位中層管理人員包括各職能部門負(fù)責(zé)人和分公司經(jīng)理的任免。第五條

人事委派和任免程序

1、全資子公司的董事長、總經(jīng)理，由總公司決定任免，總公司下文任免，下發(fā)總公司各部室、各（分）公司、子公司。

2、絕對控股、控股子公司的董事長、總經(jīng)理，由總公司以推薦、提名的方式委派，經(jīng)子公司董事會討論通過后，由總公司下文公布，下發(fā)總公司各部室、各（分）公司、子公司。

3、相對控股子公司的董事長、總經(jīng)理，由子公司董事會決議通過，報總公司備案后由子公司下文任免。

4、除子公司的董事長、總經(jīng)理外，其他高層管理人員，由子公司總經(jīng)理提名或總公司以提

名、推薦的方式委派，經(jīng)子公司董事會通過，報總公司備案后由子公司下文任免。

5、子公司中層管理人員的任免由子公司決定，子公司下文任免。第七條 聘用管理

子公司董事長、總經(jīng)理及總公司外派的人員，由總公司辦理聘用關(guān)系，簽訂勞動合同；子公司其他人員，由子公司辦理聘用關(guān)系，簽訂勞動合同。

第三章

總公司人力資源的協(xié)助、指導(dǎo)與服務(wù)

第八條

子公司可委托總公司人力資源協(xié)助招聘員工，總公司人力資源負(fù)責(zé)發(fā)布招聘信息或參與面試選拔，子公司負(fù)責(zé)人員的審批和錄用。總公司每年組織應(yīng)屆生招聘和春季人才招聘會，為子公司提供招聘平臺。

第九條

總公司每年制定培訓(xùn)計劃，子公司可選送相關(guān)人員參加總公司組織的培訓(xùn)；總公司每年組織新員工進(jìn)企培訓(xùn)，子公司自行組織本單位的新員工的培訓(xùn)。

第十條

總公司每年將定期或不定期的組織子公司人力資源管理會議，探討和提高子公司人力資源管理水平，總公司將對人力資源工作先進(jìn)的子公司進(jìn)行表彰。

第十一條

總公司可協(xié)助子公司進(jìn)行人力資源狀況審計和專項分析改進(jìn)。第四章

子公司人力資源管理體系的建立

第十二條 各子公司應(yīng)按國家及當(dāng)?shù)卣挠嘘P(guān)政策法規(guī)，參考總公司相關(guān)人事管理制度，結(jié)合公司自身情況，自行制定本公司各項人力資源管理制度。其中招聘管理制度、績效考核制度、薪酬管理制度三項基本制度應(yīng)上報總公司人力資源部備案。

第十三條 各子公司自行制定的各項人力資源制度應(yīng)遵循以下原則：

（一）人力資源規(guī)劃

子公司應(yīng)制訂中長期的人力資源規(guī)劃，每年年初應(yīng)制訂人力資源工作目標(biāo)，完成上的人力資源工作總結(jié)。

（二）招聘與配置

1、各子公司應(yīng)統(tǒng)一本公司的用人觀，貫徹總公司的用人理念。

2、子公司內(nèi)部的人員調(diào)配由子公司自行辦理，總公司與子公司、各子公司之間的人員調(diào)配，可由相關(guān)單位和個人提出申請，總公司負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)。

3、子公司有重要崗位需進(jìn)行內(nèi)部競聘，可通過總公司面向全全公司范圍內(nèi)組織競聘，實現(xiàn)

全公司內(nèi)部人力資源的合理配置。

（三）勞動合同管理

總公司委派或聘用人員的勞動合同簽訂、續(xù)簽、解除、終止由總公司人力資源負(fù)責(zé)；子公司聘用人員的的勞動合同簽訂、續(xù)簽、解除、終止由子公司負(fù)責(zé)。

（四）社保福利管理

1、各子公司應(yīng)按照國家相關(guān)規(guī)定，為員工繳納基本的社會保險。總公司委派或聘用人員的社會保險繳納由總公司人力資源部負(fù)責(zé)辦理；子公司聘用人員的社會保險繳納由子公司負(fù)責(zé)辦理。

2、總公司委派或聘用人員的社會保險費用承擔(dān)情況按總公司規(guī)定執(zhí)行；子公司人員的社會保險費用承擔(dān)情況按子公司結(jié)合當(dāng)?shù)厣绫Ｕ咧朴喯嚓P(guān)規(guī)定。

（五）培訓(xùn)管理

子公司應(yīng)建立培訓(xùn)體系，制定培訓(xùn)計劃，做好內(nèi)部培訓(xùn)和外部培訓(xùn)工作。

（六）績效管理

子公司的績效管理應(yīng)遵循“業(yè)績導(dǎo)向、全面考核”、“強制分布”、“與薪資、獎懲、晉升掛鉤”和“績效改進(jìn)和反饋”的原則，制定適合本單位的的績效管理制度。

（七）信息管理

子公司應(yīng)及時準(zhǔn)確地做好人事信息的統(tǒng)計工作和人事檔案的管理。因工作需要，總公司需了解子公司相應(yīng)的人力資源信息時，子公司按要求向總公司上報人力資源統(tǒng)計情況。第五章 附則

第十五條

本辦法自頒布之日起執(zhí)行。第十六條

本辦法由總公司綜合部負(fù)責(zé)解釋。

第三篇：子公司的人力資源管理辦法

潤恒投資/人力資源部

子公司/指揮部的人力資源管理辦法

（試行）

第一章 總則

第一條 為了規(guī)范潤恒系統(tǒng)人力資源管理行為，配合潤恒公司科學(xué)化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化管理進(jìn)程，促進(jìn)子公司/指揮部人力資源管理工作的標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化和人本化，有力推進(jìn)潤恒系統(tǒng)人力資源戰(zhàn)略的實施和人力成本的合理控制，潤恒公司遵循“依法治企、以崗選能；引留并濟、注重培養(yǎng)；激勵優(yōu)先、人企共進(jìn)”的原則，特制定此辦法。

