第一篇：中國保監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于加強保險資金風(fēng)險管理的意見》

中國保監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于加強保險資金風(fēng)險管理的意見》

2006-11-07

日前，中國保監(jiān)會正式發(fā)布《關(guān)于加強保險資金風(fēng)險管理的意見》（以下簡稱《意見》）。《意見》從保險業(yè)長期發(fā)展的戰(zhàn)略高度出發(fā)，總結(jié)了近幾年保險資金風(fēng)險管理的實踐經(jīng)驗，對做好保險資金風(fēng)險管理工作做出新的規(guī)定，標(biāo)志著保險資金管理開始邁向全面風(fēng)險管理時期。

保監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人指出，保險資金管理是保險業(yè)防范風(fēng)險的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和主要內(nèi)容，是保險業(yè)健康快速發(fā)展的生命線。《意見》深入貫徹《國務(wù)院關(guān)于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》，以全面風(fēng)險管理為主線，以提高保險資金風(fēng)險管理能力為重點，具有很強的操作性。《意見》的順利實施，有利于增強保險資金管理競爭力，促進保險資金管理業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展，有利于加快推進保險業(yè)綜合經(jīng)營，提升保險業(yè)在金融業(yè)的地位，推動保險業(yè)又快又好發(fā)展。

《意見》的主要內(nèi)容，一是倡導(dǎo)全面風(fēng)險管理理念。充分借鑒國際經(jīng)驗，提出全面風(fēng)險管理理念，強調(diào)加快發(fā)展和防范風(fēng)險的辨證統(tǒng)一，闡明風(fēng)險管理是重要的利潤來源，防范風(fēng)險的最終目的是促進發(fā)展，增強保險機構(gòu)的整體競爭力。二是強化風(fēng)險責(zé)任意識。根據(jù)權(quán)責(zé)對等的原則，明確保險機構(gòu)必須自主投資、自擔(dān)風(fēng)險，規(guī)定公司董事會對保險資金風(fēng)險管理負(fù)有最終責(zé)任，要求保險機構(gòu)嚴(yán)格責(zé)任追究制度，落實各個環(huán)節(jié)責(zé)任人及領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任，對違反程序的行為，不論是否造成損失，都要嚴(yán)加追究。三是確立保險資金風(fēng)險管理組織框架。要求保險機構(gòu)建立健全三會制度，董事會要內(nèi)設(shè)投資決策委員會和風(fēng)險管理委員會，進一步優(yōu)化公司治理。《意見》引入首席風(fēng)險管理執(zhí)行官制度，要求保險資產(chǎn)管理公司設(shè)立首席風(fēng)險管理執(zhí)行官，并對其職權(quán)范圍做了規(guī)定。四是明晰三方制衡的運作機制。繼續(xù)推進資金管理的專業(yè)化運作，建立決策、執(zhí)行、監(jiān)督相分離的相互制衡機制，進一步規(guī)范運作行為，強化專業(yè)管理。保險公司作為委托人，要成立資產(chǎn)管理部門，負(fù)責(zé)資產(chǎn)戰(zhàn)略配置，制定投資指引，選擇專業(yè)管理機構(gòu)，并對其業(yè)績進行考核。資產(chǎn)管理公司作為受托人，要嚴(yán)格按照委托人的配置要求進行投資運作。商業(yè)銀行作為托管人，要負(fù)責(zé)投資監(jiān)督和保管保險資產(chǎn)。五是嚴(yán)格治理商業(yè)賄賂。從源頭抓起，要求保險機構(gòu)重視員工教育，建立述職制度和離任審計制度，實行反商業(yè)賄賂承諾制度。《意見》強調(diào)，保險資金管理相關(guān)費用應(yīng)當(dāng)通過銀行賬戶劃轉(zhuǎn)，不得以現(xiàn)金方式接受或支付傭金，防范道德風(fēng)險，切實維護保險機構(gòu)誠信規(guī)范的社會形象。

《意見》搭建了保險資金風(fēng)險管理的制度框架。近期，保監(jiān)會還將發(fā)布有關(guān)風(fēng)險管理的政策規(guī)定，逐步建立保險資金風(fēng)險管理的制度體系，為加強保險資金風(fēng)險管理提供有力的政策保障。

第二篇：加強保險資金風(fēng)險管理的建議

中國保險監(jiān)督管理委員會關(guān)于加強保險資金風(fēng)險管理的意見

各保險公司、保險資產(chǎn)管理公司：

為貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于保險業(yè)改革發(fā)展的若干意見》（以下簡稱《若干意見》），建立健全保險資金風(fēng)險管理體系和運行機制，切實防范保險資金管理風(fēng)險，促進保險業(yè)又快又好發(fā)展，提出以下意見：

一、統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，加強全面風(fēng)險管理

近幾年來，保險業(yè)認(rèn)真貫徹落實黨中央、國務(wù)院的方針政策，積極參與實施國家的重大戰(zhàn)略，不斷加快保險業(yè)務(wù)發(fā)展，擴大保險資金規(guī)模，推動保險資金管理進入新的發(fā)展階段。經(jīng)過全行業(yè)艱苦努力，保險資金管理發(fā)生了深刻變化，體制改革取得重大突破，制度建設(shè)不斷完善，運行機制逐步健全，投資渠道日漸拓寬，投資收益穩(wěn)步提高，有力地支持了金融改革，促進了經(jīng)濟發(fā)展，有效地提高了保險業(yè)在國民經(jīng)濟和社會發(fā)展中的地位。

