第一篇：如東縣教育局審計科2009年工作總結

如東縣教育局審計科2009年工作總結

圍繞局中心工作，以提升審計質量為核心，以加強審計業務管理為基礎，以“人、法、技”建設為保障，強化“服務學校、服務基層、服務教育改革和發展”的宗旨，認真履行審計職責，較好地完成了各項審計工作任務。2009年完成審計項目20個，審計總金額2315萬元，其中預算執行審計8個，義務教育經費調查5個，伙食調查2個，干部任期審計5個。

一、提升審計水平，履行“經濟衛士”職責

1．認真開展預算執行情況審計。按照“揭露問題、規范管理、制約權利、提高效益”的工作要求，組織對縣直學校預算執行、政府采購及財務管理情況進行了審計。審計中，緊緊圍繞年初批復的預算，把審計的觸角伸向既關注預算內資金，又關注預算外資金；既關注各單位財務收支的真實性、合法性，更關注專項資金的使用方向、使用效益。通過檢查財政預算編制及調整是否符合的要求，檢查政府采購的規范化，從源頭上制止了資金使用的隨意性，查處了預算管理不嚴格、政府采購不規范、財務管理不完善等問題。對存在的問題提出了細化預算編制、加強政府采購的規范化建設，提高財務管理水平等5條審計建議。

2．積極開展義務教育經費調查。按照省、市文件精神，我們有針對性地抽查了5個鄉鎮實施義務教育經費保障機制改革的政策落實、制度建設、資金到位等方面的情況，審計發現，部分鄉鎮還不同程度存在擠占挪用校舍維修改造資金、挪用“兩免一補”資金現象；還有些鄉鎮違規開支公用經費，用公用經費發放教師津補貼。審計中，我們建議有關鄉鎮認真落實農村義務教育經費保障責任，提高經費保障水平，使農村義務教育經費投入保障責任真正落

鍵點，規范審計計劃、審計方案、審前調查、審計取證、審計日記等工作，在規范審計程序、完善審計流程上下功夫；二是進一步完善結果復核、質量考評等制度，做到有規章制度可依照，有程序可控制，有標準可衡量；三是認真聽取和研究被審計單位意見，對合理意見要及時采納，對審計報告中出現的事實不清、定性不準、處理不當等問題要及時糾正，切實提高審計報告和審計公告的質量，在確保準確無誤上下功夫。四是改進審計結果報告，使內行人說得清，外行人看得懂，有關部門用得上，在提高審計成果使用者的滿意度上下功夫。

三、完善審計公示和審計回訪制，發揮審計結果的作用 在審計過程敢于發現問題，善于發現問題，分析產生問題的原因，指出問題的危害性，提出解決問題的方案，促進了學校建立和完善各項管理制度。審計的重點是審計整改，通過審計促進整改。我們不僅認真完成各項審計任務，在具體實施審計過程中，還關注教育經濟活動內容的真實性，完整性，更注重教育審計活動的效益性，對已經完成的項目，加大了后續審計力度，通過后續審計，及時了解被審計單位的整改措施和整改情況，督促被審計單位做好審計意見整改工作，盡力杜絕“審計年年有，問題年年出”的現象，促進學校經濟活動依法按規進行。

第二篇：審計科工作總結

審計科2012工作總結

在院長的領導下，按照年初的工作計劃及醫院的工作安排，圓滿的完成了全年的工作任務，現總結如下：

1、年初對2011的財務收支進行內部審計，2011年財

務收支都能嚴格按照年初計劃、預算執行，報銷票據手續完整，藥品、衛生材料、醫療設備、電腦、空調等都100%參加政府招標、政府采購，各種手續完善；重大項目支出都有可行性論證，可行性報告，實地考察，再有醫院集體審批實施。醫院重大經濟活動建立了科學的決策機制和程序。醫療服務項目及藥品收費都能按照上級物價部門規定的收費標準執行并及時在公示欄中進行公示等，醫、藥收費都能按照上級收費標準執行，各病區收費公示日清單制度堅持良好等。

2、及時完成2011全財務分析報告，分析2011年業務

收支增長的因素及提供醫院基本數字，全年業務收入2.06億元，同比增長5272萬元，增長34.3%，醫療收入占業務收入的49.7%，住院收入占業務收入68.4%，給院領導制定2012年工作計劃提供基礎依據。

