第一篇：智盛商業銀行案例對公

智盛商業銀行案例操作手冊

對公業務

一 對公初始操作

1)操作員密碼修改

對公業務柜員第一次登錄本系統，首先應修改個人資料, 避免其他人修改登錄密碼及個人資料，同時也方便教師根據學生姓名及學號統計及查詢實驗成績,避免其他人修改登錄密碼。2)增加錢箱

對公柜員個人錢箱號首位為除“0”以外的數字，五位數。設置錢箱號時，可選擇與本人綁定，這樣登錄系統

時就不必輸入錢箱號，系統會默認以已綁定的錢箱號登錄。柜員第一次登錄系統時，必須要設置一個錢箱號，否則，無法領用憑證及進行現金業務。注:錢箱設置完成后,必須先退出系統后重新登錄,方可生效

二 對公日初處理 1)憑證領入

對公業務的憑證領入必須以總行柜員身份（K0001或“K+支行部門編號”）到總行（部門編號：0001）去操作：

1、憑證領入“現金支票”50張（領入支票數量為25的倍數），憑證號碼為8位數；

2、憑證領入“轉帳支票”50張（領入支票數量為25的倍數），憑證號碼為8位數；

3、憑證領入“銀行承兌匯票”10張，憑證號碼為8位數；

4、憑證領入“特約匯款證”10張，憑證號碼為8位數；

5、憑證領入“單位定期存款開戶證實書”10張，憑證號碼為8位數；

6、憑證領入“全國聯行郵劃貸方報單”10張，憑證號碼為8位數；

7、憑證領入“全國聯行郵劃借方報單”10張，憑證號碼為8位數。

注意：憑證“開始號碼”與“結束號碼”不能與其它柜員領取的號碼相同。自已領入的憑證號碼應記下，以便接下來的業務操作使用。如果錢箱中已有以上各種憑證，日初處理時就不必再領用憑證。因本操作在總行進行，所以不統計實驗得 3 分。雖然此操作不記分，但此項操作是必不可少的，否則在支行無法領用憑證。下面以現金支票領入為例 2)憑證下發

總行（部門編號為0001）以總行對公柜員身份（K0001或“K+支行部門編號“）將已領入的憑證下發到各支行網點。

注意：本業務是以總行柜員身份登錄總行（部門編號：0001）來操作，所以需要退出本部門登錄到總行去進行此項操作。因本操作在總行進行，所以不統計實驗得分。雖然此操作不記分，但此項操作是必不可少的，否則在支行無法領用憑證。

總行（部門編號為0001）的對公柜員（編號為K0001或“K+支行部門編號”）為共用柜員，默認密碼為888888，請勿修改密碼。

3)支行憑證領入

支行網點對公柜員登錄系統（交易部門編號為本支行網點編號），將上述已從總行（交易部門編號為0001）下發到支行網點的憑證領入到支行網點的部門錢箱。

4)憑證出庫

支行對公柜員從部門錢箱將憑證出庫到柜員個人錢箱中,出庫憑證的數量只能小于或等于從總行領入并下發的憑證數量。例如從領入并下發的支票數量為50張，則出庫支票的數量只能為25張或50張。

注意：出庫憑證數量超過領入憑證數量時，系統會提示“余額不足”。本操作的目的就是把從支行錢箱中的憑證出庫到柜員個人錢箱中。

三 對公存貸業務

1)新開客戶號

對公柜員為第一次來本行辦理開戶業務的對公客戶深圳智達科技有限公司（客戶名稱及證件號碼可由柜員自行設定）開客戶號一個。

注意：一個證件號碼只能在本支行開立一個對公客戶號。客戶號由系統自動生成，并記錄下來，開立對公基本帳戶或結算帳戶時需要填寫系統生成的對公客戶號。本系統采用客戶化管理理念設計，一個對公客戶對應一個客戶號，通過客戶號可以查詢該客戶在本行發生的所有業務，極大地方便了銀行對客戶的全面管理。注意:系統生成的客戶號必須要記住,以免影響后面的操作(建議每做一步后得出的操作結果復制到記事本或者word文檔里).2)開存款帳戶

對公柜員為深圳智達科技有限公司開對公存款“基本帳戶”一個（帳戶類別：工業存款；分析碼：任意三個數字；存期：000；帳戶標志：基本戶。其它項按默認內容。）

為深圳智達科技有限公司開對公存款“一年以內定期存款”帳戶一個（帳戶類別：一年以內定期存款；分析碼：任意三個數字；存期：301；帳戶標志：專用戶。其它項按默認內容。）

注意：一個企業只能有一個“基本帳戶”，此帳戶需在人民銀行備案，可以提取現金。操作完成后記錄下以上系統自動生成的帳號，以備接下來的業務操作使用。

3)支票出售

智達公司出納前來銀行購買支票，對公柜員將之前已出庫的現金支票及轉帳支票各一本（各25張）出售給該公司。支票出售時需輸入智達公司基本帳戶的帳號。(現金支票出售)

轉帳支票的出售同上;4)現金存款

智達公司出納到本支行辦理200000元現金存款業務，對公柜員為其存入現金200000元到其基本帳戶里。操作結果

現金存款數據已成功進入系統 交易流水..11000019 帳

號..*** 帳戶名稱..深圳市智達科技有限公司 分 析 碼..000 業務品種..工業存款 交易金額..20,000.00 帳戶余額..20,000.00 5)現金取款

智達公司出納持本公司現金支票到銀行對公業務柜臺提取現金5000元，作為公司備用金用于公司日常現金支付。對公柜員驗證該支票真偽后，為其辦理了現金提取業務。

注意: 對公活期帳戶只有做了支票出售業務,才可以取款.帳戶轉帳(在進行此業務操作前應先為另一公司開立一個對公活期帳戶.)

智達公司開出轉帳支票一張，用于支付往來貨款1800元，收款方為在本支行開戶的另一對公客戶（轉出帳戶為智達公司基本帳戶，轉入帳戶為另一公司在本支行開設的對公一般結算帳戶）。

6)新開戶金轉帳存款

智達公司基本帳戶中有部份資金長期閑置，為了獲取更多的利息收入，決定從基本帳戶中取出50000元轉存為定期存款。對公柜員根據業務申請單從智達公司基本帳戶中轉出50000元到智達公司之前開設的定期存款帳戶中。注意：執行本操作后將可以激活之前預開定期帳戶。證實書號為“單位定期存款開戶證實書”憑證號。新開戶金現金存款(定期帳戶只能存一次款,這里需要同學們重新開立一個客戶號及一年內單位定期存款帳戶)智達公司出納到對公柜臺辦理現金存定期業務。對公柜員為其辦理了存入人民幣100000元現金到智達公司新開的定期存款帳戶中。7)部分提取轉帳

廣州天河股份有限公司需從定期存款帳戶提前支取8000元，轉出帳號為定期存款帳號，轉入帳號為公司基本帳號。提前支取定期存款需要更換證實書號。

8)銷戶轉帳

廣州天河股份有限公司需將之前開設的定期存款帳戶進行銷戶處理，對公柜員為其辦理該業務，將該定期存款帳戶余額全部轉帳取出轉入其基本帳戶中。9)貸款借據錄入

智達公司在本行申請到一筆貸款，公司會計憑貸款合同前業辦理借款手續。對公柜員首先要為其新建借據。（存款帳戶為智達公司的基本帳戶，貸款類別為“中期流動資金抵押質押貸款”，貸款金額為500000元，貸款利率為8‰，擔保方式為抵押，貸款借據號為15位數）。

10)貸款發放

對公柜員將智達公司的500000元貸款發放（借據號為上一步操作所用借據號），該筆款項將會轉放到其基本帳戶中。

注意：在銀行業務中，給企業發放貸款應經信貸部門的審批后才能發放。本系統的貸款管理主要是處理貸款業務中的會計帳務處理，不作貸款審批。

11)部分還貸

智達公司因資金周轉出現問題，無法將到期貸款全額償還，只能將上一筆貸款部分還貸200000元。本行信貸部門工作人員經過走訪調查，批準了其部分還貸的申請。對公柜員為其辦理了部分還貸200000元業務。

12)貸款展期確認

智達公司要求將上一筆貸款的還款期限再延長三個月，經本行信貸部門批準同意。對公柜員為其辦理了貸款展期業務。

13)全部還貸

智達公司會計前來銀行柜臺辦理全部還貸業務，將上一筆貸款全部貸款還清。

14)商業匯票承兌

智達公司出納到本支行申請開出一張票面金額為5000元的銀行承兌商業匯票。申請開出匯票后本行將按票面金額100%從其基本帳戶中扣除保證金，手續費為票面金額的萬分之五，匯票到期兌付再將保證金退回給匯票申請人。

這里的匯票號碼是只之前在總行領入的(商業承兌匯票)憑證號.15)匯票到期付款

匯票持有人持智達公司所開出的銀行承兌匯票到本行要求兌付票款。對公柜員見票付款，按票面金額500元兌付給持票人。

注意：本操作完成后，系統將從智達公司基本帳戶中按票面金額扣除相應款項，同時將之前已扣除的保證金退回到智達公司基本帳戶里。

錯誤說明；

不用填寫

四 個人貸款業務 1)新增消費貸款合同

客戶李智民購買住戶，到本行辦理住房按揭貸款。柜員為其新建消費貸款合同管理，貸款借據號為15位數，存款帳號為李智民在本支行開設的個人活期存款帳戶，貸款類別為“中長期住房按偈貸款”，貸款金額為80000元，貸款月利率為6.79‰，還款日期1年以上，貸款用途為樓房，經營 商帳戶為房產商在本支行開立的對公活期存款帳戶，提保方式為抵押。存款帳戶為本行個人活期存款帳戶，經營商帳戶為在本行開戶的對公活期存款帳戶。

這里首先需要去儲蓄業務開設個人活期存款帳戶，過程如下

1）領入個人活期需用的憑證（儲蓄業務的憑證領入直接在本支行領，憑證號為8位數）；

2）將領入的憑證出庫到錢箱

3）開普通客戶

柜員為第一次來本行辦理開戶業務的個人客戶（客戶名稱及身份證號碼可由柜員自行設定）開設一個普通客戶號。

4）普通活期開戶（用系統生成的客戶號開立一個活期存款帳戶）

5）接下來回到對公業務，我們就可以去做個人貸款業務

個人消費貸款借據管理

2)個人消費貸款發放

銀行發放黃曉明的個人消費貸款。

注意：經營商帳戶里必須要有足夠存款方可發放貸款到個人帳戶里；

3)個人消費貸款調息

由于央行上調基準存貸款利率，銀行柜員在年初（1月1日）將李智民的個人消費貸款月利率由6.79‰調整到7.37‰

這里只需要填入以上幾項，才可以得分。

4)提前部分還貸

客戶黃曉明需提前部分償還貸款本金1000元，柜員為其提前部分還貸。

注意：黃曉明的個人帳戶里也必須要有足夠的存款，以便做此部分還貸，如果不夠需要去儲蓄業務辦理個人活期存款業務，如下圖：

5)提前全部還貸

客戶黃曉明需提前全部還清所欠貸款余額7000元。柜員為其完成“提前全部還貸”操作。

6)助學貸款單位合同錄入

本行與深圳理工大學助學貸款合作為，現柜員為深圳理工大學新建助學貸款合同。助學貸款的借據生成及貸款發放均在“消費貸款”的相應模塊中操作完成。

7)新增消費貸款合同

柜員為深圳理工大學新建助學貸款借據（貸款借據號為15位數，貸款類別為“短期助學貸款”，貸款金額為6000元，貸款月利率為5‰，貸款用途為“其它”。

錯誤更改提示：以上圖片中收息帳號必須為一般活期存款或者臨時存款帳戶

8)新增助學貸款合同

柜員將上兩步操作生成的貸款借據號及單位合同號錄入，還款日期為1年以內。

9)個人消費貸款發放

柜員錄入借據號及貸款金額，經營商帳戶為深圳天虹商場有限公司對公活期存款帳戶，確認后將貸款發放到深圳天虹商場有限公司單位帳戶上。

10)助學貸款提前全部還貸

柜員錄入深圳理工大學的借據號及還款金額，將此筆助學貸款全部提前還清。

（問題：不管我用什么帳號做為收息帳戶都提示“收息帳戶為一般活期帳號或者臨時存款”）五 對公結算業務 1)現金通存錄入

深圳通用軟件技術有限公司是在本分行的其它支行網點開戶的對公存款帳戶客戶，該公司出納到本支行網點存入現金28000元。柜員為其辦理“現金通存錄入”業務，操作完成后必須換柜員復核（現金通存復核）才能即時入帳，可登錄對方支行網點查詢交易記錄及帳戶余額。

特別注意:結算業務柜員錄入完成后,必須要換另一個

柜員復核,否則將影響整個支行的場次切換

1）此業務在做之前，需要去另一支行開設（深圳通用軟件技術有限公司）對公存款帳戶，如下圖：1

操作方法請參照對公初始操作

2）將其它支行開設的對公活期帳戶到本支行存款，操作如下：

3）換柜員復核（現金通存復核）

進人頁面后，寫入錄入日期，點擊查詢。

2)轉帳通存錄入

深圳智達科技有限公司為本支行開戶客戶，該公司通過轉帳支票向深圳通用軟件技術有限公司（本分行其它支行網點開戶客戶）支付一筆金額為2000元的貨款。“轉出帳號”為深圳智達科技有限公司的對公帳戶，“轉入帳號” 為深圳通用軟件技術有限公司的對公帳戶。深圳通用軟件技術有限公司（持票人）出納持該支票在本支行網點辦理此筆業務。注意：在進行此筆業務之間應先在其它支行網點為深圳通用軟件技術有限公司開立一個對公一般存款帳戶。該交易實現轄內轉帳通存，即收付款人為銀行不同網點對公客戶，持票人持轉帳支票在本支行網點辦理通存業務，該支票不通過交換，在網點直接審核，交易成功后必須換柜員復核（轉帳通存復核）！才能即時入收款人帳戶。

此業務交易成功后同樣必須換柜員復核（轉帳通存復核）！

3)現金通兌錄入

深圳通用軟件技術有限公司（本分行其它支行網點開戶客戶）出納到本支行柜臺辦理支取現金1000元業務。注意：本交易完成后必須換柜員復核（現金通兌復核）！

第二篇：智盛商業銀行案例操作手冊

智盛商業銀行案例操作手冊

對公業務

一 對公初始操作

1)操作員密碼修改

對公業務柜員第一次登錄本系統，首先應修改個人資料, 避免其他人修改登錄密碼及個人資料，同時也方便教師根據學生姓名及學號統計及查詢實驗成績,避免其他人修改登錄密碼。

2)增加錢箱

對公柜員個人錢箱號首位為除“0”以外的數字，五位數。設置錢箱號時，可選擇與本人綁定，這樣登錄系統 時就不必輸入錢箱號，系統會默認以已綁定的錢箱號登錄。柜員第一次登錄系統時，必須要設置一個錢箱號，否則，無法領用憑證及進行現金業務。注:錢箱設置完成后,必須先退出系統后重新登錄,方可生效

二 對公日初處理

1)憑證領入

對公業務的憑證領入必須以總行柜員身份（K0001或“K+支行部門編號”）到總行（部門編號：0001）去操作：

1、憑證領入“現金支票”50張（領入支票數量為25的倍數），憑證號碼為8位數；

2、憑證領入“轉帳支票”50張（領入支票數量為25的倍數），憑證號碼為8位數；

3、憑證領入“銀行承兌匯票”10張，憑證號碼為8位數；

4、憑證領入“特約匯款證”10張，憑證號碼為8位數；

5、憑證領入“單位定期存款開戶證實書”10張，憑證號碼為8位數；

6、憑證領入“全國聯行郵劃貸方報單”10張，憑證號碼為8位數；

7、憑證領入“全國聯行郵劃借方報單”10張，憑證號碼為8位數。注意：憑證“開始號碼”與“結束號碼”不能與其它柜員領取的號碼相同。自已領入的憑證號碼應記下，以便接下來的業務操作使用。如果錢箱中已有以上各種憑證，日初處理時就不必再領用憑證。因本操作在總行進行，所以不統計實驗得分。雖然此操作不記分，但此項操作是必不可少的，否則在支行無法領用憑證。下面以現金支票領入為例

2)憑證下發

總行（部門編號為0001）以總行對公柜員身份（K0001或“K+支行部門編號“）將已領入的憑證下發到各支行網點。

注意：本業務是以總行柜員身份登錄總行（部門編號：0001）來操作，所以需要退出本部門登錄到總行去進行此項操作。因本操作在總行進行，所以不統計實驗得分。雖然此操作不記分，但此項操作是必不可少的，否則在支行無法領用憑證。

總行（部門編號為0001）的對公柜員（編號為K0001或“K+支行部門編號”）為共用柜員，默認密碼為888888，請勿修改密碼。

3)支行憑證領入

支行網點對公柜員登錄系統（交易部門編號為本支行網點編號），將上述已從總行（交易部門編號為0001）下發到支行網點的憑證領入到支行網點的部門錢箱。

4)憑證出庫

支行對公柜員從部門錢箱將憑證出庫到柜員個人錢箱中,出庫憑證的數量只能小于或等于從總行領入并下發的憑證數量。例如從領入并下發的支票數量為50張，則出庫支票的數量只能為25張或50張。

注意：出庫憑證數量超過領入憑證數量時，系統會提示“余額不足”。本操作的目的就是把從支行錢箱中的憑證出庫到柜員個人錢箱中。

三 對公存貸業務

1)新開客戶號

對公柜員為第一次來本行辦理開戶業務的對公客戶深圳智達科技有限公司（客戶名稱及證件號碼可由柜員自行設定）開客戶號一個。

注意：一個證件號碼只能在本支行開立一個對公客戶號。客戶號由系統自動生成，并記錄下來，開立對公基本帳戶或結算帳戶時需要填寫系統生成的對公客戶號。

本系統采用客戶化管理理念設計，一個對公客戶對應一個客戶號，通過客戶號可以查詢該客戶在本行發生的所有業務，極大地方便了銀行對客戶的全面管理。

注意:系統生成的客戶號必須要記住,以免影響后面的操作(建議每做一步后得出的操作結果復制到記事本或者word文檔里).2)開存款帳戶

對公柜員為深圳智達科技有限公司開對公存款“基本帳戶”一個（帳戶類別：工業存款；分析碼：任意三個數字；存期：000；帳戶標志：基本戶。其它項按默認內容。）

為深圳智達科技有限公司開對公存款“一年以內定期存款”帳戶一個（帳戶類別：一年以內定期存款；分析碼：任意三個數字；存期：301；帳戶標志：專用戶。其它項按默認內容。）

注意：一個企業只能有一個“基本帳戶”，此帳戶需在人民銀行備案，可以提取現金。操作完成后記錄下以上系統自動生成的帳號，以備接下來的業務操作使用。

3)支票出售

智達公司出納前來銀行購買支票，對公柜員將之前已出庫的現金支票及轉帳支票各一本（各25張）出售給該公司。支票出售時需輸入智達公司基本帳戶的帳號。(現金支票出售)

轉帳支票的出售同上;4)現金存款

智達公司出納到本支行辦理200000元現金存款業務，對公柜員為其存入現金200000元到其基本帳戶里。

操作結果

現金存款數據已成功進入系統

交易流水..11000019 帳

號..*** 帳戶名稱..深圳市智達科技有限公司 分 析 碼..000 業務品種..工業存款 交易金額..20,000.00 帳戶余額..20,000.00

5)現金取款

智達公司出納持本公司現金支票到銀行對公業務柜臺提取現金5000元，作為公司備用金用于公司日常現金支付。對公柜員驗證該支票真偽后，為其辦理了現金提取業務。

注意: 對公活期帳戶只有做了支票出售業務,才可以取款.帳戶轉帳(在進行此業務操作前應先為另一公司開立一個對公活期帳戶.)