隨著金融改革的深化，保險資金管理的風(fēng)險因素正在不斷增多，跨市場和跨行業(yè)的風(fēng)險，開始向保險業(yè)滲透和傳遞，有些風(fēng)險可能會形成系統(tǒng)性風(fēng)險，必須引起保險機構(gòu)的高度重視。我國保險資金管理起步較晚，基礎(chǔ)制度建設(shè)滯后，內(nèi)部控制機制薄弱，普遍存在重投資、輕內(nèi)控，重收益、輕風(fēng)險的現(xiàn)象，違規(guī)運作行為時有發(fā)生，已經(jīng)成為保險資金安全的重大隱患，必須切實加以解決。

保險資金管理是保險業(yè)防范風(fēng)險的生命線，也是全行業(yè)加強風(fēng)險管理的重要內(nèi)容和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。保險機構(gòu)要認(rèn)真貫徹落實《若干意見》，從全局和戰(zhàn)略的高度，統(tǒng)一思想認(rèn)識，強化風(fēng)險意識，增強改善保險資金風(fēng)險管理的責(zé)任感和緊迫感。要健全制度，完善機制，規(guī)范運作，強化披露，采取新的方式，運用新的手段，科學(xué)評估保險資金管理風(fēng)險，逐步構(gòu)建全面覆蓋、全程管理、全員參與的新型風(fēng)險管理體系。

二、明確目標(biāo)，落實任務(wù)，建立新的管理體系

今后一個時期，保險機構(gòu)要把建立健全保險資金風(fēng)險管理體系，防范保險資金管理運營風(fēng)險，擺上經(jīng)營管理工作的重要位置，使之成為促進保險業(yè)快速發(fā)展的“助推器”和“安全網(wǎng)”。

改進保險資金風(fēng)險管理的指導(dǎo)思想：按照《若干意見》要求，全面貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，以維護保險當(dāng)事人切身利益為根本，以服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展和社會全局為出發(fā)點，以加強保險資金風(fēng)險管理能力建設(shè)為重點，繼續(xù)加強基礎(chǔ)制度建設(shè)，推進管理體制改革，建立資產(chǎn)與負(fù)債、風(fēng)險與收益相匹配的管理機制，推進風(fēng)險管理由被動防范向主動控制轉(zhuǎn)化，穩(wěn)步實現(xiàn)保險資金管理方式的根本轉(zhuǎn)變。

加強保險資金風(fēng)險管理的工作目標(biāo)：樹立科學(xué)的全面風(fēng)險管理理念，構(gòu)筑嚴(yán)密的風(fēng)險管理組織體系，完善風(fēng)險管理運行機制，進一步改進風(fēng)險管理技術(shù)，逐步化解累積風(fēng)險，有效遏制重大風(fēng)險，建立具有保險特色的資金風(fēng)險管理文化，確立保險資金風(fēng)險管理的品牌優(yōu)勢，使保險資金運用風(fēng)險管理成為保險機構(gòu)重要的利潤來源，不斷增強保險業(yè)核心競爭能力。

推進保險資金風(fēng)險管理的主要任務(wù)：加強公司治理和內(nèi)控制度建設(shè)，建立職責(zé)明確、分工合理、相互制衡的風(fēng)險管理組織架構(gòu)，全面規(guī)范保險資金管理操作流程，完善保險資金管理重大突發(fā)事件應(yīng)急處理機制。穩(wěn)步實施保險資金托管制度，確定保險資金委托人、受托人、托管人及其他當(dāng)事人的基本職責(zé)和法律關(guān)系。進一步推行資產(chǎn)負(fù)債匹配管理，改進風(fēng)險管理方式，優(yōu)化信息技術(shù)系統(tǒng)，強化風(fēng)險監(jiān)測手段，提高保險資金風(fēng)險管理能力。健全責(zé)任追究機制，嚴(yán)格治理商業(yè)賄賂，提高管理人員素質(zhì)，防范管理和運營風(fēng)險。

三、改革體制，健全機制，構(gòu)建風(fēng)險管理架構(gòu)

完善組織架構(gòu)是加強保險資金風(fēng)險管理的重要基礎(chǔ)。保險機構(gòu)要根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略，按照專業(yè)化和系統(tǒng)化原則，進一步理順保險資金管理關(guān)系，優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)，建立保險資金風(fēng)險管理的長效機制。

加快資產(chǎn)管理體制改革。保險公司要繼續(xù)推進專業(yè)化管理，改進運作模式，建立統(tǒng)一調(diào)度、集中運用、全程監(jiān)控的資金歸集管理制度，切實履行資產(chǎn)的戰(zhàn)略配置、投資監(jiān)控和績效評估等職責(zé)。要按照國家有關(guān)規(guī)定，與有關(guān)商業(yè)銀行簽定托管協(xié)議，明確雙方職責(zé)，委托銀行辦理托管資產(chǎn)存管、清算交割、資產(chǎn)估值、投資監(jiān)督等事務(wù)，穩(wěn)步實施保險資產(chǎn)的第三方托管。保險資產(chǎn)管理公司要借鑒國際管理經(jīng)驗，積極引進境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者，改善公司治理，加強內(nèi)控建設(shè)，規(guī)范運作行為，防范管理風(fēng)險，按照法律法規(guī)及合同約定管理受托資產(chǎn)，提高管理效率。

