第一篇：房產抵押貸款詐騙案件及風險防范

房產抵押貸款詐騙案件及風險防范

一、簡要案情

2008年5月6日,工商銀行某支行信貸部到我局報案，稱在2007年11月該行辦理了一筆房產抵押貸款業務，貸款金額約20余萬元，然而在放貸后，貸款人拒不還貸。經查，該套被銀行抵押貸款的房產位于本市某某新村，總房價約30余萬元，李某于2004年經過房改獲得該房產權，然而李某在未獲得該套房屋產權前就將該套房屋使用權私下賣給了王某，經過市中級人民法院判決，王某享有該房終身使用權。李某明知其本人不擁有該房使用權，伙同林某憑房產證、土地證在房產部門辦理了買賣手續，經過公證處公正用該套房產在銀行辦理了抵押手續，20余萬元貸款放貸后，李某分得16萬元，林某分得4萬余元。現查明林某為單身，名下僅有被抵押這套房產，李某名下無財產，由于王某享有該房屋終身使用權，銀行無法通過保全方式收回該處房產，為此銀行到公安機關報案，李某、林某涉嫌貸款詐騙。

二、案件產生原因

1、銀行對房貸風險認識不足，貸前考察形同虛設，經辦人失查，審批人失核問題突出。多數銀行只看到未來的利益，而忽視了對抵押物的審核，僅憑房屋產權證、土地證的真實性就隨意放貸，忽視了房屋使用權的歸屬，沒有進行實地考查，給不法分子有了可趁之機。

2、房產管理機制不健全。本案中李某在取得房屋產權前就已經將房屋使用權賣給了王某，通過法院判決王某已取得房屋終身使用權，而李某卻在沒有該房使用權的情況下在房產部門輕易取得了該房的產權證，房產管理部門審核不力，導致李某僅憑該房產權證自由買賣房屋。

3、對貸款詐騙的打擊力度任然不夠。由于銀行內部考核機制的原因，一些信貸員明知所放貸款無法收回，但考慮到單位內部考核問題直接與其本人經濟掛鉤，不愿第一時間到相關部門報案，而是試圖通過一些金融服務公司通過其它方法提前索回貸款，至使犯罪分子有較長的時間轉移財產，揮霍贓款，該類詐騙犯罪活動呈上升趨勢，給銀行等部門造成了巨大的經濟損失。

2010銀行房貸利率一覽表 工行商業貸款（純商貸、組合貸）農業銀行住房抵押貸款流程

三、防范和打擊對策

1、銀行應把好審查關。從房貸客戶申請貸款之時起就提前抓審核，把申請人的身份、房屋產權、使用權、負債情況及有無固定收入都徹底了解清楚，必須實地調查后才能得出結論，防止出現虛假的、失實的證明，真正做到零風險。

2、房產部門要把好監督關。房產部門無論在辦理房改房還是商品房的時候，都應加大監督力度，對房屋屬性的每個細節都要進行細致的調查，調查結論將被銀行視為發放貸款的重要依據，一旦有涉嫌詐騙的線索應及時將信息反饋公安機關。

3、公安機關要加強對金融及房產部門的安全防范教育，加大對犯罪行為的打擊力度。隨著金融業務的不斷拓寬，新的貸款種類和項目不斷出現，可供犯罪分子作案的機會也逐漸增多。銀行是一個利益與風險共存的部門，在業務和利益得到拓寬，增長的同時，切不可忽視安全防范。公安機關應對金融房產部門及時進行防騙教育，切實搞好安全預防。同時，公安機關要和金融、房產部門建立橫向聯合執法體系，銀行及房產部門在辦理業務中發現的犯罪線索及犯罪行為，要及時移交至公安機關處理，切不可僥幸通過不法渠道彌補損失。