第二條 本辦法是潤恒系統(tǒng)各子公司/指揮部開展人力資源管理工作的總綱，歸口管理部門為潤恒公司人力資源部。第三條 本辦法的適用范圍涉及各子公司/指揮部的招聘管理、培訓(xùn)管理、薪酬管理、績效考核、日常人事管理等專項工作。

第二章 招聘管理

第四條 招聘權(quán)限

4.1 各子公司/指揮部高層管理人員及年薪制人員招聘：各

潤恒投資/人力資源部

5.5特殊崗位人員（如財務(wù)人員、涉密崗位人員等）的人事檔案中還應(yīng)包括社會背景調(diào)查、擔(dān)保等資料；

5.6 子公司/指揮部中層以上管人員人事檔案原件由各子公司/指揮部保存。同時要在2周內(nèi)將復(fù)印件轉(zhuǎn)給潤恒公司人力資源部備案。第六條 任職任命

6.1各子公司/指揮部高層管理人員及年薪制人員招聘到位后，各子公司/指揮部將人員人事檔案提報到潤恒公司人力資源部備案，由潤恒公司統(tǒng)一下發(fā)人事任命文件。各子公司/指揮部打印后存入員工人事檔案。

6.2各子公司/指揮部財務(wù)負(fù)責(zé)人由潤恒公司下發(fā)人事任命文件。

6.3各子公司/指揮部中層及以下管理人員任命，由各子公司/指揮部在人員到崗后下發(fā)任命文件。同時任命文件要存入員工人事檔案。

第三章 培訓(xùn)管理

第七條 培訓(xùn)根據(jù)組織單位可分為潤恒公司培訓(xùn)、公司培訓(xùn)和業(yè)務(wù)對口單位培訓(xùn)。第八條 培訓(xùn)紀(jì)律：

潤恒投資/人力資源部

各子公司/指揮部公司整體工資支出根據(jù)經(jīng)濟效益上下浮動，以收定支，緊貼效益，堅持工資總額增長低于經(jīng)濟效益增長，員工實際工資增長低于勞動生產(chǎn)率增長。10.2 分配的傾向性原則

收入分配拉開差距向高管理、高技術(shù)、高技能、高風(fēng)險崗位傾斜。

10.3 工資與崗位掛鉤、與勞動力市場價格逐步接軌原則

工資分配中突出崗位貢獻(xiàn)因素，在崗位分析評價與潤恒公司內(nèi)部相同崗位薪資水平比較的基礎(chǔ)上以崗定薪，并與外圍人力資源市場的勞動力價格逐步接軌。10.4 激勵優(yōu)先、兼顧保障原則

為激勵員工為公司發(fā)展全力拼搏，在員工總體收入中可變部分要占有一定的比例。但可變部分在員工總體收入中所占比例不宜過高，以免影響員工基本生活，承擔(dān)過大的個人風(fēng)險。

10.5 同工同酬，技差有別原則

根據(jù)崗位貢獻(xiàn)不同進(jìn)行崗位“劃檔”，工作內(nèi)容或性質(zhì)相同則薪酬檔級相同；根據(jù)崗位人員的從崗能力進(jìn)行“分級”，不同的學(xué)歷、職稱、工作經(jīng)驗等則薪資級別不同。10.6 分配制度與人事、用工制度綜合配套的原則

按照“杜絕臃員，精干高效”的原則定崗、定編、定員，潤恒投資/人力資源部

第十五條 各子公司/指揮部每月的薪資發(fā)放（包括業(yè)務(wù)人員的提成、績效工資兌現(xiàn)等）務(wù)于每月20日前（陽河公司25日前）報潤恒公司人力資源部備案。

第五章 績效考核管理

第十六條 績效考核根據(jù)考核時間分類包括月考核、季度考核和考核；

第十七條 考核歸口管理

17.1 子公司/指揮部經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任團(tuán)隊的考核歸潤恒公司進(jìn)行考核；

17.2 子公司/指揮部經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任團(tuán)隊二級績效分解及考核由子公司/指揮部經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任團(tuán)隊負(fù)責(zé)；

17.3 子公司/指揮部其余年薪制人員的績效考核由子公司/指揮部自行進(jìn)行；

17.4 子公司/指揮部財務(wù)負(fù)責(zé)人的考核歸潤恒公司計劃財務(wù)部與子公司/指揮部共同進(jìn)行；

17.5 其他考核歸口管理部門為各子公司/指揮部人力資源管理部門；

第十八條 根據(jù)上述考核分類，各子公司/指揮部制定具體的考核指標(biāo)和考核辦法，報潤恒公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。

潤恒投資/人力資源部

行繳納意外險，其余人員由潤恒公司統(tǒng)一繳納員工意外險。第二十三條 保險費用繳納

23.1 已在各子公司/指揮部辦理參保（或轉(zhuǎn)入保險關(guān)系）的員工繳納保險費：屬單位繳費部分的由公司按月繳納；屬個人繳費部分的由各子公司/指揮部按月從本人工資中扣除，代為繳納。

23.2對于原工作單位保險欠費，或因種種原因中斷保險關(guān)系的員工，由原工作單位或員工個人按規(guī)定補繳保險費。原單位不予補繳的，由本人全額補繳（本人不愿補繳，自愿放棄補繳保險費的，由本人寫出書面意見），公司協(xié)助辦理保險接續(xù)手續(xù)。

