第一篇：食堂原材料采購(gòu)臺(tái)帳管理制度

食堂食品原料采購(gòu)索證、驗(yàn)收、臺(tái)賬記錄制度

一、為規(guī)范學(xué)校食堂食品采購(gòu)索證、索票和進(jìn)貨驗(yàn)收行為，提高食堂的食品衛(wèi)生水平，根據(jù)《中華人民共和國(guó)食品衛(wèi)生法》、《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)食品等產(chǎn)品安全監(jiān)督管理的特別規(guī)定》和《餐飲業(yè)食品索證管理規(guī)定》，特制定本制度

二、學(xué)校實(shí)行食品采購(gòu)索證、索票、進(jìn)貨驗(yàn)收和臺(tái)賬記錄，指定專(zhuān)（兼）職人員負(fù)責(zé)食品索證、驗(yàn)收以及臺(tái)賬記錄等工作。臺(tái)賬存放應(yīng)方便查驗(yàn)。負(fù)責(zé)食品索證、驗(yàn)收和臺(tái)賬記錄的人員應(yīng)掌握餐飲業(yè)常用食品衛(wèi)生法規(guī)規(guī)定、食品衛(wèi)生基本知識(shí)和感官鑒別常識(shí)。

三、應(yīng)實(shí)施采購(gòu)索證和進(jìn)貨驗(yàn)收制度的食品種類(lèi)包括食品（食用油及食品原料）；食用農(nóng)產(chǎn)品；食品添加劑。主要是畜禽產(chǎn)品、蔬菜、豆制品、糧油制品、調(diào)味品、食品添加劑等。

四、鼓勵(lì)從固定供貨商或供貨基地采購(gòu)食品，與供貨商或供貨基地應(yīng)簽訂采購(gòu)供貨合同并保證食品衛(wèi)生質(zhì)量，索取并留存供貨基地或供貨商的資質(zhì)證明（衛(wèi)生許可證復(fù)印件和（或）營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件）。到證照齊全的食品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位或市場(chǎng)采購(gòu)，索取銷(xiāo)售者衛(wèi)生許可證復(fù)印件和（或）營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、以及銷(xiāo)售者或市場(chǎng)管理者出具的購(gòu)物憑證并留存?zhèn)洳椤Ｙ?gòu)物憑證是指能夠滿(mǎn)足食品溯源所需要的有效憑證，包括發(fā)票、收據(jù)、供貨清單、信譽(yù)卡等。

五、采購(gòu)前對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行查驗(yàn):

（一）產(chǎn)品一般衛(wèi)生狀況（包裝是否完整清潔、是否有感官不良）、產(chǎn)品合格證明和產(chǎn)品標(biāo)識(shí)是否符合國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。

（二）從食品生產(chǎn)企業(yè)或批發(fā)市場(chǎng)批量采購(gòu)食品時(shí)，應(yīng)查驗(yàn)食品是否有按照產(chǎn)品生產(chǎn)批次由符合法定條件的檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)出具的檢驗(yàn)合格報(bào)告或者由供貨商簽字（蓋章）的檢驗(yàn)報(bào)告復(fù)印件。不能提供檢驗(yàn)報(bào)告或者檢驗(yàn)報(bào)告復(fù)印件的產(chǎn)品，不得采購(gòu)。

（三）采購(gòu)生豬肉應(yīng)查驗(yàn)是否為定點(diǎn)屠宰企業(yè)屠宰的產(chǎn)品并查驗(yàn)檢疫合格證明；采購(gòu)其他肉類(lèi)也應(yīng)查驗(yàn)檢疫合格證明。不得采購(gòu)沒(méi)有檢疫合格證明的肉類(lèi)。

六、在食品入庫(kù)或使用前核驗(yàn)所購(gòu)食品與購(gòu)物憑證是否相符，并進(jìn)行臺(tái)賬記錄。臺(tái)賬應(yīng)如實(shí)記錄進(jìn)貨時(shí)間、食品名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、供貨商及其聯(lián)系方式等內(nèi)容。臺(tái)賬格式可參照衛(wèi)生監(jiān)督所提供的《“三放心”采購(gòu)登記臺(tái)帳》和《餐飲經(jīng)營(yíng)單位食品及原料采購(gòu)索證臺(tái)賬》，其中畜禽產(chǎn)品、蔬菜、豆制品記錄在《“三放心”采購(gòu)登記臺(tái)帳》，糧油制品、調(diào)味品、食品添加劑等其他食品記錄在《餐飲經(jīng)營(yíng)單位食品及原料采購(gòu)索證臺(tái)賬》。從固定供貨基地或供貨商采購(gòu)食品并簽訂采購(gòu)供應(yīng)合同的，應(yīng)留存每筆供貨清單，可不再重新登記臺(tái)帳。與食品索證有關(guān)的資料應(yīng)按產(chǎn)品品種、進(jìn)貨時(shí)間先后次序有序整理，妥善保存?zhèn)洳椤?/p>

六、需妥善保管索證的相關(guān)資料和驗(yàn)收記錄，不得涂改、偽造，其保存期限不得少于食品使用完畢后6個(gè)月。

第二篇：放射源臺(tái)帳管理制度

放射臺(tái)帳管理制度

根據(jù)《中華人民共和國(guó)放射性污染防治法》和《放射性同位素與射線裝置安全和防護(hù)條例》，為了加強(qiáng)我院的放射源管理，避免輻射事故的發(fā)生，特制定本制度。

1、臺(tái)賬管理人員必須認(rèn)真填寫(xiě)放射源的基本技術(shù)參數(shù)和狀態(tài)。建立一一對(duì)應(yīng)的放射源明細(xì)臺(tái)賬。

2、射源裝置臺(tái)賬應(yīng)做到一源一卡，技術(shù)參數(shù)準(zhǔn)確無(wú)誤，不能私自涂改，劃改參數(shù)，做到物帳相符。

3、放射源從訂貨、接收、運(yùn)輸、安裝、存放必須有專(zhuān)人負(fù)責(zé)，并做好放射源檔案，做好記錄；

4、放射源出入，拆卸、安裝，必須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并做好記錄。

5、射源裝置的大中小維修，都能在臺(tái)賬上顯示，做到有據(jù)可查。

6、射源裝置的定期檢定工作由臺(tái)賬管理人員提前報(bào)告送檢，檢定報(bào)告也應(yīng)按時(shí)歸檔。

7、臺(tái)賬管理人員應(yīng)定期核對(duì)臺(tái)賬，使每臺(tái)設(shè)備檢修維護(hù)記錄都能與臺(tái)賬相符合。

8、臺(tái)賬不允許私自外借，如果外借必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意辦理登記手續(xù)，因私自外借，使臺(tái)賬資料丟失的，須追究臺(tái)賬管理人員的責(zé)任。造成嚴(yán)重后果的，責(zé)任自負(fù)。

