第一篇：廣金商業銀行貸款調查報告

關于中糧屯河股份有限公司申請短期流動資金2000萬元的調查報告

中糧屯河股份有限公司現正進行向中糧集團海外全資下屬公司鵬利（澳大利亞）有限公司收購 Tully糖業100%股權項目，需投資一億元的資金，自籌資金8000萬元，尚有資金缺口2000萬元，于2011年11月20日向我行申請短期流動獎金2000萬元，擔保方式為質押擔保，用公司所有的控股子公司新疆四方實業股份有限公司50%的股權中2500萬元作質押擔保。對此我們進行了調查，現將調查情況匯報如下：

一、企業基本情況

中糧屯河股份有限公司（簡稱中糧屯河，英文簡稱COFCO TUNHE）成立于1983年，1996年在上交所上市，是我國領先的果蔬食品生產供應商，是世界500強企業中糧集團有限公司控股的A股上市公司。

中糧屯河主營業務為番茄加工及貿易、制糖及貿易、林果加工及貿易三大業務。中糧屯河是世界第二、亞洲最大的番茄加工企業，在中國新疆、內蒙古、寧夏、甘肅、河北等省區的番茄優勢種植區域建有23家番茄制品加工企業，具有年產大包裝番茄醬55萬噸、小包裝番茄制品5.3萬噸、番茄粉3000噸、番茄紅素10噸的生產能力。公司所生產的大包裝番茄醬出口到美國、歐洲、獨聯體、東南亞、日韓、中東等80多個國家和地區，與亨氏、聯合利華、雀巢、卡夫、日本可果美等國際知名公司建立了戰略合作關系。公司是國內番茄粉生產量最大的出口企業，產品遠銷美國、英國、意大利等國家。公司的“帕瑪多利”番茄紅素質量上乘，具有極高的保健營養價值，是保健食品的“新貴”。

中糧屯河在新疆、山西擁有9家糖廠，具有年產糖50萬噸、顆粒粕16萬噸的生產能力，公司生產的“四方”牌白砂糖榮獲“綠色食品”、“中國名牌產品”、“新疆名牌產品”等多項殊榮，“屯河牌白砂糖”獲評“全國產品質量優良獎”和“新疆名牌產品”，產品主要供應可口可樂、卡夫、日本三菱、蒙牛、伊利等知名客戶。中糧屯河下屬5家林果加工企業，具有年產2萬噸杏漿的生產能力，產品除供應國內市場外，還大量出口到歐美、日韓及中西亞、俄羅斯和阿拉伯國家，占國際杏漿市場貿易量的40%，是世界知名的杏漿產品供應商。

中糧屯河致力于成為果蔬食品行業的領導者和全球一流的食品企業，奉獻綠色營養食品，使客戶、股東、員工價值最大化。

二、企業財務狀況及市場分析

（一）財務狀況

1． 中糧屯河股份有限公司截至2011年10月末，賬面資產總額為857065.24萬元，比年初增多59480萬元，分別為：

（1）流動資產為4,580,22.68萬元，主要是貨幣資金50938.17萬元，年初余額14228.77萬元；交易性金融資產無；存貨2,807,66.48萬元；應收票據凈值4,00.00萬元；應收賬款61509.83萬元；其他應收款33530.12萬元；預付款項308,78.08萬元。

（2）長期投資460,87.50萬元。

（3）固定資產320200.45萬元，其中固定資產凈值3,009,28.50，工程物資

10.15萬元，在建工程19261.80萬元。

（4）無形資產277,44.93萬元。

2.賬面負債總額5,530,86.50萬元,其中:

（１）流動負債總額5,435,93.13萬元，分別為：短期借款4,108,83.63萬元；應付賬款932,87.04萬元；應付職工薪酬54,09.06萬元；應交稅費-182,84.95萬元；應付利息10,64.79萬元；應付股利80.69萬元；其他應付款276,91.90萬元；一年內到期的非流動負債13876.00萬元。

（２）長期借款無。

（３）所有者權益3,039,78.74萬元：實收資本（或股本）1,005,60.42萬元；

資本公積1,440,78.32萬元；盈余公積99,22．10萬元；未分配利潤

430,33.80萬元；

（４）少數股東權益63,84.1萬元。

（二）財務分析

1．公司償債能力情況。2011年9月末公司資產負債率為65%，比年初63%增加2個百分點；流動比率84%，比年初81%增加3個百分點；速動比率33%，比年初29%增加4個百分點，表明公司長短期償債能力均有所增強。