23.3對于有保險關(guān)系的員工，由于個人原因無法將保險關(guān)系轉(zhuǎn)入公司的，未轉(zhuǎn)入公司經(jīng)辦社保機構(gòu)期間保險費，公司不予負(fù)擔(dān)。

第七章 日常人事管理

第二十四條 試用規(guī)定

24.1 各子公司/指揮部新入職員工原則上要執(zhí)行試用制度； 24.2 員工試用期一般為1～3個月，特殊崗位人員可適當(dāng)延長，但最長不得超過6個月。

潤恒投資/人力資源部

26.2 員工在潤恒系統(tǒng)內(nèi)調(diào)動（借調(diào)、調(diào)動）審批手續(xù)辦理： 26.2.1 調(diào)入單位填寫“調(diào)動（借調(diào)）審批表”，詳述調(diào)動事由，并由人力資源負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見； 26.2.2 調(diào)出單位收到“調(diào)動（借調(diào)）審批表”后，為調(diào)動人員辦理工作交接手續(xù)，工作交接完畢后調(diào)出單位人力資源負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見。

26.2.3 調(diào)出單位將辦理完畢的“調(diào)動（借調(diào)）審批表”存入員工人事檔案。調(diào)動人員到調(diào)入單位報到。

26.2.4 調(diào)出單位將員工人事檔案轉(zhuǎn)給調(diào)入單位，調(diào)入單位從調(diào)動生效日開始為調(diào)動人員計薪。

26.2.5 調(diào)入、調(diào)出單位人力資源均要保存審批完整的員工“調(diào)動（借調(diào)）審批表”。

26.3 子公司/指揮部高層管理人員、人力資源部人員離職，須及時提報潤恒公司人力資源部備案。

26.4 子公司/指揮部員工離職，人力資源部門需在3日內(nèi)將離職人員OA號刪除。第二十七條 考勤管理

各子公司/指揮部人力資源管理部門須嚴(yán)格做好本公司員工的考勤記錄工作；并于每月20日（陽河公司25日）將公司全體人員的考勤記錄報于潤恒公司人力資源部備案； 第二十八條 人事報表管理

潤恒投資/人力資源部

況，潤恒公司人力資源部有權(quán)在潤恒系統(tǒng)內(nèi)予以排名公布；第三十二條 各子公司/指揮部人力資源管理人員需按要求參加潤恒公司人力資源部組織的各類培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)能力和素質(zhì)；

第三十三條 各子公司/指揮部必須完善建立考勤、人事檔案管理、福利、獎懲、加班以及上述條款所涉及的人力資源管理事務(wù)的管理制度；

第三十四條 各子公司/指揮部所有人力資源管理的管理制度和辦法，由各子公司/指揮部根據(jù)公司實際，并結(jié)合潤恒公司的具體規(guī)定制定，報潤恒公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第三十五條 各子公司/指揮部各項人力資源管理制度和辦法的變更須報潤恒公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第七章 附則

第三十六條 子公司/指揮部現(xiàn)行人力資源管理辦法的相關(guān)規(guī)定如與本辦法的規(guī)定沖突，按本辦法規(guī)定執(zhí)行。第三十七條 本辦法由潤恒公司人力資源部制定，潤恒公司審批通過后實施。

第三十八條 本辦法中各條款由潤恒公司人力資源部負(fù)責(zé)解釋，修改亦同。

第四篇：子公司管理辦法

XX股份有限公司

子公司管理辦法

第一章

總 則

第一條

為加強XX股份有限公司（以下簡稱“公司”）子公司的監(jiān)督管理，促進(jìn)公司規(guī)范運作和健康發(fā)展，維護(hù)公司和投資者合法權(quán)益，加強子公司的管理控制，指導(dǎo)子公司管理活動，保證子公司規(guī)范運作和依法經(jīng)營，根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“《公司法》”）、《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡稱“《股票上市規(guī)則”》）等法律、法規(guī)、規(guī)章及《XX股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱控股子公司是指公司根據(jù)總體戰(zhàn)略規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整及業(yè)務(wù)發(fā)展需要而依法設(shè)立的，具有獨立法人資格主體，納入公司合并財務(wù)報表范圍的公司。

其設(shè)立形式包括：

（一）公司獨資設(shè)立或并購的全資子公司；

（三）公司與其他公司或自然人共同出資設(shè)立或并購，公司直接或間接控股50％以上的子公司。

（四）公司與其他公司或自然人共同出資設(shè)立或并購，公司直接或間接控股50％以下，但出現(xiàn)以下情況也認(rèn)定為本公司控股子公司：

（1）公司通過與被投資單位其他投資者之間的協(xié)議，擁有被投資單位半數(shù)以上表決權(quán)；

（2）根據(jù)公司章程或協(xié)議，有權(quán)決定被投資單位的財務(wù)和經(jīng)營政策；（3）有權(quán)任免被投資單位的董事會或類似機構(gòu)的多數(shù)成員；（4）在被投資單位董事會或類似機構(gòu)占多數(shù)表決權(quán)。

第三條 公司依據(jù)對子公司資產(chǎn)控制和上市公司規(guī)范運作要求，通過向子公司委派董事、監(jiān)事、高級管理人員和日常監(jiān)管兩條途徑行使股東權(quán)利，并負(fù)有對子公司指導(dǎo)、監(jiān)督和相關(guān)服務(wù)的義務(wù)。公司支持子公司依法自主經(jīng)營，除履行股東職責(zé)外，不干預(yù)企業(yè)的日常生產(chǎn)經(jīng)營活動。

第四條 本辦法作為對子公司內(nèi)控管理的原則性制度，是子公司公司治理和經(jīng)營管理的行動指南，各子公司必須保證本辦法的貫徹執(zhí)行。子公司在今后的發(fā)展中并購重組或參股其它公司同時控制其他公司的，應(yīng)參照本辦法要求，逐層建立對其下屬子公司的管理控制制度，公司各職能部門應(yīng)依照本辦法及時、有效地對子公司做好管理、指導(dǎo)、監(jiān)督等工作。

