預算編制工作會議材料

一、2017年年初預算

（一）預算編制

1、統一項目預算申報格式：請各科室按《2017年項目預算申請表》（附件一）的表式填報，于8月15日前以電子版的形式報送計劃科，相關文件依據等請提供復印件。

2、提高年初預算細化率：各科室在預算編制時，要將項目支出全部落實到基層單位和具體用途。對于年初預算中尚未細化的，應于2017年6月底前完成細化，否則由財政部門收回總預算統籌使用。

3、明確轉移支付資金撥付方式，區撥街鎮的專項資金共分四類：

（1）有資金管理辦法等文件依據的專項資金：通過區對街鎮的財力結算，由各街鎮安排預算，列街鎮支出。這類資金財政將于10月15日（一下）預下達到各街鎮，需向社會公開；

（2）無資金管理辦法且資金量小的專項資金，如工作性經費：由區級各部門安排預算，列區本級支出；資金撥付到街鎮各部門的收支兩條線賬戶（各街鎮財政所無賬戶）；

（3）考核性質且是一次性撥付的資金，如村居考核經費，由區級各部門安排預算，列區本級支出；資金直接撥付到各街鎮的村居；

（4）統籌性質的專項資金，如教育、衛生、人口統籌經費等，由區級各部門安排預算，由區本級直接支出。

對涉及到上述四類性質的資金，各科室須進行梳理，并各自與街鎮對口的部門溝通，嚴格按照不同的渠道安排預算。涉及到第一類資金的科室請填報《區級下撥街鎮項目資金統計情況表》和《2017年區級下撥資金分街鎮明細表》（附件二），于8月15日前以電子版的形式報送計劃科，相關文件依據等請提供復印件。

4、項目支出中涉及人員支出的內容，7月6日杲區長專題會議、7月7日財政人社專題討論形成如下意見：

（1）各類表彰獎勵項目按市文件執行（滬糾辦〔2010〕5號文件），區縣自行評比的項目不安排經費；

（2）涉及認可的評比獎勵、表彰、考核等項目中本區行政事業單位人員不享受獎勵性質的資金；

（3）項目支出中涉及講課費、專家評審費、勞務費等，本區在編在職人員的不享受；非編人員在本職工作和工作時間范圍內不享受；

（4）通過政府購買服務的項目，第三方機構邀請本區除本單位外的人員作為專家，可享受講課費、專家評審費、勞務費（僅指事業人員，公務員不享受）。

5、凡鎖定集市采購的項目（打印機、空調、硒鼓、復印紙等），務必使用財政導入的預算進行采購，不得使用自籌資金采購。

6、編制2017年預算時，須對所有申報項目編制項目績效目標（附件三），請各科室于8月15日前以電子版的形式報送計劃科。

7、財政內部項目預算調整審批權限

（1）一級項目調整：按《嘉定區區級預算管理辦法》、《嘉定區區級部門項目支出預算管理細則》文件執行；

（2）二級項目明細調整：專管員-科長-分管局長-局長；

（3）三級項目明細調整：專管員-科長-分管局長。

（二）預算執行

1、加快項目支出資金撥付：各科室項目支出執行率要求一季度不低于20%、二季度不低于55%、三季度不低于80%，11月底前完成撥付且執行率不低于90%，12月份只撥付基本支出。通報截至2016年6月底委機關各科室項目支出執行情況，要求各科室會后對所有項目進展情況進行梳理，尤其是零執行項目，對確實無需支付或者無法支付的項目盡早調減預算。

2、項目支出資金撥付

（1）工程項目：第一期付款上限30%，合同簽訂后，憑合同、中標通知書、發票復印件、投標書中有關涉及價格的內容復印件等撥付；至工程結束后付款上限80%，憑發票復印件撥付；末期按審價金額付款，憑竣工決算表、價格審定單、發票復印件撥付；

（2）信息化項目：第一期付款上限30%，合同簽訂后，憑

合同、中標通知書、發票復印件、投標書中有關涉及價格的內容復印件等撥付；至項目結束后付款上限80%，憑發票復印件撥付；末期驗收結束后付款，憑驗收報告、發票復印件撥付；