3、每個月份及時對財務情況進行分析，盡可能多的提煉出

財務上供領導參考有價值的基本數字，分析收支增減的原因，收入結構是否合理，是否還存在不足，并提供分析報告供領導參考。

從分析看，1-11月實現業務收入2.53億元，完成全年預算收入的101.2%，同比增幅36%，增幅明顯提高，住院收入增幅高于門診收入，醫療收入增幅明顯提高；截止11月份，業務收支結余1431萬元，同比增長1342%；今年業務收入結構好與往年，收入結構更加處向合理。

4、起草醫院第五屆工會經費審查委員會工作報告及會前籌

備工作；召開了醫院第五屆工會經費審查委員會第一次會議，并制定工作計劃、職責、任務等。

5、配合設備科、護理部等科室對需要報廢的被服、手術單、醫療設備等各批次需要報廢的物品進行現場清點，填寫報費清單進行報廢，并對涉及到固定資產進行完善、規范報廢手續，并及時進行賬務處理，變賣資金及時交財務科入賬，廠家回收設備進行及時財務調整。

6、與財務科聯合加大力度對各收款處收費人員的收費日報

表上報及時性、庫存現金的安全性進行定期或不定期的監督檢查審計，現場對現金進行盤點，并與報表進行核對，并及時形成審計報告，對個別不太規范行為及時進行處置，沒有發現私自借款，挪用現金情況，規范了現金庫存量、報表上報時間，收到良好的效果。

7、與財務科、信息科配合，繼續對在院病人欠費情況進行 每周1-2次檢查、督促，并對逃費病人的欠費情況分清責任，制定相應的處罰措施。主要目的是加速資金回籠，預防、減少逃費、欠費發生，此項工作得到了護理部門的大力支持，達到了預期目的。

8、按時參加院行政查房、夜查房及科內查房。

9、協助，參與財務科的相關管理工作，如 “三好一滿意”檢查、年終財務檢查、新會計制度的執行運轉、收費執行、公示、日清單制、高峰時段到窗口分流病人、參加財務科各種管理會議、科內查房及會計業務管理等工作。

10、與財務科配合，積極協助物價局對我院2011年物價大

檢查，查組對我院能嚴格執行物價收費情況及做法給予充分肯定，認為我院能認真執行物價政策，收費管理到位，常用收費項目能公示上墻，病人消費日清單制及時在病區公示并送達到病人床頭等做法堅持很好給予表揚。

11、配合財務科做好日常的財務工作，如對收費人員進行業務考核；掛號信息的管理工作，到收費處進行值班；日常的病人接待、投訴；縣、市活動的各項檢查等工作。

第三篇：審計科年終工作總結

我叫XX，現任XX局審計科長。審計科的主要職能是負責XX系統內部審計工作，對所屬單位經濟活動進行專項和后續審計，負責對所屬單位領導干部的經濟責任審計，指導基層單位開展內部審計工作。現將我今年履職情況報告如下：

一、實施內部審計，發揮內審

“免疫系統”作用

今年以來我們科對5家院長調動的XX院進行了院長任期內經濟責任審計；對3家XX院關于招待費偏高情況進行審計；對2家XX院汽車費用支出較大情況進行審計；對2家XX院基建項目資金使用情況進行專項審計；對8家XX院職工來信來訪反映與經濟相關的問題進行審計調查。在審計工作中，我要求自己，做到廉潔自律、行為規范、嚴謹細致、結果公正；做到審計報告中提出的意見和建議中肯，業績評價實在；做到經濟責任分清，對國家和單位負責，對當事人負責。真實、全面地反映院長履行經濟責任情況。

二、樹立服務理念，將事后監督前移到事前事中的風險防范

在審計工作中，我以獨立、客觀的態度對被審計單位內部控制制度和風險管理進行檢查和客觀評價，并提出進一步完善內部控制制度的建議和對策，從而幫助單位糾錯防弊、加強控制、提高管理水平。為了更好地幫助基層單位建立內部控制制度和風險管理過程的設計，今年我們審計科編輯出版了XX系統《懲防體系基本框架規章制度匯編》和《XX系統規章制度匯編》。督導各醫療XX單位建立健全內部控制制度，并且裝訂存檔。通過完善制度建設，堵塞管理漏洞，把管理審計和風險審計有機地結合起來，有效地從源頭上控制風險與提高績效，促進單位提高管理水平。

三、做好領導交辦的其他事項。今年我們協助局紀委開展行風整治工作，督導和檢查各單位實際工作和書面資料的進展情況，并負責將全系統行風整治各個階段工作的資料進行收集、匯編、裝訂、存檔。

我雖然較好地完成各項工作任務，但與局領導和同志們的要求相比還有差距。在以后的工作中，我要加強政治學習，進一步提高自身修養，尊敬領導、團結同志、誠實為人、正派做事。