第五條 公司除了遵照《公司法》等相關(guān)法律法規(guī)與規(guī)范性文件要求外，還將對子公司人力資源、財務(wù)、對外投資、經(jīng)營決策、信息管理、工作績效、激勵約束，以及關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保、委托理財、融資等重大事項進(jìn)行監(jiān)督和管理。第六條

公司負(fù)責(zé)分管事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)，以及公司委派至子公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員要對本辦法的有效執(zhí)行負(fù)責(zé)。

第二章

子公司管理的基本原則

第七條 公司作為出資人，依據(jù)中國證監(jiān)會和深圳證券交易所對上市公司規(guī)范運作和法人治理結(jié)構(gòu)的要求，以股東或控制人的身份行使對子公司的重大事項監(jiān)督管理，對投資企業(yè)依法享有投資收益、重大事項決策的權(quán)利。各子公司必須遵循公司的相關(guān)規(guī)定。

第八條 公司根據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略分別成立醫(yī)療服務(wù)事業(yè)部和輔料藥事業(yè)部，事業(yè)部分別對業(yè)務(wù)子公司進(jìn)行指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、服務(wù)。

第九條 事業(yè)部負(fù)責(zé)人作為公司的股東代表，對分管子公司行使股東監(jiān)督和管理 權(quán)利，參加子公司的董事會議，把控子公司的重大決策事項，跟蹤督促子公司完成經(jīng)營計劃和子公司長期發(fā)展的階段性目標(biāo)任務(wù)，協(xié)調(diào)各子公司業(yè)務(wù)開展協(xié)同效應(yīng)關(guān)系，評價考核子公司高管人員的工作績效，充分利用各種資源使子公司效益最大化。

第十條

公司依據(jù)公司發(fā)展規(guī)劃和目標(biāo)計劃制定公司《經(jīng)營管理人員目標(biāo)責(zé)任管理辦法》，以確保公司各項目標(biāo)計劃落實完成。

第十一條 子公司目標(biāo)計劃的核定，有對賭協(xié)議的以對賭協(xié)議為主要參照依據(jù)，沒有對賭協(xié)議的以公司投資規(guī)模、上一業(yè)績和市場開發(fā)情況為主要核定指標(biāo)依據(jù)。

第十二條 并購重組控股子公司因發(fā)展需要須增加投資的，指標(biāo)的核定除完成對賭條款外，另外核定增加投資資金的成本使用費用和投資后的增長幅度。第十三條 公司對子公司進(jìn)行統(tǒng)一管理，建立有效的管理流程制度，從而在財務(wù)、人力資源、企業(yè)經(jīng)營管理等方面實施有效監(jiān)督。

第十四條 子公司應(yīng)依據(jù)公司的經(jīng)營策略和內(nèi)控管理辦法，建立起相應(yīng)的經(jīng)營計劃、和內(nèi)控管理制度。

第十五條 對違反本辦法規(guī)定的有關(guān)責(zé)任單位和責(zé)任人，公司將視其情況予以經(jīng)濟處罰、行政處罰，直至追究法律責(zé)任。

第三章

子公司的設(shè)立

第十六條

子公司的設(shè)立（包括通過并購形成子公司）須符合國家產(chǎn)業(yè)政策和公司的戰(zhàn)略發(fā)展方針，有利于公司產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理化，有利于公司的主業(yè)發(fā)展。第十七條

設(shè)立子公司或通過并購形成控股子公司必須經(jīng)公司投資論證，并提出投資可行性分析報告，依照《公司章程》規(guī)定權(quán)限進(jìn)行審議批準(zhǔn)。

第四章 子公司的治理結(jié)構(gòu)

第十八條

在公司總體目標(biāo)框架下，子公司應(yīng)依據(jù)《公司法》、《證券法》等法律、法規(guī)及其公司章程的規(guī)定，獨立經(jīng)營和自主管理，合法有效地運作企業(yè)法人財產(chǎn)，并接受公司的監(jiān)督。

第十九條 子公司應(yīng)根據(jù)本辦法的規(guī)定，制定子公司的章程。

第二十條

子公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)《公司法》及有關(guān)法律法規(guī)設(shè)立股東會、董事會、監(jiān)事會或監(jiān)事。公司通過子公司股東會、董事會、監(jiān)事會或委派董事、監(jiān)事、高級管理人員對其行使管理、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、考核等職能。第二十一條 全資子公司不設(shè)股東會。

第二十二條

公司有權(quán)依照子公司的章程規(guī)定向全資子公司委派董事、監(jiān)事或推薦董事、監(jiān)事及高級管理人員。

第二十三條 公司有權(quán)依照子公司章程的規(guī)定向超過二個以上的股東控股子公司委派或推薦董事、監(jiān)事、高級管理人員，委派和推薦的人數(shù)原則上不低于股權(quán)的比例，公司可根據(jù)需要對其委派或推薦的任期內(nèi)董事、監(jiān)事、高級管理人員作出適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。

第二十四條

公司向子公司委派或推薦董事、監(jiān)事、高級管理人員、財務(wù)負(fù)責(zé)人，聘任及任期由子公司根據(jù)其公司章程確定。

第二十五條 非經(jīng)公司委派或推薦的子公司董事、監(jiān)事和高級管理人員，應(yīng)報事業(yè)部審核同意，方可批準(zhǔn)任命，批準(zhǔn)任命后要在五個工作日內(nèi)報公司人力資源部備案。子公司的中層管理人員應(yīng)在其任命或解聘后的5個工作日內(nèi)上報公司人力資源部備案。