（3）貨物類、政府購買服務類項目：按政府采購金額付款，憑發票、合同請款。

3、財政內部預算執行審批權限

（1）項目支出中的授權支付

計劃審批流程：基層單位用款計劃申請-主管單位-財政業務專管員-科長-分管局長-局長-國庫科下達計劃；

（2）項目支出中的直接支付

撥款審批流程：基層單位-主管單位-財政業務專管員-科長-分管局長-局長-財政業務專管員打印撥款單-國庫科撥款。

（3）實撥（預算單位往來款、預算內暫存款、保密單位等）

支付審批流程：基層單位用款申請-主管單位-財政業務專管員-科長-分管局長-局長-財政業務專管員打印撥款單-國庫科撥款。

二、2016年調整預算

對于按規定應報送區政府批準的預算追加和預算調整等，各科室應于8月15日前，將申請調整的項目支出預算以電子版的形式報送計劃科，相關文件依據等請提供復印件。

三、公務活動差旅費有關口徑解釋

（一）公務活動差旅費報銷的人員范圍：本區機關、參照公

務員管理的事業單位和參加車改的事業單位人員；非編人員不列入此范圍。

（二）公務活動是否包括已經安排項目經費的調研活動：公務活動差旅費在單位綜合公用經費中列支；

已安排項目經費的各類調研活動中可列支臨時租車等其他交通費用。

（三）安排住宿的公務活動天數如何計算：按一次公務活動的標準報銷。

（四）公里數計算依據：起點為工作單位，以百度地圖的最短距離為測算依據。

（五）家住嘉定區以外的工作人員到市區（其他區縣）開會等公務活動的報銷：視同從工作單位出發。

（六）到外省市出差的工作人員，到本市機場或火車站的報銷：整個出差期間最多可報銷一次市內公務活動差旅費。

（七）一天內到2個以上的其他區縣和一天內到本區3個以上街鎮開展公務活動的報銷：一天內到2個以上的其他區縣以每人每天的標準報銷；

一天內到本區3個以上街鎮以每人一天最多可報銷2次的標準報銷；上述情況可按最遠距離為標準。

（八）到其他區縣的時間為半天的公務活動：視同每人每天的標準。

（九）臨時和長期外借工作人員參加公務活動，由原單位報銷還是借用單位報銷：由組織公務活動的單位報銷

（十）掛職人員和參加長期培訓人員，是否可以報銷？掛職

人員視作上下班，不可報銷公務活動差旅費；參加一個月（含一個月）以上的同一地點的長期培訓，可按每周二次的標準報銷公務活動差旅費。

（十一）參加安排住宿的培訓，如每天回嘉定，是否可以報銷？培訓期間按一次的標準報銷公務活動差旅費。

（十二）2人以上的公務活動，按多少人數報銷：按實際參加公務活動的人數報銷。

（十三）除了會議、調研等明確的公務活動外，工作人員到本區一類、二類地區的基層單位指導業務工作：經本單位領導批準后按公務活動執行。

（十四）公務活動差旅費報銷的方式：原則上支付報銷費用不可用現金，由單位將報銷金額打入個人銀行卡；

如多人參加同一公務活動，可合并填寫同一報銷單。

（十五）在節假日（雙休日）期間，參加公務活動的報銷：參照工作日的公務活動標準執行。

四、伙食補貼

（一）背景：6月17日，市人社局、市財政局召開本市進一步規范公務員津貼補貼工作會議，會議明確：各區縣伙食費按每人每月800元控制發放水平，并從7月1日起執行新標準。

市人社局、市財政局明確，伙食費不能列入工資卡、津補貼卡發放，不得以現金形式發放。

（二）就餐卡

1、自2016年10月起通過交通銀行的就餐一卡通撥付在職在編和經人社局批準非編人員的伙食費。

2、個人就餐卡每月初鎖定400元（初定金額，每月滾存）作為食堂就餐備用金，余額自動作為借記卡余額，可以IC圈存和pos機消費（部分具有套現性質的POS機除外，如房產中介、小貸公司和4S店等），不可提現、轉賬，不可開通網銀等。

3、原食堂就餐卡中的余額設定某一時點（11月），由區機管局統一劃進個人的新就餐卡，同時老卡停用。

4、該就餐卡永久免除賬戶管理費、年費、制卡工本費，可免費開通余額變動短信與微信提醒（餐費賬戶需通過食堂查詢）。

五、公務卡消費

截至2016年6月底（4-6月），我委（含直屬事業單位）公務卡報銷率86.57%（區本級平均報銷率89.14%），其中委機關70.43%。按照區財政局關于《嘉定區預算單位公務卡使用考核管理辦法》的通知，要求各單位全年公務卡報銷率達到80%以上。除一次性勞務報酬（講課費、專家評審費等）、慰問及幫困支出、單筆消費在200元以下且不具備刷卡條件的公務支出可以但不是必須使用現金外，其他各項支出原則上一律使用公務卡（非銀行轉賬）。