建立風(fēng)險管理組織架構(gòu)。保險機構(gòu)要按照《關(guān)于規(guī)范保險公司治理的指導(dǎo)意見》要求，進一步明確董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營管理層的職責(zé)，嚴(yán)格規(guī)范管理程序，建立和完善保險資金管理決策權(quán)、運營權(quán)、監(jiān)督權(quán)相互分離和相互制衡的機制；要加強董事會建設(shè)，確立董事會對投資政策、風(fēng)險控制、合規(guī)管理負(fù)有最終的責(zé)任。要建立獨立董事制度，強化獨立董事職責(zé)，增強董事會獨立性，提高決策的科學(xué)性；董事會要內(nèi)設(shè)投資決策委員會和風(fēng)險管理委員會，投資決策委員會主要負(fù)責(zé)審定資產(chǎn)戰(zhàn)略配置和投資策略，決定重大投資事項，風(fēng)險管理委員會主要負(fù)責(zé)審定風(fēng)險管理制度和基本戰(zhàn)略，監(jiān)督評估風(fēng)險管理執(zhí)行情況。監(jiān)事會要根據(jù)法律、行政法規(guī)和保監(jiān)會有關(guān)規(guī)定，監(jiān)督董事會和經(jīng)營管理層的資金管理行為。

保險公司要建立專業(yè)管理支持體系，設(shè)置專門的資產(chǎn)管理部門，負(fù)責(zé)擬定資產(chǎn)管理政策，調(diào)整資產(chǎn)戰(zhàn)略配置，制定投資管理指引，按照市場原則選擇專業(yè)管理機構(gòu)，建立專業(yè)管理機構(gòu)績效考核機制。保險資金管理公司要設(shè)置獨立的風(fēng)險管理部門，負(fù)責(zé)擬定風(fēng)險管理制度，識別、評估、控制和管理各類風(fēng)險，定期報告風(fēng)險管理狀況。

保險資產(chǎn)管理公司要設(shè)立首席風(fēng)險管理執(zhí)行官，定期向董事會報告有關(guān)情況，及時防范和化解重大風(fēng)險。發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險隱患應(yīng)及時向保險監(jiān)管機構(gòu)報告。首席風(fēng)險管理執(zhí)行官不得兼任首席投資管理執(zhí)行官或主管投資管理的高級管理人員。首席風(fēng)險管理執(zhí)行官的聘任、更換應(yīng)向中國保監(jiān)會報告。

四、加強內(nèi)控，細(xì)化流程，規(guī)范風(fēng)險管理行為

強化公司內(nèi)部控制是加強保險資金風(fēng)險管理的重要措施。各級保險機構(gòu)要牢固樹立“內(nèi)控優(yōu)先”的指導(dǎo)思想，制定鐵的規(guī)則，依法合規(guī)運作，嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律，防范資金管理風(fēng)險。

加強內(nèi)控制度建設(shè)。保險機構(gòu)要按照“分工明確、獨立制衡”的原則，從負(fù)債匹配、投資決策、指令執(zhí)行、交易操作、風(fēng)險管控、信息披露等方面入手，全面修訂和完善內(nèi)部規(guī)章制度，強化事前防范、事中監(jiān)控和事后管理，定期檢查、評估內(nèi)控制度執(zhí)行情況，發(fā)揮內(nèi)部稽核和外部審計的監(jiān)督作用，確保稽核審計工作的獨立性、有效性和連續(xù)性。

細(xì)化投資操作流程。保險機構(gòu)要制定資金管理操作流程，明確流程各個環(huán)節(jié)、有關(guān)崗位的銜接方式及操作標(biāo)準(zhǔn)，使之覆蓋研究、決策、交易、清算、風(fēng)險控制和績效評估等全部過程。要梳理和揭示資產(chǎn)管理的主要風(fēng)險，嚴(yán)格分離投資業(yè)務(wù)前臺、中臺、后臺的崗位責(zé)任，制定有效防范和控制風(fēng)險的措施，做到風(fēng)險評估在前，投資交易在后。所有工作人員必須合規(guī)運作，不得違反程序。

建立應(yīng)急管理機制。保險機構(gòu)要認(rèn)真落實《保險業(yè)重大突發(fā)事件應(yīng)急處理規(guī)定》，建立保險資金管理重大突發(fā)事件應(yīng)急處置預(yù)案制度。發(fā)現(xiàn)可能導(dǎo)致資金損失的風(fēng)險苗頭或重大事件，要立即啟動應(yīng)急機制，控制事態(tài)發(fā)展，及時向經(jīng)營管理層報告，督促相關(guān)部門迅速整改，并向中國保監(jiān)會報告，具體說明事件背景、處置狀況和可能產(chǎn)生的后果。

五、改進技術(shù)，完善系統(tǒng)，增強風(fēng)險管理能力

改進風(fēng)險管理技術(shù)是提高保險資金風(fēng)險管理的重要舉措。保險機構(gòu)要結(jié)合自身實際，加快引進成熟市場的風(fēng)險管理技術(shù)和經(jīng)驗，實施資產(chǎn)負(fù)債匹配管理，完善技術(shù)支持系統(tǒng)，推動風(fēng)險管理由定性管理向定性與定量管理相結(jié)合方向轉(zhuǎn)變。