第二十六條

由公司委派的董事、監(jiān)事或高級管理人員應(yīng)按所在子公司的公司章程行使職權(quán)，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，且對本公司負(fù)責(zé)。公司委派的高級管理人員負(fù)責(zé) 本公司經(jīng)營計劃在子公司的具體落實工作，同時應(yīng)將子公司經(jīng)營、財務(wù)及其他有關(guān)情況及時向本公司反饋。

第二十七條 子公司召開董事會或其他重大會議，其召開方式、議事規(guī)則等必須符合《公司法》及其公司章程等規(guī)定，應(yīng)當(dāng)事先征求公司的意見，會議通知和議題須在會議召開前報董事會辦公室，由董事會辦公室審核判斷所議事項是否須經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會、董事會或股東大會審議批準(zhǔn)，并由公司董事會秘書審核是否屬于應(yīng)披露的信息。

第二十八條 子公司設(shè)董事會或執(zhí)行董事，其成員由其《公司章程》決定。全資子公司的董事/執(zhí)行董事由公司委派。子公司董事會設(shè)董事長/執(zhí)行董事一人，人選由公司推薦，由子公司董事會選舉產(chǎn)生。

第二十九條 二個股東以上的控股子公司設(shè)股東會、董事會或執(zhí)行董事，其成員由其公司章程規(guī)定，控股子公司的董事/執(zhí)行董事由股東推薦，控股子公司股東會選舉和更換。

子公司董事會設(shè)董事長一人，人選由公司推薦，由子公司董事會選舉產(chǎn)生，子公司原則上不設(shè)獨立董事，如確需設(shè)立的聘請專家擔(dān)任。

第三十條 子公司的監(jiān)事會或監(jiān)事，其成員由《公司章程》決定，如需設(shè)立監(jiān)事會的子公司，其成員一般為三人，監(jiān)事會主席由公司推薦的監(jiān)事?lián)危⒂勺庸颈O(jiān)事會選舉產(chǎn)生。

第三十一條 子公司董事會對股東負(fù)責(zé)，董事會是控股子公司的權(quán)力機構(gòu)，依照《公司法》等法律、法規(guī)及子公司章程的規(guī)定行使職權(quán)。

第三十二條 二個以上股東控股子公司董事會對股東會負(fù)責(zé)，股東會是控股子公司的權(quán)力機構(gòu)，依照《公司法》等法律、法規(guī)及控股子公司的公司章程規(guī)定行使職權(quán)。

第三十三條 子公司每年應(yīng)依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要召開股東會、董事會和監(jiān)事會。并應(yīng)當(dāng)有會議記錄，會議記錄和會議決議須有到會股東、董事、監(jiān)事簽字。

第三十四條

子公司董事、總經(jīng)理和財務(wù)負(fù)責(zé)人不得兼任監(jiān)事。

第三十五條 子公司設(shè)總經(jīng)理一人，由子公司董事長/執(zhí)行董事提名，經(jīng)公司審核批準(zhǔn)后，由子公司董事會審議后聘任或解聘。總經(jīng)理對董事會負(fù)責(zé)，依照《公司法》及子公司章程規(guī)定行使職權(quán)。根據(jù)實際需要，子公司可設(shè)副總經(jīng)理。副總經(jīng)理由總經(jīng)理提名，經(jīng)公司審核批準(zhǔn)后，由子公司董事會決定聘任或解聘。副經(jīng)理主要職責(zé)為協(xié)助總經(jīng)理工作。子公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理及財務(wù)負(fù)責(zé)人等高級管理人員的聘任或解聘，需經(jīng)公司批準(zhǔn)。財務(wù)負(fù)責(zé)人必須接受公司財務(wù)負(fù)責(zé)人對其工作的指導(dǎo)和監(jiān)督。

第三十六條

子公司應(yīng)當(dāng)對收購兼并、投融資、資產(chǎn)處置、收益分配等重大事項按有關(guān)法律、法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)章制度等規(guī)定的程序和權(quán)限，提交董事會審議。子公司在召開董事會和股東會（股東大會）之前，應(yīng)報告公司，若須由公司按規(guī)定履行決策程序的，在完成公司相關(guān)決策程序后方可召開予以審議。

第三十七條

子公司形成的股東會決議、董事會決議應(yīng)當(dāng)在該會議結(jié)束后將會議決議及有關(guān)會議資料以書面、傳真或郵件等方式報公司董事會辦公室備案。第三十八條

公司委派至子公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員，如不能履行其相應(yīng)的職責(zé)和義務(wù)，給公司和子公司經(jīng)營活動造成不良影響的，公司將按相關(guān)程序，通過子公司董事會給予當(dāng)事人相應(yīng)處分。

第三十九條

子公司應(yīng)按照檔案管理規(guī)定建立檔案管理制度，子公司的《公司章程》、內(nèi)控制度、股東會決議、董事會決議、監(jiān)事會決議、營業(yè)執(zhí)照、印章、政府部門有關(guān)批文、各類重大合同等重要文本，必須按照有關(guān)規(guī)定妥善保管。

第五章 子公司的經(jīng)營管理 第四十條

子公司的各項經(jīng)營活動必須遵守國家各項法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，并結(jié)合公司發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)營計劃，制定自身的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)營目標(biāo)，確保公司健康持續(xù)發(fā)展和公司資產(chǎn)保值、增值。

第四十一條 子公司總經(jīng)理應(yīng)于每個會計內(nèi)組織編制本公司工作報告以及下一經(jīng)營計劃，由子公司董事會審議后，提交子公司股東會（股東大會）批準(zhǔn)。全資子公司提交子公司董事會審議批準(zhǔn)。