智達公司開出轉帳支票一張，用于支付往來貨款1800元，收款方為在本支行開戶的另一對公客戶（轉出帳戶為智達公司基本帳戶，轉入帳戶為另一公司在本支行開設的對公一般結算帳戶）。

6)新開戶金轉帳存款

智達公司基本帳戶中有部份資金長期閑置，為了獲取更多的利息收入，決定從基本帳戶中取出50000元轉存為定期存款。對公柜員根據業務申請單從智達公司基本帳戶中轉出50000元到智達公司之前開設的定期存款帳戶中。

注意：執行本操作后將可以激活之前預開定期帳戶。證實書號為“單位定期存款開戶證實書”憑證號。

新開戶金現金存款(定期帳戶只能存一次款,這里需要同學們重新開立一個客戶號及一年內單位定期存款帳戶)智達公司出納到對公柜臺辦理現金存定期業務。對公柜員為其辦理了存入人民幣100000元現金到智達公司新開的定期存款帳戶中。

7)部分提取轉帳

廣州天河股份有限公司需從定期存款帳戶提前支取8000元，轉出帳號為定期存款帳號，轉入帳號為公司基本帳號。提前支取定期存款需要更換證實書號。

8)銷戶轉帳

廣州天河股份有限公司需將之前開設的定期存款帳戶進行銷戶處理，對公柜員為其辦理該業務，將該定期存款帳戶余額全部轉帳取出轉入其基本帳戶中。

9)貸款借據錄入 智達公司在本行申請到一筆貸款，公司會計憑貸款合同前業辦理借款手續。對公柜員首先要為其新建借據。（存款帳戶為智達公司的基本帳戶，貸款類別為“中期流動資金抵押質押貸款”，貸款金額為500000元，貸款利率為8‰，擔保方式為抵押，貸款借據號為15位數）。

10)貸款發放

對公柜員將智達公司的500000元貸款發放（借據號為上一步操作所用借據號），該筆款項將會轉放到其基本帳戶中。

注意：在銀行業務中，給企業發放貸款應經信貸部門的審批后才能發放。本系統的貸款管理主要是處理貸款業務中的會計帳務處理，不作貸款審批。

11)部分還貸

智達公司因資金周轉出現問題，無法將到期貸款全額償還，只能將上一筆貸款部分還貸200000元。本行信貸部門工作人員經過走訪調查，批準了其部分還貸的申請。對公柜員為其辦理了部分還貸200000元業務。

12)貸款展期確認

智達公司要求將上一筆貸款的還款期限再延長三個月，經本行信貸部門批準同意。對公柜員為其辦理了貸款展期業務。

13)全部還貸 智達公司會計前來銀行柜臺辦理全部還貸業務，將上一筆貸款全部貸款還清。

14)商業匯票承兌 智達公司出納到本支行申請開出一張票面金額為5000元的銀行承兌商業匯票。申請開出匯票后本行將按票面金額100%從其基本帳戶中扣除保證金，手續費為票面金額的萬分之五，匯票到期兌付再將保證金退回給匯票申請人。

這里的匯票號碼是只之前在總行領入的(商業承兌匯票)憑證號.15)匯票到期付款

匯票持有人持智達公司所開出的銀行承兌匯票到本行要求兌付票款。對公柜員見票付款，按票面金額500元兌付給持票人。

注意：本操作完成后，系統將從智達公司基本帳戶中按票面金額扣除相應款項，同時將之前已扣除的保證金退回到智達公司基本帳戶里。

錯誤說明；

不用填寫

四 個人貸款業務 1)新增消費貸款合同

客戶李智民購買住戶，到本行辦理住房按揭貸款。柜員為其新建消費貸款合同管理，貸款借據號為15位數，存款帳號為李智民在本支行開設的個人活期存款帳戶，貸款類別為“中長期住房按偈貸款”，貸款金額為80000元，貸款月利率為6.79‰，還款日期1年以上，貸款用途為樓房，經營商帳戶為房產商在本支行開立的對公活期存款帳戶，提保方式為抵押。存款帳戶為本行個人活期存款帳戶，經營商帳戶為在本行開戶的對公活期存款帳戶。

這里首先需要去儲蓄業務開設個人活期存款帳戶，過程如下

1）領入個人活期需用的憑證（儲蓄業務的憑證領入直接在本支行領，憑證號為8位數）；

2）將領入的憑證出庫到錢箱

3）開普通客戶

柜員為第一次來本行辦理開戶業務的個人客戶（客戶名稱及身份證號碼可由柜員自行設定）開設一個普通客戶號。

4）普通活期開戶（用系統生成的客戶號開立一個活期存款帳戶）

5）接下來回到對公業務，我們就可以去做個人貸款業務

個人消費貸款借據管理

2)個人消費貸款發放

銀行發放黃曉明的個人消費貸款。

注意：經營商帳戶里必須要有足夠存款方可發放貸款到個人帳戶里；

3)個人消費貸款調息

由于央行上調基準存貸款利率，銀行柜員在年初（1月1日）將李智民的個人消費貸款月利率由6.79‰調整到7.37‰

這里只需要填入以上幾項，才可以得分。

4)提前部分還貸

客戶黃曉明需提前部分償還貸款本金1000元，柜員為其提前部分還貸。

注意：黃曉明的個人帳戶里也必須要有足夠的存款，以便做此部分還貸，如果不夠需要去儲蓄業務辦理個人活期存款業務，如下圖：

5)提前全部還貸

客戶黃曉明需提前全部還清所欠貸款余額7000元。柜員為其完成“提前全部還貸”操作。

6)助學貸款單位合同錄入

本行與深圳理工大學助學貸款合作為，現柜員為深圳理工大學新建助學貸款合同。助學貸款的借據生成及貸款發放均在“消費貸款”的相應模塊中操作完成。

7)新增消費貸款合同

柜員為深圳理工大學新建助學貸款借據（貸款借據號為15位數，貸款類別為“短期助學貸款”，貸款金額為6000元，貸款月利率為5‰，貸款用途為“其它”。錯誤更改提示：以上圖片中收息帳號必須為一般活期存款或者臨時存款帳戶

8)新增助學貸款合同

柜員將上兩步操作生成的貸款借據號及單位合同號錄入，還款日期為1年以內。

9)個人消費貸款發放

柜員錄入借據號及貸款金額，經營商帳戶為深圳天虹商場有限公司對公活期存款帳戶，確認后將貸款發放到深圳天虹商場有限公司單位帳戶上。

10)助學貸款提前全部還貸

柜員錄入深圳理工大學的借據號及還款金額，將此筆助學貸款全部提前還清。

（問題：不管我用什么帳號做為收息帳戶都提示“收息帳戶為一般活期帳號或者臨時存款”）

五 對公結算業務

1)現金通存錄入

深圳通用軟件技術有限公司是在本分行的其它支行網點開戶的對公存款帳戶客戶，該公司出納到本支行網點存入現金28000元。柜員為其辦理“現金通存錄入”業務，操作完成后必須換柜員復核（現金通存復核）才能即時入帳，可登錄對方支行網點查詢交易記錄及帳戶余額。

特別注意:結算業務柜員錄入完成后,必須要換另一個柜員復核,否則將影響整個支行的場次切換

1）此業務在做之前，需要去另一支行開設（深圳通用軟件技術有限公司）對公存款帳戶，如下圖：1

操作方法請參照對公初始操作

2）將其它支行開設的對公活期帳戶到本支行存款，操作如下：

3）換柜員復核（現金通存復核）

進人頁面后，寫入錄入日期，點擊查詢。

2)轉帳通存錄入

深圳智達科技有限公司為本支行開戶客戶，該公司通過轉帳支票向深圳通用軟件技術有限公司（本分行其它支行網點開戶客戶）支付一筆金額為2000元的貨款。“轉出帳號”為深圳智達科技有限公司的對公帳戶，“轉入帳號” 為深圳通用軟件技術有限公司的對公帳戶。深圳通用軟件技術有限公司（持票人）出納持該支票在本支行網點辦理此筆業務。

注意：在進行此筆業務之間應先在其它支行網點為深圳通用軟件技術有限公司開立一個對公一般存款帳戶。該交易實現轄內轉帳通存，即收付款人為銀行不同網點對公客戶，持票人持轉帳支票在本支行網點辦理通存業務，該支票不通過交換，在網點直接審核，交易成功后必須換柜員復核（轉帳通存復核）！才能即時入收款人帳戶。

此業務交易成功后同樣必須換柜員復核（轉帳通存復核）！

3)現金通兌錄入

深圳通用軟件技術有限公司（本分行其它支行網點開戶客戶）出納到本支行柜臺辦理支取現金1000元業務。

注意：本交易完成后必須換柜員復核（現金通兌復核）！

4)轉帳通兌錄入

深圳通用軟件技術有限公司（本分行其它支行網點開戶客戶）向深圳智達科技有限公司（本支行開戶客戶）開出一張支付3120元的支票，用于支付貨款。其中付款人帳號為深圳通用軟件技術有限公司對公活期帳戶，收款人帳號為深圳智達科技有限公司（本支行開戶客戶）對公活期帳戶。深圳智達科技有限公司（持票人）出納持該支票到本支行網點辦理支票進帳手續。

注意：該交易實現轄內轉帳通兌，即付款人為我行不同網點對公客戶，收款人持轉帳支票在本支行網點辦理通兌業務，該支票不通過交換，在網點直接審核，交易成功后必須換柜員復核（轉帳通兌復核）！即時入收款人帳戶。

深圳通用軟件技術有限公司帳戶如果沒有支票出售，需要買入支票（對公業務取款及轉帳為支票結算）

流 水 號..90001620 帳

號..*** 客戶名稱..深圳通用軟件技術有限公司 支票類型..現金支票 開始號碼..10000026 結束號碼..10000035 客戶名稱..深圳通用軟件技術有限公司 支票類型..轉帳支票 開始號碼..10000026 結束號碼..10000035

交易成功后必須換柜員復核

5)提出代付錄入

深圳智達科技有限公司（本支行開戶客戶）持有一張其它公司（開戶行：工商銀行深圳市分行深圳灣支行）開出的票面金額為58000元的轉帳支票，深圳智達科技有限公司出納持該支票到本支行辦理支票入帳。注意：本業務也稱支票托收業務。柜員“提出代付錄入”交易完成后必須換其它柜員復核（提出代付復核）才能完成預記帳。

因為這里用到他行的憑證類型，而不是本行憑證號，憑證號碼為任意8位數字

學生換柜員復核

第三篇：商業銀行對公業務差異化營銷

商業銀行對公業務差異化營銷

參加對象：銀行支行行長、公司業務部經理、對公業務客戶經理 適用方式：銀行內訓及公開課均可

需要時間：1天

主要內容：

1.營銷發展階段的規律和趨勢

2.以顧客為中心是銀行營銷金融產品成功之路

3.銀行了解中小企業家的心聲

4.異業盟營銷案例：XX銀行中小企業服務中心代理記賬業務

5。數據庫營銷：美國銀行的數據庫,包括從營銷的成立、發展、產品跟進等。

6.同鏈盟營銷案例：投資基金篩選優秀企業模式—“贏在中國”對銀行的啟示

7。中小企業信貸“雛鷹培育工程”--渣打銀行的中國最具成長性新銳企業獎—對銀行中小企業信貸項目的啟示

8。同業盟營銷案例：中小企業銀行同ＸＸ投資銀行合作尋找XX城市創業板上市企業培育計劃

9.銀行連鎖經營核心DNA密碼-系統復制

10.企業現金流管理案例

11。民營企業的“家族基金”-銀行資產委管業務

袁澍老師：

碩士，二十多年工作經驗，歷任跨國公司英國亞能電力（APD）、英國巴克萊金融集團、君蘭國際高爾夫總公司任總裁助理、戰略發展總監, CFO,中國區副總裁;，中山醫科大學、中山大學產業集團財務總監之一，現為中國商業銀行培訓網CEO、首席培訓師,從事過電力、銀行、醫療保健行業高層管理，在連鎖經營中

對銀行(自營網絡連鎖)有較深的研究和實操經驗.是北京大學、清華大學、浙江大學、中山大學等國內多所高校的客座教授.擅長：企業上市、融資、企業發展戰略管理、財務管理、績效管理、銀行培訓.中國知名咨詢專家,入選<<世界優秀專家人才名人典>>，入選<<中國100名財經名人錄>>,組織外資銀行的管理人員主編了十八項170門銀行培訓課程，擅長課程：銀行經營戰略、銀行管理、業務拓展和風險管理，以及外資銀行管理方法在中國本土化運用,曾在中國各大城市的銀行培訓近百場，聽眾達幾千人，頗受業內人士推崇。

聽過袁老師課的單位:

外資銀行:

廈門國際銀行珠海分行

株式會社日聯銀行廣州代表處

比利時通用銀行廣州代表處

恒生銀行廣州分

加拿大豐業銀行廣州分行

美國銀行廣州分行

日本住友銀行廣州代表處

股份制銀行及商業銀行.信用社

浙江省信用聯社-----各地級市信用聯社

湖北省孝感市商業銀行

長治市商業銀行

貴州省農村信用聯社貴州辦事處 貴州省小河區農村信用聯社 貴陽市開陽縣農村信用聯社 河南省周口市城市信用社 湖北省鶴壁市城市信用社 南寧市商業銀行

河北邢臺市城郊農村信用社聯社 順德農村信用社

興業銀行總行

山西省晉城市商業銀行 中國農業銀行總行營業部 華夏銀行總行個人業務部 大連市商業銀行

臨汾市商業銀行

遼源市城市信用社股份有限公司 廈門國際銀行

上海浦東發展銀行北京分行 興業銀行上海分行

興業銀行上海洋浦支行 興業銀行上海閘北支行 興業銀行上海陸家嘴支行

興業銀行上海黃浦支行 興業銀行上海閔行支行 民生銀行石家莊分行 南京商業銀行

廣州商業銀行

廣東東莞市信用社

廣東順德信用社

中國電力財務公司華中分公司國有銀行:

中國工商銀行多個分行和支行中國銀行多個分行和支行

中國建設銀行多個分行和支行中國農業銀行多個分行和支行.