推行資產(chǎn)負(fù)債管理。保險公司要建立資產(chǎn)負(fù)債匹配管理機制，完善保險產(chǎn)品資產(chǎn)專戶管理制度，根據(jù)不同保險產(chǎn)品負(fù)債特性，確定資產(chǎn)管理的最佳組合。保險公司和保險資產(chǎn)管理公司要加強投資產(chǎn)品與保險產(chǎn)品的銜接，建立產(chǎn)品設(shè)計、市場銷售和投資管理協(xié)調(diào)運作的機制。保險資產(chǎn)管理公司要主動參與保險產(chǎn)品前期設(shè)計，發(fā)揮資產(chǎn)管理專長和了解其他市場的優(yōu)勢，協(xié)助保險公司開發(fā)新型保險產(chǎn)品，進一步防范保險產(chǎn)品的定價風(fēng)險。要嚴(yán)格按照保險資產(chǎn)戰(zhàn)略配置要求，以戰(zhàn)術(shù)配置和組合管理為重點，精心管理受托資產(chǎn)，切實防范資產(chǎn)錯配風(fēng)險。

改進風(fēng)險管理技術(shù)。保險機構(gòu)要積極采用有效的風(fēng)險管理方法，設(shè)置科學(xué)的風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)，運用風(fēng)險價值、情景分析、壓力測試等工具，評價、預(yù)警和監(jiān)控投資管理的政策風(fēng)險、市場風(fēng)險、信用風(fēng)險和流動性風(fēng)險，做到早發(fā)現(xiàn)、早報告、早控制、早解決。要嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)法律和保險資金管理規(guī)定，建立資金管理風(fēng)險預(yù)算，合理確定投資方向和比例，按照風(fēng)險限額運作，避免涉足風(fēng)險較大、超出自身管理和風(fēng)險控制能力的投資業(yè)務(wù)。

完善信息管理系統(tǒng)。保險機構(gòu)要逐步建立完善的信息管理系統(tǒng)，加強信息技術(shù)支持體系建設(shè)，規(guī)范系統(tǒng)開發(fā)、運行和管理，提高資產(chǎn)風(fēng)險管理水平。要建立全面風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫，收集和整合保險市場和其他市場的基礎(chǔ)資料，記錄保險資金管理和投資交易的原始數(shù)據(jù)，將風(fēng)險監(jiān)控的各項要素固化到相關(guān)信息技術(shù)系統(tǒng)之中，最大限度地減少人為因素，降低操作風(fēng)險。

六、明確職責(zé)，強化管理，嚴(yán)格責(zé)任追究機制

嚴(yán)格執(zhí)行問責(zé)制度是加強保險資金風(fēng)險管理的重要保障。各級保險機構(gòu)要高度重視員工教育和職業(yè)培訓(xùn)，樹立依法合規(guī)管理觀念，不斷提高各級管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德修養(yǎng)。

明確風(fēng)險管理責(zé)任。保險機構(gòu)要按照自主投資、自擔(dān)風(fēng)險的原則，承擔(dān)資金管理、風(fēng)險控制和投資運作等各項責(zé)任。監(jiān)管機構(gòu)要加強基礎(chǔ)制度建設(shè)，抓緊制定有關(guān)規(guī)則，嚴(yán)格市場準(zhǔn)入，規(guī)范運作行為，切實履行監(jiān)管職責(zé)，營造責(zé)任明晰和公平、公正、公開的市場環(huán)境，建立積極、穩(wěn)健、有序的市場秩序。

切實防范道德風(fēng)險。保險機構(gòu)要建立投資管理人員考察、評價、監(jiān)督、激勵等管理機制，完善述職制度，考核任期經(jīng)營業(yè)績、管理能力、職業(yè)操守和履職情況。要嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)管理高級管理人員、重要崗位人員離任審計制度，實行反商業(yè)賄賂承諾制度，嚴(yán)禁私設(shè)賬外賬，不得以任何名義和現(xiàn)金方式接受或支付傭金。有關(guān)資金管理合法收取的費用，要堅持公開、透明、規(guī)范的原則，通過銀行賬戶劃轉(zhuǎn)，切實維護保險機構(gòu)誠信規(guī)范的社會形象。

建立責(zé)任追究機制。保險機構(gòu)要定期開展保險資金風(fēng)險管理的監(jiān)督檢查，及時排查薄弱環(huán)節(jié)、要害部位、主要業(yè)務(wù)和重要人員的風(fēng)險，加大違法違規(guī)事件的檢查力度，及時解決存在問題，并向中國保監(jiān)會報告。

保險機構(gòu)要依照有關(guān)法律法規(guī)，認(rèn)真執(zhí)行保險資金管理政策，嚴(yán)肅處罰違法違規(guī)行為。任何違法違規(guī)事項，無論是否造成損失，要徹底查明原因，嚴(yán)格追究有關(guān)人員和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。保險機構(gòu)高級管理人員從事內(nèi)幕交易等違規(guī)投資的要堅決撤換，不得易地同級任職，違法犯罪的要依法移交司法機關(guān)，追究其刑事責(zé)任。

二○○六年十月三十一日

第三篇：中國保監(jiān)會關(guān)于規(guī)范保險資金銀行存款業(yè)務(wù)的通知

【發(fā)布單位】中國保險監(jiān)督管理委員會 【發(fā)布文號】保監(jiān)發(fā)〔2014〕18號 【發(fā)布日期】2014-02-28 【生效日期】2014-02-28 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來源】中國保險監(jiān)督管理委員會

中國保監(jiān)會關(guān)于規(guī)范保險資金銀行存款業(yè)務(wù)的通知

保監(jiān)發(fā)〔2014〕18號

各保險集團（控股）公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司：

為加強保險資金銀行存款業(yè)務(wù)監(jiān)管，防范資金運用風(fēng)險，根據(jù)《保險資金運用管理暫行辦法》及相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：