轉載自：風險投資 www.tmdps.cn

第二篇：房產抵押貸款的風險及防范對策

房產抵押貸款的風險及防范對策

當前，由于信用貸款、保證貸款風險相對較大，機器設備抵押貸款抵押物又難以處置變現，因此，近年來銀行發放的房產抵押貸款越來越多。房產抵押貸款具有抵押物易處置變現、升值潛力大、處置方式靈活等優勢，綜合分析風險相對較小，但是，由于房產抵押貸款涉及環節較多，專業性較強，內容較復雜，如果不注意辦理中存在的風險點，不采取有效措施防范，也可能形成貸款風險，甚至造成貸款損失。

一、房產抵押貸款存在的風險

(一)租賃權對抗的風險

1、抵押物難以處置。按照“買賣不破租賃”的原則，如果“先租后抵”，借款人即使不能按期還貸，由于租賃仍然有效，銀行也很難處理抵押房產。

2、租金收入難以獲得。借款人與銀行簽訂借款合同前，如果與抵押房產承租人簽訂時間較長的租賃協議，并且要求承租人一次性付清租賃費;或者借款人以明顯低于市場價格的租金將房屋出租給關系人，銀行將很難獲得租金收入用于還貸。

3、抵押物拍賣價格不公正。如果借款人不按期還貸，銀行有權處置抵押房產用來歸還貸款。當銀行拍賣抵押房產時，按照我國目前的法律規定，承租人具有優先購買權，將可能采取措施故意壓低房產的拍賣價格。

(二)抵押登記權的風險

1、“一物多押”的風險。《擔保法》第三十五條第二款規定：“財產抵押后，該財產的價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次抵押，但不得超出其余額部分。”借款人將房產抵押給多個銀行后，一旦破產倒閉，抵押房產將很難處置變現。

2、土地使用權的風險。銀行辦理房產抵押登記手續時，如果只是辦理了房產抵押登記，而沒有辦理土地使用權抵押登記，抵押的房產將無法處置變現。另外，我國法律規定：集體土地不可以用來抵押。因此，農村的集體土地如果用來辦理抵押貸款，必須轉化為國有土地。

3、登記期限的風險。銀行辦理房產抵押貸款時，如果將貸款的期限與抵押物登記的期限設為一致，一旦貸款到期無法收回，抵押登記也將到期，銀行將無法處置抵押房產。

(三)土地性質引發的風險

1、土地使用期限。我國目前的土地性質分為劃撥土地和出讓土地，土地性質不同處置難易程度也不同。劃撥土地是國家在實行土地出讓制度前實行的由政府部門批準、在土地使用者繳納補償、安置等費用后將土地交付其使用，或者將土地使用權無償交付給土地使用者使用的行為。出讓土地則是指開發商以有償的方式取得土地，并向國土資源部門支付土地出讓金，這樣的土地具有使用年限，屬于住宅類土地的使用期限為70年，屬于工業類土地的使用期限為50年。銀行辦理房產抵押貸款時，如果不注意土地的使用年限，將給處置土地

上的房產埋下隱患。

2、處置費用。對于出讓土地性質的房產交易，由于房地產開發商此前已交納了土地出讓金，在辦理土地使用權轉讓時不需要再交費;屬于劃撥用地性質的房屋土地，處置房產時需要向國土資源部門補交一定比例的土地出讓金。銀行辦理房產抵押貸款時，如果不注意土地的性質，將可能增加處置抵押房產的費用。

(四)土地用途變更的風險

出讓土地根據用途不同有很多種，其價值是完全不同的，特別是工業、倉儲等一類的出讓地，由于其取得成本低廉，如果能夠轉變為住宅、商業、旅游、娛樂等用途的經營性用地，其價值是數倍的增長。根據《土地管理法》第56條規定，建設單位確需改變土地建設用途的，經有關人民政府土地行政主管部門和城市規劃行政主管部門同意后，報原批準用地的人民政府批準。借款人在辦理房產抵押貸款后，如果私自變更土地的用途，如將倉庫用地變更為娛樂中心用地，根據我國法律規定，國家可以無償收回土地使用權，銀行將無法處置抵押房產。