丹東華山醫(yī)院有限公司 2017.3.15

第三篇：技術(shù)臺(tái)帳管理制度

技術(shù)臺(tái)帳管理制度

一、凡生產(chǎn)用的設(shè)備均應(yīng)建立設(shè)備技術(shù)臺(tái)帳。臺(tái)帳分主管級(jí)和班組級(jí)，各專(zhuān)業(yè)主管建立本專(zhuān)業(yè)主機(jī)、重要輔機(jī)的技術(shù)臺(tái)帳，檢修班組臺(tái)帳要內(nèi)容詳細(xì)，包括班組所轄全部設(shè)備。

二、設(shè)備技術(shù)臺(tái)帳是設(shè)備技術(shù)檔案的補(bǔ)充，應(yīng)在健全技術(shù)臺(tái)帳的同時(shí)保證技術(shù)檔案的完整，如設(shè)備、材料的合格證，試驗(yàn)結(jié)果等，應(yīng)將原件搜集入技術(shù)檔案，主要抄寫(xiě)件或復(fù)印件入技術(shù)臺(tái)帳。

三、技術(shù)臺(tái)帳的內(nèi)容應(yīng)完整，扼要并實(shí)用。

一般包括：

1、設(shè)備名稱(chēng)、設(shè)備型號(hào)、規(guī)范、制造廠出廠編號(hào)及出廠年月；

2、安裝技術(shù)記錄；

3、設(shè)備歷次檢修時(shí)間、性質(zhì)、大小修階段臨時(shí)檢修、事故檢修主要內(nèi)容，已解決和尚存在的問(wèn)題及驗(yàn)收評(píng)價(jià)；

4、設(shè)備每年運(yùn)行、備用和檢修內(nèi)容紀(jì)錄；

5、設(shè)備改造原因、內(nèi)容、效果、鑒定和驗(yàn)收評(píng)價(jià)；

6、設(shè)備異動(dòng)原因和內(nèi)容；

7、設(shè)備事故和障礙的原因，損壞情況、修復(fù)情況、遺留問(wèn)題和防止對(duì)策；

8、設(shè)備的重大缺陷和頻發(fā)性缺陷的的原因及消除情況；

9、設(shè)備運(yùn)行試驗(yàn)、鑒定、記錄；

10、七項(xiàng)監(jiān)督技術(shù)中發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題及措施；

11、設(shè)備評(píng)級(jí)結(jié)果和升級(jí)規(guī)劃；

12、設(shè)備異常運(yùn)行次數(shù)和時(shí)間；

13、設(shè)備運(yùn)行參數(shù)實(shí)績(jī)和變化趨勢(shì)；

14、設(shè)備保護(hù)裝置動(dòng)作情況；

15、電氣開(kāi)關(guān)操作及跳閘記錄。

四、各專(zhuān)業(yè)主管建立本專(zhuān)業(yè)主機(jī)、重要輔機(jī)的技術(shù)臺(tái)帳，建帳范圍包括：

1、鍋爐本體（含給水閥、總出汽閥、安全閥以及雙色水位計(jì)等）、送風(fēng)機(jī)、引風(fēng)機(jī)、磨煤機(jī)、排粉機(jī)以及電除塵脫硫等；

2、汽機(jī)本體（含電動(dòng)主汽閥、隔離閥、抽汽逆止閥等）、調(diào)速系統(tǒng)（DEH）、油系統(tǒng)、高壓加熱器、凝汽器、凝泵、高壓油泵等；

3、汽機(jī)公用系統(tǒng)包括給水泵、循泵、除氧器、主蒸汽、主給水、循環(huán)水管道系統(tǒng)及主廠房吊車(chē)；

4、發(fā)電機(jī)（含勵(lì)磁部分）、主變壓器（含備用變和廠用變壓器），10KV、6.3KV配電設(shè)備及100MW以上的電機(jī)和電除塵器。

五、檢修班組設(shè)備臺(tái)帳除包含主管臺(tái)帳范圍外還應(yīng)包括：

1、制粉系統(tǒng)（包括給煤機(jī)、給粉機(jī)、粗、細(xì)粉分離器）、木塊分離器、鎖氣器）、點(diǎn)火油系統(tǒng)、磨煤機(jī)潤(rùn)滑油系統(tǒng)、定排與連排系統(tǒng)、灰渣系統(tǒng)、空壓機(jī)、儲(chǔ)汽罐等；

2、電除塵器（含陰陽(yáng)極板振打裝置、卸灰器等）；

3、低壓加熱器、DN80、DN100及以上閥門(mén)、DN800及以上低壓閥門(mén)、冷油器、膠球泵、疏水泵、工業(yè)水泵、疏水?dāng)U容器等；

4、除氧器（含安全閥、危急疏水系統(tǒng)）； 5、6.3KV以下電氣設(shè)備、400V母線、4千瓦以上的電動(dòng)機(jī)以及蓄電池等；

6、輸煤系統(tǒng)、推煤機(jī)、供油系統(tǒng)、橋抓、吊車(chē)、核子秤、地磅等；

7、熱電部電氣設(shè)備的全部臺(tái)帳；

8、化學(xué)水處理設(shè)備；

9、污水處理設(shè)備；

10、熱工的重要儀器、儀表。

六、設(shè)備發(fā)生如下異動(dòng)，需報(bào)熱電部經(jīng)理和主管副總批準(zhǔn)，并做好詳細(xì)的技術(shù)臺(tái)帳∶

1、設(shè)備容量、出力參數(shù)和特性變更；

2、設(shè)備部件結(jié)構(gòu)和型號(hào)變更；

3、全廠熱力系統(tǒng)變更；

4、電氣一次系統(tǒng)圖和電氣一次原理圖變更；

5、機(jī)電設(shè)備的熱工保護(hù)和訊號(hào)報(bào)警回路原理圖的變更；

6、機(jī)、電設(shè)備和系統(tǒng)上熱工測(cè)點(diǎn)的增減，以及熱工盤(pán)面的變更；

7、廠內(nèi)生產(chǎn)、生活、保溫用汽、深井水及下水道、消防水系統(tǒng)變更；

8、設(shè)備異動(dòng)均需填寫(xiě)《設(shè)備異動(dòng)申請(qǐng)報(bào)告》，經(jīng)審查和批準(zhǔn)后方可施工，報(bào)告一式四份。每次異動(dòng)申請(qǐng)一般只能適用于一個(gè)系統(tǒng)的一次更改施工。申請(qǐng)報(bào)告由所申請(qǐng)的專(zhuān)業(yè)主管提出，經(jīng)批準(zhǔn)后由專(zhuān)業(yè)主管安排實(shí)施；