第四篇：商業銀行對公客戶經理信貸考試題庫

題庫

保證業務

單選題

1,保證是建設銀行根據申請人的要求，以出具（a）的形式，向受益人承諾，當申請人不履行合同約定的義務或承諾的事項時，由建設銀行按照約定履行債務或承擔責任的一項業務。

A保函 B貸款承諾書 C貸款意向書

2,保證業務按照（a）的性質，劃分為境內保證和境外保證。

A受益人 B申請人 C擔保方 3,保證業務構成銀行的一項（c）。

A資產 B負債

C或有負債 4,投標保證業務的服務對象是（a）。

A投標方 B招標方

C代理人

5,對于期限在一年以內的保函，一般在出具保函時（c）收取。A按年 B按月

C一次性

6,（a）是指建設銀行應承租方的要求，向出租方保證，如承租方不按期支付租金，建設銀行將受理出租方的索賠，按照保函約定承擔保證責任。

A租賃保證 B承租保證

C履約保證

7,保證業務的期限由建設銀行和（b）協商確定。A受益人 B申請人

C代理人

8,保證主要用于需要銀行（c）作為擔保的各類活動。A負債 B資產

C信用

9,我行不辦理為企業（a）及股本性投資提供保證（國家另有規定的除外）。

A注冊資本 B企業借款

C企業賬戶透支

10,（b）是指建設銀行應承包人的要求，向發包人保證，如承包人在規定的期限內不履行承包合同約定的義務，建設銀行將受理發包人的索賠，按照保函約定承擔保證責任。

A投標保證 B承包保證

C履約保證

11,（a）是指建設銀行應預收款人要求，向預付款人保證，如預收款人沒有履行合同或不按合同約定使用預付款，建設銀行將受理預付款人的退款要求，按照保函約定承擔保證責任。

A預收（付）款退款保證 B履約保證 C付款保證

12（b）是指建設銀行應借款方的要求，向貸款方保證，如借款方不按期向貸款方償還借款本息，建設銀行將受理貸款方的索賠，按照保函約定承擔保證責任。A銀行委托保證 B借款保證

C付款保證

13,如受益人要求終止保函效力，由（c）制作《保函失效通知書》，交會計部門憑以銷記表外科目明細賬。

A風險部門 B信貸管理部門

C信貸經營部門

14,經辦行因履行保證責任對外墊付資金，會計部門應按（c）向被保證人計收利息。

A罰款利率 B挪用貸款利率 C逾期貸款利率

15,申請人在建設銀行出具保函后成為（b）。

A保證人 B被保證人

C受益人

16,銀行委托保證的申請人為在我行有（c）的境內、外銀行。

A貸款 B存款

C金融機構額度

17,向建設銀行申請出具保函的企（事）業法人或其他組織是（a）。

A申請人 B受益人

C保證人

18,目前我行開辦的（b）包括債券償付保證、借款保證和帳戶透支保證等

A非融資類擔保業務 B融資類擔保業務 C一般性擔保業務 答案：b 19,財產保全保證業務的受益人是（a）。

A人民法院 B檢察院

C公安機關

20,在執行信貸審批授權時，投標保證的授信金額折算系數為（c）。

A 0.5 B 0.75 C 0.25

多選題

1,保證業務的反擔保方式有以下幾種（abcd）。

A保證金

B第三方保證

C抵押

D質押

2,保證業務的基本當事人主要包括（abc）

A保證人

B申請人

C受益人

D代理人

3,信貸證明的當事人主要包括：（abd）

A投標人

B招標人

C擔保人

D銀行

4,建設銀行出具的《銀行信貸證明書》在出現以下任一情況時自動失效：（abcd）A申請人未通過資格預審

B申請人未中標

C《銀行信貸證明書》有效期屆滿

D建設銀行義務履行完畢。

5,建設銀行不辦理下列事項的保證（abcd）。

A違反中華人民共和國法律、法規和社會公共利益的保證

B企業注冊資本及股本權益性投資的保證（國家另有規定的除外）C以建設銀行分支機構為受益人的保證（總行另有規定的除外）D建設銀行認為不宜辦理的其他保證

6,建設銀行保證業務的申請人，應同時具備下列條件（abcd）。

A資信狀況良好，具備履行保函項下義務的能力 B能夠向建設銀行提供符合要求的反擔保

C申請對外保證的，應具有合法的外匯資金來源 D依法經工商行政管理機關或主管機關核準登記 7,對保證業務審查時應著重審查的內容包括（abcd）。

A保證事項主合同（或協議）是否真實、有效

B涉及保證履約責任的有關條款的約定是否公平合理 C根據具體保證事項的種類和特性，審查、分析保證申請人履行主合同（或協議）的能力條件等是否具備

D申請人承擔該項目獲利預測及出現違約后擬采取的補救措施的可行性等 8,銀行出具投標保函后，在（abc）情況下，銀行將根據招標方的索賠，按照保函約定承擔保證責任。

A投標方中標后在投標有效期內撤銷投標書 B中標后在規定期限內不簽訂招投標項下的合同 C未在規定的期限內提交銀行履約保函等 D投標方未中標

9,承包保證應重點審查的內容包括（abcd）

A工程承包合同的內容，分析承包工程的技術難度，擬采取相應方法或措施的可行性

B承包方的資質等級

C完成國內外同類型工程的情況

D承包方按期、按質、按量完成承包任務的可能性 10,租賃保證應重點審查的內容包括（abcd）

A客戶租賃設備的用途

B租賃設備的經濟效益

C承租方按期支付租金的能力

D其他

11,付款保證應重點審查的內容包括（abcd）

A被保證人的資信狀況、財務狀況、資金安排及存款情況 B被保證人的現金流量在數量及時間上能否保證付款的需要 C被保證人能否交存符合我行規定的保證金或提供相應的反擔保 D被保證人是否存在重大的訴訟風險或潛在的訴訟風險等

12,在辦理預（收）付款保證時，如是向工程業主出具的保函，應重點審查的內容包括（ab）

A施工企業預收款的用途

B有無挪用或長期占用拖欠不還的可能 C商品供應方的生產能力和信譽 D市場曾對其商品質量的反映情況

判斷題(1:正確；0：錯誤)1,境內保證是指受益人為境內企業（事業）法人或其他組織的保證（境內外資金融機構除外）。（1）

2,保證業務的申請人應為經工商行政管理機關或主管機關核準登記的企業（事業）法人或其他經濟組織、境外金融機構（僅適用于銀行委托保證）等。（1）3,辦理保證業務時，如果債券償付保證的申請人在我行的信用等級為AAA級，且發行的債券是可轉債，可免除反擔保。（1）

4,辦理保證業務時，如申請人用定期存單提供質押，可按照質押率折算后替代同等金額的保證金。（1）

5,對外保證的受益人為中國境外機構或境內外資金融機構。（1）

6,辦理保證業務時，如申請人是國際著名跨國公司在國內新設立的控股企業且在我行未獲得信用等級，則可提供足額抵（質）押物或第三方保證作為反擔保。（1）7,保證期間，被保證人要求修改保函的，已收取的保證費用可酌情退還。（0）8,銀行委托保證的申請材料為委托行出具的保函或備付信用證及有關委托文件。（1）

9,辦理對外勞務備用金保證時，應重點審查對外經濟合作經營機構的經營情況，交存100%保證金的情況等。（1）

10,如修改保函涉及增減保證金額的，信貸經營部門應及時書面通知會計部門進行相應的會計處理。（1）

信貸證明

單選題 1，《銀行信貸證明書》的有效截止日不超過（）確定的施工期限。

A招標書

B協議書

C施工合同

答案：a 2,建設銀行在出具《銀行信貸證明書》之前，（）向申請人收取手續費。

A一次性

B分次

C一年一次

答案：a 3,在執行信貸審批授權時，信貸證明的授信金額折算系數為（）。

A 0.5

B 0.75

C 0.25

答案：c 4,信貸證明業務的申請人為（）。

A招標人 B投標人

C監理公司

答案：b

判斷題(1:正確；0：錯誤)1，《銀行信貸證明書》項下的承諾金額，由招標人與建設銀行協商確定。（0）2，《銀行信貸證明書》失效后，經辦行信貸經營部門須在失效后2個工作日內及時通知會計部門銷記相應的表外科目。（1）

財務顧問業務

單選題

1,下列哪一個不屬于按照服務對象對財務顧問業務的分類（d）A政府財務顧問 B業務財務顧問 C項目財務顧問 D理財顧問

2,財務顧問業務中涉及的會議紀要、往來信函，傳真等檔案的保管期限為我行與客戶權利義務關系終止之日起（b）

A 3年 B 5年 C 7年 D 2年

3,財務顧問業務中，不屬于需保密的文件資料指（d）A客戶經營情況 B商業計劃 C往來信件 D客戶網上的信息

4,我行在開展財務顧問業務中,應成立項目執行小組.執行小組人員不得少于（c）A 5人 B 3人 C 2人 D 4人

5,按照我行有關規定,企業財務顧問業務檔案管理的原則是:（a）

A逐級建檔、分級管理 B按照項目進行管理 C逐級建檔、統一管理 D分級建檔、統一管理

6,下列選項中,哪個不屬于財務顧問的特點（d）

A服務對象的特殊性 B內容多樣性 C服務專業性 D具有很強的借鑒性

多選題

1,財務顧問業務人員在向客戶提供財務顧問服務中，應堅持哪些原則：（abc）A中立 B客觀 C公正 D有償

2,企業財務顧問業務具體品種包括:（abcd）

A投融資顧問 B企業診斷 C資產管理顧問 D債務管理顧問

3,財務顧問的主要市場參與者:（abcde）

A國內外證券公司 B銀行 C會計師事務所

D信托投資公司 E律師事務所

4,財務顧問協議至少包括:（abcd）A服務的內容 B收費方式 C協議期限 D雙方的權利與義務

判斷題(1:正確；0：錯誤)1，機構財務顧問的中的機構客戶并不等同于金融機構，而是指除政府和企業外的事業法人或單位（1）

2，按照我行有關規定，二級分行開展企業財務顧問業務不必向一級分行申請，可直接辦理。（0）

3，按照我行有關規定，總行公司業務部、房地產金融業務部、金融機構業務部、資產保全部是財務顧問業務的經營部門。（1）

4，我行向客戶提供的財務顧問業務會影響客戶的最終決策，因此最終決策是由我們與客戶一起作出的。（0）

5，在開展財務顧問業務中，為避免發生糾紛，項目信函應由項目負責人統一對外發送。（1）

6，按照我行有關規定，如客戶未按時支付財務顧問費用，我行應自其逾期之日起收取罰息，最高不超過每日萬分之五。（0）

融資顧問、理財顧問、項目融資、重組顧問

單選題

1,下列選項哪一個不屬于項目融資中準股本金的范疇:（c）

A無擔保貸款可轉換債券 B國家財政撥款 C零息債券

2,下列選項中哪個不是項目融資中的系統風險（d）

A環保風險 B完工風險 C經營維護風險 D政治風險

3,BOT項目融資模式主要用于（b）

A中外合資項目 B公共基礎設施建設 C大型外國投資項目

4,BOT 項目融資模式中,項目的最終所有者是（a）

A項目發起人 B項目經營者 C工程公司

5,下列選項中,項目融資的貸款方關注的是（b）

A項目現有的資產價值 B項目的成功與否

C項目發起人的能力 D項目的擔保

6,下列選項中,哪個不屬于項目融資中匯率風險管理的方法（a）

A投保 B掉期

C與結算銀行簽定遠期合同 D項目當地政府給予的補償

7,下列選項中,哪個不屬于對債務資金的描述（c）

A債務資金包括本國資金市場和外國資金市場兩個部分 B是安排項目融資資金結構的核心 C不可以由出口信貸機構提供 D一般是中長期貸款

8,按照我行有關規定,企業財務顧問的辦理分為2個階段.下列哪個屬于承辦階段的工作:（d）

A向客戶營銷財務顧問業務 B受理客戶需求

C正式立項 D項目爭辦

9,在BOT融資模式中,下列哪個文件是安排融資的基礎（c）

A工程承包合同 B原材料供應合同 C特許權協議 D合資協議

10,下列哪個選項不屬于對安慰函的描述:（c）

A是項目主辦方或政府向貸款人發放的 B是信用擔保的形式之一 C具有法律約束力 D是對項目經營的支持

11,下列哪個不屬于重組顧問的工作范疇:（b）

A為涉及企業產權變動的事項提供咨詢 B提供并購融資

C提供資產重組咨詢服務 D為企業資源優化提供咨詢

12,項目融資中的敏感性分析是指分析企業和項目對影響（a）變動的因素的敏感性.A收入 B價格 C銷量 D利潤

13,融資顧問的核心工作是（c）

A投資結構設計 B參與融資談判 C融資方案設計 D財務評價

14,項目融資中的最主要資金提供者是:（d）A商業銀行 B世界銀行 C項目發起人 D投資銀行

多選題

1，融資顧問中風險分析的主要內容包括:（abd）A信用風險分析 B完工風險 C敏感性分析 D環保

2，理財顧問的主要內容包括（ac）A稅收方案設計 B資產組合設計

C財務戰略制定 D企業資產重組的咨詢

3，項目完工風險主要包括:（abc）A不能完工風險 B完工延遲風險

C成本超支風險 D設計不合理

4，財務顧問協議至少包括:（abcd）A服務的內容 B收費方式

C協議期限 D雙方的權利與義務

5，融資顧問中融資方案設計的工作主要包括:（abcd）

A決定融資總額 B制定融資到位時間表 C確定資金構成 D落實資金來源

6，下列屬于敏感性分析的描述是:（abc）

A是經濟可行性分析的重要部分 B可以提高決策準確性

C是定量分析 D是項目財務可行性的一部分

7，下列哪些屬于項目清償能力的指標（acd）

A資產負債率 B內部回報率 C債務覆蓋率 D資源覆蓋率

判斷題(1:正確；0：錯誤)1,項目融資中,項目發起人可以是一家公司,也可以是很多與項目有關的公司構成的企業集團,甚至是與項目沒有直接利益關系的實體.（1）

2,和一般商業貸款一樣,項目融資的貸款方更關注項目現有的資產價值,而不是項目的成功與否.（0）

3,項目融資中的系統風險是指與項目東道國的客觀政治、經濟環境相關的風險。（0）

4,項目融資中，完工擔保一般由項目能源供應商提供。（0）

承兌業務

單選題

1，按會計核算的歸屬劃分，信貸業務可分為表內信貸業務和表外信貸業務。以下哪種業務屬于表內信貸業務（a）

A商業匯票貼現 B商業匯票承兌 C保證 D信用證

2，根據有關規定企業簽發的商業匯票的最長期限為（b）

A 3個月 B 6個月 C 9個月 D一年

3，我行承兌的每張商業匯票最大金額為（b）

A 500萬元人民幣 B 1000萬元人民幣 C 2000萬元人民幣 D 5000萬元人民幣

4，與其他信貸業務相比，銀行承兌匯票的主要特點是，必須以（）為基礎，并在交易合同中注明以銀行承兌匯票為結算工具和方式（a）

A真實合法的商品、勞務交易 B公平交易的原則

C效益最大化的原則 D風險可控的原則

5，信貸業務經辦人員應在銀行承兌匯票簽開后（c）進行一次跟蹤檢查

A 每10天 B 每半個月 C 每月 D 每季度

6，信貸經辦人員應在銀行承兌匯票到期前（b），查看出票人在我行開立帳戶的存款情況，如款項不足以支付票款的，要以到期通知書的方式督促出票人將款項劃轉至我行

A 3天 B 5天 C 7天 D 10天

7，銀行承兌匯票背書轉讓時的金額如何確定？（b）

A以票面金額為準 B以實際結算金額為準 C雙方協商

8，下列哪種情況可以開具現金銀行匯票？（a）

A 收款人和付款人都是個人 B收款人和付款人都是企業

C收款人是個人，付款人是企業 D收款人是企業，付款人是個人

9，在銀行承兌匯票到期后，出票人不能按期足額付款的，對我行墊付資金部分轉為出票人在我行的（），并視同（b）進行管理 A 正常貸款 正常流動資金貸款 B逾期貸款 流動資金不良貸款

C 呆滯貸款 不良貸款 D呆帳貸款 不良貸款 10，質押票據到期后，背書人不能如期履行債務，被背書人可以采取的措施有（c）A質押票據轉讓 B質押票據貼現 C質押票據委托收款

11，銀行承兌匯票提示付款期限是自匯票到期日起（b）內

A 7日 B 10日 C 15日 D 20日

12，按照現行規定，BBB級客戶按照不低于票面金額的（b）交存保證金 A 30% B 50% C 60% D 70% 13，在商業匯票承兌業務時，每張承兌匯票按承兌匯票金額的（b）向出票人收取承兌手續費 A 0.03% B 0.05% C 0.1% D 0.5% 14，建設銀行（a）級客戶，確有業務需求的，可申請最高為5000萬元的銀行承兌匯票業務 A AAA B AA C A D BBB以上 15，（d）是有條件的初步承諾，不作為正式承諾貸款的依據，在有關部門審批同意后由（）簽發。待項目建議書批準后，根據客戶申請，在項目可行性報告完成后，可直接進行項目評估

A 貸款承諾書 信貸審批部門 B貸款意向書 信貸審批部門

C 貸款承諾書 信貸經營部門 D貸款意向書 信貸經營部門;16，下列屬于對單方具有法律約束力的法律文書是（b）

A人民幣額度借款合同 B保函

C承兌協議 D抵押合同

17，對于標的為（a）人民幣以上重大項目的貸款意向書，各行要上報總行公司業務部備案

A 10億元 B 15億元 C 20億元 D 100億元;

多選題

1,對客戶申請銀行承兌匯票的調查應重點針對以下內容（ab）

A審查承兌申請事項是否建立在真實合法的商品、勞務交易基礎上 B審查出票人對到期承兌匯票的償付能力;C調查客戶的股東構成情況;調查客戶的固定資產建設情況;D調查客戶的新產品開發情況

2,銀行承兌匯票承兌后，業務經辦人員應定期對客戶有關情況進行檢查和分析，其檢查重點包括（abd）

A出票人的資金流向 B出票人到期支付匯票資金的能力 C出票人的股東變動情況

D有關該項銀行承兌匯票的擔保情況 E出票人的對外投資情況

3,建設銀行可接受下列財產作為質押（bce）

A明代字畫 B銀行承兌匯票 C提單 D金首飾 E證券投資基金

4,按照現行規定，下列可以證明交易真實性的材料是（abc）

A交易合同 B增值稅發票 C普通發票 D單位證明

屬于銀行票據掛失止付范圍的有（ac）

A已承兌的銀行承兌匯票 B未承兌的銀行承兌匯票 C填明“現金”字樣和代理付款人的銀行匯票 D未填明“現金”字樣和代理付款人的銀行匯票;5,關于匯票，下列說法正確的是（acd）

A匯票分為銀行匯票和商業匯票兩種 B匯票被拒絕承兌時，可以背書轉讓

C匯票出票人、背書人、承兌人對持票人都負有連帶責任 D見票即付的匯票無需提示承兌

6,票據債務人可以以如下哪些理由對持票人提出抗辯（abcd）

A與票據債務人有直接債權債務且不履行約定義務的 B以欺詐、偷盜等手段取得票據的 C因重大過失取得票據的

D明知票據債務人和出票人之間存在抗辯事由而取得票據的 7,下列屬于建設銀行表外業務的是（abcd）

A擔保業務 B承兌業務 C跟單信用證 D承諾業務

8，下列哪些方式可用于銀行承兌匯票的查詢查復（abc）

A大額支付系統查詢 B傳真查詢

C銀行間同業拆借中心的“中國票據網”查詢;9,商業匯票代保管業務中，下列屬于銀行的職責范圍（ac）

A保管

B票據真偽鑒定 C票面要素審核 D合法性鑒定

判斷題(1:正確；0：錯誤)1，全額保證金銀行承兌匯票業務屬于低風險業務，可以不審查貿易背景的真實性（0）

2，按照承兌人的不同，銀行匯票可以分銀行承兌匯票和商業承兌匯票（0）3，背書人在票據上記載“不得轉讓”字樣，其后手以此票據進行貼現、質押的，原背書人對后手的被背書人承擔票據責任（0）

4，資金結算網絡是我行為重要客戶開發的系統，總公司與分公司間的承兌匯票業務屬于內部資金結算，可以不存在真實的貿易背景。（0）

5，一份承兌協議下可以簽發出票日不同的多張銀行承兌匯票（0）6，意向性貸款承諾書是不具有法律約束力的非承諾性文書（1）

7，為客戶辦理承兌等表外信貸業務不影響我行資產負債項目，因此不視為我行對客戶的授信（0）

8，我行辦理銀行承兌匯票業務時，除AAA級客戶外，不同信用等級的客戶均應繳存一定比例的保證金，保證金以外的剩余部分仍需提供我行認可的質押擔保、抵押擔保和第三方保證（1）