一、保險公司應(yīng)當(dāng)將除維持日常經(jīng)營需要的活期存款之外的銀行存款（以下簡稱銀行存款）納入投資賬戶管理，嚴(yán)格執(zhí)行授信評估、投資決策和風(fēng)險管理等制度，加強賬戶開立、資金劃轉(zhuǎn)、單證保管等操作環(huán)節(jié)管理，確保合規(guī)運作。

二、保險公司辦理銀行存款業(yè)務(wù)，存款銀行應(yīng)當(dāng)符合《保險資金運用管理暫行辦法》第七條規(guī)定的條件，且最近一年長期信用評級要求達(dá)到A級或者相當(dāng)于A級以上。

三、保險公司辦理銀行存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)選擇取得保險資金托管資質(zhì)的商業(yè)銀行或者其他專業(yè)金融機構(gòu)實施第三方托管，防范資金挪用風(fēng)險。托管職責(zé)至少包括單證保管、結(jié)息支取、會計核算、投資監(jiān)督、信息報告等內(nèi)容。

四、保險公司不得將銀行存款用于向他人提供質(zhì)押融資、擔(dān)保、委托貸款或者為他人謀取利益。保險公司以銀行存款質(zhì)押為自身融資的，融入資金應(yīng)當(dāng)主要用于臨時調(diào)劑頭寸和應(yīng)付大額保險賠付等需要，融資額度納入融資杠桿監(jiān)測比例管理。

五、保險公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時報告銀行存款業(yè)務(wù)信息。保險公司以銀行存款質(zhì)押為自身融資的，保險公司和托管機構(gòu)均應(yīng)逐筆報告。

六、保險業(yè)相關(guān)行業(yè)組織依法加強對保險公司銀行存款業(yè)務(wù)交易對手的風(fēng)險監(jiān)測，對配合保險公司違規(guī)辦理銀行存款業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行列入行業(yè)警示名單。

七、保險公司已經(jīng)開展的銀行存款業(yè)務(wù)，如不符合本通知規(guī)定，應(yīng)當(dāng)在本通知發(fā)布之日起一個月內(nèi)向中國保監(jiān)會提交整改方案。保險公司未按規(guī)定辦理銀行存款業(yè)務(wù)的，中國保監(jiān)會將依規(guī)予以處罰。

八、本通知所稱信用評級應(yīng)當(dāng)由符合中國保監(jiān)會規(guī)定的信用評級機構(gòu)評定，外國銀行分行可參照其總公司信用評級。保險集團（控股）公司運用保險資金、保險資產(chǎn)管理公司或者其他專業(yè)機構(gòu)受托管理保險資金適用本通知。保險公司資本保證金存款按照《保險公司資本保證金管理辦法》執(zhí)行。

中國保監(jiān)會

2014年2月28日

本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請以正式文件為準(zhǔn)。

第四篇：社會保險資金管理情況

**縣人力資源和社會保障局

社會保險資金管理情況

**縣人力資源和社會保障局在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在上級業(yè)務(wù)部門的具體指導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹黨中央、自治區(qū)、地區(qū)人社工作會議精神，堅持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，圍繞區(qū)、地人力資源和社會保障工作會議部署，不斷加強社保機構(gòu)組織、制度建設(shè)，完善社會保障體系，以落實“民生工程”為核心，嚴(yán)格社保資金管理，保障資金收支運轉(zhuǎn)安全流暢。

一、社保資金管理情況

**縣人社局負(fù)責(zé)管理全縣的社會保險工作，該工作覆蓋**縣的干部職工、城鎮(zhèn)居民和農(nóng)村農(nóng)牧民。在資金管理上，單位領(lǐng)導(dǎo)一直視社保資金為一條“生命線”，嚴(yán)格要求各類保險的經(jīng)辦員加強文件精神學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)認(rèn)識水平，通過社保管理機構(gòu)組織和制度的建設(shè)，加強資金核查和監(jiān)管，確保“生命線”的安全

（一）、社保資金管理機構(gòu)組織建設(shè)

社保資金管理工作是一個系統(tǒng)工程，既要保障資金的運轉(zhuǎn)又要確保資金的安全，為此**縣人社局不斷加強社保資金管理機構(gòu)組織建設(shè)：一是加強組織領(lǐng)導(dǎo)，根據(jù)社會保險服務(wù)人群的不同成立相應(yīng)的工作領(lǐng)導(dǎo)小組；二是充實社保經(jīng)辦人員組織，針對不同的社會保險，縣人社局都設(shè)有專人負(fù)責(zé)，1涉及農(nóng)牧民保險的還要求各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）配備至少一名干部負(fù)責(zé)并為每個行政村配備了一名協(xié)管員。

（二）、社保資金管理制度建設(shè)

1、工作制度建設(shè)。為了保障各類社會保險工作的連貫完整，**縣人社局在推進各類社會保險專人負(fù)責(zé)管理制度的同時，加強社保工作在小范圍內(nèi)的交叉，切實保障工作在突發(fā)情況下，資金的安全連續(xù)。

2、資金流轉(zhuǎn)制度。為了保證資金的流轉(zhuǎn)暢通，便于清查核對，**縣人社局在縣農(nóng)業(yè)銀行為每一項社會保險建立了收支專戶，最大限度的實現(xiàn)資金流動于賬戶之間，避免現(xiàn)金流動。

3、資金管理制度。各項保險的資金流動由經(jīng)辦員根據(jù)實際情況進行操作和管理并對其負(fù)責(zé)。在資金發(fā)生變動時，經(jīng)辦員要做好資金的日記賬并保管好各類票據(jù)。**縣人社局還設(shè)有一名專職資金管理人員，協(xié)助保險經(jīng)辦員規(guī)范資金賬目并做好單位的總賬。