2．公司營運能力情況。流動資金周轉率66%，比年初23%增加43%；存貨周轉率87%，分別比年初32%增加55個百分點；

3．公司盈利能力情況。主營業務收入增長率43％，比年初44％減少1個百分點；營業利潤增長率-128％，比年初-377％增加249個百分點

4．現金流量情況。2011年9月末公司現金凈流量509,38.17萬元，表明該公司的第一還款來源充足。

（二）市場分析 主營業務：番茄加工及番茄制品的制造銷售以及其他農副產品(除糧、棉)的加工、銷售；白砂糖、酒精、顆粒粕的制造銷售；糖蜜、菜絲的銷售(限所屬分支機構經營)，水果、蔬菜的加工和銷售，蒸汽的生產、銷售；番茄醬生產設備、糖的生產設備、酒精生產設備、顆粒粕生產設備、生化設備、農機和環保設備的銷售；加工果脯、蜜餞、干果、水果干制品及包裝、棗泥、棗醬、糖類產品。目前，市場范圍覆蓋了全國31個省市及美國、歐洲、俄羅斯、中西亞、阿拉伯國家，市場前景較好． 三 行業信用

中糧屯河股份有限公司與我行信用關系始于2000年，是我行多年來支持的優良客戶，是世界500強企業中糧集團有限公司控股子公司民，到期信用償還率為100％，利息償還率100％．其他查詢結果與調查內容一致．

四 借款理由、金額、期限情況

中糧屯河股份有限公司現正進行收購中糧集團海外全資下屬公司鵬利(澳大利亞)有限公司所有的Tully糖業100%股權項目，需投資一億元的投資資金，自籌資金8000萬元，尚有資金缺口2000萬元，于2011年11月20日向我行申請短期流動獎金2000萬元．該合作將持續１年，預計可為公司帶來2000萬元的經濟效益，故貸款期限為1年．

五 本筆借款擔保情況

該公司本次申請短期流動資金貸款2000萬元，期限1年，擔保方式為質押擔保，用公司所有的控股子公司新疆四方實業股份有限公司50%的股權中2500萬元作質押擔保。經調查中糧屯河股份有限公司２０１１年９月財務報表，該公司資產總額857065.24萬元，資產負債率為65%，流動比率84%，說明該公司長短期償債能力較強：主營業務收入增長率43％，比年初44％減少1個百分點；營業利潤增長率-128％，比年初-377％增加249個百分點，說明該公司銷售能力有所提高．

六 結論

目前該公司借款主體合法有效，生產經營正常，且業務處于擴張時期，經濟效益良好，公司到期信用償付率、到期利息償還率均達100%，經調查同意為其辦理貸款2000萬元，期限為1年，擔保方式為質押擔保，用公司所有的控股子公司新疆四方實業股份有限公司50%的股權中2500萬元作質押擔保，利率為

7.62%(6.35%基礎上上浮20%),貸款分類為正常貸款，請審查！

調查責任人：孔維澤調查主責任人：林子煜２０１１年１１月２０日

第二篇：商業銀行貸款條件

個人房屋最高額抵押循環貸款

貸款對象

擁用自用房產且有信貸資金需求的自然人。

貸款用途

用于借款人合法消費或經營資金需求。

借款人條件

1、年滿18周歲，具有完全民事行為能力的自然人；

2、借款人申請貸款時的年齡與有效期間之和，男性不超過65周歲，女性不超過60周歲。對于一些具有良好的社會名望、社會地位或成就突出的特殊優質客戶群體，如醫學專家、高校資深教授等專家學者，可適當放寬年齡限制。