9，銀行承兌匯票開立后，信貸經辦人員應經常查詢出票人在我行開立帳戶的存款情況（1）10，以銀行承兌匯票質押開具新的銀行承兌匯票業務中，用于質押的票據必須是建設銀行開具的（0）

短期融資券

單選題

1，2005年5月27日,首批5家企業成功發行短期融資券109億元,其中建行主承銷（）億元,在市場起步階段創立了良好的市場形象。（b）

A 50億元

B 60億元

C 69億元

D 70億元

2,某企業資產100億，資產負債率為25%，少數股東權益12億，有5億可轉債尚未到期，該企業最多可發行（a）億短期融資券。

A 202億元

B 212億元

C 232億元

D 252億元

3,中國人民銀行自受理符合要求備案材料之日起(b)個工作日內,根據規定的條件和程序對金融機構從事融資券承銷業務進行備案訂可.A 15

B 20

C 25

D 30

4,要完成短期融資券盡職調查步驟，對建設銀行的新客戶需要有（c）周以上的調查時間，以確保調查的質量。

A 2

B 3

C 4

D5

5,主承銷商應當在融資券發行工作結束后(c)個工作日內,將融資券發行情況書面報告中國人民銀行.A 5

B 7

C 10

D 15

6,《短期融資券信息披露規程》施行（b）年后，發行短期融資券的中央企業應按照規程的規定履行信息披露義務。

A 1

B 2

C 3

D 4

7,中央結算公司應于每個交易日,及時向市場披露上一交易日日終,單一投資人持有融資券的數量超過該期融資券總托管量(c)的投資人名單和持有比例.A 20%

B 25%

C 30%

D 35%

8,發行短期融資券的企業應具有穩定的償債資金來源,最近(a)個會計必須盈利.A 1

B 2

C 3

D 4

9,主承銷商不得同時承銷()只或(c)只以上融資券

A 2

B 3

C 4

D5

10具有融資券承銷業務資格的金融機構,應當于每年(a)月（）日前向中國人民銀行報送上年主承銷融資券情況的報告.A 1, 15

B 3, 15

C 4, 15

D 4, 30

11,企業應在融資券發行日前(b)個工作日,將當期融資券的相關發行材料報中國人民銀行備案.A 3

B 5

C 7

D 9

12,融資券發行人應當在融資券本息兌付日(b)個工作日前,通過中國貨幣網和中國債券信息網公布本金兌付和付息事項.A 3

B 5

C 7

D 9

13,主承銷商承銷短期融資券業務收取的費用不包括：（c）

A 牽頭費

B承銷費

C代理費

D銷售傭金

14,承銷業務原始憑證以及有關業務文件、資料、帳冊、報表和其他必要的材料應當至少妥善保存（d）： A一年

B二年

C三年

D五年

15,我行短期融資券盡職調查團隊不包括以下哪個部門（b）：

A客戶部門

B審批部門

C投行部門

D資金部門

16,以下人員不能擔任盡職調查調查人的是（a）：

A六級客戶經理

B五級產品經理

C六級產品經理

D五級客戶經理

17,企業應在融資券發行日前（c）個工作日，通過中國貨幣網和中國債券信息網公布當期融資券的募集說明書：

A 1

B 2

C 3

D 5

18,負責融資券交易日常監測的機構是：（a）

A同業拆借中心

B中央結算公司

C主承銷商

D會計師事務所

19,負責依法對融資券的承銷行為進行監督管理的機構是：（a）

A中國人民銀行 B銀監會 C證監會

D會計師事務所

20,從事主承銷業務的金融機構應取得全國銀行間同業拆借市場成員資格（b）年以上：

A一年

B兩年

C三年

D四年

多選題

1，盡職調查組成人員所指的“三結合”是指：（abd）

A專家 B領導 C中介機構 D業務人員

2，盡職調查的過程控制主要包括：（abd）

A調查過程 B審查過程 C 審核過程 D審定過程

3，承銷機構承銷融資券,可以采取的方式有：（abc）

A代銷

B余額包銷 C全額包銷 D部分包銷

4，參與短期融資券承銷的中介機構包括：（acd）A律師事務所 B公證機構 C會計師事務所 D評級機構

5，盡職調查過程中,對采集的資料采用比較分析法包括：（abcd）

A同類比較 B不同時期比較 C同行業比較 D一致性比較

6，以下人員可能作為盡職調查過程中調查人的是：（abc）

A 5級客戶經理 B 6級產品經理 C 5級產品經理 D承銷項目組組長

7，開展短期融資券承銷業務對我行的意義包括：（abcd）

A擴大中間業務收入 B改善盈利結構

C控制信貸集口度風險 D增強市場定價能力

8，我行在營銷短期融資券客戶時應滿足以下要求：（bcd）

A近三個會計盈利 B近三年沒有違法行為

C近三年發行融資券沒有延遲支付本息情形 D在中華人民共和國境內依法設立的企業法人

9，在短期融資券存續期間,發行人發生以下事項時,應當及時向市場披露：（acd）A經營方針發行重大變化

B發生未能清償到期債務的違約情況 C發生超過凈資產30%以上的重大損失 D涉及發行人的重大訴訟

10，期融資券發行人的（ad）應當保證所披露的信息真實、準確、完整 A董事 B股東 C監事 D法定代表人

判斷題(1:正確；0：錯誤)1,融資券的投資風險由投資人和主承銷商共同承擔。（0）2,融資券只在銀行間債券市場交易,不對社會公眾發行。（1）

3,企業發行融資券實行余額管理,待償還融資券余額不超過企業凈資產的40%。（1）

4,盡職調查報告的復核性審核是審定的關鍵點。（1）

5,近三年內進行過信用評級并有跟蹤評級安排的公司可以豁免信用評級。（0）6,融資券發行利率或發行價格由中國人民銀行和承銷機構協商決定。（0）7,融資券的結算應通過中央結算公司或主承銷商認可的機構進行。（0）8,主承銷商不得同時承銷三只或三只以上融資券。（0）

9,融資券發行人發生超過凈資產百分之五以上的損失時，應當及時向市場披露。（0）

10,融資券存續期間，作為上市公司的發行人可以豁免定期通過中國貨幣網披露每季度的財務報表。（1）

工程造價咨詢

單選題

1，國家部委或大型企業集團委托的巨額投資審查（a），可與建行總行直接協商費率標準，但應遵循綜合效益大于成本支出的原則。

A20億元以上;B30億元以上;C40億元以上

2，建設銀行造價咨詢業務的由來時間是(a)。

A 1954年9月 B 1979年8月 C 1994年3月 D 2004年9月;3，建設工程造價咨詢業務范圍不包括：（b）

A建設項目可行性研究經濟評價、投資估算;B建設工程投資進度控制

C建設工程實施階段工程招標標底、投標報價的編制和審核 D工程量清單的編制和審核;提供工程造價信息服務 4，建設工程索賠的性質是：（a）

A經濟補償行為 B懲罰行為

C工程承包中不正常現象 5，項目財務評價指標按（a），可分為靜態評價指標和動態評價指標。

A是否考慮資金時間價值 B指標的性質 C指標的主次

6，建設工程項目竣工結算是由（a）編制。

A承包商 B咨詢機構 C建設單位

7，項目財務評價中，敏感性分析的動態評價指標是（b）。

A資產負債率 B財務內部收益率 C投資利潤率

8，工程造價鑒定委托人是（c）。

A業主 B承包商

C法院或仲裁委員會

9，招標人采用邀請招標方式的，應當向(a)具備承擔招標項目的能力、資信良好的特定的法人或者其他組織發出投標邀請書。

A 三個以上 B二個以上 C五個以上

10，依法必須進行招標的項目，其評標委員會由招標人的代表和有關技術、經濟等方面的專家組成，成員人數為(b)單數，其中技術、經濟等方面的專家不得少于成員總數的三分之二。

A 九人以上 B 五人以上 C 七人以上

多選題

1，建設工程招標代理業務范圍包括：（abcd）

A協助招標人辦理項目報建;B協助招標人審查投標人資格 C協助招標人編制工程標底文件

D其它與工程招標相關的代理咨詢服務

2，提供建設工程項目標底編制服務時，其咨詢費按標底造價的（ab）計取。A 2% B 1%-3% C 5%-10%;3,投資估算可以作為（abcd）工作的一部分。

A投資機會研究 B項目建議書 C可行性研究 D項目評審

4，項目財務靜態評價指標包括（abc）。

A投資回收期 B借款償還期 C財務比率 D財務內部收益率

5，設計概算可分為（abc）。

A單位工程概算 B單項工程綜合概算 C建設項目總概算

6，建設工程的招標方式可分為（ab）。

A公開招標 B邀請招標 C議標

7，建行工程造價服務的作用是（abc）。

A增加建行中間業務收入 B幫助建設單位用好管好資金

C在銀行資產負債業務中發揮評估、審查、監控的作用，防范貸款風險 8，我國建設工程價款的主要結算方式有（abcd）。

A按月結算 B分段結算

C竣工后一次結算

D結算雙方約定的其他結算方式

9，建設銀行要求各級行開展造價咨詢業務時,應（abc）。

A嚴格執行國家的有關法律、法規、政策的行業標準 B遵循科學、客觀、公正的原則

C為客戶提供規范化、標準化的優質服務

10,財務評價中，屬盈利能力分析的基本報表是（bcd）。

A資產負債表 B自有投資現金流量表 C損益表 D全部投資現金流量表

判斷題(1:正確；0：錯誤)1,貸款抵押物評估應遵循安全性和保守性原則。（1）

2,建設銀行自1996年試點開拓資產估價業務，經數年經營，業務發展迅速。（1）3,工程造價咨詢服務中對于受業主委托進行工程項目預、結算審查時，對審查結果只需咨詢機構與施工單位會談定案確定。（0）

4,工程建設監理是指受業主委托對工程質量、進度目標實施有效控制。（0）5,工程造價咨詢作為監控固定資產貸款風險的有效工具，日益得到國內外商業銀行的廣泛認同。（1）

6,項目可行性研究是項目建議書批準前，對投資項目合理性及可行性進行全面分析、論證。（0）

7,工程造價咨詢服務是站在客觀、公正的立場，維護各方的合法經濟利益。（1）8,招標人必須委托招標代理機構辦理招標事宜。（0）

9,工程項目實施階段控制造價必須抓住預算、招標、合同管理、索賠、工程預付款確定、工程進度款確定、工程保修款確定、工程結算等工作環節。（0）10,工程造價咨詢業務實行持證上崗制度。（1）

資金證明

判斷題(1:正確；0：錯誤)1，客戶可向建設銀行開戶行會計部門申請開具存款證明。（0）

2，銀行出具的資金存款證明只證明客戶在證明日銀行營業終了時的存款情況，包括人民幣和外幣存款情況。（1）

3，開立單位存款證明屬于見證類中間業務，不涉及資金收付。（1）4，為個人客戶開立存款證明每筆收取手續費20元，為公司客戶開立存款證明的手續費由銀行與客戶根據同業收費水平協商確定。（1）

5，資金存款證明不能替代存單（折、卡等）作為取款憑證，但可以轉讓、質押。（0）

多選題

1，建設銀行為客戶出具的資金存款證明必須載明以下內容：(abc)A該客戶在我行的存款地點、存款賬號、存款時點以及余額

B我行只對出具證明時點的存款真實性負責，對存款證明開出后被證明人賬戶內存款發生的變化不付任何責任

C該存款證明只證明該客戶在上述時點的存款情況，不作其他用途。;2，建設銀行出具資金存款證明的內部流程包括:(abcd)A受理客戶申請 B與會計柜臺核實存款情況 C報主管行長審批

D向客戶出具標準《存款資金證明書》;3，關于資金存款證明，以下說法正確的是：(abc)

A銀行出具的資金存款證明不能證明一段時期內客戶賬戶資金的情況 B經主管行長審批后，在授權審批權限內并使用標準文本的，即可為客戶出具《存款資金證明書》

C若超過本行授權審批權限或使用非標準文本的，需報上級行審批經辦行會計部門不需要在《存款資金證明審批單》上簽署意見;4，客戶可向建設銀行開戶行（abde）部門申請開具存款證明。A公司業務部 B國際業務部 C會計部

D房地產金融部 E機構業務部;

現金管理

單選題

1，現金管理主要是憑借（a）手段，將銀行已有的產品整合，為客戶提供便捷的服務．

A電子銀行;B手機銀行;C柜臺服務

2，現金管理產品適用于（a）

A大型集團客戶;B中小企業;C小企業

3，現金管理實質是提供給客戶的（c）

A結算服務;B柜臺服務;C資金管理方案

4，電子商務的電子票據支付系統提供以互聯網絡為基礎的（a）電子票據提示和解付交易服務 A B2B;B B2C;C C2C

5，我行現金管理產品在對客戶授信范圍可提供給客戶使用賬戶透支和（a）

A額度借款;B臨時借款;C一般貸款;

6，現金管理協議包括現金管理合作協議、帳戶透支協議、授信協議和（c）

A電子銀行協議;B手機銀行協議;C額度借款協議

7，現金管理是現代商業銀行對重要客戶的一項（b）服務

A結算;B綜合;C柜臺

8，現金管理中SWEEPING代表（b）

A現金池;B帳戶間資金歸集;C帳戶間資金軋差

9，電子銀行可與客戶ERP系統直連實現（b）數據傳輸

A單向;B雙向;C多向

10，現金管理具有（a）個性化特點 A高度;B一般;C無

11，核定帳戶透支額度或循環借款額度，需要對客戶進行（b）A調查;B授信;C評級

12，建設銀行可為客戶提供（b）服務模式的現金管理服務

A單一;B多種;C兩種

13，我行現金管理信息和帳戶服務發出帳單、使用（b）軟件進行信息處理和分析。

A OFFICE;B SAS;C OA 多選題

1，現金管理的流動性管理主要包括：(abc)

A提供現金池（Pooling）;B帳戶間資金歸集（Sweeping）;C帳戶間資金軋差（Netting）

2，現金管理的收付款管理功能包括：(abc)

A對應收款項;B對應付款項;C對應收付款項

3，我行現金管理產品的基礎和優勢是：(abc)

A建設銀行機構網點多;B資金清算網絡和電子銀行（網銀和重客）系統發達;C業務經驗豐富

4，核心電子銀行系統提供現金管理的連接方式包括：(ab)

A通過專線的點對點直連;B通過互聯網絡的連接;C通過無線網絡連接

5，現金管理核心電子銀行系統的特點是：(abcd)

A具有全球接入;B整合視窗/互聯網絡平臺;C多用戶使用;D.自動對帳

6，電子商務的電子票據支付系統。提供以互聯網絡為基礎的B2B電子票據提示和解付交易服務，包括電子票據的(abcd)

A提示;B支付;C查詢;D在線處理;

7，我行現金管理電子銀行系統可與客戶連接和傳遞方式有：(abcd)

A與客戶ERP系統無縫直連;B可以與客戶實現雙向數據傳遞;C可與最為常用的ERP系統如SAP和ORACLE等進行連接;D可以設置靈活的轉換器以便于與任何客戶的個性化ERP系統連接

判斷題(1:正確；0：錯誤)1，現金管理不能使多個帳戶的整體流動性最大化（0）

2，對應付款項，銀行提供準確、安全、快捷的結算服務，以個性化方案解決不同時效、不同金額和不同性質應付帳款的支付（1）

3，對應收款項，銀行是通過各種增值性的解決方案，加快客戶應收款項的回收周期和資金匯劃流程；（1）

4，我行可與客戶進行合作網絡管理（1）5，我行現金管理統一收費標準（0）6，我行現金管理能開展外幣業務（0）

銀團貸款

單選題

1,在我國，商業銀行對同一借款客戶貸款余額與凈資本之比不得超過（d）。

A 7%;B 8%;C 9%;10% 2,人民銀行（c）年頒布了《銀團貸款暫行辦法》，就銀團貸款業務進行了規定。A 1995年;B 1996年;C 1997年;D 1998年;3,在間接銀團貸款中，A銀行直接向借款人發放貸款，然后再將參加貸款權分別轉售給其他銀行，貸款管理及發放收款由A銀行負責，A銀行是（d）

A 牽頭行;B 參加行;C 代理行;D A和C 4,銀團貸款中的（b），使得銀團貸款代理行能夠代表銀團行使貸款管理職責。A貸款人獨立原則;B信任與代理原則;C比例共享原則;利益共擔原則;5,借款人按照各貸款銀行的放款份額，向承擔了放款義務的各參加行支付的費用是（d）

A管理費;B代理費;C承諾費;D參加費

6,借款人在用款期間，用于補償貸款人對其未提款部分做出一定的資金準備、承擔貸款責任的費用是（c）

A管理費;B代理費;C承諾費;D參加費

7,在銀團貸款中，如借款人提前還款的款項不是其經營貸款項目而來，借款人應按照貸款合同約定的費率支付（c）

A提前還款補償金;B違約金;C提前還款費

8,籌組一個銀團貸款一般需要（b）

A 30個工作日;B 60個工作日;C 90個工作日 9,本行發放的銀團貸款所取得的手續費收入在試算平衡表上歸屬于（a）

A中間業務收入;B表外業務收入;C其他手續費收入;D利息收入

10,按照國際管理，借款人支付的承諾費費率一般為借款人未提款金額的（a）

A 0.25%—0.3%;B 0.125%—0.5%;C 0.125%—0.3%;D 0.25%—0.5% 11,銀團貸款提款時，代理行根據借款人合格的提款通知準許提款并通知各銀團貸款行后，如果有貸款行未將相應放款額劃入代理行帳戶，則代理行（c）

A要墊款;B立即召集銀團會議決議;C不墊款;D要求牽頭行墊款

12,保證合同未予以約定的，保證期間為主債務履行期屆滿之日起（b）A三個月;B六個月;C一年;D兩年

13,按照國際管理，借款人支付的代理費率一般為（d）A 0.25%—0.3%;B 0.125%—0.5%;C 0.125%—0.3%;D 0.25%—0.5% 14,按照一般國際銀團貸款慣例，在借款人有效提款期間，借款人可自愿取消貸款額度，但如取消的資金不是從經營貸款項目而來則收取（b）的取消費。