4、資金核查制度。一是建立月自查制度，要求各保險經(jīng)辦員在每月的5號到**銀行領(lǐng)取上個月的對賬單，并與資金實際流動情況進行核對，確保資金的動態(tài)準(zhǔn)確監(jiān)控。二是開展資金時時抽查制度，由單位專職資金管理人員對各類保險資金進行不定時的抽查工作，規(guī)范和監(jiān)督資金的使用情況。三是實施年結(jié)算制度，社會保險資金的收繳和發(fā)放關(guān)系

到每位參保人的切身利益，對當(dāng)年發(fā)生的資金流動必須在當(dāng)年完成。

二、社保工作開展情況

**縣社會保險工作嚴(yán)格按照“民生工程”的要求和部署，強化社會保險擴面征繳措施，加大擴面征繳執(zhí)法力度，做好社會保險稽核工作,增強社會保險基金監(jiān)管，全面推進社會保險工作。2011年**縣各項保險都實現(xiàn)了全覆蓋，參保率也較上年有所提高，養(yǎng)老金發(fā)放率達(dá)到了100%，其具體情況如下:

2011年**縣社會保險工作開展情況表

三、社會保險工作存在的問題和困難

**縣人社局嚴(yán)格按照社保相關(guān)文件精神，不斷加強與上級業(yè)務(wù)部門的學(xué)習(xí)，工作制度化管理的推進使其各項社保工作都日益規(guī)范，經(jīng)辦員業(yè)務(wù)辦理也更加嫻熟。在我們看到成績的同時更要清楚自身所存在的問題和要面對的困難，只有這樣才能將**的社會保險工作推向新的高度。

1、加快推進社保工作信息化建設(shè)。社保工作服務(wù)人群復(fù)雜，數(shù)量眾多，經(jīng)辦員完成參保人員檔案管理、資金管理、待遇核定等工作僅憑人工操作工作量大、容易造成工作失誤、不便于信息的匯總和統(tǒng)計。

2、結(jié)合實際情況，優(yōu)化資金征繳方式。**縣有8個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，只有2個鄉(xiāng)鎮(zhèn)實現(xiàn)了銀行的聯(lián)網(wǎng)，針對新農(nóng)保適齡參保人群按照發(fā)放繳費存折自行繳費的要求，面對農(nóng)牧民文化水平較低、居住地偏遠(yuǎn)分散的實際情況難以實現(xiàn)。

**縣人力資源和社會保障局

二〇一二年四月六日

第五篇：中國保監(jiān)會關(guān)于印發(fā)《保險公司聲譽風(fēng)險管理指引》的通知

【發(fā)布單位】中國保險監(jiān)督管理委員會 【發(fā)布文號】保監(jiān)發(fā)〔2014〕15號 【發(fā)布日期】2014-02-19 【生效日期】2014-03-28 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來源】中國保險監(jiān)督管理委員會

中國保監(jiān)會關(guān)于印發(fā)《保險公司聲譽風(fēng)險管理指引》的通知

保監(jiān)發(fā)〔2014〕15號

各保監(jiān)局、各保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、中國保險行業(yè)協(xié)會：

為進一步完善保險監(jiān)管制度體系，提升行業(yè)聲譽風(fēng)險管理水平，保監(jiān)會制定了《保險公司聲譽風(fēng)險管理指引》。現(xiàn)印發(fā)你們，請遵照執(zhí)行。

中國保監(jiān)會 2014年2月19日

保險公司聲譽風(fēng)險管理指引

第一章 總 則

第一條 為加強保險公司聲譽風(fēng)險管理，維護保險行業(yè)形象和市場穩(wěn)定，根據(jù)《中華人民共和國保險法》等相關(guān)法律、行政法規(guī)和中國保監(jiān)會有關(guān)規(guī)定，制定本指引。

第二條 本指引適用于在中國境內(nèi)依法設(shè)立的保險公司。

第三條 聲譽風(fēng)險是指由保險公司的經(jīng)營管理或外部事件等原因?qū)е吕嫦嚓P(guān)方對保險公司負(fù)面評價，從而造成損失的風(fēng)險。

第四條 聲譽事件是指引發(fā)聲譽風(fēng)險，導(dǎo)致出現(xiàn)對保險公司不利輿情的相關(guān)行為或事件。

第五條 保險公司應(yīng)將聲譽風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理體系，建立相關(guān)制度和機制，防范和識別聲譽風(fēng)險，應(yīng)對和處置聲譽事件。

第六條 保險公司應(yīng)堅持預(yù)防為主的聲譽風(fēng)險管理理念，建立常態(tài)長效的聲譽風(fēng)險管理機制，注重事前評估和日常防范。

第七條 保險公司應(yīng)通過聲譽風(fēng)險管理，發(fā)現(xiàn)并解決經(jīng)營管理中存在的問題，消除影響公司聲譽和形象的隱患。

第八條 保險公司應(yīng)建立聲譽風(fēng)險歸口管理機制，注重職能部門的響應(yīng)與協(xié)作，提高防范聲譽風(fēng)險和處置聲譽事件的能力和效率。

第二章 組織架構(gòu)和工作職責(zé)