3、有重慶市的常住戶口或有效居住證明；

4、具有穩定合法的收入來源，有按期償還貸款本息的能力；

5、信譽良好，無惡意不良記錄；

6、在本行開立個人銀行結算賬戶；

7、本行規定的其他條件。

貸款有效期間和貸款期限

貸款有效期間的最長期限為10年。單筆貸款到期日不得超出最高額抵押貸款有效期間屆滿日。

貸款金額

貸款額度最高不超過200萬元。

貸款利率

貸款利率按照中國人民銀行規定，結合本行的利率定價政策執行。

還款方式

可由貸款行根據借款實際情況與借款人協商在以下還款方法中選擇：等額本息法、等額本金法、按期付息分期還本法、按期付息到期還本法。

貸款擔保

最高額抵押貸款的抵押物僅限于借款人自有產權的住房，且必須符合以下條件：

1、產權明晰、能上市交易、變現能力強；

2、設定抵押的房產必須已取得房屋產權證書；

3、房齡不超過10年（房齡＝申請貸款年份－房屋竣工年份）。對特別優質的抵押物，經貸款行審查后，可適當放寬。

借款人申請貸款資料

1、借款人有效身份證件的原件和復印件，已婚的需提供夫妻雙方資料；

2、重慶市常住戶口或有效居住證明材料；

3、借款人貸款償還能力的證明材料，如借款人所在單位出具的收入證明、借款人納稅單、公積金繳存憑證、工資賬戶對帳單等；

4、借款人已婚的，需提供婚姻情況證明，未婚的由申請人提供未婚證明材料或出具《未婚聲明》；

5、抵押房屋產權證明材料；

6、抵押房屋財產共有人同意辦理最高額抵押貸款的書面承諾。抵押房屋已出租的，還需提供租賃合同以及承租人有關聲明；

7、貸款行要求的其他必要的資料。

個體經營戶貸款

貸款對象

從事合法生產經營活動的自然人,包括個體工商戶經營者、個人獨資企業的投資人、和非法人資格私營企業的承包人或承租人等。

貸款用途

用于借款人經營活動中正常資金需要。

借款人條件

1、年齡在18周歲（含）以上60周歲（含）以下，具有完全民事行為能力，持有合法有效身份證件，在當地有固定住所，品行良好；

2、持有合法有效的營業執照，從事特種行業的應持有有權批準部門頒發的特種行業經營許可證；

3、經營場所在貸款行服務轄區內；

4、有稅務登記證或納稅證明；

5、貸款用途明確、合法；

6、具有本行業經營管理經驗或相關知識，具備一定的經營管理能力；

7、具有穩定的經營收入和按期償還貸款本息的能力，第一還款來源充足，并提供具有還款能力的相關證明資料；

8、擔保貸款須提供合法、有效、足值的擔保；

9、信用記錄良好；

10、貸款行規定的其他條件。

申請信用貸款的個體經營戶還應具備以下條件：

1、經營效益必須良好，持續經營三年以上，申請日無銀行債務；

2、家庭有效凈資產達20萬元（含）以上；家庭凈資產指家庭總資產減去總負債的凈額；

3、在本行開立企業或個人結算賬戶半年（含）以上，且賬戶月存款平均余額3萬元（含）以上；

4、個人信用等級三級（含）以上。

貸款期限

個體經營戶貸款期限一般為1-3年，信用貸款和以機器設備作為抵押物的貸款最長期限不超過2年，質押貸款的期限不得超過質押物的到期日或有效終止日。

貸款金額

個體經營戶貸款單戶余額最高不超過1000萬元。信用貸款、自然人保證方式貸款單戶最高貸款額度不得超過30萬元。

貸款利率

按照中國人民銀行規定，結合本行利率定價政策執行。

還款方式

貸款期限在1年以內（含）的，實行按月（季）結息，到期還本的還款方式。

貸款期限在1年以上的，可選擇以下還款方式：

1、等額本息還款法；

2、等額本金還款法；

3、按期付息分期還本。貸款方式

貸款方式有信用貸款和擔保貸款兩種，貸款采用擔保的，可采用以下方式：房屋、土地和動產抵押擔保；存單、國債和具有現金價值的保單質押擔保；擔保公司或其它保證人擔保。

借款人申請貸款資料

1、借款人及其配偶有效身份證件原件及復印件；

2、現住所證明（可選擇戶口簿、房產證等）原件及復印件；

3、營業執照原件及復印件, 從事特種行業的同時提供有權批準部門頒發的特種行業經營許可證原件及復印件；承包租賃企業承包人或承租人還須提供承包租賃協議原件及復印件；

4、稅務登記證或納稅證明原件及復印件；

5、還款能力證明（可選擇近期銀行對帳單、金融資產證明、稅單、購銷合同、經營企業電費單、財務報表、收入證明等證明還款能力的資料）;

6、貸款使用計劃、用途證明或聲明；

7、借款人及其配偶個人征信業務授權查詢資料；

8、抵（質）押人基本情況、抵（質）押物權屬證明文件、價值評估報告；

9、保證人基本情況和資信證明材料等；

10、由第三人提供保證、抵押、質押擔保的，需由第三人及其財產共有人出具同意擔保的書面承諾，擔保人為企業法人的還需出具同意擔保的股東會或董事會決議及其他必要文件；

11、貸款行規定的其他資料。

金融機構人民幣存貸款基準利率調整表（僅供參考）

等額本金還款方式是將本金每月等額償還，然后根據剩余本金計算利息，所以初期由于本金較多，將支付較多的利息，從而使還款額在初期較多，而在隨后的時間每月遞減，這種方式的好處是，由于在初期償還較大款項而減少利息的支出，比較適合還款能力較強的家庭。