A 0.125%;B 0.25%;C 0.3%;D 0.5%

多選題

1，銀團貸款的價格由（ac）組成。A利率;B利息;C費率;D費用

2，代理行的職責不包括（acd）

A聘請銀團律師;B審查使用提款先決條件;C起草銀團貸款合同;D分配貸款比例

3，銀團貸款的費用包括（abcde）

A承諾費;B管理費;C參加費;D代理費;E雜費

4，市場測試是籌組銀團貸款中一項較為重要的工作，其主要方法有（bcd）

A發送資料;B電話詢問;C雙邊會談;D招標演示

5，銀團貸款代理行收到參加行的放款資金后分別在（bd）科目核算。

A自營性貸款;B銀團貸款;C代理性貸款;D銀團貸款撥入資金

6，信息備忘錄是銀團貸款中的一份重要文件，其基本內容由兩個部分組成，一是（a），二是（d）A牽頭行的聲明;B借款人信息;C牽頭行的建議;D信息備忘錄正文

7，銀團貸款和雙邊貸款的不同點主要在（abc）方面

A參貸銀行;B籌措時間;C后續的貸款管理;D提款與還款

判斷題(1:正確；0：錯誤)1,銀團貸款按形成的方式分為間接銀團貸款和內部銀團貸款。(0)2,間接銀團貸款中牽頭行與代理行是同一家銀行。(1)3,中國建設銀行參與銀團貸款，應按照“同一銀團，差別定價”的原則(0)4,保證合同的雙方對保證方式約定不明確的，視為連帶責任保證。(1)5,銀團貸款的律師費由參加行按照參貸比例分別支付。(0)6,銀團貸款代理費為一次性費用，一般在銀團貸款合同簽署后30個工作日內由借款人支付。(0)7,銀團貸款籌組期間，若出現銀團貸款承諾金額超過借款人要求的金額，則銀團貸款宣布組團失敗。(0)

國際金融

單選題

1,外國政府貸款是指國外政府用官方預算以優惠貸款方式向我國政府提供的貸款。按照不同的還款責任，目前財政部將外國政府貸款分為（c）種類型。

A 1;B 2;C 3 2,根據貸款對象的不同出口買方信貸可以分為以下兩種方式：1.進口國銀行或政府作為借款人，再轉貸給進口商。2.（b）

A出口國銀行作為借款人，再轉貸給出口商;進口商直接作為借款人;B出口商直接作為借款人;C出口國政府作為借款人，再轉貸給出口商

3,外債重組主要是通過（a）等方式對債務的幣種、利率、期限結構等進行調整，使之保持合理的水平。

A借新還舊、利率轉換、金融衍生工具;B重新貸款、利率轉換、金融衍生工具;C借新還舊、利率調整、金融衍生工具;D借新還舊、費率轉換、貨幣互換 4,客戶書面出具重組委托書，明確保證承擔重組業務相關的各項風險和費用，同時承諾若由于市場變化及其他原因導致不能按原方案條件進行債務重組，總行國際業務部有權暫停或終止該業務工作，而且——。c A承擔有關責任;B承擔部分責任;C不承擔任何責任;D承擔全部責任

5,按照國際慣例，優惠貸款一般都含有（d）以上的贈與成分。

A 10%;B 15%;C 20%;D 25% 6,出口信貸是政府參與的一種貸款形式，其貸款條件由（c）決定。

A 各國政府;B 市場;C OECD“君子協定”

7,出口信貸最高能提供商務合同金額的（b）。

A 80%;B 85%;C 90%;D 95% 8,國外貸款協議中與國內借款人無關系的特定要求是（a）。

A律師意見書;B稅收;C提前償還;D貸款費用

9,境外籌資轉貸款項目中，借款人投保后應將保單項下的權益（c）。

A貼現;B轉給國外貸款人;C轉給轉貸銀行;D自行持有

10,混合貸款是由（c）和出口信貸混合組成的一種貸款。

A發債;B國際金融組織貸款;C政府貸款;D商業貸款

11,出口信貸一般采用“商業參考利率”，英文縮寫為（d）。

A LIBOR;B FXR;C OECD;D CIRR 12,我行的轉貸費是按貸款金額的一定比例按年收取，一般是（c）。

A 0.5%-1.5%;B 0.5%-1.5%;C 1%-1.5% 13,根據“君子協定”的規定，在買方信貸或賣方信貸的形式下，進口商必須以現匯預付合同價款的（）作為定金，其余的（b）價款以出口信貸支付，而且貸款不能用于支付進口國當地費用。A 20%、80%;B 15%、85%;C 10%、90%;D 25%、75% 14,在進行境外籌資轉貸款的項目評估時應注意（a），不僅要求項目的籌資條件要滿足國內籌資條件，而且要求滿足國外轉貸的條件。A 境外籌資的條件及境內轉貸款的條件之間的區別;B 境外籌資的條件;境內轉貸款條件;C 貸款合同與轉貸款合同之間的區別 15,“付息日”是指借款人應按貸款協議的規定支付已經產生的貸款利息的日期。該日期通常為貸款的每個“利息期”的（b）

A第一天;B最后一天;C任意一天

多選題

1，項目單位向我行提出申請辦理境外籌資轉貸款業務時，除提交一般信貸業務需要的基本材料外，還需提交下列文件：（abcd）A境外籌資轉貸委托書;B國家主管部門同意項目使用外債的相關文件;C發改委對項目可行性研究報告的批復;D商務合同副本

2，按境外籌資方式劃分，境外籌資轉貸款可分為外國政府貸款（包括政府混合貸款）、出口信貸和（abc）等形式的轉貸款。

A國際商業貸款;B境外發債;C國際金融組織貸款;D外匯貸款

3，混合貸款的特點是：（acd）

A利率低;B期限比較短;C貸款比例高;D審批手續比較復雜;E采購無限制

4，轉貸協議適用的種類主要包括：（acd）

A政府貸款轉貸協議;B混合貸款轉貸協議;C出口信貸轉貸協議;D商業貸款轉貸協議;E現匯貸款轉貸協議

5，出口信貸的承諾（擔）費一般從貸款協議簽訂之日起支付，直到貸款全部提完為止。承諾（擔）費的高低也取決于（ad），費率一般為0.1%-0.5%。

A貸款金額的大小;B貸款期限;C借款國的類別;D金融談判;E利率高低

6，我行國際商業貸款轉貸款的方式有：（ab）

A不指定項目的銀行與銀行之間的借款;B按項目單位委托我行向國外銀行的境外借款;C按國外銀行的貸款條件的境外借款;D按信貸機構的貸款條件的境外借款;E按出口商的貸款條件的境外借款

7，出口信貸是政府干預經濟的重要手段。所有的工業發達國家和許多發展中國家都設立了官方出口信貸機構，專門辦理（ab）A出口信貸業務;B出口信貸保險業務;C信貸保險業務;D信用評級;E資信審查

判斷題(1:正確；0：錯誤)1,境外籌資轉貸款是指銀行接受客戶的委托后，以自身名義與境外銀行或其他機構簽訂對外金融協議；或者銀行接受財政部和客戶的委托，由財政部與境外銀行或其他機構簽訂對外金融協議，銀行與客戶簽訂相對應的對內轉貸協議，將所籌借的資金轉貸給客戶。(1)2,所有對外金融協議除部分分行有權對外談判外均由總行統一組織對外談判。(0)3,出口買方信貸是指國家為支持本國產品出口，通過采取提供保險、融資或利息補貼等方式，鼓勵本國金融機構向出口商提供的優惠貸款，主要用于國外進口商購買本國的船舶、飛機、電站、汽車等成套設備以及其他機電產品。(0)4,我行境外籌資轉貸可分為簽約和執行兩個相對獨立的階段。(1)5,出口信貸是政府參與的一種貸款形式，其貸款條件由各國政府決定。(0)6,政府混合貸款的做法之一是：外國政府和銀行或出口信貸機構按一定比例為某一項目提供政府貸款和出口信貸，各簽各的協議，按照不同協議的不同規定分別用款，如意大利、瑞士、西班牙方式。(0)7,我行的轉貸費是按貸款金額的一定比例按年收取，一般是0.5%-1.5%。(0)8,在轉貸協議簽訂后15日內，分行應督促項目單位去當地外管局辦理外債登記手續。(0)

國際結算

單選題

1，代理外資銀行簽發人民幣匯票的客戶可以是（a）

A已獲得人民幣業務經營權的外資銀行在中國境內機構;B國外銀行在中國境內分行;境內中外合資銀行;C外資獨資銀行總、分行

2，代理外資銀行人民幣異地資金清算的客戶包括（a）A已獲得人民幣業務經營權的在華外資銀行;B國外銀行在華分行;在華中外合資銀行;C外資獨資銀行總、分行

3，代理外資銀行人民幣異地資金清算業務的加急匯款按標準收費加收（c）標準收取

A 10%;B 20%;C 30%;D 40% 4，外資銀行借款業務借款合同條款確定后，以（b）名義簽署。

A總行;B分行

5，環球匯入直通車可保證客戶匯入匯款在（b）內到達二級分行。

A 36小時;B 24小時;C 30小時;D 2小時;6，環球匯入直通車可保證客戶匯入匯款在(d)內到達一級分行。

A 12小時;B 8小時;C 5小時;D 2小時

7，環球匯入直通車業務中，可以直接解付客戶等值(b)金額以內的匯入匯款。A 2000萬美元;B 1000萬美元;C 500萬美元;D 100萬美元

8，環球匯入直通車匯款清算的六個幣種不包括：(d)A 美元;B 港元;C 歐元;D 人民幣

9，兩岸匯款即時通產品中解付個人客戶匯入匯款時，可直接解付（c）金額以內的匯入匯款。A 十萬美元;B 五萬美元;C 三萬美元;D 一萬美元

10，兩岸匯款即時通產品是我行在何時推出的通匯產品。(c)A 2005年;B 2004年;C 2003年;D 2002年;11，兩岸匯款即時通產品一級分行匯達速度可達到(a)A 2-3小時;B 5小時;C 12小時;D 24小時

12，備用信用證貸款業務中要求備用信用證期限要比貸款期限長(c)A 五天;B 十天;C 十五天;D 二十天

13，備用信用證貸款幣種主要為(d)A 美元;B 港元;C 歐元;D 人民幣

14，外匯擔保人民幣貸款期限最長不超過(c)年

A 一年;B 三年;C 五年;D 十年

多選題

1，代理國外銀行外匯清算業務的客戶可以是（abcd）

A國外銀行總行;B國外銀行分行;C在華中外合資銀行總、分行;D在華外資獨資銀行總、分行

2，代理國外銀行外匯清算業務流程的主要風險因素包括（abcd）

A客戶提交虛假資料;B經辦人審查疏忽或操作失誤;C條款的變動不利于我方;D合同到期后未通知經辦行終止與外資銀行的業務操作

3，經辦行對提出申請辦理代理國外銀行外匯清算業務的客戶的初步審查包括（ab）

A審查外資銀行客戶是否具備建行規定的貸款主體資格;B外資銀行是否已與總行建立代理行關系;C客戶是否與我行關系良好

5，申請辦理代理國外銀行外匯清算業務的客戶須提供以下材料（abc）A營業執照;B金融許可證;C我行需要的其他材料

6，外資銀行客戶申請代理外資銀行簽發人民幣匯票業務時，應提供如下材料（abcde）

A上一年報;B營業執照;C金融許可證;D可經營人民幣業務的批件;E本行需要的其他材料

7，代理外資銀行簽發人民幣匯票業務經辦行的職責包括（abc）

A負責受理業務;B負責合同中有關業務操作流程的認定;C負責合同簽訂后的具體交易;D負責代理合同的談判;E負責合同的簽訂

8，代理外資銀行人民幣異地資金清算業務的收費標準為（abcde）

A 金額在1萬元以下（含1萬元）每筆收取5元;B 1萬元以上至10萬元每筆收取10元;C 10萬元以上至50萬元每筆收取15元;D 50萬元以上至100萬元每筆收取20元;E 100萬元以上每筆按匯劃金額的萬分之零點二收取，最高不超過200元 9，外資銀行人民幣匯票轉貼現包括（ab）

A人民幣銀行承兌匯票轉貼現;B人民幣商業承兌匯票轉貼現;C匯票轉貼現;支票轉貼現

10，外資銀行借款業務包括（abcd）

A外資銀行人民幣額度借款和單筆借款;B外資銀行人民幣單筆借款;C外資銀行外幣額度借款借款;D外資銀行外幣單筆借款 11，經辦行在辦理外資銀行借款業務額度申請時，除填寫“外資銀行借款額度使用申請書”以外，還須附上如下材料（abc）

A分行對外資銀行借款的審查報告;B人民銀行的批文、外資銀行客戶的營業許可證及營業執照復印件;C外資銀行借款額度使用申請書;D外資銀行行長授權書

12，環球匯入直通車主要提高來自以下（bcd）的匯入匯款。

A非洲;B美洲;C亞洲;D歐洲

13，我行接受他行開立的備用信用證，可以用以開展以下業務：（abcd）

A擔保貸款;B開立銀行承兌匯票;C出具反擔保;D減免開證保證金

14，備用信用證擔保貸款業務可能出現的風險包括（abc）

A欺詐;B擔保銀行信用風險;C匯率風險;D貸款人信用風險

15，可以辦理備用信用證擔保貸款的機構包括（abc）

A建行總行;B37家一級分行;C授權的二級分行;D三級分行

16，兩岸匯款即時通按業務操作途徑可分為（bd）

A美元匯款;B直接通匯;C日元匯款;D間接通匯

17，環球匯入直通車業務中，收款人應為（bc）

A總行級公司類重點客戶;B一級分行對公客戶;C總行認可的一級分行重點對公客戶;D一級分行個人客戶

18，兩岸匯款即時通匯出匯款產品收費時，應收取（ad）

A手續費按金額千分之一，最低20元最高300元;B郵電費100元;C手續費按金額金額千分之一，最低20元最高260元;D郵電費80元

19，兩岸匯款即時通產品的匯款幣種包括（abcd）

A美元;B港幣;C日元;D歐元

20，擔保項下人民幣貸款可以用于滿足（ac）

A固定資產投資;B用于購匯進口;C補充流動資金不足;D還貸

21，兩岸匯款即時通產品優勢與特點包括：（abcd）

A最廣泛的代理行網絡;B雙向匯達;C快捷到帳;D節約客戶在途資金成本

判斷題(1:正確；0：錯誤)1,代理國外銀行外匯清算業務：是指依托本行外匯資金清算系統，接受國外金融機構的委托，代其辦理中國境內的外匯清算業務。（1）

2,代理國外銀行外匯清算業務的經辦行是指中國建設銀行有辦理代理國外銀行外匯清算業務權限的各級經辦機構。（1）

3,代理國外銀行外匯清算業務協議必須采用我行的格式文本，并由總行統一對外簽署。（1）

4,代理國外銀行外匯清算業務協議由經辦行與客戶簽署。（0）5,辦理代理外資銀行外匯清算業務時，不需要遵循人民銀行發布的《支付結算辦法》。（0）

6,代理外資銀行簽發人民幣匯票業務的服務對象包括國外銀行在中國境內分行以及境內中外合資銀行或外資獨資銀行總、分行。（0）

7,代理外資銀行簽發人民幣匯票業務需符合人民銀行以及行內有關人民幣匯票簽發業務的規定。（1）

8,代理外資銀行簽發人民幣匯票業務經辦行需為申請行開立備用金賬戶，并提供簽發匯票業務的章、證、押等。（1）

9,代理外資銀行簽發人民幣匯票業務需遵循中國人民銀行《支付結算業務代理辦法》、《中華人民共和國票據法》、《票據管理實施辦法》等規章制度。（1）

10,代理外資銀行簽發人民幣匯票業務的合同條款確定后，以分行名義簽署，并將簽約情況報總行國際業務部備案。（1）

11,代理外資銀行簽發人民幣匯票業務會計憑證的檢查和稽核由各經辦行會計管理部負責（1）

12,在為外資銀行代理簽發銀行匯票之前，一般要求外資銀行客戶在我行經辦行指定賬戶存入相當于開票金額100%的保證金。（1）

13,代理外資銀行簽發人民幣匯票業務的合同文本如采用非我行標準格式文本，應報總行法律部審核。（0）

14,代理外資銀行人民幣異地資金清算業務是指依托本行人民幣資金清算系統，接受外資銀行委托，代其辦理中國境內的人民幣清算業務。（1）

15,代理外資銀行人民幣異地資金清算業務的客戶對象限于在華外資銀行包括國外銀行在華分行16,以及在華中外合資銀行或外資獨資銀行總、分行，以為其實現人民幣異地資金劃撥。（0）

17,代理外資銀行人民幣異地資金清算協議須采用我行格式文本。協議由總行統一對外簽定。（1）

18,代理外資銀行人民幣異地資金清算手續費以及電子匯劃費的確定按照人民銀行以及行內代理結算業務的有關規定執行。（1）

19,申請辦理“代理外資銀行人民幣異地資金清算”業務的外資銀行客戶須在我行當地分支機構清算中心開設一個外資金融機構存款帳戶，匯出、匯入款項均通過該帳戶予以清算。（1）

20,代理外資銀行人民幣異地資金清算除收取相應結算費用外，按照人民銀行規定，每筆需收取1元的匯劃手續費。（1）21,代理外資銀行人民幣異地資金清算業務，我行須以成本價3300元向外資銀行客戶提供安全卡、ＩＣ卡及有關操作手冊。（1）

22,外資銀行人民幣匯票轉貼現業務：是指外資銀行（即轉貼現申請行）為了取得資金，將未到期的已貼現的商業匯票（包括銀行承兌匯票和商業承兌匯票）轉讓于建設銀行，在被扣除轉貼現利息后，將剩余資金支付給外資銀行的資金融通行為。（1）

23,外資銀行人民幣匯票轉貼現經辦行需致電總行國際業務部確認外資銀行是否為總行授有額度的代理行，且確認我行仍有剩余資金類額度。（0）24,外資銀行人民幣匯票轉貼現合同條款確定后，以分行名義簽署。（1）