9、凡由于機(jī)械原因引起電氣設(shè)備需做異動(dòng)時(shí)，由電氣主管根據(jù)機(jī)械設(shè)備異動(dòng)批準(zhǔn)書(shū)提出的要求，填寫(xiě)相應(yīng)的電氣設(shè)備異動(dòng)申請(qǐng)；

10、設(shè)備異動(dòng)后，專(zhuān)業(yè)主管應(yīng)按設(shè)備異動(dòng)的實(shí)際情況修改好設(shè)備命名，提出運(yùn)行操作注意事項(xiàng)，較復(fù)雜的操作變動(dòng)，還應(yīng)事先組織運(yùn)行人員學(xué)習(xí)后執(zhí)行。并在一星期內(nèi)完成有關(guān)規(guī)程的修訂工作。在半個(gè)月內(nèi)完成各由于設(shè)備（或系統(tǒng)）異動(dòng)而修訂的原則性熱力系統(tǒng)圖紙，報(bào)熱電部經(jīng)理和分管副總批準(zhǔn)后啟用。設(shè)備異動(dòng)管理制度

一、為加強(qiáng)設(shè)備管理，保證各種運(yùn)行系統(tǒng)圖、設(shè)備結(jié)構(gòu)圖、備品制造圖與實(shí)際相符，便于運(yùn)行人員和檢修人員及時(shí)掌握設(shè)備和系統(tǒng)的變動(dòng)情況，及時(shí)修改現(xiàn)場(chǎng)運(yùn)行、檢修規(guī)程制度，加強(qiáng)各級(jí)技術(shù)責(zé)任制、嚴(yán)格技術(shù)紀(jì)律、加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理，特制定本制度。

二、凡屬下列情況之一者均屬本制度管理范圍∶

1、設(shè)備容量、出力參數(shù)和特性變更；

2、設(shè)備部件結(jié)構(gòu)和型號(hào)變更；

3、全廠熱力系統(tǒng)(包括發(fā)電機(jī)冷卻水系統(tǒng)、煤油、灰系統(tǒng)，壓縮空氣系統(tǒng)及化學(xué)水、工業(yè)水系統(tǒng))的變更；

4、電氣一次回路系統(tǒng)圖和一次回路原理圖的變更；

5、機(jī)電設(shè)備的熱工保護(hù)和信號(hào)報(bào)警回路原理圖的變更。

6、機(jī)電設(shè)備和系統(tǒng)上熱工測(cè)點(diǎn)的增減，以及熱工盤(pán)面的變更。

7、廠內(nèi)生活、保溫用汽、深水井及下水道、消防水系統(tǒng)變更。

三、設(shè)備異動(dòng)實(shí)行三級(jí)管理(分管副總，熱電部、專(zhuān)業(yè))，具體審批權(quán)限規(guī)定如下：

1、下列異動(dòng)需經(jīng)分管副總： ⑴、更改主要輔助設(shè)備的容量，出力或參數(shù)和特性； ⑵、設(shè)備和系統(tǒng)的變動(dòng)影響到主設(shè)備和重要輔助設(shè)備運(yùn)行方式時(shí)； ⑶、改變?nèi)珡S熱力系統(tǒng)(包括工業(yè)水、循環(huán)水、燃油系統(tǒng)和單機(jī)熱力主管道)的連接方式； ⑷、深井水、下水道,消防水、生活用汽系統(tǒng)重大變動(dòng)； ⑸、改變主設(shè)備和主要輔助設(shè)備結(jié)構(gòu)和部件，涉及性能強(qiáng)度和經(jīng)濟(jì)性時(shí)； ⑹、改變400伏和6千伏廠用系統(tǒng)接線及其電源的保護(hù)和自動(dòng)裝置時(shí)； ⑺、改變發(fā)電機(jī)(包括勵(lì)磁回路)和主要的保護(hù)與自動(dòng)裝置； ⑻、改變主設(shè)備的熱工保護(hù)方式，重要熱工測(cè)點(diǎn)變動(dòng)； ⑼、化水系統(tǒng)重大改變； ⑽、屬于固定資產(chǎn)設(shè)備的拆除。

2、下列異動(dòng)需經(jīng)熱電部經(jīng)理批準(zhǔn)： ⑴、全廠熱力系統(tǒng)和單機(jī)熱力系統(tǒng)的一般變動(dòng)； ⑵、一般輔助設(shè)備的容量、出力和參數(shù)變動(dòng)； ⑶、深井水、下水道，消防水和生活用汽系統(tǒng)一般變動(dòng)； ⑷、電氣400伏及6千伏廠用系統(tǒng)、發(fā)電機(jī)(包括勵(lì)磁回路)及主變的操作，測(cè)量和信號(hào)回路的變動(dòng)，除廠變外所有400伏和6千伏輔機(jī)的一、二次回路的變動(dòng)，全廠直流系統(tǒng)的電源到直流屏內(nèi)設(shè)備接線的變動(dòng)，全廠接地網(wǎng)和防雷設(shè)施的變更； ⑸、設(shè)備和系統(tǒng)的變動(dòng)雖不影響圖紙的修改，但可能影響到設(shè)備的安全經(jīng)濟(jì)運(yùn)行或可能影響運(yùn)行操作變動(dòng)時(shí)； ⑹、熱工自動(dòng)控制裝置原理圖和操作回路的改變，主要輔機(jī)保護(hù)的改變，信號(hào)報(bào)警回路的改變； ⑺、一般熱工測(cè)點(diǎn)和熱工盤(pán)面布置的變更； ⑻、雖不屬上述范圍，但需涉及其它專(zhuān)業(yè)設(shè)備的變動(dòng)或施工者； ⑼、主輔設(shè)備更改凡涉及備品圖修改時(shí)。

3、下列異動(dòng)可由專(zhuān)業(yè)主管批準(zhǔn)： ⑴、設(shè)備更改不影響出力、強(qiáng)度和特性，也不涉及運(yùn)行操作變更或備品修改的； ⑵、電氣400伏動(dòng)力箱以外的電氣設(shè)備的變更； ⑶、電氣直流屏組以外一、二次回路的變更； ⑷、照明設(shè)施及其電源的變更； ⑸、化水設(shè)備系統(tǒng)的一般變更； ⑹、儀表和信號(hào)報(bào)警裝置內(nèi)部結(jié)構(gòu)和線路的變更。

四、凡屬分管副總和熱電部經(jīng)理管轄批準(zhǔn)的設(shè)備異動(dòng)，均需事先填寫(xiě)《設(shè)備異動(dòng)申請(qǐng)報(bào)告》，并經(jīng)審查和批準(zhǔn)后方可施工，《設(shè)備異動(dòng)申請(qǐng)報(bào)告》應(yīng)由專(zhuān)業(yè)提出，一式三份，經(jīng)審批后，由提出單位、檔案室及施工部門(mén)各存一份備查。如涉及一個(gè)以上施工單位時(shí)需增加一份。有關(guān)設(shè)備的技術(shù)狀態(tài)和增減異動(dòng)時(shí)還需增加一份送財(cái)務(wù)部備查。每次異動(dòng)申請(qǐng)，一般只能適用于涉及一個(gè)系統(tǒng)的一次更改施工。