等額本息還款方式是在還款期內，每月償還同等數額的貸款(包括本金和利息)，這樣由于每月的還款額固定，可以有計劃地控制家庭收入的支出，也便于每個家庭根據自己的收入情況，確定還貸能力。

第三篇：商業銀行貸款定價

本文分析了當前我國商業銀行貸款定價存在的主要問題，從完善利率市場機制和風險內控機制、實行差別化定價和優化信貸資產結構等方 我國商業銀行貸款定價的對策長期以來，我國的存貸款利率一直由中央銀行統一制定并頒布實施，嚴格的利率管制直接導致了商業銀行產品定價能力的不足，產品價格不能對市場變動做出迅速準確的反應。隨著我國利率市場化改革的推進，商業銀行對產品價格缺乏敏感性和定價能力不足的問題日益突出，成為利率市場化改革的一大瓶頸。

二、目前我國商業銀行貸款定價的操作實踐

模式分

所謂貸款定價就是合理確定貸款的利率。隨著人民幣貸款利率的逐步放開，各商業銀行的貸款定價經歷了按官方基準利率定價到小范圍浮動貸款利率，再到自主確定貸款利率的階段。在這個過程中，不少商業銀行制定和完善了貸款定價管理辦法或利率管理模式，并建立了根據成本、風險等因素區別定價的管理制度。通過溢價覆蓋風險彌補損失，提高銀行收益，是目前商業銀行有效應對利率市場化后利率風險和信用風險擴大以及激烈的市場競爭的重要手段。

（一）基準利率加點定價模式的運 １．基準利率加點定價模式。該定價模式選擇某種基準利率，如以ＬＩＢＯＲ或銀行間同業拆借利率等利率為“基價”，根據信用等級、風險程度等確定不同水平的利差，在基準利率基礎上加上可能的違約成本和資金成本確定，用公式表達為：貸款利率＝基準利率(１＋系數

２．基準利率加點定價模式應用途徑。目前我國銀行業貸款成本的準確分攤很難做到，我國貨幣市場基準利率的確立，為規避成本核算問題提供了替代方法。以基準利率加點模式為基礎，運用新巴塞爾協議內部評級法（ＩＲＢ法）的風險計量方法，以基準利率和風險溢價為主要參數，可以將該模式優化為：

貸款利率＝貨幣市場基準利率＋風險溢價＋期望利潤率［４］

模型中各主要參數設定如下：①以銀行間市場債券利率作為基準利率。２００４年１０月２７日我國銀行間同業拆借中心推出債券７天回購利率為貨幣市場基準利率參考指標，這為商業銀行貸款定價提供了標尺。可選用一定平滑時段，比如以１個月期限的銀行間債券市場利率代替貸款成本，這樣就能規避當前商業銀行成本分攤困難的矛盾。②貸款風險溢價。貸款風險溢價主要依據貸款的風險評級與分類、貸款的預期損失率和非預期損失率確定。目前，我國大部分銀行貸款采取五級分類法，也缺少風險管理基礎數據的歷史積累，因此，可采用外部評級法和專家打分法相結合的方式，給出不同信用等級的違約概率、違約損失率及資本分配系數表；資本期望回報率可取我國上市銀行２００４年平均資本收益率指標。③期望利潤率。參照同業和本行近幾年的平均利潤率，管理決策者先給定本行一個期望利潤率區間。在該區間范圍內，客戶經理可結合綜合貢獻度情況，自行給定每一筆貸款的期望利潤率。

（二）客戶利潤分析定價模式

客戶利潤分析定價模式在為每筆貸款定價時，需考慮客戶與本行的整體關系，即全面考慮客戶與銀行各種業務往來的成本和收益，在此基礎上根據銀行目標利潤給客戶貸款定價，用公式表示為：∑(貸款額×利率×期限)×(１—營業稅及附加率)＋其他服務收入×(１—營業稅及附加率)≥為該客戶提供服務發生的總成本＋銀行的目標利潤

銀行根據目標利潤期望和預計的貸款損失率等指標可計算出盈虧平衡點和某一目標利潤額的平均貸款利率。客戶盈利分析模型通過差別定價，既能穩定客戶，又能通過其他利潤點彌補貸款損失。這種定價方法要求銀行的會計核算系統能實現“分客戶核算”和“分產品核算”，準確地核算銀行為客戶服務提供的總成本。［５