(五)在建工程抵押的風險

1、建設工程價款優先權。最高人民法院在《關于建設工程價款優先受償權問題的批復》中規定：人民法院在審理房地產糾紛案件和辦理執行案件中，應依照《合同法》第286條的規定，認定建筑工程的承包人的優先受償權優于抵押權和其他債權。按照上述規定，在建工程承包人的優先受償權優于抵押權的優先受償權，這不利于銀行處置抵押房產用于歸還貸款。

2、稅收優先權。《稅收征收管理辦法》第45條第1款規定：“稅務機關征稅款，稅收優先于無擔保債權，法律另有規定的除外。”該規定表明，只要納稅人欠繳稅款的行為發生在納稅人以其財產設定擔保之前，即納稅人欠繳稅款在先，以其財產設定擔保在后，稅收就優先于擔保物權這種私權力。

(六)共有財產抵押的風險

根據《擔保法解釋》第五十四條規定，共有財產進行抵押時，共有人以其共有財產設定抵押，未經其他共有人的同意，抵押無效。借款人用共有財產辦理房產抵押貸款時，如果銀行沒有要求借款人和財產共有人共同簽字，就會自動喪失抵押權，從而形成風險。

(七)抵押房產評估價格的風險

目前，評估機構管理不規范，在房產評估價格上有時不公正，往往根據評估的用途抬高或降低估價。借款人申請貸款時，評估費用由借款人支付，評估機構可能故意抬高房產的評估價格，讓借款能夠申請更多的貸款;當銀行拍賣用來抵押的房產時，評估機構又會故意降低房產的評估價格。

(八)房產處置執行難

《最高人民法院關于人民法院民事執行中查封、扣押、凍結財產的規定》的司法解釋第六條規定，對被執行人及其所扶養家屬生活所必需的居住房屋，人民法院可以查封，但不得拍賣、變賣或者抵債。根據該規定，如果借款人用唯一的一套住房辦理了抵押貸款，即使到期不還貸，法院、銀行也無權處置抵押物。

二、防范房產抵押貸款風險的對策

(一)深入調查，防止“先租后抵”

銀行辦理房產抵押貸款前，要認真做好貸前調查工作，詳細了解借款人用來抵押的房產是否已經租賃他人。對已經出租的房產，銀行不予辦理抵押貸款，防止出現“先租后抵”問題。當然，如果出現“先抵后租”的情形，即抵押人在設定抵押權后，又將抵押物出租。在這種情況下，已登記的抵押權的效力優先于租賃權，銀行可以辦理房產抵押貸款。

(二)認真辦理抵押登記

銀行辦理房產抵押登記前，要調查清楚抵押的房產是否屬于“一物多押”?如果屬于“一物多押”，銀行要經常開展貸后檢查，掌握借款人和抵押房產的情況，一旦出現影響貸款歸還的不利因素，及早采取有利措施，盡量減少貸款損失。辦理抵押貸款時，銀行應要求借款人將房產和土地使用權一并抵押，便于處置變現。房產抵押登記的期限比抵押貸款的期限要長，銀行應有充足的時間處置抵押房產。

(三)注意土地的性質和使用期限

銀行辦理抵押貸款前，要調查清楚房產所占用土地的性質，對于出讓土地要分清是屬于住宅類還是屬于工業類。根據土地的性質，查看土地使用期限是否到期，對即將到期或已經到期的土地，其地上附著物不得辦理抵押貸款。對于劃撥用地性質的房屋土地，銀行應與借款人簽訂合同，要求借款人在處置房產時補交土地出讓金。

(四)加強貸后檢查，防止土地用途變更

銀行辦理房產抵押貸款前，應查看土地使用證上填寫的土地用途與借款人實際使用用途是否一致?如果不一致，不予辦理抵押貸款。即使辦理前一致，銀行也應在貸款發放后進行貸后檢查，查看借款人土地實際用途是否發生變更，根據情況及時采取有效措施。

(五)對在建工程抵押貸款重點管理

由于在建工程具有特殊性，在受償權上不利于銀行，因此，銀行應適當降低在建工程抵押貸款數量;對發放的在建工程抵押貸款，銀行應進行單獨管理，要求借款人把基本存款賬戶設在本行，往來款項要通過本行辦理，隨時監督借款人資金使用情況。