第四篇：審計科工作總結

審計科2012工作總結

在院長的領導下，按照年初的工作計劃及醫院的工作安排，圓滿的完成了全年的工作任務，現總結如下：

1、年初對2011的財務收支進行內部審計，2011年財務收支都能嚴格按照年初計劃、預算執行，報銷票據手續完整，藥品、衛生材料、醫療設備、電腦、空調等都100%參加政府招標、政府采購，各種手續完善；重大項目支出都有可行性論證，可行性報告，實地考察，再有醫院集體審批實施。醫院重大經濟活動建立了科學的決策機制和程序。醫療服務項目及藥品收費都能按照上級物價部門規定的收費標準執行并及時在公示欄中進行公示等，醫、藥收費都能按照上級收費標準執行，各病區收費公示日清單制度堅持良好等。

2、及時完成2011全財務分析報告，分析2011年業務收支增長的因素及提供醫院基本數字，全年業務收入2.06億元，同比增長5272萬元，增長34.3%，醫療收入占業務收入的49.7%，住院收入占業務收入68.4%，給院領導制定2012年工作計劃提供基礎依據。

3、每個月份及時對財務情況進行分析，盡可能多的提煉出財務上供領導參考有價值的基本數字，分析收支增減的原因，收入結構是否合理，是否還存在不足，并提供分析報告供領導參考。

從分析看，1-11月實現業務收入2.53億元，完成全年預算收入的101.2%，同比增幅36%，增幅明顯提高，住院收入增幅高于門診收入，醫療收入增幅明顯提高；截止11月份，業務收支結余1431萬元，同比增長1342%；今年業務收入結構好與往年，收入結構更加處向合理。

4、起草醫院第五屆工會經費審查委員會工作報告及會前籌備工作；召開了醫院第五屆工會經費審查委員會第一次會議，并制定工作計劃、職責、任務等。

5、配合設備科、護理部等科室對需要報廢的被服、手術單、醫療設備等各批次需要報廢的物品進行現場清點，填寫報費清單進行報廢，并對涉及到固定資產進行完善、規范報廢手續，并及時進行賬務處理，變賣資金及時交財務科入賬，廠家回收設備進行及時財務調整。

6、與財務科聯合加大力度對各收款處收費人員的收費日報表上報及時性、庫存現金的安全性進行定期或不定期的監督檢查審計，現場對現金進行盤點，并與報表進行核對，并及時形成審計報告，對個別不太規范行為及時進行處置，沒有發現私自借款，挪用現金情況，規范了現金庫存量、報表上報時間，收到良好的效果。

7、與財務科、信息科配合，繼續對在院病人欠費情況進行 每周1-2次檢查、督促，并對逃費病人的欠費情況分清責任，制定相應的處罰措施。主要目的是加速資金回籠，預防、減少逃費、欠費發生，此項工作得到了護理部門的大力支持，達到了預期目的。

8、按時參加院行政查房、夜查房及科內查房。

9、協助，參與財務科的相關管理工作，如 “三好一滿意”檢查、年終財務檢查、新會計制度的執行運轉、收費執行、公示、日清單制、高峰時段到窗口分流病人、參加財務科各種管理會議、科內查房及會計業務管理等工作。

10、與財務科配合，積極協助物價局對我院2011年物價大檢查，查組對我院能嚴格執行物價收費情況及做法給予充分肯定，認為我院能認真執行物價政策，收費管理到位，常用收費項目能公示上墻，病人消費日清單制及時在病區公示并送達到病人床頭等做法堅持很好給予表揚。

11、配合財務科做好日常的財務工作，如對收費人員進行業務考核；掛號信息的管理工作，到收費處進行值班；日常的病人接待、投訴；縣、市活動的各項檢查等工作。

第五篇：審計科2015年工作總結

2015年工作總結

審計科

經過科室人員一起認真討論、研究，通過與汪書記和宋局長匯報、溝通，結合我局實際，我們繼續堅持圍繞中心服務大局，不斷增強責任與服務意識，以加強管理為中心，以防范風險為重點，發揮內部審計在規范會計基礎工作、提高財務信息質量、維護財經紀律、加強管理等方面的積極作用，積極開展審計工作，較好地完成了目標任務?，F將2015年的工作匯報如下：

一、工作目標完成情況

根據工作目標，2015年安排審計項目5項，實際完成11項,超計劃完成6項。分別開展了離任經濟責任審計2項、財務收支審計3項、專項資金審計調查2項、局屬單位事轉企后的產權歸屬問題（1999年—2013年）的審計3項及后續審計等審計事項, 完成我局“銀行存款—建行房信部”賬戶（1993年—2001年）核查更正的處理意見，提出審計建議27條。通過審計，理順了關系，完善了制度，促進了工作，真正做到了“一審、二幫、三促進”的原則。充分發揮了內審工作為公路事業健康持續發展保駕護航的作用。