（三）基準利率加點模式和客戶利潤分析定價模式的比較

基準利率加點定價模式和客戶利潤分析定價模式都要考慮客戶信用、資金成本、利潤目標、市場競爭因素、時間的長短、貸款規模大小、有無擔保、選擇性條款（還款期限、方式改變）、逆向選擇等一系列因素的影響，但是側重點不一。

基準利率加點模式是“外向型”的，表現出更強的市場導向。通過這種模式制定出的貸款價格更貼近市場，從而更具市場競爭力。但基準利率加點模式在確定“風險加點”幅度時，需充分考慮銀行的資金成本和可能的違約成本等。由于對資金成本重視不夠，有時可能導致占有市場而失去利潤的結果。

客戶利潤分析定價模型是一種較為理想的定價策略，體現了銀行“以客戶為中心”的經營理念。它擯棄了“就事論事”的思維框架和以“業務為中心”的傳統經營模式，試圖從銀行與客戶的全部業務往來關系中尋找最優的貸款價格。采用這種模式有可能得出富有競爭力的貸款價格。而客戶盈利分析模型以銀行的會計信息系統能夠實現對客戶分開核算為前提，要求管理會計在銀行的全面推廣和應用。目前，我國一些商業銀行在推行和嘗試的管理會計信息系統，意欲建立以明細客戶為核算對象的信息提供渠道，雖然還處于起步階段，但代表著未來的發展方向

商業銀行向企業發放貸款時，最大的難點是如何給貸款進行科學、合理的定價。隨著利率市場化改革的不斷深化，商業銀行發放貸款的利潤率已大大降低。在一個競爭激烈的信貸市場上，中小商業銀行通常是價格的接受者，這使中小商業銀行比以往任何時候都迫切需要對貸款進行合理的定價。本文通過分析我國中小商業銀行目前貸款定價的現狀及存在的問題，借鑒西方商業銀行相對成熟的貸款定價的理論和實踐，結合我國現實條件，提出我國中小商業銀行應根據不同的客戶類型選擇相應的貸款定價模式，對于中小企業客戶的貸款定價應采取成本加成模式，對于銀行的重點客戶應采取客戶盈利分析模式，對于其他客戶則可采取綜合定價模式。本文還分析了中小商業銀行貸款定價的原則和應采取的策略，提出中小商業銀行貸款定價過程中應執行的步驟，以及中小商業銀行還需進一步完善的制度建設和配套措施。最后，文章通過列舉兩個不同類型的貸款客戶，即重點客戶和小企業客戶，并針對各自不同的業務特點及差異，提出對其應采取的不同的貸款定價措施 我國商業銀行適用的貸款定價模式的探討

由于我國資本市場并不成熟和完善，融資渠道主要局限于銀行信貸。盡管資本市場也對外資銀行開放，但一段時期內國際大型商業銀行還很難在中國市場上具有競爭優勢，提倡我國商業銀行貸款定價應參照銀行同業拆借利率，以成本加成模式的定價為主，同時考慮銀行與少數大型優質客戶之間的關系，如他們在銀行的存款，給銀行帶來的中間業務收入等因素適當給予一定的優惠。

對于信用違約風險的測定，對于信用違約風險的測定，由于數據庫尚不完全，因此不建議我國商業銀行使用過于復雜的CreditMetrics技術計算預期違約概率和違約損失率，現階段可以根據貸款的期限、貸款人的信用等級以及預期現金流入和抵押品等來估算。對于未預期的違約概率這部分建議先通過準備金來彌補。因此，我國商業銀行可以采用如下的貸款定價的公式：

當使用成本價加成法定出的利率高于銀行同業拆借利率時，貸款利率=（資金使用成本呢+貸款費用+客戶違約成本+客戶存款利息支出+賬戶管理成本+目標利潤率-客戶存款賬戶收入-結算手續費收入-其他服務費收入）/（貸款額×期限）

反之，貸款利率=銀行同業拆借率+目標利潤率-（客戶存款賬戶收入+結算手續費收入+其他服務費收入）/（貸款額×期限

然而由于該模型未考慮稅率等因素的影響，還有待進一步的細化。同時該模型并沒有通過實證檢驗，可能會忽略某些因素或者夸大某些因素的作用，有待進一步的研究和探討。另外RAROC模式具有全面的考察風險與收益，精確的計量PD與LCD等方面的優勢，應成為我國貸款定價今后努力的方向。