(六)共有財產抵押要求所有財產共有人簽字

銀行在辦理房產抵押貸款時，應通過房產證和其他途徑詳細了解房產的實際所有權情況。對共有財產，要真正掌握究竟有多少個財產共有人?財產共有人是否同意用房產抵押辦理貸款?只有經財產共有人全部同意，銀行才可以給予辦理，同時還應要求所有財產共有人共同簽字。

(七)銀行應培養自己的房產評估師

為準確獲得抵押房產的評估價格，銀行應主動培養自己的房產評估師，對抵押房產作出公正、公平的估價。雖然銀行無權決定評估機構對抵押房產所作的估價，但可以根據自己的實際評估價格確定貸款發放的額度。在房產評估中介機構作出評估報告后，銀行內部的評估師應對抵押房產進行二次估價，根據自己的評估價格，按照一定的比例確定實際發放貸款的金額，掌握貸款發放的主動權。

(八)調查清楚借款人的房產數量

銀行發放房產抵押貸款時，應詳細調查清楚借款人的實際房產數量，查看有無弄虛作假、欺騙隱瞞的現象。如果借款人僅有一套居住房屋，銀行一律不予辦理抵押貸款;如果借款人有多套居住房屋，但存在法律糾紛，銀行也不能辦理，應在法律糾紛解決后，根據實際情況確定是否辦理。

(九)重視借款人第一還款來源

銀行發放房產抵押貸款時，不僅要考慮借款人的第二還款來源，而且更重要的是重視第一還款來源;不僅要對借款人進行擔保分析，而且要對借款人進行財務分析、現金流量分析和非財務分析，對借款人經常開展貸后檢查，動態反映貸款形態，從根本上提高房產抵押貸款的質量，有效防范房產抵押貸款風險

第三篇：三大措施防范房產抵押擔保風險

三大措施防范房產抵押擔保風險

近幾年來，以房地產作為抵押擔保而進行的民間個人借貸日趨活躍，但由于運作不規范，其中的糾紛不斷上升。為此，房管部門昨天向市民支招，建議可采取三項措施防范房產抵押擔保風險。

第一招：訂立抵押合同，辦理抵押登記。

民間借貸的雙方當事人在借款時以住房作為抵押的，應簽訂房地產抵押合同，并到房管部門辦理抵押登記手續。僅以口頭約定或將《房屋所有權證》和《國有土地使用證》交付債權人抵押是存在很大風險的。根據《物權法》規定，抵押人和抵押權人應簽訂書面抵押合同；房地產抵押應當辦理抵押登記，抵押權自登記之日起生效。不辦理抵押登記，一旦發生法律糾紛，當事人的主張存在法律上的舉證困難，即便到法院訴訟，有時也很難保護自己的合法權益。第二招：第三方房產擔保，同樣要簽合同、辦登記。

如果是第三人以自己所有的房產為債務人的借款作擔保，也應簽訂房地產抵押合同，并到登記部門辦理抵押登記，待抵押登記生效后方可放款。同時，第三人為債務人提供擔保，也應要求債務人向自己提供反擔保，這樣，才能督促債務人及時還款，保障自己的住房不至于債務人的過錯而被查封凍結，強制執行。第三招：唯一住房擔保要慎重。

大部分民間借貸中的房屋抵押，均是以自己的住房(許多是唯一的住房)提供擔保，根據2005年1月1日起實行的《最高人民法院關于人民法院民事執行中查封、扣押、凍結財產的規定》中第六條規定，“被執行人及其所撫養家屬生活所必須的居住房屋，人民法院可以查封，但不得拍賣，變賣或者抵債”。這有可能導致事前的約定、甚至債權不能實現。目前，銀行紛紛要求債務人提供第二住所證明，但對于民間借貸的當事人來說，總想在操作過程中圖省事，從而往往導致不能執行到抵押人作為擔保債務的房產。