一是以規范管理為目標，深化財務收支審計

今年以來,審計科先后完成了對漯河市公路管理局吳城超限站2014的財務收支審計,嚴格按照“有預算不超支,無預算不開支”的原則,詳細檢查了該站財務收支的合法性、合規性、效益性

等,有針對性的提出了審計建議3條,充分發揮了內審工作的監督服務職能。

二是以提高效益為主線，注重專項資金審計調查

按照年初工作目標,審計科用兩個月的時間對舞陽縣公路局、召陵區公路局2014的賬目進行了公路專項資金審計調查,對專項資金是否做到按預算執行，是否量入為出、?？顚Ｓ?有無擠占、挪用現象及資金的使用是否達到預期目的進行了有針對性的全面檢查,對檢查中發現的問題進行歸類,提出整改意見8條,確保專項資金使用到位、合理。

三是以政績評價為重點，推進經濟責任審計

根據局領導的臨時工作要求,我們及時開展經濟責任審計,以被審單位經濟發展狀況為基礎,通過審計監督的積極作用,提高干部隊伍正確履責的自律性。我們先后對袁集超限站責任人任期內（2010年7月1日至2014年12月18日）以及三丁超限站責任人任期內（2010年6月12日至2014年12月18日）的資產、負債及主要經濟指標的完成情況、資產保值增值情況、內控制度是否健全等方面進行了認真理性的梳理、分析、總結,共提出審計意見12條,做到審計報告提出的意見和建議具體、中肯,全面、客觀、公正地評價了主要負責同志的任期經濟責任,使經濟責任審計成為正確評價負責人任期政績的重要依據。

四是強化制度建設。按照2015年“創新規范年”活動安排，我們認真討論研究、修改完善并對科室制定的工作制度進行了查漏補

缺，新制定《內部審計責任追究暫行辦法》，通過采取相應措施揭示問題促進整改、推動完善制度，減少問題產生的根源，降低問題發生的幾率。制定責任追究辦法，就是要充分發揮審計監督作用，就是要堅決制止屢審屢犯、審后反彈現象。

二、工作中取得的一流成績、亮點工作及創新工作

（一）工作中取得的一流成績：

年初以來，我們正確把握監督與服務的關系，寓監督于服務之中是搞好內審工作的根本。實踐證明，內審監督必須緊緊圍繞公路建設這個中心，把發展作為工作的出發點和落腳點，審計才有為有位。監督只是手段，服務才是目的。因此，我們在工作中，堅持“從嚴查賬，從寬處理，完善制度，加強管理”的審計理念，把審計目標定位于通過審計，使被審單位加強內部管理，不出和少出問題上，讓審計成為違規違紀問題的“防疫站”，注意擺正自己的位置，具體把握和正確處理審計監督和審計服務的辨證關系，講服務不是不講監督，講監督不是只看力度，講力度不是只看處理意見。對審計查出的問題，以有利于公路事業發展為標準，分類排隊，區別對待。在對已審項目的審計過程中，我們就較好地把握了這些關系，為被審單位出具了完善各項內部控制制度，加強內部管理的意見。

（二）亮點工作：強化內部控制制度評價。無論是財務收支審計、專項審計調查還是離任經濟責任審計,我們對各單位內控制度體系的建立健全和是否有效執行都進行了認真梳理,針對各類經濟活動的業務處理流程,系統分析經濟活動可能存在的風險,尋找失

控點和盲點,及時提出合理化建議和意見,從而促進完善內部控制,達到消除風險、清除隱患、堵塞漏洞的目的。

（三）創新工作：

一是在工程項目審計方面有所創新。工程項目審計，是我局以往審計工作的空白點。今年我們將以服務大局為已任，抓好S238常付線及S330逍白線安保工程建設項目的審計。在工程建設項目中著力對項目資金來源及到位情況、項目資金的使用情況、項目資金預算執行情況、以及以及工程項目完成情況等重點環節的審計，熟悉工程的工藝流程和施工工序，掌握第一手資料，以保證工程數據的全面性、準確性。尤其是工程計量表，要有目的的與現場實際發生工程量相比較，使各項數據之間、數量與實際之間能互相印證和銜接。通過對工程項目的工程質量、資金撥付及國有資產的安全完整等方面進行審計，更好地體現審計工作對工程建設的保障、監督、服務與促進作用。