第四十二條

子公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身的業(yè)務(wù)規(guī)模，建立相匹配的組織管理體系，并根據(jù)組織管理體系確立工作崗位，明確崗位職責(zé)、工作標(biāo)準(zhǔn)、工作流程，并依據(jù)工作責(zé)任建立員工的薪酬制度、績效考評制度和獎懲制度。

第四十三條 子公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)開展情況建立各項規(guī)章和管理制度，使各項工作有法可依，有章可循。

第四十四條 子公司高管人員不得使用公司資金購買個人專用車輛，子公司因開展業(yè)務(wù)工作需要購買商務(wù)用車的，須按相關(guān)程序?qū)徟蠓娇少徺I。

第四十五條 子公司應(yīng)當(dāng)每月及時向公司提供經(jīng)營分析報告、財務(wù)報表、市場拓展情況報告等書面形式的經(jīng)營業(yè)績、財務(wù)狀況等信息，以便公司進(jìn)行科學(xué)決策和監(jiān)督協(xié)調(diào)。子公司董事長、總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人、報表編制人應(yīng)在提交的財務(wù)報表上簽字確認(rèn)，對財務(wù)報表的真實性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。

第四十六條 子公司投資項目的決策審批程序為：子公司對擬投資項目進(jìn)行切合實際的可行性研究論證后，經(jīng)子公司董事會審議通過，報經(jīng)公司考察、論證，并按照公司投資項目管理程序決策審批。

第四十七條 子公司在具體實施項目投資時，必須按批準(zhǔn)的投資額進(jìn)行控制，確保工程質(zhì)量、工程進(jìn)度和預(yù)期投資效果，及時完成項目決算及固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)固工作。第四十八條 子公司新增對外融資時，須提前向公司財務(wù)部提交融資方案及資金可行性分析報告，提交公司總經(jīng)理辦公會審核，按公司章程規(guī)定，需要董事會審 核的事項提交董事會審核，批準(zhǔn)后子公司方可辦理相關(guān)對外融資手續(xù)。對外融資需要公司提供擔(dān)保的，須提前向公司財務(wù)部報送擔(dān)保申請、財務(wù)報表、貸款用途等相關(guān)材料，由公司財務(wù)部進(jìn)行報表審核和貸款投資可行性審核，提交公司總經(jīng)理審核批準(zhǔn)，并提交公司董事會審議通過后，子公司方可辦理相關(guān)手續(xù)。如擔(dān)保額達(dá)到《股票上市規(guī)則》等規(guī)定的需提交股東大會審議的，還須提交公司股東大會審議通過后，子公司方可辦理相關(guān)手續(xù)。

第四十九條 子公司的對外擔(dān)保和抵押由公司統(tǒng)一管理，未經(jīng)公司總經(jīng)理、董事會或股東大會批準(zhǔn)，子公司不得對外提供任何形式的擔(dān)保或抵押。子公司如需對外提供擔(dān)保或抵押，按照公司《對外擔(dān)保管理制度》提交公司董事會或股東大會審議。

第五十條 子公司發(fā)生對外投資、信托、租賃等重大日常經(jīng)營性事項協(xié)議簽署前報公司總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)，履行公司相應(yīng)內(nèi)部決策程序及信息披露義務(wù)，并及時報送公司財務(wù)部備案。

第五十一條

子公司應(yīng)當(dāng)向公司董事會辦公室報送其企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、出資協(xié)議書、會計師事務(wù)所驗資報告和公司章程（復(fù)印件）等內(nèi)控制度的文件資料。子公司變更企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、修改公司章程或其他內(nèi)控制度后，應(yīng)于變更、修改或備案后7個工作日內(nèi)向公司董事會辦公室報送修改后文件資料，保證公司董事會辦公室的相關(guān)資料及時更新。

第五十二條 子公司原則上不得進(jìn)行風(fēng)險投資（風(fēng)險投資范圍：委托理財及投資證券、基金、債券、期貨、金融衍生品種）；若子公司必須進(jìn)行前述投資活動，需按子公司章程規(guī)定審批權(quán)限和程序進(jìn)行審批，未經(jīng)公司批準(zhǔn)不得從事該類投資活動。

第五十三條 子公司在任何交易活動時，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)仔細(xì)查閱并確定是否存在關(guān)聯(lián)方，審慎判斷是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，若構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易應(yīng)及時報告公司董事會辦 公室，并按照《公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法》的有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)的審批、報告義務(wù)。第五十四條

子公司的利潤分配方案和彌補虧損方案須經(jīng)子公司董事會或股東會審議通過后提交公司董事會審批，公司董事會批準(zhǔn)后控股子公司方可組織實施。第五十五條

子公司增加或減少注冊資本、合并、分立、解散或變更公司形式的，須經(jīng)子公司董事會或股東會審議通過后提交公司董事會批準(zhǔn)。

第六章

子公司的財務(wù)管理

第五十六條 子公司與公司實行統(tǒng)一的會計制度由公司財務(wù)部對子公司的會計核算和財務(wù)管理等方面實施指導(dǎo)、監(jiān)督。

第五十七條

子公司財務(wù)負(fù)責(zé)人原則由公司推薦，由子公司按相應(yīng)程序聘任，其主要職責(zé)有：

(一)負(fù)責(zé)擬定子公司財務(wù)預(yù)決算方案，制定各項財務(wù)管理制度，編制月度財務(wù)分析報告。

(二)負(fù)責(zé)所在子公司做好財務(wù)管理、會計核算、會計監(jiān)督工作；

(三)負(fù)責(zé)建立子公司財務(wù)管理內(nèi)部監(jiān)控機制，監(jiān)督檢查子公司財務(wù)運作和資金收支使用情況；

(四)審核對外報送的重要財務(wù)報表和報告；(五)監(jiān)督檢查子公司財務(wù)計劃的實施；(六)公司交辦的其他事項。

第五十八條 子公司不得違反章程規(guī)定的程序更換財務(wù)負(fù)責(zé)人，如財務(wù)負(fù)責(zé)人工作責(zé)任心不強、業(yè)務(wù)不精確需更換，應(yīng)向公司報告，批準(zhǔn)后由子公司董事會按章程規(guī)定聘任和解聘財務(wù)負(fù)責(zé)人。