第九條 保險公司董事會承擔(dān)聲譽風(fēng)險管理的最終責(zé)任。其職責(zé)包括：

（一）確定聲譽風(fēng)險管理的總體目標(biāo)和基本政策；

（二）配備與本公司發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的聲譽風(fēng)險管理資源；

（三）培育本公司聲譽風(fēng)險管理文化，樹立員工聲譽風(fēng)險意識；

（四）根據(jù)公司治理原則其他應(yīng)由董事會履行的聲譽風(fēng)險管理職責(zé)。

第十條 保險公司董事會秘書應(yīng)發(fā)揮在公司治理和信息披露中的作用，提高公司董事會、管理層和工作部門在聲譽風(fēng)險管理過程中的報告、決策、響應(yīng)和執(zhí)行效率。

第十一條 保險公司管理層承擔(dān)聲譽風(fēng)險管理的直接責(zé)任。其主要職責(zé)包括：

（一）制定專門的聲譽風(fēng)險管理辦法和實施機制，明確聲譽風(fēng)險管理的具體流程及相關(guān)崗位的職責(zé)要求；

（二）明確公司各部門和分支機構(gòu)在聲譽風(fēng)險管理中的職責(zé)；

（三）決定重大決策、重要業(yè)務(wù)流程、重大外部事件的聲譽風(fēng)險評估及其應(yīng)對預(yù)案，以及重大聲譽事件的處置方案；

（四）確保公司制定并實施相應(yīng)培訓(xùn)計劃，使員工和營銷人員接受聲譽風(fēng)險教育；

（五）決定公司聲譽風(fēng)險管理工作考核結(jié)果，對聲譽風(fēng)險管理問題負(fù)有責(zé)任的部門和人員進行追究；

（六）按照聲譽風(fēng)險監(jiān)管的要求，落實有關(guān)監(jiān)管措施。

第十二條 保險公司管理層應(yīng)指定專門工作部門負(fù)責(zé)聲譽風(fēng)險管理。專門部門的主要職責(zé)包括：

（一）組織實施公司聲譽風(fēng)險評估，提出防范聲譽風(fēng)險的綜合建議；

（二）負(fù)責(zé)公司日常輿情監(jiān)測，及時識別并報告聲譽風(fēng)險；

（三）負(fù)責(zé)公司有關(guān)聲譽事件的研判與核查，提出處置聲譽事件的綜合建議；

（四）有針對性地進行信息披露和輿論引導(dǎo)，控制聲譽事件影響范圍和程度；

（五）指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督其他職能部門和分支機構(gòu)落實公司聲譽風(fēng)險管理的制度和決策；

（六）存儲、管理聲譽風(fēng)險管理相關(guān)數(shù)據(jù)和信息。

第十三條 保險公司其他職能部門和各級分支機構(gòu)在聲譽風(fēng)險管理中的職責(zé)包括：

（一）向聲譽風(fēng)險管理部門通報日常經(jīng)營、投訴處理、合規(guī)審查、審計稽核過程中發(fā)現(xiàn)的聲譽風(fēng)險情況；

（二）參與公司聲譽風(fēng)險排查和評估，對防范業(yè)務(wù)流程中存在的聲譽風(fēng)險提出專業(yè)建議；

（三）參與公司聲譽事件核查與處置方案制定，對聲譽事件核查和處置方案提出專業(yè)建議；

（四）落實聲譽風(fēng)險防范和聲譽事件處置中與本部門或分支機構(gòu)有關(guān)的決策；

（五）其他聲譽風(fēng)險管理方面的響應(yīng)、配合、執(zhí)行等職責(zé)。

第三章 聲譽風(fēng)險防范

第十四條 保險公司應(yīng)在公司治理、市場行為和信息披露等經(jīng)營管理的各方面充分考慮聲譽風(fēng)險，防范影響公司和行業(yè)聲譽的風(fēng)險發(fā)生。

第十五條 保險公司應(yīng)建立聲譽風(fēng)險事前評估機制，主動發(fā)現(xiàn)和化解公司在產(chǎn)品設(shè)計、銷售推廣、理賠服務(wù)、資金運用、薪酬規(guī)劃和人員管理等方面的聲譽風(fēng)險。

第十六條 保險公司應(yīng)進行聲譽風(fēng)險事前評估，并視評估結(jié)果制定相應(yīng)預(yù)案的情形包括：

（一）擬進行重大戰(zhàn)略調(diào)整，進行并購重組，參與重大項目；

（二）擬進行產(chǎn)品、服務(wù)及銷售模式等重大商業(yè)創(chuàng)新，實施重大商業(yè)營銷和媒體推廣方案；

（三）擬發(fā)布年報或披露有關(guān)公司經(jīng)營業(yè)績等方面的重要信息，主要數(shù)據(jù)出現(xiàn)異常波動或資產(chǎn)遭受重大損失；

（四）擬提起或涉及重大法律訴訟；

（五）涉及重大違法違規(guī)經(jīng)營，已進入行政調(diào)查或處罰程序；

（六）出現(xiàn)較大規(guī)模的集中退保事件，或較大規(guī)模的有關(guān)投保人、營銷人員的群體性事件；

（七）出現(xiàn)重大自然災(zāi)害或公共事件，可能面臨大范圍的理賠；

（八）其他明顯可能導(dǎo)致聲譽風(fēng)險的情形。

第十七條 保險公司應(yīng)建立統(tǒng)一管理的采訪接待和信息披露機制，做好媒體服務(wù)和公共關(guān)系工作，避免造成公眾誤解和媒體誤讀，引發(fā)聲譽風(fēng)險。