一、我國商業銀行定價管理的發展及現狀

長期以來，由于價格由政府管制，我國商業銀行經營管理以規模管理為重點，包括制定下發存、貸款計劃，完成計劃規模目標等等，基本沒有成形的定價管理。各行雖然都有利率管理的職能，但也主要是貫徹執行央行利率要求，銀行本身沒有特別的要求。但隨著利率市場化進程的逐步加快，以及服務價格方面有了合法收費的權利，我國商業銀行逐漸認識到定價管理是商業銀行經營管理的重要內容，并開始了主動定價、積極定價，建立定價管理運行機制的歷程。到目前為止，我國商業銀行定價管理的發展取得了一定的成果，主要體現在以下幾方面：。

第三，在貸款定價方面，嘗試定價模型的建立與應用。在貸款利率上限放開后，商業銀行有了廣闊的貸款利率自主定價空間，開始嘗試搭建與貸款風險評級相對應的各種貸款定價模型，并在實踐中加以試

二、我國商業銀行定價管理存在的主要問題

雖然我國商業銀行在定價管理上取得了一定的進展，但與國際先進商業銀行相比，還有較大的差距，從自身的角度看，也存在一些問題，主要有以下幾方面：二）定價管理體系尚不健全

（三）科學定價尚缺乏有力的工具和系統支撐

目前，我國商業銀行雖然在積極嘗試定價工具和模型的開發與運用，但離真正科學定價還有一定距離。具體表現在：一是利率定價模型的計算結果可能與我國市場的實際有較大差異，這主要是由于信用風險評估尚未做到精準，雖然不少銀行已著手信用風險內部評級法系統的開發，有的領先銀行已初步開發完成，但內部評級法系統是建立在大量歷史數據分析基礎上的，而歷史數據匱乏是我國商業銀行普遍存在的問題。二是對成本缺乏細致分析，部分銀行雖已投入并開發了管理會計系統，嘗試運用作業成本法分析銀行的各項成本，但尚未進入全范圍使用的階段。三是內部資金轉移定價系統的開發和運用還不成熟。四是有不少銀行對本銀行定價統計信息的收集還處于手工統計階段，建立在銀行計算機生產核心系統基礎上的定價數據信息系統有待開發。

建議(一)商業銀行要加快股份制改革步伐“完善內部治理結構”成為自主經營!自負盈虧的市場主體$通過正確界定各股東!董事會和監事會以及高級經營管理層的權責利關系“真正確立受資本充足率約束的利潤最大化經營目標”防止政府或某一股東干預日常業務經營“為貸款定價奠定微觀經濟基礎$+

(”建立合理的目標利潤率和貸款收息率$第一“商業銀行應根據信貸市場上同業之間的競爭狀況及同業利潤平均水平”制定合理的目標利潤率“避免利潤過高而喪失對優質企業的競爭力并最終影響貸款的效益$第二”商業銀行應考慮貸款資產必然有一部分要轉化為不良資產“難以給銀行提供收入”貸款定價時應將這一資產扣除掉“確定一個合理的貸款收息率$-”建立風險量化分析系統$商業銀行除了根據客戶整體信用狀況進行風險評估外“還要運用現代信息技術風險量化手段”針對特定的某筆貸款風險狀況的風險等級及與之相應的違約概率和違約后貸款損失的比率的風險大小進行衡量“盡量做到對貸款人的違約風險與期限風險的量化并給以區別對待”不斷改進風險分析方法“建立單個總分支行之間與整個銀行體系之間的信息監測!反饋系統$!”充分考慮競爭者所提供的貸款價格$商業銀行必須使自己的貸款定價在市場上具有較強的競爭力$例如對于同一筆貸款“如果其它銀行能對貸款者提供較低的利率而其它方面服務也差不多的情況下”則該銀行將不得不相應地調低該筆貸款的利率$在這種情況下“銀行將滿足于降低的利潤率”或者嘗試一種將較低的利率與較低的獲利目標結合起來的策略$+三,選擇客戶盈利定

積累的客戶數據資料日益豐富!對自身成本計算與分配的準確測算!那么就可選擇這種"以客戶為中心#的客戶盈利定價模式$%四!建立動態綜合平衡的定價機制$無論商業銀行選擇何種定價模式!都需要有動態綜合平衡的發展觀$首先!商業銀行應綜合考慮客戶與本行之間的所有往來關系!通 綜合&立體的分析!把握貸款市場變化的趨勢!為整個客戶關系定價$其次!商業銀行應細分客戶市場與產品市場及貸款種類&貸款期限&信用風險度&貸款金額等的不同!同時兼顧市場競爭策略!建立起貸款風險與效益相對應的動態平衡機制!并定期審核調整!以此適應市場的變化!從而形成合理的差價關系及比價關系