五、凡屬專(zhuān)業(yè)主管自行批準(zhǔn)的異動(dòng)，可不必填寫(xiě)《異動(dòng)申請(qǐng)報(bào)告》但必須事先征得專(zhuān)業(yè)主管人員的同意，并作好記錄、嚴(yán)禁擅自改動(dòng)設(shè)備或系統(tǒng)。

六、設(shè)備的異動(dòng)即使已列入設(shè)備大、小修計(jì)劃或月度計(jì)劃內(nèi)，仍需按規(guī)定辦理申請(qǐng)和審批手續(xù)。凡列入廠部“反事故措施計(jì)劃”和“節(jié)能、技改項(xiàng)目”措施計(jì)劃內(nèi)的項(xiàng)目涉及設(shè)備異動(dòng)的，由專(zhuān)業(yè)辦理異動(dòng)申請(qǐng)。凡正式列為重大改進(jìn)工程項(xiàng)目，并具有經(jīng)過(guò)技術(shù)負(fù)責(zé)人簽字審批的施工圖紙，可不再辦理異動(dòng)申請(qǐng)。改進(jìn)工程項(xiàng)目施工中涉及運(yùn)行設(shè)備(或系統(tǒng))的異動(dòng)時(shí)，由主辦專(zhuān)業(yè)提出申請(qǐng)，基建項(xiàng)目施工中涉及運(yùn)行設(shè)備(或系統(tǒng))的異動(dòng)時(shí)，由基建部門(mén)負(fù)責(zé)異動(dòng)申請(qǐng)。

七、凡由于機(jī)械設(shè)備的異動(dòng)而引起電氣設(shè)備需作異動(dòng)時(shí)，由電氣部門(mén)根據(jù)機(jī)械設(shè)備異動(dòng)批準(zhǔn)書(shū)提出的要求，填寫(xiě)相應(yīng)的電氣設(shè)備異動(dòng)申請(qǐng)。

八、填寫(xiě)異動(dòng)申請(qǐng)單必須字跡清晰，要求明確，作圖正確，一般能用圖表示的都用作圖表達(dá)。機(jī)、電、爐、化學(xué)、熱控等專(zhuān)業(yè)所提出的異動(dòng)申請(qǐng)，凡涉及其它專(zhuān)業(yè)運(yùn)行檢修管理工作時(shí)，需經(jīng)有關(guān)專(zhuān)業(yè)會(huì)簽，并提出設(shè)備命名意見(jiàn)后，送熱電部經(jīng)理審批。

九、熱電部各專(zhuān)業(yè)主管在審查中，應(yīng)綜合考慮每一項(xiàng)異動(dòng)的必要性、可能性、合理性及對(duì)安全、經(jīng)濟(jì)性能的影響，還應(yīng)考慮對(duì)運(yùn)行方式的影響和操作方便，提出審核意見(jiàn)，交熱電部經(jīng)理批準(zhǔn)，屬分管副總管轄的范圍，由熱電部經(jīng)理提交分管副總批準(zhǔn)。

十、《設(shè)備異動(dòng)申請(qǐng)報(bào)告》經(jīng)批準(zhǔn)后，由熱電部分送有關(guān)單位，負(fù)責(zé)施工單位在接到經(jīng)批準(zhǔn)的申請(qǐng)報(bào)告后，應(yīng)盡速落實(shí)施工，不得擅自更改批準(zhǔn)方案，若發(fā)現(xiàn)不合理處，需要更改時(shí)，必須征得原審批者的同意，在申請(qǐng)報(bào)告中修改，必要時(shí)應(yīng)撤銷(xiāo)原申請(qǐng)報(bào)告，重新辦理審批手續(xù)。

十一、設(shè)備異動(dòng)施工完成后，負(fù)責(zé)施工的專(zhuān)業(yè)應(yīng)在竣工(結(jié)束工作票或送試轉(zhuǎn)單)前一天填好《設(shè)備異動(dòng)竣工報(bào)告》(一式四份)，經(jīng)專(zhuān)業(yè)主管或?qū)Ｂ毤夹g(shù)員審定簽署，分別送檔案室、運(yùn)行值長(zhǎng)和班長(zhǎng)各一份，一份自存，屬于固定資產(chǎn)異動(dòng)時(shí)，必須另給財(cái)務(wù)部一份。屬于主管批準(zhǔn)的項(xiàng)目以及改進(jìn)工程項(xiàng)目在異動(dòng)竣工后，施工專(zhuān)業(yè)也應(yīng)按上述規(guī)定辦異動(dòng)竣工報(bào)告分送有關(guān)方面。

十二、凡涉及備品備件尺寸、型號(hào)或規(guī)范的修改，需按備品管理制度中有關(guān)規(guī)定填報(bào)備品備件修改通知單，以便修改備品清冊(cè)和備品圖紙。

十三、設(shè)備異動(dòng)后，在正式復(fù)役以前，運(yùn)行主管應(yīng)按設(shè)備異動(dòng)的實(shí)際情況修改好設(shè)備命名，提出必要運(yùn)行操作措施和注意事項(xiàng)，較復(fù)雜的操作變動(dòng)，還應(yīng)事先組織運(yùn)行人員學(xué)習(xí)后執(zhí)行。并在一星期內(nèi)完成有關(guān)規(guī)程操作的修訂工作，在半月內(nèi)完成由于設(shè)備(或系統(tǒng))異動(dòng)而需要修訂的原則性系統(tǒng)圖紙，提交熱電部經(jīng)理審核，由分管副總批準(zhǔn)后，方可啟用。

十四、設(shè)備異動(dòng)竣工后，各主管部門(mén)應(yīng)在一個(gè)月內(nèi)提出自己所在專(zhuān)業(yè)修改底圖草圖，并交檔案室。

十五、凡設(shè)備的安裝、改進(jìn)或拆除應(yīng)按固定資產(chǎn)異動(dòng)管理有關(guān)制度辦理。

十六、附《設(shè)備異動(dòng)申請(qǐng)報(bào)告》、設(shè)備異動(dòng)竣工報(bào)告》。

玖龍熱電部設(shè)備異動(dòng)申請(qǐng)報(bào)告 專(zhuān)業(yè)____ 班組____設(shè)備名稱(chēng) _______________ 第___號(hào) 設(shè)備(系統(tǒng))名稱(chēng):