25,外資銀行人民幣匯票轉貼現業務合同到期后應通知代理行，終止與該外資銀行的業務操作，并且通知總行及時取消外資銀行轉貼現額度。（1）

26,外資銀行借款業務市場化程度較高，期限、利率及借款額完全由雙方協商確定。（1）

27,外資銀行四個月以上借款業務的期限相比外資銀行資金拆借期限較長，一般在4個月以上5年以下，并需要單獨簽訂借款合同或協議。（1）

28,外資銀行四個月以上借款業務須向總行申請額度之后方能進行借款交易。（1）29,人民幣借款交易利率以人行同檔次貸款利率為基準并參考市場利率及外資銀行資信情況作適當浮動。最大下浮幅度不受中國人民銀行規定限制。（0）

30,外資銀行借款業務借款額度可分為承諾性借款額度和非承諾性借款額度，原則上本行應根據中國人民銀行、總行有關規定或雙方商定的承諾費率收取一定的承諾費。（1）

貿易融資、境外保函

單選題

1，信貸審批授權等級評定為A級的省分行轄內評為A級的客戶申請開立（ｃ）天以上的遠期信用證需要上報總行審批？

A 60;B 90;C 120;D 180 ２，出口打包貸款期限最長不得超過（ｃ）天？

A 60;B 90;C 120;D 180 ３，信貸審批授權等級評定為A級的A級省分行轄內評級AA級企業在我行開立一份遠期90天信用證，國外單據到達后企業對外承兌。但到期日企業因資金緊張向我行申請辦理信托收據貸款，請問最多還可以給企業（ｂ）天的融資期限，否則要報總行審批？

A 60;B 90;C 120;D 180 ４，信用證項下辦理海外代付業務時，除了要向海外分行發送SWIFT確認電文外，還要傳真信用證和（ａ）等資料。

A 國外銀行面函或付款指令;B 我行的承兌電文;C 我行審批材料;D 商業發票和提單

５，福費廷業務利息=福費廷利率×（ｂ）×應收款金額

A實際融資天數;B實際融資天數+多收期;C信用證期限

６，福費廷業務幣種為港幣和英鎊的，利息日利率按一年（ｂ）天計算。

A 360;B 365 ７，遠期匯票貼現/應收款買入向金融機構收取的遲付利息按《中國建設銀行外匯貸款利率表》中同檔次貸款利率加不少于（）個基本點計收；收取違約金應按《中國建設銀行外匯貸款利率表》中商業貸款利率加不少于（ｃ）個基本點計收。

A 100，150;B 200，230;C 100，230 ８，出口信用保險項下人民幣貸款按同期同檔次人民幣流動資金貸款利率執行；外幣貸款利率按照（ａ）利率執行。

A出口議付;B外匯流動資金貸款;C票據貼現

９，我行對外公布的進口開證業務手續費費率是ｂ

A 1.0‰;B 1.5‰;

C 0.5‰;D 1.2‰ １０，根據我國有關法律規定，以下有關信用證開證保證金的說法正確的是：（ｂ）

A可以凍結和扣劃;B可以凍結但不可以扣劃;C不可以凍結和扣劃;D可以扣劃但不可以凍結

１１，福費庭業務與出口議付最大的不同是（ａ）A有開證行作付款保證;B加快出口商資金周轉;C買斷出口應收賬款。

１２，申請辦理延期信用證項下應收款買入業務的客戶，其信用等級不得低于（ｃ）級； A AAA級;B AA級;C A級;D BBB級

１３，開立遠期信用證提交《信托收據》的，應自(ｂ)起開始計算信托收據期限。

A 開證日;B 承諾付款日;C 到單日 １４，（ａ）是指銀行根據客戶（申請人）的要求和指示，向出口商（受益人）開具的在規定的期限內、憑規定的單據支付一定金額的書面承諾。A進口開證;B進口代收;C進口承兌

１５，打包貸款是指銀行根據客戶的要求，將以其為受益人的正本信用證（ａ），在提交單據前向其發放的用于該信用證項下備貨的專用貸款，此類貸款的償還來源是該信用證項下貨物的出口收匯

A留存;B抵押;C質押 １６，（ａ）是指銀行根據客戶（出口商）的要求，以提交以其為受益人的信用證及信用證項下全套單據為條件，將該套出口單據項下應收貨款（扣除議付利息費用）先行解付給客戶，然后憑單據向開證行索匯的融資行為。

A出口議付;B出口托收;C福費廷

１７，本年新增貿易融資不良時點余額（按逾期/非應計口徑）與年初相比達到或超過___萬元人民幣，且新增不良逾期時間超過____天以上的二級分行，在新增不良貿易融資余額降低到____萬元以下之前，必須對全部_____級（含）以下客戶新辦理的打包貸款、開立遠期信用證或不可控制貨權的即期信用證以及信托收據貸款實行交易風險管理。ｃ

A 50 10 50 A;B 100 15 100 AA;Ｃ

15 100 A;Ｄ

15 50 AA １８，我行辦理的單筆出口商業發票融資業務的最高融資比例不應超過發票金額的（ａ）。

Ａ

80%;Ｂ

90%;Ｃ

100%;Ｄ

因客戶信用等級不同而不同 １９，出口信用保險貸款的具體期限應根據結算方式對應的付款日期加上合理銀行工作日綜合確定，即期付款項下貸款期限原則上不超過（）天，遠期付款項下貸款期限原則上不超過（ａ）天。Ａ30、180;Ｂ30、90;Ｃ60、90;Ｄ60、180 ２０，信貸業務審批授權等級為B級的一級分行的所轄分支機構只能辦理客戶信用評級為（ｂ）級（含）以上的延期付款信用證下福費廷轉賣業務。

Ａ

AA;Ｂ

A;Ｃ

BBB;Ｄ

BB ２１，海外代付只能用于進口貿易合同的對外支付，且只能支付給（ｃ）。

Ａ 出口商;Ｂ 收款銀行;Ｃ 出口商或收款銀行;Ｄ 以上都不完整

２２，貿易融資額度最長期限為（ｂ）年，在額度有效期內可循環使用。

Ａ 0.5;Ｂ 1;C 2;D 5 ２３，貿易融資額度經審批同意后，客戶已提供額度擔保或被授予免擔保信用額度的，經辦行應與客戶簽訂（ａ）及相應的額度擔保合同

A《貿易融資額度合同》;B《信用證開證合同》;C《海外代付合同》;D《借款合同》 ２４，進出口貿易融資包括一整套為從事進出口貿易的客戶設計的融資手段，以滿足客戶在貿易過程中各階段的融資需求。在信用證結算方式下，對出口商在出口備貨階段可提供（ａ）； A打包貸款;B出口議付;C福費廷;D開立信用證

２５，在信用證結算方式下，收到出口商銀行單據后可提供（ｄ）

A打包貸款;B出口議付;C福費廷;D信托收據貸款

２６，在跟單托收方式下，對出口商在出口交單后可提供（ｄ）。

A出口議付;B福費廷;C信托收據貸款;D出口托收貸款 ２７，在中國建設銀行辦理國際保理業務的客戶應為已納入中國建設銀行統一授信管理的公司企業，但在出口保理業務中對無需我行提供(ｄ)的出口商不要求授信

A應收賬款催收;B銷售分戶賬管理;C信用風險擔保;D保理預付款 ２８，出口商向我行申請轉讓的應收賬款距進出口貿易合同項下的付款到期日不少于15天且不超過90天，特殊情況下不超過(ｃ)天；

A 120;B 150;C 180 ２９，進口保理商核定的信用風險擔保額度適用于國外進口保理商核準日已有記錄的應收賬款和中國建設銀行向國外進口保理商提交正式申請日前(ａ)天內出口商已完成的發貨所產生的應收賬款 A 30;B 60;C 90 ３０，進口保理項下，中國建設銀行對債務人核定的信用風險擔保額度的有效期不超過（ｂ），額度到期后重新核定

A 半年;B 1年;C 2年 ３１，進口保理項下，中國建設銀行對債務人核定的信用風險擔保額度納入債務人在中國建設銀行的一般授信額度統一管理,在有效期內（ｂ）

A單筆支用;B不可循環;C可循環使用 ３２，《出口保理服務協議》有效期內，根據出口商的申請，中國建設銀行可按該企業已核準的應收賬款的一定比例,即不超過商業發票金額的（ｂ）向出口企業提供保理預付款

A 50％;B 80％;C 90％ ３３，目前辦理國際保理業務實行(ａ)的模式，國內各分行辦理國際保理業務須經總行授權 分散受理，集中對外;A分散受理，分散對外;B集中受理，集中對外 ３４，進口保理項下，中國建設銀行如果在應收賬款到期日后(ｂ)天內收到《爭議通知》，將暫不再對已核準應收賬款的爭議部分承擔擔保付款責任

A 60;B 90;C 120 ３５，授權等級為A級的一級省分行可以審批單筆金額（）萬美元、期限（ａ）年以下的對外保函業務？ A 800、2年;B 600、3年;C 500、2年;D 500、3年

３６，除全額保證金外，客戶如需在我行開立對外保函，至少為我行評級（ｂ）以上的客戶： A A級;BBB級;B AA級;C AAA級 ３７，我行一大型造船企業欲出口集裝箱船到德國，德方船東要求我行開立保函至德國，請問下列何種保函方式為目前普遍采用的結算方式（ａ）？

A 預付款退款保函;B 付款保函;C 質量保函;履約保函

３８，為進一步鼓勵國內企業實施“走出去”戰略，積極參與國際市場競爭，外管總局于2006年核定建行總行（ｂ）美元的對外擔保指標。

A 30億;B 50億;C 80億;D 100億

３９，我行為客戶向境外開立預付款退款保函，費率為0.3%，若繳足100%保證金，費率可下浮（ｃ）。A 60%;B 70%;C 80% ４０，對于期限在（ｂ）以內的保函，在出具保函時一次性收取費用。A 半年;B 一年;C 兩年

４１，對境外開立履約保函，費率為（ｃ）。

A 0.20;B 0.25;C 0.30 ４２，備用信用證應采用（ｂ）的收費標準。

A跟單信用證;B國外保函;C貸款承諾

４３，除全額保證金、銀行信用支持或承諾全額覆蓋國外保函業務外，信貸授權等級為A級的分行單筆國外保函業務核準權限為：ｂ

A保函金額等值800萬美元以下（含）且期限3年以下（含）;B保函金額等值800萬美元以下（含）且期限2年以下（含）;C保函金額等值500萬美元以下（含）且期限2年以下（含）;D保函金額等值500萬美元以下（含）且期限3年以下（含）

４４，我行為AA級客戶辦理期限在一至三年的國外預付款保函業務，客戶需向我行提供的反擔保方式為：ｃ

A 5%保證金＋其他擔保;B 10%保證金＋其他擔保;C 15%保證金＋其他擔保;D 20%保證金＋其他擔保

４５，除全額保證金外，在我行辦理國外保函業務的申請人評級應為：ｂ

A A級以上（含）;B BBB級以上（含）;C BB級以上（含）;D B級以上（含）

４６，根據匯發[2005]61號的有關精神和具體規定，國家外匯管理局批準給予我行2006為境外投資企業提供融資性對外擔保余額指標為： ｂ A 30億美元;B 50億美元;C 60億美元;D 100億美元

４７，國外保函業務應納入（ｂ）

A申請人的短期外債余額指標管理;B我行的短期外債余額指標管理;C申請人投注差管理

４８，下列各類保函中屬于融資性對外擔保的有（ｄ）

A履約保函;B工程承包保函;C投標保函;D借款付款保函;４９，國外保函業務在受理前應經過（ｃ）部門核準。A一級分行公司業務部門;B一級分行法律事務部門;C一級分行國際業務部門;D一級分行 機構業務部門 ５０，非標準格式保函文本或對標準格式文本進行變更的保函文本在經國際業務部門審核后還須由(ａ)審核.A一級分行法律事務部門;B經辦行法律事務部門;C一級分行公司業務部門;D經辦行公司業務部門 ５１，我行國外保函業務，除全額保證金外，申請人評級為（ｄ）以上。

A A級;B B級;C BB級;D BBB級

５２，我行保函原則上(ｃ)A可轉讓;B可分割;C不可轉讓

５３，對外出具國外保函的幣種應為(ｃ)。

A可自由兌換貨幣;B人民幣;C可自由兌換貨幣或人民幣

５４，國外保函中預付款退款保函應適用（ａ）的反擔保條件。

A借款保函;Ｂ付款保函;Ｃ履約保函;Ｄ投標保函

５５，銀行委托保證的申請材料為委托行出具的保函或備用信用證。ｂ Ａ開立保函申請;Ｂ委托行出具的保函或備用信用證;Ｃ保函項下商務合同;Ｄ以上三項及信貸基礎資料

５６，除全額保證金外，辦理國外保函業務的申請人評級應為（ｃ）以上。

Ａ

AA;Ｂ

A;Ｃ

BBB;Ｄ

B ５７，保函撤銷后或保函失效后，經辦行收到保函正本后(ａ)天可畢卷并向保函申請人退還保證金。Ａ

1;Ｂ

15;Ｃ

30;Ｄ

５８，根據UCP500，信用證劃分為四個種類，即：（ａ）。

Ａ付款信用證、遲期付款信用證、承兌信用證、議付信用證;Ｂ即期信用證、遠期信用證、議付信用證、保兌信用證;Ｃ可循環信用證、可轉讓信用證、背對背信用證、對開信用證;Ｄ即期信用證、遠期信用證、承兌信用證、保兌信用證

５９，在任何情況下，信用證都表示（ｂ）對受益人的直接保證，并對受益人承擔第一性付款責任。Ａ申請人;Ｂ開證行;Ｃ通知行;Ｄ議付行

６０，凡要求提交運輸單據的信用證，須規定一個在裝運日后交單的特定期限。如未規定該期限，銀行將不接受遲于裝運日期后（ｃ）天提交的單據。

Ａ7天;Ｂ14天;Ｃ21天;Ｄ30天

６１，未經（ｂ）同意，不可撤銷信用證既不能修改也不能撤銷。

Ａ開證行、保兌行、通知行;Ｂ開證行、保兌行、受益人;Ｃ開證行、通知行、受益人;Ｄ保兌行、通知行、受益人

６２，UCP500是（ｃ）修訂版。

Ａ1983年;Ｂ1990年;Ｃ1993年;Ｄ1995年

６３，信用證有效地點是指受益人(ｂ)。

Ａ取得議付款的地點;Ｂ提交單據的地點;Ｃ得到償付的地點;Ｄ裝運的地點

６４，信用證單據的審核以（ｂ）為中心單據。

Ａ匯票;Ｂ商業發票;Ｃ提單;Ｄ保險單

６５，信用證的受益人一般為(ｂ)Ａ進口商;Ｂ出口商;Ｃ中間商;Ｄ進口地銀行

６６，信用證遵循國際通用的格式、處理程序及規范。除非信用證中另有約定，一般信用證條款的解釋遵守（ｂ）的規定。

Ａ國際商會第525號出版物：《跟單信用證項下銀行間償付統一規則》;Ｂ國際商會《跟單信用證統一慣例》第500號出版物;Ｃ國際商會第645號出版物：《關于審核跟單信用證項下單據的國際標準銀行實務》

６７，開證行或保兌行（如有的話）承擔（ａ），只要出口商按信用證要求提交單據，開證行或保兌行就必須向其付款。

Ａ第一性付款責任;Ｂ連帶擔保責任;Ｃ一般擔保責任

６８，信用證的保兌：（ｂ）以外的另一家銀行對信用證的受益人承擔付款、遲期付款、承兌或議付的一項確定承諾

Ａ通知行;Ｂ開證行;Ｃ托收行

６９，即期信用證指開證行收到出口商銀行提示的合格單據后，必須在(ｃ)個工作日內對外付款 Ａ3;Ｂ5;Ｃ7 ７０，出口信用證的主要功能是提供結算服務，在出口商備貨遇到資金緊缺時也可申請辦理(ｂ)，為其提供融資服務。

Ａ出口議付;Ｂ打包貸款;Ｃ信托收據貸款

７１，出口信用證的主要功能是提供結算服務，在出口商交單時，建設銀行也可視情況為其辦理(ａ)。Ａ出口議付;Ｂ打包貸款;Ｃ信托收據貸款

７２，信用證一般以商務合同為基礎，但一旦開立即獨立于相關商務合同，銀行只處理（ｂ）Ａ開證申請書;Ｂ單據;Ｃ合同 ７３，開證行在信用證中指定一家銀行或它自己向受益人憑單付款的信用證，該類信用證稱之為（ａ）。Ａ付款信用證;Ｂ承兌信用證;Ｃ議付信用證 ７４，開證行在信用證中指定一家銀行或它自己承兌受益人出具的遠期匯票并承諾到期付款的信用證，該類信用證稱之為（ｂ）。Ａ付款信用證;Ｂ承兌信用證;Ｃ議付信用證

７５，受益人可以憑以向銀行交單并要求買單的信用證，該類信用證稱之為（ｃ）。

Ａ付款信用證;Ｂ承兌信用證;Ｃ議付信用證

７６，開證行在信用證中指定一家銀行或它自己向受益人憑單遲期付款的信用證，該類信用證稱之為（ｃ）。Ａ付款信用證;Ｂ承兌信用證;Ｃ遲期付款信用證 ７７，信用證經開證行開立后，可以經由開證行以外的另一家銀行通知給受益人，這家銀行就是（ａ）。Ａ通知行;Ｂ開證行;Ｃ托收行

７８，開立進口信用證的手續費：為開證金額的（ｂ），最低200元人民幣。Ａ 1‰;Ｂ 1.5‰;Ｃ 2‰

７９，遠期進口信用證的承兌費：為承兌金額的（ａ），最低200元人民幣，按月計算。Ａ 1‰;Ｂ 1.5‰;Ｃ 2‰

８０，出口信用證的審單費：為審單金額的（ｂ），最低200元人民幣。

Ａ 1‰;Ｂ 1.25‰;Ｃ 1.5‰

８１，在跟單托收業務中，根據付款情況不同，可分為（ｄ）。

Ａ付款交單、承兌交單、擔保交單;Ｂ付款交單、承兌交單、抵押交單;Ｃ即期付款交單、遠期付款交單、無償交單;Ｄ即期付款交單、遠期付款交單、承兌交單

８２，收款人（一般為出口商）根據商務合同的規定將貨物發運后，將單據提交給當地的銀行辦理托收，該銀行被稱之為（ｂ）。

Ａ開證行;Ｂ托收行;Ｃ代收行;８３，收款人（一般為出口商）根據商務合同的規定將貨物發運后，將單據提交給當地的銀行辦理托收。該銀行再將單據委托給進口商所在地的銀行，由其將托收單據提示給付款人。該進口商所在地的銀行被稱之為（ｃ）。