第五十九條

子公司應(yīng)于每月結(jié)束后10日內(nèi)按公司要求向公司財務(wù)部報送當(dāng)月月報、財務(wù)分析報告、市場拓展報告、資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、利潤表；于每 季度結(jié)束后10日內(nèi)按公司要求向公司報送季報，于每一會計結(jié)束后15日內(nèi)按公司要求向公司報送年報。

第六十條 子公司應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計制度》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和公司章程規(guī)定，并參照公司財務(wù)管理相關(guān)規(guī)定，建立和健全子公司的財務(wù)、會計制度和內(nèi)控制度，并報公司財務(wù)部備案。

第六十一條

子公司應(yīng)當(dāng)按照總公司編制合并會計報表和對外披露會計信息的要求，及時報送會計報表和提供會計資料。其會計報表同時接受公司委托的注冊會計師審計。

第六十二條

子公司日常會計核算和財務(wù)管理中所采用的會計政策及會計估計、變更等應(yīng)遵循公司的財務(wù)會計辦法及其有關(guān)規(guī)定。

第六十三條 子公司應(yīng)嚴(yán)格控制與關(guān)聯(lián)方之間資金、資產(chǎn)及其他資源往來，避免發(fā)生任何非經(jīng)營占用的情況。如發(fā)生異常情況，公司將要求子公司董事會采取相應(yīng)措施。因上述原因給公司造成損失的，公司有權(quán)要求子公司董事會、監(jiān)事根據(jù)事態(tài)發(fā)生的情況依法追究相關(guān)人員責(zé)任。

第六十四條 子公司應(yīng)比照每一會計的財務(wù)預(yù)算，積極認(rèn)真地實施經(jīng)營管理，完成目標(biāo)任務(wù)，特別要嚴(yán)格控制各項費用支出。

第六十五條 子公司應(yīng)妥善保管財務(wù)檔案，保存年限按國家有關(guān)財務(wù)會計檔案管理規(guī)定執(zhí)行。

第七章 子公司內(nèi)部審計管理

第六十六條 公司擬定期或不定期實施對子公司的審計監(jiān)督，《公司內(nèi)部審計制度》適用子公司內(nèi)部審計。

第六十七條 內(nèi)部審計工作由公司審計部實施，審計部是公司董事會審計委員會的工作機構(gòu)，審計部對審計委員會負(fù)責(zé)，向?qū)徲嬑瘑T會報告工作。第六十八條 內(nèi)部審計內(nèi)容主要包括：財務(wù)審計、經(jīng)濟效益審計、工程項目審計、重大經(jīng)濟合同審計、內(nèi)部控制審計、投資融資管理、產(chǎn)品銷售、物資采購、存貨管理、資金管理、固定資產(chǎn)管理等，以及單位負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟責(zé)任審計和離任經(jīng)濟責(zé)任審計等。

第六十九條 子公司在接到審計通知后，應(yīng)當(dāng)做好接受審計的準(zhǔn)備，并在審計過程中應(yīng)當(dāng)給予主動配合。

第七十條

公司的審計意見書和審計決定送子公司后，子公司必須對存在問題及時進(jìn)行整改，并把整改情況向公司審計部報告。對存在違反公司內(nèi)控管理和法律、法規(guī)的，將依法進(jìn)行處置，追究當(dāng)事人工作責(zé)任和法律責(zé)任，對造成的損失要進(jìn)行賠償。

第八章

信息披露管理

第七十一條 根據(jù)《股票上市規(guī)則》，子公司的信息披露由公司統(tǒng)一負(fù)責(zé)管理，并由公司董事會秘書統(tǒng)一安排信息披露。子公司應(yīng)建立重大事項報告制度和審議程序，明確內(nèi)部有關(guān)人員的信息披露職責(zé)和保密責(zé)任，保證公司信息披露符合《股票上市規(guī)則》的要求。

第七十二條 公司董事會秘書負(fù)責(zé)子公司的信息披露工作，子公司董事長及總經(jīng)理為子公司信息披露責(zé)任人。子公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《公司信息披露事務(wù)管理制度》和《公司重大信息內(nèi)部報告制度》有關(guān)規(guī)定，明確專門的人員與公司董事會秘書或董事會辦公室及時溝通和聯(lián)絡(luò)。

第七十三條

子公司應(yīng)及時向公司董事會秘書報告擬發(fā)生或已發(fā)生的重大業(yè)務(wù)事項、重大財務(wù)事項、重大合同以及其他可能對公司股票及其衍生品種價格產(chǎn)生重大影響的信息，確保所提供信息的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，并嚴(yán)格按照《公司重大事項內(nèi)部報告制度》的規(guī)定將重大事項報公司董事會或股東大會審議。子公 司對信息披露具體要求有疑問的，應(yīng)當(dāng)向公司董事會秘書或公司證券事務(wù)代表咨詢。

第七十四條 子公司向公司提供的重大信息必須以書面形式上報，由子公司總經(jīng)理、董事長分別簽字并加蓋公章。

第七十五條 在公司的信息公開披露前，子公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他知情人員有責(zé)任確保將該信息的知情者控制在最小范圍內(nèi)，不得以任何方式向投資者、分析師、媒體等擅自泄露重要內(nèi)幕信息（包括但不限于子公司的經(jīng)營、財務(wù)、投資、資源儲量變化等信息），不得進(jìn)行內(nèi)幕交易或配合他人操縱股票及其衍生品種市場價格。