一、（異動(dòng)前設(shè)備系統(tǒng)）狀況：

二、申請(qǐng)異動(dòng)動(dòng)理由：

三、設(shè)備(系統(tǒng))異動(dòng)內(nèi)容（需附設(shè)備及系統(tǒng)圖）： 熱電部審查意見(jiàn) 簽名： 批準(zhǔn)意見(jiàn) 簽名： 玖龍熱電部設(shè)備異動(dòng)竣工報(bào)告 編號(hào):玖熱異動(dòng) 號(hào)

專(zhuān)業(yè)__ __ 班組__ __設(shè)備名稱(chēng) _______________

1、異動(dòng)內(nèi)容（可附簡(jiǎn)圖）簡(jiǎn)述： 異動(dòng)前 異動(dòng)后

2、本異動(dòng)經(jīng)____于_____年____月____日批準(zhǔn)

匯報(bào)人________專(zhuān)業(yè)審核人________ ____年____月____日 本報(bào)告一式五份，一份自存，一份送主管，一份送運(yùn)行班，一份送值長(zhǎng)，一份送檔案室．

第四篇：放射源臺(tái)帳管理制度

放射源臺(tái)帳管理制度

根據(jù)《中華人民共和國(guó)放射性污染防治法》和《放射性同位素與射線裝置安全和防護(hù)條例》，為了加強(qiáng)我單位的放射源管理，避免輻射事故的發(fā)生，特制定本制度。

1、臺(tái)賬管理人員必須認(rèn)真填寫(xiě)放射源的基本技術(shù)參數(shù)和狀態(tài)。建立一一對(duì)應(yīng)的放射源明細(xì)臺(tái)賬。

2、射源裝置臺(tái)賬應(yīng)做到一源一卡，技術(shù)參數(shù)準(zhǔn)確無(wú)誤，不能私自涂改，劃改參數(shù)，做到物帳相符。

3、放射源從訂貨、接收、運(yùn)輸、安裝、存放必須有專(zhuān)人負(fù)責(zé)，并做好放射源檔案，做好記錄；

4、放射源出入，拆卸、安裝，必須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并做好記錄。

5、射源裝置的大中小維修，都能在臺(tái)賬上顯示，做到有據(jù)可查。

6、射源裝置的定期檢定工作由臺(tái)賬管理人員提前報(bào)告送檢，檢定報(bào)告也應(yīng)按時(shí)歸檔。

7、臺(tái)賬管理人員應(yīng)定期核對(duì)臺(tái)賬，使每臺(tái)設(shè)備檢修維護(hù)記錄都能與臺(tái)賬相符合。

8、臺(tái)賬不允許私自外借，如果外借必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意辦理登記手續(xù)，因私自外借，使臺(tái)賬資料丟失的，須追究臺(tái)賬管理人員的責(zé)任。造成嚴(yán)重后果的，責(zé)任自負(fù)。

第五篇：綜合臺(tái)帳管理制度

綜合臺(tái)帳管理制度

第一章總則

第一條、為提高企業(yè)管理水平，建立科學(xué)規(guī)范的臺(tái)賬管理機(jī)制，保證臺(tái)賬資料完整、統(tǒng)一，提高綜合臺(tái)賬的利用效率，根據(jù)公司經(jīng)理辦公會(huì)關(guān)于在全公司推行臺(tái)賬管理的有關(guān)精神制定本制度。

第二條、臺(tái)賬管理的基本要求是注重實(shí)用、內(nèi)容完整、簡(jiǎn)明扼要。具體要求是工作任務(wù)量化，責(zé)任單位明確，時(shí)間節(jié)點(diǎn)具體，操作簡(jiǎn)單容易。

第三條、綜合臺(tái)賬包括合同管理、固定資產(chǎn)管理、應(yīng)收應(yīng)付款管理等 第四條、各公司辦公室、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)綜合臺(tái)賬的編制、匯總、反饋工作。在臺(tái)帳資料的記錄、整理和積累過(guò)程中起到自我督促、強(qiáng)化管理的作用。

第五條、臺(tái)賬運(yùn)作程序：

（一）臺(tái)賬建立。各部門(mén)根據(jù)公司提供的臺(tái)賬模板建立相應(yīng)的本部門(mén)工作臺(tái)賬，全面推行臺(tái)賬管理。

（二）臺(tái)賬督查。按職責(zé)分工對(duì)臺(tái)賬相關(guān)事項(xiàng)實(shí)行跟蹤督辦，周督辦、月提醒、季度檢查、半年點(diǎn)評(píng)、年終總結(jié)。對(duì)重要工作、重點(diǎn)工程、重點(diǎn)項(xiàng)目，適時(shí)組織相關(guān)部門(mén)開(kāi)展聯(lián)合督查，及時(shí)公開(kāi)督查結(jié)果。

（三）臺(tái)賬反饋。按職責(zé)分工對(duì)臺(tái)賬相關(guān)工作進(jìn)展情況按月進(jìn)行登記，并進(jìn)行結(jié)果認(rèn)定。每月5日前將結(jié)果認(rèn)定情況匯總至綜合事業(yè)部。每個(gè)季度進(jìn)行一次通報(bào)。

第二章 合同臺(tái)賬管理制度

第六條、凡以各公司或集團(tuán)名義簽訂的合同，均應(yīng)由專(zhuān)職或兼職合同管理人員依照本制度建立合同臺(tái)賬，并向公司綜合事業(yè)部備案。

第七條、專(zhuān)職或兼職合同管理人員負(fù)責(zé)合同的分類(lèi)歸檔、臺(tái)賬的登記、資料的收集、保管等工作。同時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)本部門(mén)合同簽訂、履行進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)合同履行過(guò)程中出現(xiàn)的質(zhì)量、價(jià)格、數(shù)量、交貨期等主要條款的實(shí)質(zhì)性變更情況，要及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),重要情況應(yīng)同時(shí)向有關(guān)部門(mén)通報(bào)。

第八條、專(zhuān)職或兼職合同管理人員應(yīng)在合同簽訂生效后三日內(nèi)建立合同臺(tái)賬，并對(duì)重大合同進(jìn)行備案審查。第九條、合同臺(tái)帳應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）合同名稱(chēng)；

（二）合同主體；

（三）合同內(nèi)容（含標(biāo)的、數(shù)量、價(jià)款或者酬金、履行期限、地點(diǎn)和方式、違約責(zé)任、解決爭(zhēng)議的方法及其他須注明的事項(xiàng)）；

（四）合同履行情況（有無(wú)違約、爭(zhēng)議、訴訟等情況及合同履行完畢的時(shí)間）；

（五）合同所附資料；

（六）其他應(yīng)當(dāng)記載的重要內(nèi)容。第十條、合同臺(tái)帳應(yīng)附以下資料： 1.合同正本或副本；

2.對(duì)方《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》和資質(zhì)等級(jí)證明等資料的復(fù)印件；