第四篇：國內商業銀行貸款融資

國內商業銀行貸款融資

新聞發布時間：2007-7-27

來源：本站收集整理

作者：

國內商業銀行貸款是指貸款人向借款人發放的用于房地產開發及其配套設施建設的貸款。它包括住房開發貸款、經濟適用房貸款、商業用房開發貸款以及其他用于房地產開發所必要的配套設施建設貸款。國內商業銀行貸款的種類：

1.信用貸款，它又可分為以下五種內型：

A普通限額貸款；

B透支貸款；

C備用貸款承諾；

D消費者貸款；

E票據貼現貸款；

2.擔保貸款

根據充當擔保物的不同，擔保貸款可分為兩種：

A擔保品貸款；

B保證書擔保貸款。

國內商業銀行擔保貸款操作流程

房地產企業法人向國內商業銀行貸款一般要經過以下五個階段：

受理階段（遞交申請→受理調查）→調查評價階段（項目評估）→審批階段（核查審批）→發放階段（辦理手續→資料歸檔）→貸后管理階段（貸后管理→收貸撤保）

具體的操作流程如下：

一、貸款申請

1.借款人資格要求。

2.申請貸款資料準備,包括：

A單位資料準備

B項目資料準備

二、商業銀行貸款調查

1.借款人資格的核查

2.調查核實項目情況，包括:

A項目建設條件評價

B市場評估

C投資估算和籌資評估

D償債能力評估

E貸款風險評估

3.核實確定擔保方式

三、核定信用等級，提出審查結論

四、房地產開發貸款審查與審批

五、貸款發放

（資料來源：《中國房地產融資通道》，決策資源房地產研究中心編著，暨南大學出版社2006年版。）

第五篇：商業銀行管理 第五章：商業銀行貸款管理

第一節 貸款的種類及組合

貸款的重要性：

在市場主導金融體系中，資金需求者的融資需求可以有資本市場滿足，交易成本的高低稱為融資者選擇融資方式的重要標準之一； 在銀行主導金融體系中，國內經濟的增長和衰退與銀行體系貸款發放規模呈高度正相關性。

我國國內商業銀行而言，貸款活動占銀行總資產三分之二以上，帶來的收益占銀行總收入的四分之三甚至更多。貸款的種類：

償還期限分：活期貸款和定期貸款； 保障程度分：抵押貸款和信用貸款；

償還方式分：一次性還清貸款和分期償還貸款； 貸款數量分：“批發”貸款和“零售”貸款。貸款組合：

決定銀行貸款組合的因素：特定市場環境（首要因素）、銀行經營規模

第二節 貸款政策與程序

貸款政策原則：6C原則——品質，能力，現金，抵押，環境，控制

品質：貸款目的明確，有能力按期償還貸款，通過客戶以往記錄、其他貸款人與該客戶往來經驗以及客戶信用評級

能力：貸款人具有申請貸款的資格和行使法律義務的能力

現金：貸款人要有充足的現金流，信貸員要用現金流量分析法判斷借款人的現金狀況 抵押：抵押資產的流動性、價值穩定性等關系到貸款安全的保證程度

環境：至借款人或行業的近期發展趨勢、經濟周期的變化對借款人的影響等，銀行通過閱讀借款者的信息檔案獲得相關信息

控制：涉及法律的改變、監督當局的要求和一筆貸款是否符合銀行的質量標準等問題 貸款政策：貸款政策是指銀行指導和規范貸款業務，管理和控制信用風險的各項方針措施和程序的總稱，是銀行從事貸款業務的準則。

基本內容：貸款業務的發展戰略，貸款審批分級授權，貸款期限和品種結構，貸款發放的規模控制，關系人貸款政策，信貸集中風險管理政策，貸款定價，貸款的擔保政策，貸款檔案的管理政策，貸款的審批和管理程序，貸款的日常管理和催收政策，對所有貸款質量評價的標準，對不良貸款的處理

貸款的決策程序：綜合分析——確定貸款結構（X則拒絕貸款）——提出貸款結構方案——與客戶談判——貸款能否滿足銀行與客戶的需要（X則拒絕貸款）——完成貸款文件——發放貸款