Ａ開證行;Ｂ托收行;Ｃ代收行

８４，在進出口貿易中，托收的費用一般（ｃ）。

Ａ比信用證高;Ｂ比匯款低;Ｃ介于信用證和匯款結算方式之間

８５，在進出口貿易中，托收的風險一般（ｃ）。

Ａ比信用證低;Ｂ比匯款高;Ｃ介于信用證和匯款結算方式之間

８６，按有無附隨商業單據，托收業務分為（ａ）。

Ａ跟單托收和光票托收;Ｂ進口托收和出口托收;Ｃ承兌托收和付款托收

８７，出口跟單托收手續費：為托收金額的（ａ），最低100元人民幣，最高2000元人民幣。Ａ0.1%;Ｂ0.2%;Ｃ0.5% ８８，進口跟單代收手續費：為托收金額的（ａ），最低100元人民幣，最高2000元人民幣。Ａ0.1%;Ｂ0.2%;Ｃ0.5% ８９，外匯匯款中的電匯是指匯款人委托匯出銀行以電訊方式傳送付款指令的付款方式，常用的電訊方式有（ａ）。

Ａ SWIFT，TELEX，CABLEB;Ｂ SWIFT，TELEX，FAX;Ｃ SWIFT，CABLE，TELEPHONE;Ｄ SWIFT，TELEX，TELEPHONE ９０，一般情況下，外匯匯款申請書應用（ｂ）填寫。

Ａ中文;英文;Ｂ中文、英文各一份;Ｃ款項匯往哪個國家，則應使用哪國文字 ９１，外匯匯款申請書附言里應寫明（ｃ）Ａ匯款人的詳細地址;Ｂ銀行的參考編號;Ｃ匯款的用途,合同號碼;Ｄswift ９２，我行一筆匯款匯往法國,收款人為中國境外公司,因此,匯款人填寫匯款申請書必須用(ｃ)填寫。Ａ中文;Ｂ法文;Ｃ英文;Ｄ以上均可以

９３，國際結算業務中最基本的結算方式（ａ）

Ａ外匯匯款;Ｂ信用證;Ｃ托收

９４，國際結算業務中手續簡便，費用低廉的結算方式是 ａ Ａ外匯匯款;Ｂ信用證;Ｃ托收

９５，國際結算中，匯出匯款的手續費為（ａ），最低50元，最高1000元。Ａ 1‰;Ｂ 1.25‰;Ｃ 1.5‰

９６，國際結算中，匯入匯款的手續費為（ａ），最低50元，最高500元。Ａ 0.5‰;Ｂ 1‰;Ｃ 1.5‰

９７，按出票人不同，匯票可以分為（ａ）。Ａ商業匯票和銀行匯票;Ｂ商業承兌匯票和銀行承兌匯票;Ｃ商業匯票、銀行匯票和普通匯票;Ｄ跟單匯票和光票

多選題

1,某客戶經營水產品出口業務多年，且均以后T/T方式結算。針對當前人民幣升值趨勢，作為客戶經理，你認為下列哪些貿易融資產品適合該客戶？(abc)A出口信用保險項下短期貸款;B出口保理;C出口商業發票融資;D出口議付

2,某企業為擴大生產需要進口最新流水線一條，請問我行可以為其提供下列哪些產品（abcd）？

A進口信用證;B付款保函;C直接匯款;D進口保理

3,下列哪些貿易融資產品可以占用金融機構額度而無需占用客戶額度（abc）？

A信用證項下匯票貼現或應收款買入;B福費廷;C單據全符的出口議付;D出口商業發票融資

4,在辦理福費廷轉賣業務中，我行應收取的中間業務收入為（ab）等。

A審單費;B搭橋費;C介紹費;D咨詢費

5,自營福費廷業務費用包括福費廷利息、國外銀行扣費、審單費、（a）、（b）和（d）。

A郵電費;B違約金;C搭橋費;D遲付利息

6,關于出口商業發票融資業務，下列說法正確的是：（acd）

A出口商業發票融資業務的費用結構包括融資利息、手續費及相關銀行費用;B對于提供出口商業發票融資的每筆應收帳款，建設銀行按出口商業發票金額的0.3%向客戶一C次性收取手續費，最低收費400元人民幣;D出口商業發票融資利息按月收取;E出口商業發票融資費用、出口商業發票融資本金及利息（指按月收取未結清部分，如有）原則上由我行在收到進口商的付款時逐筆扣收 7客戶申請辦理福費廷業務需滿足以下條件（abcde）

A在我行開立結算帳戶;B貿易背景真實;C無不良交易記錄;D具有進出口業務經營權;E已與建行簽訂《中國建設銀行福費廷業務協議》 8,貿易融資分項額度種類共有以下幾種：（abcde）

A信用證打包貸款額度;B出口議付額度;C出口托收貸款額度;D信用證開證額度;E信托收據額度;F金融機構額度

9,以下有關我行對短期出口信用保險項下融資的管理辦法說法正確的是（ad）

A短期出口信用險融資適用于以L/D/P、D/A和O/A;B對于投保短期出口信用險的出口業務，我行可給予全額的融資支持;C短期出口信用保險項下融資是出口商將出口應收賬款轉讓給我行;D短期出口信用保險保障了出口商的收匯風險

10,提供信托收據的貿易融資業務有（bcde）

A非全額保證金開立信用證;B非全額保證金開立遠期信用證;C非全額保證金開立無法控制貨權的即期信用證;

D支用信托收據貸款;

E申請海外代付

11,出口議付信用證應為非下列類型信用證：（a）、（b）、（c）、（d）等。A可撤銷信用證;B借款人為第二受益人的已轉讓信用證;C備用信用證;D暫不生效信用證

12,信托收據額度，是指銀行根據進口客戶的資信情況，在其出具信托收據的前提下，以信托方式向客戶交單放貨所提供的短期融資最高限額。包括以下四種業務：（a）、（b）、（c）、（d）A銀行為申請人開立銀行不能控制貨權的即期信用證;B銀行為申請人開立遠期信用證;C銀行為申請人辦理提貨擔保或提單背書;D銀行在信用證或規定的其他結算方式的付款到期日向申請人提供短期融資（即信托收據貸款）

13,以下哪類業務可能占用客戶信托收據額度？（abcd）

A開立遠期信用證;B開立即期信用證;C信托收據貸款;D提貨擔保

14,核定貿易融資額度，應要求客戶提供我行認可的擔保，包括（abcd）等方式。

A第三方保證;B抵押;C質押;D保證金

15,在信用證結算方式下，進口貨物先于承運貨物提單到達時可辦理（ab）等

A提貨擔保;B提單背書;C打包貸款;D開立信用證

16,國際保理是指出口商在采用賒銷（O/A）、承兌交單（D/A）等信用方式向進口商銷售貨物時，由出口保理商和進口保理商基于應收賬款轉讓而共同提供的包括(abcd)等服務內容的綜合性金融服務 A應收賬款催收;B銷售分戶賬管理;C信用風險擔保;D保理預付款

17,出口保理項下，中國建設銀行根據向出口商提供的保理服務品種收取(abcd)費用。

A保理預付款利息;B保理費;C出口結算費用;D銀行費用

18,在進口保理業務中，中國建設銀行作為進口保理商，可提供(abc)A應收賬款催收;B銷售分戶賬管理;C信用風險擔保;D保理預付款

19,（a）負責國際保理業務相關制度的擬定、修改和解釋工作；（c）負責擬定、解釋和修改國際保理的價格政策；負責根據價格審批權限對下級行和本級經營部門的保理業務進行價格審A批國際業務部;B信貸審批部;C資產負債管理部;D風險管理部

20,我行為境外投資企業出具融資性保函，境外投資企業必須符合下列哪些條件（abc）？

A境外投資企業已在境外依法注冊;B已向外管局辦理境外投資外匯登記;C符合《境內機構對外擔保管理辦法》的要求;D必須是現代股份制企業。

21,遇下列哪些情況，我行除應向申請人說明存在的風險，并要求其在《出具保函協議》中確認由申請人承擔由此引起的全部風險，還應根據情況適當提高收費標準及反擔保要求：（abc）A申請人堅持要求開立可轉讓保函;B申請人堅持要求適用他國法律;C申請人堅持以他國為司法管轄地;D申請人堅持要求使用受益人提供的文本

22,我行辦理國外保函業務應遵循合理收費的原則，根據總行制定的收費標準進行收費，在權限之內可根據下列哪些情況浮動：（abcdef）A單筆保函業務反擔保的保障情況;B客戶在前12個月給我行帶來的綜合效益;C客戶在前12個月保函發生額的大小;D單筆保函業務金額大小;E單筆保函文本條款的繁簡程度;F保函文本是否有轉讓、適用他國法律、他國仲裁等特殊條款 23,我行國外保函業務適用的國際慣例包括：（abc）

A《見索即付保函統一規則》（URDG458）;B《國際備用證慣例》（ISP98）;C《跟單信用證統一慣例》（UCP500）;D《國際貿易術語解釋通則》（INCOTERMS）

24,我行國外保函可選擇電開或信開方式。但信開保函只限于以下哪幾種情況：（abcde）A向國內受益人轉開保函;B出口信用證要求單據之一為保函;C投標文件要求的文件之一為保函;D受益人要求以中文形式出具保函;E其他經總行批準的情況

25,下列哪些屬國外保函業務范疇（acd）

A我行接受客戶申請以保函形式出具的保證業務;B我行接受客戶申請以保函形式出具的以境外機構為受益人的保證業務;C我行接受境外銀行委托以備用信用證形式出具以境內機構為受益人的保證業務;D我行接受境外銀行委托以保函形式出具的以境外機構為受益人的保證業務;26,我行國外保函原則上是（ac）的保函。

A獨立性;B從屬性;C見索即付

27,我行對外出具保函的幣種為(ab)A人民幣;B可自由兌換貨幣;C不可自由兌換貨幣

28,國外保函業務遵循的國際慣例有(abc)A見索即付保函統一規則(URDG458);

第五篇：商業銀行信用風險案例

商業銀行向社會投資者轉讓不良貸款債權的案例研究

國有商業銀行完成股改成功上市后，不良貸款處置主要通過動用自身撥備核銷、批量打包轉讓給四家資產管理公司、依法保全、現金清收等途徑來實現。

2012年末，某國有銀行天津市分行（以下簡稱A銀行）通過天津產權交易中心采用市場化處置方式轉讓了某房地產開發有限公司（以下簡稱B公司）不良貸款債權。這是天津市商業銀行向社會投資者轉讓不良貸款債權的首次嘗試。

一、A銀行不良貸款債權轉讓案例

B公司成立于1992年12月，主營房地產開發及商品房銷售。注冊資金1500萬元。截至2004年6月末。B公司在A銀行貸款余額1900萬元，抵押物為天津市某區80套房產。2004年6月，B公司還款能力出現問題：同年9月，B公司總經理因涉嫌詐騙，被公安機關強行羈押，公司資產被人民法院查封；2005年6月，停止經營；2008年12月29日，B公司被吊銷營業執照。2006年3月，A銀行以B公司無力償還貸款本息為由，向天津市第一中級人民法院提起訴訟。同年5月，天津市第一中級人民法院判決A銀行勝訴。在該案執行過程中，由于被執行人曾擅自出售抵押房產，造成多名案外人提出異議，法院拍賣處置抵押物困難重重，致使該案始終未能完成執行程序。截至2012年3月8日，B公司拖欠A銀行貸款本金1900萬元，利息1172.79萬元。鑒于該案在長達六年的時間里未能完成法律執行程序，A銀行嘗試通過向社會投資者轉讓該房地產公司不良貸款債權方式實現不良貸款的處置。

一是尋求新途徑，制定債權轉讓方案。鑒于該筆不良貸款處置的難度、特點以及抵押物房產的各類瑕疵等情況。A銀行開拓思路，探討運用市場化手段處置不良貸款債權的新途徑。根據《中國銀監會辦公廳關于商業銀行向社會投資者轉讓貸款債權法律效力有關問題的批復》（銀監辦發[2009]24號）、A總行《做好2012不良資產清收處置相關工作的通知》等文件精神，2012年初，A銀行依法擬定了通過天津產權交易中心采用市場化處置方式轉讓某房地產公司不良貸款債權的方案。

二是探索新模式，嚴格執行總行批復。2012年4月28日，A銀行就該筆不良貸款債權轉讓價格、受讓方資格條件、交易保證金、交易價款支付方式、轉讓交易價款處置等事宜向A總行報送請示。2012年5月11日，A總行批準同意A銀行通過天津產權交易中心對外公開轉讓該房地產公司不良貸款債權，并規定了該筆債權掛牌交易價格及下浮幅度。

三是嘗試新方式；公開透明債權轉讓程序。根據A總行批復要求。2012年6月7日，A銀行將該房地產開發有限公司不良貸款債權在天津產權交易中心公開處置。在掛牌過程中，A銀行按照天津產權交易中心交易規則確定的審批程序和公示時間，對不良貸款債權信息、買受人受讓條件以及相關重大事項等情況進行公開披露。按照A總行批復文件要求，以2012年6月8日該筆不良貸款本金、利息及產生的全部費用合計數為依據，第一次掛牌轉讓價格確定為3200萬元，在無人競買的情況下，先后依次20%、10%兩次降價，掛牌價調整為2350萬元，最終只有一家意向受讓方進行受讓登記。并交納了掛牌價格30%的保證金。2012年7月26日，A銀行與受讓方簽訂了《債權轉讓協議》，債權轉讓價款為2350萬元。2012年10月31日，A銀行向受讓人交割與該案債權有關的貸款合同、抵押合同、抵押他項權證書及相關法律文書，并將債權轉讓事宜通知B公司。至此，A銀行完成全部債權轉讓程序，B公司不良貸款本息合計3200萬元，該行墊付的訴訟費、拍賣費、評估費、債權轉讓交易傭金、交易手續費、交易鑒證手續費共計46.48萬元、律師費47萬元。本息及可計量費用成本共計3293.48萬元，債權最終轉讓價款為2350萬元，在歸還全部貸款本金1900萬元后，實際應收未收利息損失943.48萬元。

四是反映新成果，及時報備債權轉讓事項。按照《天津銀監局轉發<關于商業銀行向社會投資者轉讓貸款債權法律效力有關問題的批復>的通知》（津銀監辦發[2009]38號）的有關要求。A銀行向當地銀監局報送了《關于轉讓天津市某房地產開發有限公司不良貸款債權的情況報告》，及時反映不良貸款債權轉讓情況。

二、A銀行不良貸款債權公開轉讓的優勢與不足

A銀行此次通過公開市場向社會投資者轉讓不良貸款債權是天津市商業銀行開拓不良資產處置方式一次有益的嘗試。一方面針對涉訴不良貸款“勝訴難、執行難”的現狀，通過公開透明的市場，爭取多元化主體包括諸多社會投資者的公平參與，有利于不良貸款的價格發現，并及時轉化成現實的流動資產，不良貸款變現時間大幅縮短。另一方面，采用市場化方式，拓展了處置渠道。利用產權交易所、金融資產交易所等平臺，采用市場化方式處置不良資產。拓展了處置的渠道和手段；進一步體現了“公開、公正、公平”原則，交易行為更加規范、嚴謹，最大限度地避免了操作風險、法律風險、資金風險和道德風險；通過產權交易市場的信息發布功能和專業化服務手段。充分形成市場竟價機制，實現了處置效益的最大化，最大程度地維護了銀行權益。但是，由于目前我國尚未建立明確的法律法規規范商業銀行向社會投資者轉讓不良貸款債權的流程，該案例的處置過程仍存在不足之處。

一是未認定不良貸款責任人，處置環節有疏漏。在該案例中，A銀行對B公司貸款管理中存在薄弱環節，未能在貸款企業還款能力出現問題時及時預警、壓縮并收回貸款，在貸款企業涉案后也未及時提起訴訟，這些都是信貸資金形成風險的潛在原因。此外，在抵押物管理上也存在瑕疵。未能定期對抵押物進行核查、估值；未能及時掌握貸款企業擅自出售抵押房產的信息，造成案件即使勝訴卻仍面臨執行難的局面。鑒于上述原因，按照《金融企業不良資產批量轉讓管理辦法》第五條規定，“金融企業應對批量處置不良資產及時認定責任人，對相關責任人進行嚴肅處理，并將處理情況報同級財政部門和銀監會或屬地銀監局”，A銀行應對該筆不良貸款認定責任人，進行相應處理。但該行并未執行責任認定程序。

二是未建立相關風險管理制度，處置流程有待完善。按照《中國銀監會辦公廳關于商業銀行向社會投資者轉讓貸款債權法律效力有關問題的批復》（銀監辦發[2009]24號）的有關要求，“商業銀行向社會投資者轉讓貸款債權，應當建立風險管理制度、內部控制制度等相應的制度和內部批準程序。”目前，A總行僅對該案例處置過程中提出相關要求。未針對向社會投資者轉讓貸款債權制定風險管理及內部審批制度，處置程序中仍有需要完善的環節，對賣方的盡職調查、資產估值、買受人的資格認定、部分資產損失等易產生道德風險的環節應進一步規范。

三是應收未收利息損失的帳務處理有待進一步明確。本案例成功處置后，貸款本金雖得到全額償還，但應收未收利息損失達943.48萬元，也使得一部分國有資產流失。這種損失未按照相關規定進行合理的帳務處理并責任到人。

三、兩點建議

（一）加大處置不良貸款轉讓的配套政策和法律支持，營造良好的市場環境

目前，商業銀行向社會投資者轉讓不良貸款債權在法律上沒有任何障礙，但是政策層面仍缺乏明確的規定。監管部門應結合市場需要，出臺相關法律法規，制定相對統一的市場規則和交易標準。同時，鼓勵商業銀行對這一處置方式進行有益的嘗試和探索，建立向社會投資者轉讓不良貸款債權的風險管理制度及審批程序，避免轉讓行為中的道德風險。