3.對(duì)方法定代表人身份證明和委托代理人授權(quán)委托書(shū)及代理人身份證明； 4.補(bǔ)充合同、會(huì)議紀(jì)要、往來(lái)函電； 5.有關(guān)的重要資料。

第十一條、專(zhuān)職或兼職合同臺(tái)帳管理人員有權(quán)對(duì)合同及所附資料進(jìn)行審查，發(fā)現(xiàn)程序不符、內(nèi)容有誤、資料不全、顯失公平、重大誤解或?qū)Ψ接衅墼p行為，嚴(yán)重?fù)p害我方利益等問(wèn)題時(shí)，應(yīng)及時(shí)要求合同簽訂人員采取措施予以糾正或補(bǔ)充資料，以保證合同的簽訂和履行合法有效。

第十二條、使用或借用合同臺(tái)帳資料，應(yīng)當(dāng)辦理使用或借用手續(xù)，使用人或借用人應(yīng)妥善保管合同資料，不得損壞或遺失，更不得擅自涂改或更換；辦理結(jié)束后，應(yīng)及時(shí)將使用或借用的合同資料歸還合同臺(tái)帳管理人員。若違反前款規(guī)定給企業(yè)造成不良后果，將追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。

第十三條、財(cái)務(wù)部門(mén)為合同金額的結(jié)算部門(mén)及控制部門(mén)

（一）對(duì)涉及金額結(jié)算的合同應(yīng)嚴(yán)格按照合同的內(nèi)容及要求進(jìn)行結(jié)算，嚴(yán)禁沒(méi)有合同而向其他單位、個(gè)人等進(jìn)行付款。

（二）對(duì)合同的履行情況進(jìn)行監(jiān)督并嚴(yán)格按照實(shí)際履行情況和合同的內(nèi)容、條件進(jìn)行結(jié)算，對(duì)合同檔案進(jìn)行管理并建立相應(yīng)的合同臺(tái)帳。

（三）凡不按合同規(guī)定的結(jié)算方式辦理收款或付款手續(xù)的，財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)拒絕辦理。

（四）付款或收款單位與合同對(duì)方當(dāng)事人名稱(chēng)不一致的，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)要求承辦部門(mén)索要對(duì)方當(dāng)事人出具的相關(guān)證明。

（五）與非法人單位或一人公司簽訂合同時(shí)，不得有預(yù)付款的約定；與法人單位簽訂合同原則上預(yù)付款、進(jìn)度款等標(biāo)的交付前支付的款項(xiàng)不得超過(guò)其注冊(cè)資本的30%。特殊情況應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)或提供擔(dān)保。

（六）對(duì)于下列合同須由對(duì)方提供不低于合同金額10%的履約保證金（現(xiàn)金、現(xiàn)金支票或者銀行履約保函形式）：

1.大宗材料訂購(gòu)合同； 2.大型工程合同；

3.其他標(biāo)的金額較大、存在履約風(fēng)險(xiǎn)的合同。第十四條、合同管理中須注意的事項(xiàng)

（一）各公司對(duì)外發(fā)生的經(jīng)濟(jì)往來(lái)，除標(biāo)的額在3000元以下且能及時(shí)清結(jié)的外，均需簽訂書(shū)面合同；雖能及時(shí)清結(jié)，但屬批量交易、交易額較大或當(dāng)時(shí)難以檢測(cè)產(chǎn)品內(nèi)在質(zhì)量和技術(shù)性能，極易引起糾紛或潛在風(fēng)險(xiǎn)較大的交易也應(yīng)簽訂書(shū)面合同。集團(tuán)公司內(nèi)部經(jīng)濟(jì)往來(lái)亦應(yīng)簽訂合同。與合同有關(guān)的文書(shū)、圖表、傳真件等均為合同的重要資料。

（二）簽訂合同應(yīng)當(dāng)使用政府相關(guān)部門(mén)、公司制定的統(tǒng)一合同文本或參照文本。具體份數(shù)按實(shí)際情況確定，但我方至少留存三份，綜合事業(yè)部一份、各公司財(cái)務(wù)部門(mén)一份、承辦部門(mén)一份。

（三）簽訂合同必須使用合同專(zhuān)用章。

（四）法律規(guī)定需經(jīng)國(guó)家專(zhuān)門(mén)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的合同，合同簽訂后應(yīng)由承辦部門(mén)的承辦人辦理審批手續(xù)；凡是法律規(guī)定需經(jīng)國(guó)家專(zhuān)門(mén)機(jī)關(guān)有關(guān)部門(mén)登記或備案的合同，必須向規(guī)定的機(jī)關(guān)申請(qǐng)登記或備案。

（五）雙方對(duì)合同達(dá)成一致意見(jiàn)后，由對(duì)方先蓋章，然后由合同承辦人到綜合事業(yè)部辦理合同審批表并加蓋合同章。

（六）未經(jīng)批準(zhǔn)不得先發(fā)生經(jīng)濟(jì)行為后簽訂合同。因緊急情況確需后補(bǔ)合同的，應(yīng)在采購(gòu)行為發(fā)生前經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意，并在發(fā)生之日起5日內(nèi)出具書(shū)面說(shuō)明報(bào)公司總經(jīng)理批示，補(bǔ)辦合同審批手續(xù)。

第十五條、專(zhuān)職或兼職合同管理人員應(yīng)做好簡(jiǎn)便有效的合同履行督促檢查工 3 作，定期對(duì)到期合同的履行情況進(jìn)行檢查。每月5日之前將上月合同履行情況書(shū)面匯總并制定表格，報(bào)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)及公司相關(guān)部門(mén)。

第三章 應(yīng)收賬款臺(tái)賬管理制度

第十六條、應(yīng)收帳款管理目標(biāo)

1．有效控制在途應(yīng)收帳款的額度，實(shí)現(xiàn)合理鋪貨，加快資金周轉(zhuǎn)。2．降低應(yīng)收帳款的管理成本，提高銷(xiāo)售利潤(rùn)。

第十七條、應(yīng)收賬款的日常管理 1．做好應(yīng)收帳款的日常記錄。

2．做好客戶(hù)基本信息的收集（地址、電話(huà)、負(fù)責(zé)人、資金狀況、有關(guān)負(fù)債等情況，如本部人力有限則要求客戶(hù)親自填寫(xiě)）；法律憑證收集（要求一切原始憑證，主要是合同、退貨申請(qǐng)單等，因?yàn)樯婕耙院蠓杉m紛，要求銷(xiāo)售部門(mén)有一份留檔）。