貸款協議：內容包括貸款金額、期限、貸款用途的規定；利率與計息；提款條件、提款時間及提款手續；還款；擔保；保險；聲明與承諾；違約事件及處理；扣劃；稅費；抵消、轉讓予權利保留；變更與解除；法律適用、爭議解決及司法管轄；附件。

第三節貸款審查

貸款審查的重要性

貸款審查銀行減少損失、減低貸款風險的重要環節，因為貸款發放后，會因借款人主客觀因素的變化導致借款質量發生變化，這會影響借款人的清償能力。貸款審查的原則： 定期對所有類型的貸款進行審查，大筆貸款審查周期較短，小筆貸款可以隨機抽樣審查； 借款人的財務狀況與還款能力；

貸款文件的完整性和貸款政策的一致性； 銀行對抵押和擔保的控制程度； 增大對問題貸款的審查力度。

第四節貸款的質量評價

貸款分類：正常、關注、次級、可疑、損失 正常：借款人有充分把握還本付息；

關注：目前有能力償還本息，但是存在一些可能產生不利的影響因素；

次級：借款人還款能力出現明顯的問題，依靠正常經營收入無法保證足額償還本息； 可疑：借款人無法足額償還本息，即使執行抵押或者擔保，也肯定造成部分損失；

損失：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

貸款分類過程：

閱讀貸款檔案——審查貸款基本情況（貸款目的、還款來源、資產轉換周期、還款記錄）——確定還款可能性（評估還款能力，評估擔保抵押狀況，非財務因素分析，綜合分析）——確定分類結果

評估還款能力：財務分析、現金流量分析

非財務因素分析：行業風險、經營風險、還款意愿??

綜合分析：現在的財務狀況、過去的經營業績、現有和潛在的問題、未來的經營狀況 貸款分類結果： 量化指標：

不良貸款余額（次級+可疑+損失）/全部貸款余額（正常貸款余額+關注貸款余額）/全部貸款余額 加權不良貸款余額/（核心資本+準備金）

（參考：正常1%，關注3%~5%，次級15%~25%，可疑50%~75%，損失100%）其他比率：

逾期貸款余額/全部貸款余額 重組貸款余額/全部貸款余額 停止計息貸款余額/全部貸款余額

第五節問題貸款的發現和處理

問題貸款至借款人不能在約定的期限內償還貸款或者銀行對該貸款存在潛在的部分或全部損失。

問題貸款的產生和發現：

產生問題貸款的三個因素：借款人自身因素；借款人外界的因素；銀行自身錯誤 發現問題貸款的三條防線：信貸員、貸款復核（不夠及時）、外部檢查（太晚）貸款出現問題的早期財務信號：杠桿作用；獲利能力；流動性

貸款出現問題的早期非財務信號：企業管理風格改變；行業、市場或產品變化；信息獲

取的變化

問題貸款的處理程序：

追加資金：要保證能夠收回資金 如不能追加資金： 減債程序和時間限制；增加抵押品、擔保人、第二抵押；索取財務報告；立即監控抵押品和借款人；建立損失—安全點

破產清算 呆賬準備金：

三種類型：按貸款組合余額一定比例提取的普通呆賬準備金；根據貸款分類結果，對各類貸款按照不同比例提取的專項準備金；按照貸款組合的不同類別提取的特別準備金

（普通和專項準備金參考：正常1%，關注5%，次級15%~25%，可疑50%~75%，損失100%）

第六節我國商業銀行信貸資產管理現狀

我國金融機構體系信貸資產的增長：我國近20年來金融機構信貸資產以極快速度增長。我國銀行體系信貸資產的結構：壟斷現象嚴重；非國有商業銀行地位不高；信貸業務的高度

壟斷不利于銀行業的自由公平競爭，運行效率低下；國有商業銀行的信譽優勢和規模優勢可能是造成壟斷的主要原因；國家銀行體系壟斷地位在削弱。

我國國有商業銀行信貸資產的質量：國有商業銀行的經營狀況和風險與國有企業的經營狀況

密切相關。國有商業銀行從90年代以來資產盈利率持續下降。

處理不良資產的金融資產管理公司：1999年4月20日，第一家金融資產管理公司：中國信

達資產管理公司成立

要全面改革：加快國有企業改革，實現國有企業經營機制轉換；發展資本市場是解決國有企

業對銀行過分依賴的重要途徑之一；改革銀行體系、加強競爭、消除壟斷是提高銀行體系經營效率的關鍵。