第十八條 保險公司應(yīng)建立與投訴處理聯(lián)動的聲譽風(fēng)險防范機制，及時回應(yīng)和解決客戶合理訴求，防止客戶投訴處理不當(dāng)引發(fā)聲譽風(fēng)險。

第十九條 保險公司應(yīng)根據(jù)實際情況自行或聘請專業(yè)機構(gòu)進行輿情監(jiān)測與分析工作。主要內(nèi)容包括：

（一）建立日常輿情監(jiān)測制度，確保及時發(fā)現(xiàn)有關(guān)公司的聲譽事件，持續(xù)識別和關(guān)注聲譽風(fēng)險;

（二）對監(jiān)測到的聲譽事件依據(jù)性質(zhì)和傳播情況進行分級分類評價，確保重大聲譽事件及時上報并進入應(yīng)對程序;

（三）分析輿情動態(tài)，提出聲譽事件處置中有關(guān)信息披露和輿情應(yīng)對的策略建議。

第四章 聲譽事件處置

第二十條 保險公司應(yīng)及時應(yīng)對和控制聲譽事件，防止個體聲譽事件影響行業(yè)整體聲譽，維護保險市場穩(wěn)定。

第二十一條 保險公司應(yīng)建立職責(zé)明確的聲譽事件處置機制和有效的報告、決策和執(zhí)行流程，在公司董事會、管理層、各職能部門和分支機構(gòu)之間實現(xiàn)快速響應(yīng)和協(xié)同應(yīng)對。

第二十二條 保險公司應(yīng)對聲譽事件分級分類，明確處置權(quán)限和具體職責(zé)，采取有效措施。主要包括：

（一）核查引發(fā)聲譽事件的基本事實、具體原因，分析公司的責(zé)任范圍，預(yù)判聲譽事件影響范圍和發(fā)展趨勢；

（二）檢查公司其他經(jīng)營區(qū)域、其他業(yè)務(wù)、正在實施的宣傳策略等與聲譽事件的關(guān)聯(lián)性，防止聲譽事件升級或誘發(fā)新的聲譽事件；

（三）對可能的補救措施進行評估，根據(jù)實際情形采取合理補救措施控制利益相關(guān)方損失程度和范圍；

（四）根據(jù)聲譽事件動態(tài)，統(tǒng)一準(zhǔn)備新聞口徑，采取適當(dāng)?shù)姆绞綄ν馀断嚓P(guān)信息，澄清片面和不實報道；

（五）對引發(fā)聲譽事件的產(chǎn)品設(shè)計缺陷、服務(wù)質(zhì)量弊病、虛假夸大宣傳、違法違規(guī)經(jīng)營等問題，有針對性地進行整改；

（六）加大正面宣傳和品牌建設(shè)力度，介紹公司針對聲譽事件的改進措施以及其他改善經(jīng)營服務(wù)水平的舉措，消除聲譽事件的不利影響；

（七）聲譽事件處置中其他被認(rèn)為必要的措施。

第二十三條 保險公司在聲譽事件處置中發(fā)現(xiàn)惡意損害公司商業(yè)信譽的，應(yīng)依法采取措施維護公司利益。

第二十四條 保險公司應(yīng)對引發(fā)聲譽事件的經(jīng)營管理問題進行責(zé)任追究，對相關(guān)經(jīng)營管理問題的改進情況進行跟蹤評價。

第二十五條 保險公司應(yīng)將聲譽事件的處置情況納入考核體系，對處置聲譽事件不當(dāng)?shù)牟块T和人員進行責(zé)任追究。

第五章 行業(yè)協(xié)作

第二十六條 中國保險行業(yè)協(xié)會和各地保險行業(yè)協(xié)會應(yīng)重點關(guān)注行業(yè)規(guī)則、經(jīng)營模式、自律管理等方面的整體性聲譽風(fēng)險，提示有關(guān)聲譽風(fēng)險，引導(dǎo)和協(xié)調(diào)會員應(yīng)對和處置行業(yè)性聲譽事件。第二十七條 保險公司應(yīng)積極參與中國保險行業(yè)協(xié)會和各地保險行業(yè)協(xié)會有關(guān)聲譽風(fēng)險管理的信息共享和協(xié)作，以及關(guān)于行業(yè)聲譽的自律和維權(quán)行動，統(tǒng)籌資源，維護行業(yè)良好聲譽，加強行業(yè)形象建設(shè)。

第六章 聲譽風(fēng)險監(jiān)管

第二十八條 中國保監(jiān)會將保險公司聲譽風(fēng)險監(jiān)管納入償付能力監(jiān)管制度體系整體框架，在分類監(jiān)管中設(shè)置指標(biāo)和依據(jù)，評價保險公司聲譽風(fēng)險管理狀況。

第二十九條 中國保監(jiān)會及其派出機構(gòu)對保險公司聲譽風(fēng)險管理的制度建設(shè)情況、實施和執(zhí)行有效性進行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查。

第三十條 中國保監(jiān)會及其派出機構(gòu)對重大聲譽事件，可要求保險公司及時報告處置情況，披露相關(guān)信息；對聲譽風(fēng)險管理制度不健全、聲譽事件處置不力，影響到行業(yè)整體聲譽和形象的，依法采取相應(yīng)監(jiān)管措施。

第七章 附 則

第三十一條 本指引由中國保監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋、修訂。

第三十二條 在中國境內(nèi)設(shè)立的保險資產(chǎn)管理公司參照適用本指引。

第三十三條 本指引自印發(fā)之日起施行。

本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請以正式文件為準(zhǔn)。