3．發(fā)貨之日起10日內(nèi)，及時(shí)做好發(fā)貨情況的核查工作，并做好臺(tái)帳記錄，月度歸檔管理。

第十八條、業(yè)務(wù)人員應(yīng)建立銷(xiāo)售及應(yīng)收賬款的明細(xì)臺(tái)賬：

（一）業(yè)務(wù)部門(mén)按客戶(hù)設(shè)置應(yīng)收賬款臺(tái)賬，詳細(xì)記錄應(yīng)收賬款基礎(chǔ)資料。包括每個(gè)客戶(hù)的客戶(hù)類(lèi)別、客戶(hù)名稱(chēng)及聯(lián)系資料、信用額度、信用期限、每筆業(yè)務(wù)的訂單編號(hào)、合同編號(hào)、經(jīng)辦人員、批準(zhǔn)人員，項(xiàng)目明細(xì)、產(chǎn)品明細(xì)、貨款明細(xì)、發(fā)貨單編號(hào)、貨物簽收情況、發(fā)票編號(hào)、貨款回籠情況和對(duì)賬、催收記錄以及上述相關(guān)發(fā)生日期等。

（二）銷(xiāo)售及應(yīng)收賬款臺(tái)賬應(yīng)以數(shù)據(jù)庫(kù)格式或Excel表格格式建立。凡賬齡在30天以上的應(yīng)收賬款即登入臺(tái)賬。

（三）應(yīng)收賬款臺(tái)賬，按客戶(hù)分類(lèi)管理，第十九條、業(yè)務(wù)人員對(duì)應(yīng)收賬款管理的責(zé)任

（一）業(yè)務(wù)人員對(duì)其經(jīng)辦的應(yīng)收賬款全程負(fù)責(zé)，并對(duì)客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)情況、催付能力進(jìn)行追蹤分析，及時(shí)了解客戶(hù)資金持有量與調(diào)劑程度，保證應(yīng)收賬款的回收。

（二）業(yè)務(wù)人員應(yīng)對(duì)應(yīng)收賬款客戶(hù)分類(lèi)管理，賬期內(nèi)的應(yīng)收賬款應(yīng)在到期前30天及時(shí)提醒客戶(hù)按約付款，在到期前10天傳真提醒客戶(hù)按約付款；逾期的應(yīng)收賬款，業(yè)務(wù)人員提交分析說(shuō)明及清收措施交部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審閱，并向客戶(hù)寄、送催 款書(shū)。

（三）業(yè)務(wù)人員工作調(diào)動(dòng)，該銷(xiāo)售業(yè)務(wù)人員經(jīng)辦或接管的應(yīng)收賬款應(yīng)作為主要內(nèi)容逐筆進(jìn)行交接，后任業(yè)務(wù)人員必須接任應(yīng)收賬款清欠責(zé)任，發(fā)生逾期呆賬、壞賬的，應(yīng)根據(jù)具體情況同時(shí)追究前任、后任銷(xiāo)售人員的責(zé)任。

（四）業(yè)務(wù)人員應(yīng)定期與客戶(hù)對(duì)賬，對(duì)賬結(jié)果可使用詢(xún)證函或?qū)~確認(rèn)書(shū)加以確認(rèn)。詢(xún)證函或?qū)~確認(rèn)書(shū)應(yīng)由雙方蓋章，并及時(shí)交財(cái)務(wù)部門(mén)，確保債權(quán)明確有效。雙方對(duì)賬有問(wèn)題的，必要時(shí)由財(cái)務(wù)部門(mén)提供對(duì)賬支持，和業(yè)務(wù)人員共同與客戶(hù)對(duì)賬。

第二十條、財(cái)務(wù)人員對(duì)應(yīng)收賬款管理的責(zé)任

（一）財(cái)務(wù)部門(mén)按客戶(hù)設(shè)置應(yīng)收賬款明細(xì)賬，及時(shí)反映每一客戶(hù)應(yīng)收賬款的發(fā)生，余額的增減變動(dòng)，監(jiān)督信用政策的執(zhí)行情況。

（二)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)編制應(yīng)收賬款明細(xì)表，并對(duì)應(yīng)收賬款賬齡進(jìn)行分析，提供給銷(xiāo)售部門(mén)和公司領(lǐng)導(dǎo)，根據(jù)信用政策對(duì)應(yīng)收賬款數(shù)額過(guò)大或超過(guò)信用期、賬齡延長(zhǎng)等情況提供預(yù)警信息反饋。按照公司核定下達(dá)的應(yīng)收賬款合理額度和周轉(zhuǎn)率催收管理。月度對(duì)臺(tái)帳記錄進(jìn)行整理、歸檔。

（三）財(cái)務(wù)部門(mén)在清查應(yīng)收賬款時(shí)，相對(duì)應(yīng)的應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)一并清查。對(duì)既有債權(quán)又有債務(wù)的同一債權(quán)人，應(yīng)由銷(xiāo)售部門(mén)、采購(gòu)部門(mén)共同說(shuō)明情況，經(jīng)銷(xiāo)售部門(mén)、采購(gòu)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審批后，由財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行賬務(wù)抵扣處理，以確認(rèn)應(yīng)收賬款的真實(shí)數(shù)額。

（四）財(cái)務(wù)部門(mén)于每月底要對(duì)往來(lái)帳目進(jìn)行核對(duì)。，對(duì)當(dāng)月發(fā)貨情況進(jìn)行對(duì)帳核實(shí)，發(fā)出對(duì)帳單。集團(tuán)內(nèi)部單位形成的應(yīng)收賬款，財(cái)務(wù)部門(mén)也應(yīng)定期對(duì)賬。定期清收。

（五）財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)核定應(yīng)收賬款占用額、賬齡結(jié)構(gòu)和周轉(zhuǎn)期，并分解到各業(yè)務(wù)分部，與銷(xiāo)售額、回款率一并考核。

第二十一條、應(yīng)收賬款的催收管理

（一）主要通過(guò)電話(huà)、傳真等方式，由業(yè)務(wù)部門(mén)專(zhuān)人負(fù)責(zé)催收工作。根據(jù)公司催收工作程序，每3－4天催收1次，并做好日常催收臺(tái)帳記錄。

（二）做好月度催收匯報(bào)工作。由催收人員編寫(xiě)催收書(shū)面報(bào)告書(shū)，交部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核后，呈報(bào)營(yíng)銷(xiāo)副總經(jīng)理。

（三）對(duì)催收無(wú)效的逾期應(yīng)收帳款，由催收人員編寫(xiě)催收書(shū)面報(bào)告書(shū)并提出相關(guān)處理意見(jiàn)（停滯發(fā)貨、計(jì)罰利息等），交部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核后，呈報(bào)總經(jīng)理審定。

（四）對(duì)有以下情況之一者，列入重點(diǎn)催收對(duì)象，派員進(jìn)一步核查，并提出催收意見(jiàn)書(shū)。

1.貨款逾期，經(jīng)多次催收仍不回款的。2.拖欠、挪用貨款的。

3.發(fā)現(xiàn)債務(wù)人有破產(chǎn)、解散跡象，可能形成破產(chǎn)債權(quán)的。4.發(fā)現(xiàn)債務(wù)人有騙貨、逃債跡象，可能形成非常債權(quán)的。