二是在建立審計項目電子化檔案上有所創新。在審計項目全部程序結束后,完成審計項目從審計性質、基本情況、賬面情況、審計結果、存在問題及建議、審計評價、責任認定到整改情況的所有信息電子化,也就是在完成紙質檔案的同時建立一套簡化的電子化檔案,其優勢有三：一是方便快速查閱；二是方便橫向縱向對比；三是能及時發現共性問題或現象,便于有針對性的提出解決方案。

三、存在的問題

通過科室人員共同分析討論，我們發現工作中存在有三個問

題：一是綜合性審計人才缺乏。這是我們審計科的硬傷，人員構成主要來自于會計專業，大部分都只懂財務，不懂工程，所以要想審計一個工程項目很難達到預期目的，不利于審計范圍的拓展；二是被審單位整改措施落實不到位。在審計實踐中可以看出，部分被審單位“屢審屢犯”問題比較突出，甚至“老毛病”未改，又添“新毛病”。

四、2016年工作的基本思路、工作打算及措施

（一）2016年，按照我局“項項工作爭一流、重點工作有突破、整體工作上臺階”的總體要求，結合單位的中心工作和重點工作，我們確定今年審計工作的基本思路是：以服務全局為目的，以審計創新為動力，以加強審計成果運用為核心，以提升審計質量為基礎，以“人、法、技”建設為保障，全面提高依法審計能力和審計工作水平，最大限度地發揮審計工作的服務、管理、監督和評價職能，為公路事業健康發展保駕護航。

（二）2016年工作打算：

一是繼續把握好監督與服務的關系，不斷規范審計行為，提高審計質量，充分發揮審計職能；

二是進一步規范審計程序，不斷提高審計意見和建議的可操作性，擴大審計成果的轉化和使用；

三是完成漯河市廣源公路勘察設計院、漯河市信運監理咨詢有限公司以及河南誠達公路工程檢測有限公司2015財務收支情況的審計；

四是完成源匯區公路局2015公路專項資金收支情況的審計調查；

五是完成已審項目的后續審計工作，督促被審單位積極整改，審計結論整改率達到90%以上，審計意見采納率達到100%；

六是歸納、整理、裝訂審計檔案資料；

七是完成審計報表的編制、匯總以及上報工作； 八是積極參加省局各種培訓學習活動。

（三）具體措施

為切實發揮好內部審計“免疫系統”的功能,提高審計服務質量,我們積極改進工作方式、方法,采取了以下措施：

一是更加注重溝通在審計中的重要性。通過溝通,較為詳細的了解被審單位可能存在問題的環節,發現重點審計事項和審計方向,避免由于信息不對稱而被誤導或出現審計失誤,達到既揭示了問題,又得到被審單位認可的雙贏局面。

二是更加注重強化服務意識。內審工作的性質決定了工作中必須堅持監督與服務并重,愚監督與服務之中。因此,工作中我們始終結合各單位實際情況,把內審工作的監督、評價、控制職能著眼于為公路發展服務，服務意識融于整個審計工程中。

三是更加注重內部審計的隊伍建設和制度建設。今年8月份,我們積極參加了省局審監處組織的培訓,系統地學習了新事業單位會計制度,內審工作實務、疑難及技巧,通過學習,不斷更新完善知識,努力成為“專業扎實、業務過硬、技能嫻熟”的工作能手；在

實際工作中,我們一直執行并不斷檢驗“創新規范年”制定的工作規范和工作流程,及時發現缺陷并補充完善,確保工作開展有據有序。

四是更加注重審計質量保證。針對與兄弟地市相比存在的工程審計和信息宣傳方面的不足，我們將以“三個整合”為突破口，不斷提高審計質量：一是整合審計資源。包括人力資源、審計對象、技術資源、社會資源。二是整合審計成果資源。包括審計成果的轉化、宣傳和規范。三是整合“創新規范年”成果轉化資源。不斷提高審計人員業務素質和審計技能；不斷健全和完善內審各項制度并有效執行。

五是繼續實行定期督查制度。按規定審計結論下發后要求被審單位90日內整改完畢，在時間過半時，再向被審單位下發督查通知，檢查其整改進度。

總之，我們將不斷更新觀念，深入學習實踐科學發展觀，主動調整工作思路和工作方法，積極開拓創新，牢固樹立科學審計理念。始終以“項項工作爭一流，重點工作有突破，整體工作上臺階”為目標，穩步推進科室的各項工作，通過科室人員的共同努力，圓滿完成各項目標任務。

2015年12月16日