（二）創新處置方式，提升資產價值回報

銀行除運用催收、訴訟、核銷等傳統手段處置不良資產外，還要積極探索處置新手段、新方法、新途徑，進一步提高處置效率和效益。其一，加強對押品的管理，認真做到定期核查和市場估值。避免出現信息不對稱的情況：注重押品的選擇，對于存在法律瑕疵及變現困難的押品應謹慎對待，對銀行內部難以管理的抵押品可以外包給中介機構，進行專業維護保養。達到其保值或減緩貶值速度。其二，政府部門牽頭或單獨組建不良資產交易平臺，匯集各方資源信息，通過掛牌交易、集中競價、公開買賣等方式，實現真正意義上的不良資產市場化運作；三是積極探索資產推介、資產置換、轉讓出售、資產證券化等不良資產處置方法與途徑，加快不良資產的變現，使銀行資產得以保值增值。

信用卡道德風險案例研究

東勝訊去年6月，東勝區公安分局接到各大銀行報來的多起信用卡詐騙案。該案犯罪嫌疑人宋某伙同其弟弟、妻子等人在其通遼市科爾沁左翼中旗的老家，以辦理電話卡等為名向其同村人員借用身份證多達58張，并使用借來的58張身份證及本人的身份證冒名向鄂爾多斯市與呼和浩特市內的11家銀行申請辦理了242張銀行信用卡，并利用這些信用卡在東勝地區、通遼地區以及遼寧等地區的不法商戶套取大量現金，將套取的現金用于對外放高利貸、個人投資及消費，后因無力償還信用卡銀行欠款，造成1200余萬元的直接經濟損失。

2014年7月，東勝區公安分局將逃跑一年多的嫌疑人宋某及其結伙犯罪的弟弟、妻子等人抓獲，現犯罪嫌疑人已被逮捕，至此，東勝區最大的一起信用卡詐騙案宣布告破。（孫麗紅）

近年來，隨著經濟的快速發展和對外開放的不斷深入，我國信用卡業務快速發展，商業銀行逐漸重視信用卡業務，外資銀行也以不同方式介入信用卡業務。各發卡銀行發卡量大幅上升，市場競爭逐漸開始激烈，區域性的競爭尤為突出。

同時，國內的信用卡受理環境有了明顯改善，銀行卡聯網通用的目標已基本實現，由多元化市場主體構成的信用卡產業鏈初步形成，銀聯作為國內民族品牌的信用卡組織和發卡品牌，逐步得到國內客戶乃至國外客戶的認可。截至2008年第四季度末，全國信用卡發卡量為14232.9萬張，同比增長57.7%；信用卡期末信貸總額9804.57億元，同比增長75.8%，是2006年同期的3.2倍；期末應償信貸總額1582.12億元，同比增長110.9%，是2006年同期的4.8倍；信用卡支付占社會商品零售總額的比例達到24.3%。

不過，隨著信用卡市場的不斷發展，發卡銀行面臨的業務風險也日益顯現，如信用風險、欺詐風險和操作風險等。尤其是信用卡作為無擔保的信用貸款金融產品，雖然貸款基于消費，且基本為小額，但客戶群體眾多，審核手續簡單，在銀行對客戶信息收集、信息篩選中都面臨不對稱信息問題，由于客戶收入變化，或是惡意拖欠會造成較大的信用風險，即使存在有效的風險監控機制，事后逾期催收手段，但同樣面臨較高的交易成本。

同時，由于我國商業銀行開展信用卡業務時間還不是很長，業務經驗相對匾乏，業務開展前期，單純追求卡量的粗放式經營模式，信用卡風險集聚。2008年，我國的信用卡不良率大概在1%左右，并且一直處于上漲的趨勢中，到2009年年底，信用卡不良率根據預測可能會上升到3%-4%，信用卡業務的風險正在逐漸擴大。于是，對信用卡的各種風險進行識別、分析、監控和有效的管理，就顯得十分必要，是關系到信用卡業務的成本控制以及業務收入的重要環節。

在信用卡風險管理的操作過程中，需要制定合理的授信政策和審批流程，并對客戶用卡過程進行監控和跟蹤，運用國外較為成熟的風險管理方法和技術對客戶的個人信息、用卡習慣進行分析，找出能歸納定義持卡人風險的特征，并在審核和授權環節進行控制，最大限度地降低信用卡風險，減少風險給銀行資金帶來的損失。在實務操作中，我國銀行對于信用卡的風險管理仍處于摸索階段，缺乏系統、有效涵蓋宏觀外部經濟環境和商業銀行內部風險管理控制的整體機制，因此研究信用卡風險管理對促進銀行業務的創新，推進風險管理框架的構建，保持銀行業持續、穩定和健康發展具有深刻的現實意義。

2.3 發卡行內部人員之間的信息不對稱

對發卡銀行內部人員而言，信用卡發行、使用規定及內部運作程序等信息是沒有秘密可言的，但是內部人員的素質卻有較大的隱蔽性。內部人員可能利用職務之便內外勾結作案，損害銀行利益以達到個人利益的目的。如記賬串戶、盜竊他人資金。發卡銀行對內部人員信息的不了解則易給銀行帶來損失。

這些信息不對稱給發卡機構的生存和盈利帶來巨大威脅，成熟的個人征信系統、嚴密的風險分析技術、科學的監管措施和及時溝通等等都是今后解決信用卡業務中信息不對稱狀況的行之有效的方法。

3.中國建設銀行信用卡風險管理

3.1 中國建設銀行信用卡風險管理的現狀

中國建設銀行信用卡業務采用集中經營、集中管理和集中運作的模式，遵循統一領導、統一規劃、統一標準、統一管理的基本原則，總行信用卡中心為信用卡業務的歸口管理部門，負責全行信用卡業務的統一經營和管理。信用卡風險管理根據持卡人潛在還款風險的不同，對信用卡的持卡人欠款質量實行五級分類管理。對業務發展中發生的各種風險損失，按照財政部《銀行卡透支呆賬準備、壞賬準備及透支呆賬、壞賬和其他損失核銷的暫行規定》及建行有關文件的規定進行核銷處理。2006年，中國建設銀行抓住當前國內信用卡市場發展的關鍵時期，以趕超主要競爭對手為目標，不斷提升信用卡市場影響力、產品競爭力、客戶滿意度和風險控制力。

3.2 中國建設銀行信用卡風險管理存在的問題

建設銀行近年來一直不斷探索和強化信用卡風險管理，并取得了長足的迸步．但是，與國外先進發卡銀行相比，現階段中國建設銀行在信用卡風險管理的理念、體系、技術和外部環境等方面還存在著較大的差距。具體表現在：

3.2.1風險管理理念不夠完善

[8]風險管理理念是內部體系中的“軟因素”，在發卡銀行經營管理中占有十分重要的地位。金融業

發展的歷史和經驗表明，一些金融機構之所以在風險管理上出現問題，其原因并不是因為缺乏風險管理系統、政策及程序，而是因為落后的風險管理理念不能使這些系統、政策、程序真正發揮出應有的作用。主要表現在：過分重視營銷，缺乏管理；沒有正確處理銀行發展的近期和長遠目標間的關系；管理意識不到位。

案例：長沙市某電影院三十多名員工申請信用卡，經辦人員在初審時沒有認真審核簽名情況。在征信人員復審時發現多份申請表上簽名筆跡一致，通過電話核實，發現申請人中多名員工已退休幾年，還有的員工根本不知道自己申請了信用卡，后來經過詳細調查核實發現原來是該單位流動資金短缺，想通過辦理多張信用卡進行透支貸款，并循環使用。

3.2.2 信用卡風險管理體系不健全

健全有效的風險管理機制是國際先進發卡銀行經營運作的堅實基礎，也是銀行安全性原則的重要體現。建設銀行的信用卡風險管理體系還不夠健全，風險管理的基礎還不夠堅實，具體表現在：建設銀行風險管理機制不夠完善；建設銀行還沒有形成完整、科學、有效的崗位職責體系；建設銀行專業風險管理人才匱乏，人員素質參差不齊。

3.2.3 信用卡風險管理工具不夠先進

建設銀行信用卡風險管理技術與國際上其他銀行對比相對落后；信用評估手段也不夠先進。我國金融體系建立較晚，現行的國內金融市場還不能向金融機構提供足夠的風險管理工具。我國發卡銀行在金融產品創新以及金融工具的使用方面遠遠落在了西方國家之后。國外很多風險管理工具和理念至今尚未在國內銀行風險管理過程中發揮作用。與傳統的風險管理主要依賴定性分析與主觀判斷不同，現代風險管理注重定量分析，大量運用金融工程技術和數理統計模型。近年來，在市場風險管理模型化的推動下，[9] 信用風險管理模型化技術也取得了很大進度，如Credit Metrics等模型都代表著最新的技術水平

中國建設銀行在實際操作中往往難以對申請人給出科學的評定結果，所采取的辦法基本都是通過征信人員的經驗判斷，人工信用評估方法往往存在以下缺點：缺乏一致性；手續繁瑣、效率低下；人工信用評估方法對今后方法的改進幫助也不大。

4.國內外商業銀行信用卡風險管理的經驗借鑒

國際上其他發卡機構或國家銀行大多歷史悠久，經歷了多次的考驗，已經建立了一套相對嚴密，成熟的經營和風險管理的制度以及競爭策略，累積了豐富的經驗和技術實力。不僅金融技術手段先進、發達，而且創額能力和開拓市場的能力非常強，產品的科技化程度較高，服務質量和服務效率非常高。

4.1 美國銀行風險管理的經驗借鑒

美國銀行是中國建設銀行的合作伙伴，他通過并購全球最大的獨立信用卡發行商美信銀行(MBNA)，成為全球第一大支付業務和銀行卡服務商。美國目前有4000家公司發行信用卡。美國銀行在信用卡業務的發展過程中，為防范和控制風險，采取的措施。

4.1.1 獨特的風險管理理念

美國銀行信用卡業務有其獨特的風險管理理念：風險管理的目標是理解并管理風險以獲取最大的長期回報，風險管理需要在理解其對收益率影響的前提下進行；通過尋求風險與收益的平衡來確定能夠承擔的風險水平，以此達到增長目標和財務目標。基于這些理念，美國銀行信用卡采用承擔風險、管理風險并從中獲取適當收益的風險管理策略。

4.1.2 理性的考核信貸

美國銀行并不是簡單依賴評分卡，而是推行理性考核信貸。所謂理性考核信貸，是授信人員根據個人與客戶的交流，合理利用數據做出信貸決策，這種決策既要滿足業務需求，同時又要嚴格控制風險。根

據理性考核信貸的要求，美國銀行對信用卡申請都要在申請者經濟能力、穩定性及還款意愿的框架內進行審核，并不斷地根據環境的變化來發展、改變與適應。

4.1.3 完善的風險管理信息系統

美國銀行建立了完善的信用卡風險管理信息系統。產品計劃、信用獲取、賬戶管理、收款和沖銷等信貸循環的每個環節都以風險管理信息系統為基礎，并根據管理信息系統中儲存的數據作為決策的基礎。

4.2 香港銀行信用卡風險管理經驗借鑒

在香港市場上，目前信用卡的發行總量超過1200萬張。其中，VISA卡占70％左右。MasterCard卡為25％左右，運通卡、JCB卡、大萊卡合計約5％。香港信用卡市場經過多年的運作，已經發展得相當成熟，各行在激烈的市場競爭中逐漸形成了各具特色的經營策略和多樣化的競爭方式。同時，各行針對信用卡風險也有一整套完善的管理體系，香港銀行業在經營信用卡業務的過程中，為防范風險發生。主要采取了如下幾項措施：

4.2.1 對整個信貸周期實施全面管理

對整個信貸周期的全面管理主要包括四個階段：產品計劃，客戶獲取、賬戶管理、催收和核銷。從

產品計劃開始，經各階段，最終再回到產品計劃，是一個循環的過程。從發卡開始，各階段都根據行為評分來進行管理決策，通過了解持卡人的整體信用狀況制定客戶風險評級標準。根據持卡人的用卡情況及風險度采用不同利率；依據行為評分評估賬戶風險度，調整持卡人的信用額度。

4.2.2 采用先進的科技手段

信用卡是金融業與高度發達的電腦、通訊技術相結合的一種金融創新產品。信用卡業務運作需要以信息處理的高度網絡化為基礎．在香港，無論大小商戶都裝有POS機，每筆交易均通過授權，大大減少了風險損失。由于已聯網，可實時監控持卡人的交易情況，監控系統將金額較大或短時內交易頻繁的卡號自動提示給信控人員，信控人員可及時核對交易情況，減少了假卡，寄失卡造成的損失。

4.2.3 良好的催收策略，及時收回欠款

經信用卡風險管理部門多年時間和有關數字統計研究表明：催收欠款越及時，欠款回收率越商，風險損失越低。經信用卡風險管理部門多年時間和有關數字統計研究表明：催收欠款越及時，欠款回收率越商，風險損失越低。采取委外催收的方式收回的欠款按一定比例留給委外催收公司，如：恒生銀行在委外催收時，回收金額的25％留在信貸管理公司。在香港，個人財產狀況變動較快，所以風險管理部門必須時刻注意卡戶動態，并結合當地經濟情況，制定催收策略并不斷調整，使催收風險降到最低。[14]

5.政策建議

5.1制定合理的政策建議

5.1.1 建立完善的個人信用體系

信用卡業務在眾多發達國家金融市場的成功表明，一套科學完善的個人信用管理體系是信用卡規范健康發展的前提。個人信用體系是指在現代經濟環境中，個人通過信用方式獲得支付能力，以進行消費、投資和經營的一種金融體制，包括個人信用登記制度、個人信用估制度、個人信用風險預警、個人信用風險管理和個人信用風險轉嫁等。我國急需建立以銀行、稅收、公安等機構為建設維護主體、內容涵蓋個人基本情況、學歷、職業、收人、納稅、家庭與財產狀況、信用記錄等全部資信狀況的個人信用體系。同時，我們還應采取積極措施喚醒公民的信用意識，推廣個人信用文化，讓個人信用成為經濟生活中的重要工具。

5.1.2 完善的相關法律體系

個人信用體系的建立和完善離不開嚴格規范的信用法律體系，法律能規范經濟生活中的各種信用關系，支持并推動信用卡風險管理的發展。在2000年，臺灣信用卡詐騙損失高達30億新臺幣，占其信用卡消費額的千分之四，這一比例在國際上是比較高的。究其原因，主要是在立法上對偽造信用卡犯罪的量刑和處罰過輕。我們應未雨綢繆，及早制訂相關法律，保護所有銀行卡市場參與者的合法權益。

5.2 風險預警機制

5.2.1 完善銀行內部信用卡風險管理機制

首先，建立完善的內控體系，設計科學、高效的業務流程和相應的規章制度、管理辦法，使業務的各個環節既相互配合又相互制約。具體而言，業務流程主要包括事前風險預防、事中風險監控與分析以及事后壞賬處理三個環節。

事前風險防御包括：第一，授信策略制定。授信策略是信用卡授信的基礎，決定了整體風險的大小，制訂人員要及時搜集、整理和分析各項資料，既包括國內外發卡行授信的先進經驗，又包括我國的具體政策環境、信用條件等，制訂并不斷修訂科學高效的授信政策，形成一套合理的授信管理則，并確保這一規則的遵循;第二，市場營銷。市場是信用卡風險防范的第一道防線，規范真實的市場宣傳以及對客戶進行初步篩選能起到正確引導持卡人消費、降低信用風險的作用。因此，發卡行應加強對市場人員的思想道德培訓和業務能力培訓，從源頭上大大防范信用風險;第三，征信、授信。此環節對信用卡申請者的資信狀況進行仔細的分析，按照授信政策制訂的標準，進行嚴格的篩選，并授予被核準客戶相應的信用額度，最終決定申請者能否獲得授信，也就直接決定了持卡人的整體風險狀況。

風險監控與分析包括：第一，客戶風險分析及管理。發卡行應有專門從事風險分析及管理的部門，負責對客戶的交易進行監控，并定期分析持卡人的整體風險狀況和風險分布狀況，并與其他部門進行溝通及時防范風險;第二，授權。發卡行為持卡人提供24小時的信用卡交易授權服務，這也是風險產生的

一個重要環節。發卡行必須明確專人負責授權業務，并對客戶交易進行監控，發現可疑交易立即采取相應措施降低風險;第三，客戶服務。處理掛失、凍結等業務，協助客戶降低失卡、偽卡風險;第四，催收。負責對短期逾期客戶進行還款提醒及協商還款事宜，對于長期或惡意拖欠客戶采取法律途徑進行催討，并對逾期狀況分布進行分析，適時調整催收政策。事后壞賬處理主要是指對于呆壞賬進行資產管理，并通過訴訟、強制執行等法律途徑來降低不良貸款率，保證債權的實現。以上這些環節在操作中可以根據具體情況進行不同的分工，但發卡行必須建立規范合理的風險管理的組織體系，確保風險管理的有效進行。

5.2.2 運用高科技發展信用卡業務

與傳統的銀行業務不同，信用卡業務是科技發展到一定階段的產物，而其發展尤其是風險管理的發展又向科技水平提出了更高的要求。第一，科技是建立高效風險管理系統的基本前提。發卡行要加大科技力量的投人，建立信用評價機制、信用動態跟蹤分析機制等，利用各種先進的技術和方法來控制信用卡業務風險。例如，在對持卡人進行風險分析和管理時，發卡行要建立強大的客戶信息管理系統，運用數學模型和多種技術手段，對客戶信用狀況進行分析研究，主動預測客戶的風險等級。第二，建立現代化的授權交換網絡系統和資金清算系統，縮短清算時間和止付周期，解決透支問題，降低持卡人失卡風險。

5.2.3 從業人員的培訓

對于從業人員的培訓是降低信用卡內部風險的基本途徑。信用卡業務的風險包括外部風險和內部風險，內部風險來自發卡行內部，產生于內部員工的工作疏忽或道德風險。發卡行必須通過培訓，培養員工的職業道德，增強員工對工作的責任感，并提高員工的業務水平，更準確的判別、預測、分析和控制風險。發卡行可采用銀行業界交流、向國內外先進同行學習或者案例分析等形式進行培訓，不斷提升員工素質，降低信用卡內部風險。

6.總結

本文對信用卡風險管理的政策建議還不夠全面、系統，有待進一步深化。但希望本論文的研究對中國建設銀行防范和化解信用卡風險，完善信用卡風險管理工作，提高核心競爭力提供參考。同時，對其他商業銀行尤其是國有商業銀行防范和化解信用卡風險起到拋磚引玉的作用。