（五）每月5日之前將上月應(yīng)收賬款催款情況書(shū)面匯總并制定表格，報(bào)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)及公司相關(guān)部門(mén)。

第四章 固定資產(chǎn)臺(tái)賬管理制度

第二十二條、法定所有權(quán)屬于企業(yè)的固定資產(chǎn)，無(wú)論其存放在何處，都應(yīng)作為企業(yè)的固定資產(chǎn)，納入固定資產(chǎn)臺(tái)賬管理范疇。

第二十三條、辦公室為固定資產(chǎn)管理部門(mén)，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的帳務(wù)管理，各資產(chǎn)使用部門(mén)負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的合理使用、維護(hù)、保管。

第二十四條、各類(lèi)固定資產(chǎn)的歸口管理分工，本著有利于組織領(lǐng)導(dǎo)、有利于貫徹責(zé)任制的原則，結(jié)合機(jī)構(gòu)設(shè)置的具體情況確定各部門(mén)的分工如下：

（一）財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的綜合核算，全面掌握固定資產(chǎn)的增減變化情況，以及正確計(jì)提折舊等財(cái)務(wù)核算。

（二）房屋及建筑物、辦公家具及設(shè)備、計(jì)算機(jī)及附屬設(shè)備歸口管理部門(mén)為辦公室。

（三）運(yùn)輸工具歸口管理部門(mén)為貨運(yùn)部。

（四）機(jī)器設(shè)備歸口管理部門(mén)為生產(chǎn)管理部門(mén)。

第二十五條、企業(yè)固定資產(chǎn)實(shí)行由使用部門(mén)、歸口管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)分工負(fù)責(zé)的原則，使用部門(mén)、歸口管理部門(mén)負(fù)實(shí)物的直接管理責(zé)任，財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)核算、監(jiān)督和檢查的管理責(zé)任。各部門(mén)職責(zé)如下：

（一）使用部門(mén)

1.建立和貫徹固定資產(chǎn)的使用，保管責(zé)任制度。

2.建立臺(tái)帳及時(shí)反映固定資產(chǎn)的增、減變動(dòng)等情況，做到帳（卡）、物一致。

3.正確使用固定資產(chǎn)，做好維護(hù)保養(yǎng)。4.定期進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，并提出盤(pán)點(diǎn)報(bào)告。

（二）歸口管理部門(mén)

1.建立固定資產(chǎn)臺(tái)賬，做到財(cái)務(wù)、分管，使用三賬一致，明細(xì)賬、臺(tái)賬、實(shí)物一致，并按期填報(bào)有關(guān)的業(yè)務(wù)報(bào)表。

2.正確及時(shí)辦理增加、轉(zhuǎn)移、調(diào)撥、報(bào)廢等手續(xù)。

3.對(duì)使用部門(mén)進(jìn)行固定資產(chǎn)的維護(hù)、管理和使用情況的檢查和指導(dǎo)。4.定期組織清查盤(pán)點(diǎn)，提出盤(pán)點(diǎn)報(bào)告。5.負(fù)責(zé)編制分管固定資產(chǎn)的大修理計(jì)劃。6.健全檔案資料，組織編號(hào)釘牌。

（三）財(cái)務(wù)部門(mén)

1.負(fù)責(zé)企業(yè)固定資產(chǎn)的統(tǒng)一核算，建立健全固定資產(chǎn)的核算憑證、明細(xì)賬和臺(tái)賬，正確填報(bào)有關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)表。

2.辦理固定資產(chǎn)增加、轉(zhuǎn)移、調(diào)撥、盈虧報(bào)廢等的財(cái)務(wù)手續(xù)。

3.正確計(jì)提折舊。準(zhǔn)確反映類(lèi)別、單個(gè)固定資產(chǎn)原值、累計(jì)折舊、凈值。4.組織并參與管理部門(mén)的清查盤(pán)點(diǎn)工作。

第二十六條、固定資產(chǎn)臺(tái)帳是不作為財(cái)務(wù)帳的明細(xì)帳，是對(duì)財(cái)務(wù)帳的補(bǔ)充，比財(cái)務(wù)帳更明細(xì)。財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)企業(yè)固定資產(chǎn)的統(tǒng)一核算。正確填報(bào)有關(guān)會(huì)計(jì)報(bào)表。

財(cái)務(wù)部門(mén)建立的固定資產(chǎn)管理臺(tái)帳應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）固定資產(chǎn)名稱(chēng)

（二）單位、數(shù)量、類(lèi)別、規(guī)格型號(hào)

（三）原值、殘值率

（四）開(kāi)始使用日期、使用年限、使用部門(mén)

（五）月折舊額、累計(jì)折舊數(shù)

（六）當(dāng)期累計(jì)折舊數(shù)

第二十七條、使用部門(mén)、歸口管理部門(mén)建立的各類(lèi)固定資產(chǎn)臺(tái)賬，本著有利于貫徹責(zé)任制的原則，結(jié)合固定資產(chǎn)的類(lèi)別具體情況而定。

使用部門(mén)、歸口管理部門(mén)建立的固定資產(chǎn)保管臺(tái)帳應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）固定資產(chǎn)編號(hào)、名稱(chēng)

（二）規(guī)格型號(hào)、類(lèi)別

（三）購(gòu)置日期、使用日期

（四）資產(chǎn)原值（計(jì)量單位、數(shù)量、單價(jià)）

（五）出入庫(kù)登記（入庫(kù)單編號(hào)、入庫(kù)日期、出庫(kù)編號(hào)、領(lǐng)用日期、領(lǐng)用人）

（六）存放地點(diǎn)、使用部門(mén)、使用人

第二十八條、固定資產(chǎn)每年至少全面盤(pán)點(diǎn)一次，為保證報(bào)表的真實(shí)可靠，內(nèi)可根據(jù)需要進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。終了在編制決算報(bào)告前必須進(jìn)行一次全面的清查盤(pán)點(diǎn)。

第五章 附則

第二十九條、公司各單位可根據(jù)實(shí)際情況和管理要求，建立健全其他管理臺(tái)賬如：工程款支付臺(tái)賬、安全臺(tái)賬、技術(shù)臺(tái)賬、設(shè)備臺(tái)賬、辦公用品臺(tái)賬等。

第三十條、本制度由綜合事業(yè)部制定并解釋?zhuān)灶C布之日起執(zhí)行。

集團(tuán)公司

二○一二年三月九日

附：合同臺(tái)賬 應(yīng)收賬款臺(tái)賬 固定資產(chǎn)臺(tái)賬 工程付款臺(tái)賬