第七十六條 公司相關(guān)職能部門需了解有關(guān)重大事項的執(zhí)行和進(jìn)展情況時，子公司應(yīng)予以積極配合和協(xié)助，及時、準(zhǔn)確、完整的進(jìn)行回復(fù)，并根據(jù)要求提供相關(guān)資料。

第九章

子公司的目標(biāo)責(zé)任和績效考核

第七十七條 為了確保公司各項目標(biāo)計劃完成，公司依據(jù)《公司經(jīng)營管理人員目標(biāo)責(zé)任管理辦法》的規(guī)定，在每個會計開始之前與子公司討論確定的各項經(jīng)濟指標(biāo)和發(fā)展規(guī)劃目標(biāo)。

第七十八條 公司和子公司核定的各項經(jīng)濟指標(biāo)和發(fā)展目標(biāo)要經(jīng)子公司董事會或股東會審核，提交公司董事會審核批準(zhǔn)。

第七十九條 子公司目標(biāo)計劃確立批準(zhǔn)后，公司與子公司董事長、總經(jīng)理、技術(shù)總監(jiān)分別簽署目標(biāo)責(zé)任書，明確工作職責(zé)，工作目標(biāo)、確定薪酬待遇。第八十條 目標(biāo)責(zé)任書作為對子公司高管人員的績效考核的主要依據(jù)，同時也作為公司對子公司高管人員核定薪酬、績效獎懲的依據(jù)。

第八十一條 子公司的主要負(fù)責(zé)人要嚴(yán)格執(zhí)行目標(biāo)責(zé)任書的各項約定，切實維護(hù) 股東利益，不得瞞報和虛增利潤。

第八十二條 子公司要依據(jù)目標(biāo)責(zé)任和包括副總經(jīng)理在內(nèi)的各級下屬管理人員簽訂目標(biāo)責(zé)任，明確各職能管理人員的工作職責(zé)和工作目標(biāo)，并依據(jù)目標(biāo)責(zé)任確定薪酬與獎懲。

第八十三條 子公司應(yīng)依據(jù)業(yè)務(wù)開展相關(guān)內(nèi)容建立能夠調(diào)動基層員工的積極性，權(quán)利與責(zé)任相一致的績效考核獎懲機制。

第八十四條 子公司的員工薪酬制度應(yīng)考慮能夠充分調(diào)動人員積極性為著眼點，既要考慮基本生活保障，也要考慮工作技能的差異，還要體現(xiàn)績效成果。一般情況下員工的薪酬應(yīng)由基本工資、技能工資、年功工資和績效工資構(gòu)成。第八十五條 公司每年對子公司的經(jīng)營成果進(jìn)行一次考核評價，子公司經(jīng)濟指標(biāo)完成業(yè)績以會計事務(wù)所審計結(jié)果為準(zhǔn)。

第八十六條 績效獎勵每年兌現(xiàn)一次，兌現(xiàn)收入為稅前收入，相關(guān)稅費由獎勵受領(lǐng)人承擔(dān)。

第十章

附 則

第八十七條 本制度未盡事宜，按有關(guān)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會、深交所和公司的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第八十八條 本辦法的修改和解釋權(quán)由公司董事會行使。第八十九條 本辦法由公司董事會審議通過后開始實施。

第五篇：子公司管理辦法

xxx有限公司 全資/控股子公司管理辦法

5.3業(yè)務(wù)開發(fā)處負(fù)責(zé)擬上市企業(yè)的開發(fā)、戰(zhàn)略合作方業(yè)務(wù)開拓、協(xié)助集團(tuán)公司執(zhí)行上市項目審查與盡職調(diào)查、客戶、政府機構(gòu)關(guān)系維護(hù)等工作。

5.4行政管理處負(fù)責(zé)財務(wù)、人事、行政、總務(wù)后勤等工作。

計及其他必要項目的審計。

13.2子公司在接到審計通知后，應(yīng)當(dāng)做好接受審計準(zhǔn)備，并在審計過程中應(yīng)當(dāng)給予主動配合。

13.3集團(tuán)公司的審計意見書和審計決定送子公司后，子公司必須認(rèn)真執(zhí)行。

第十四條 提交財務(wù)報表

各子公司應(yīng)當(dāng)每月五日前向集團(tuán)公司提交上一個月的損益表（含費用明細(xì)）和資產(chǎn)負(fù)債表，由集團(tuán)公司行政管理事業(yè)處財務(wù)部會計統(tǒng)一匯總。各子公司應(yīng)接受集團(tuán)公司各項內(nèi)部審計或委托的注冊會計師審計。

第四章 績效考核

第十五條 定期工作匯報

15.1子公司總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)根據(jù)集團(tuán)公司《會議管理規(guī)定》按時向集團(tuán)公司提交月度經(jīng)營匯報表、半經(jīng)營匯報表和經(jīng)營匯報表。集團(tuán)公司根據(jù)需要安排現(xiàn)場會議、視頻會議或語音會議。

15.2經(jīng)營會議專項討論項目進(jìn)度、各子公司經(jīng)營業(yè)績以及財務(wù)狀況，集團(tuán)公司根據(jù)經(jīng)營會議和實際簽約量考核子公司的業(yè)績。

第十六條 績效目標(biāo)

各子公司按照集團(tuán)公司經(jīng)營會議確定的各子公司計劃完成當(dāng)目標(biāo)。第十七條 績效考核和獎金發(fā)放辦法

各子公司的績效考核和獎金發(fā)放辦法由集團(tuán)公司另行制定。

第五章附則

第十八條 本制度從年月日起執(zhí)行。

第十九條 本制度由xxx有限公司行政管理事業(yè)處負(fù)責(zé)解釋、修訂和補充。