此外，房管部門還特別提醒民間借貸當事人，一定要慎對房產抵押，抵押時要充分考慮債權實現的風險。首先，要充分考察借款人的信用；其次，要查實借款人的房屋狀況，如提供第二住房證明的最好辦理公證；第三，簽署所有的法律文件，并到房管部門辦理抵押登記手續；第四，待抵押登記生效后發放貸款，切

記不能先放款后登記。

如今，個人手中的資金越來越多，個人之間、個人與企業之間的資金借貸往往通過房地產抵押登記的形式對債務實行擔保。但由于缺乏法律觀念和對抵押登記缺乏了解，一般沒有相應書面手續，或者手續并不符合相關法律、條款不夠完善，因此對于是否存在借款、是否約定利息、是否還款、起訴是否超過法律所保護的訴訟時效、抵押登記是否有效等方面，都可能發生爭議。昨天，市房管部門相關人士介紹，在房產抵押借貸過程中，有四大方面的事項一定要注意。書面文件要寫細

發生借貸時，應盡量有明確的借貸雙方的書面文件，對于借款數額、是否存在利息、還款時間等都應做明確的約定。為保證還款，還可以約定擔保人或約定其它擔保方式；如果可能，還應該寫清借款用途，不要只簡單寫“今收到某某借款××元”，這種簡單的書面文件有時甚至對誰是借款人都無法證明。

有的債權人認為，只要持有債務人的房屋“兩證”，債務就沒有風險了。這種做法和認識是錯誤的，因為房地產抵押必須到當地房產管理部門辦理抵押登記，自抵押登記之日起抵押生效。

約定利息不能違反規定

民間借貸如果不約定利息，視為無息。如果約定利息，則要注意不得違反法律法規。最高人民法院《關于人民法院審理借貸案件的若干意見》的有關規定，“民間借貸的利率可以適當高于銀行的利率，但最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍(包含利率本數)”。

借款期限要清晰

雙方可以約定還款期限，也可以不約定。未約定還款期限的，視為約定不明，按《合同法》的規定，雙方可協商。這種情況下，還款方可以隨時還款；出借方也可以隨時要求還款，但應給對方適當的時間準備。從我國現行的抵押登記和形式上看，由于以前絕大多數為金融系統作為債權人，考慮借款期限的不同，相應的貸款利息也不同，從而產生了相應的具體借款期限。

登記及訴訟時效有規定

借款糾紛的訴訟時效為2年，從權利受到侵害起計算時效。具體到借款，如果約定還款日期的，則從到期起算；未約定還款期限的，從債權人要求債務人還

款起算。根據《物權法》第二百零二條的規定：“抵押權人應當在主債權訴訟時效期行使抵押權，未行使的人民法院不予保護。”

同時房地產抵押登記，自抵押登記之日起抵押生效。抵押期限到期后，抵押雙方應在還款后持相關材料到當地房產管理部門辦理抵押注銷。不論抵押期限是否到期，只有辦理抵押注銷登記手續，抵押權才從實體程序上予以消滅。

《房屋所有權證》和《國有土地使用證》共有人記載有未成年人的，在辦理抵押登記時，除正常受理的材料外，《借款合同》中的“用途”應明確約定為“購房”、“助學”或“醫療”等。此外，還應同時注意以下三點：

1、監護人出具承諾公證，帶上身份證和戶口本原件、復印件到登記窗口簽字(未成年人由監護人代簽)，并由工作人員核對后加蓋核對章。

2、如果未成年人與監護人不在同一戶口本上，還需要提供監護人的結婚證原件、復印件或者未成年人的出生證明原件、復印件，以此證明監護人與未成年人的監護關系。

3、《房屋所有權證》和《國有土地使用證》只要記載有未成年人的，不能辦理抵押登記為他人提供擔保。

一、中小型企業向銀行申請貸款應具備的基本條件

1、在銀行開立基本結算賬戶或一般結算戶，有一定的存款或國際結算業務；

2、營業執照經工商行政管理部門核準登記，并辦理年檢手續；

3、持有人民銀行核發的貸款卡，并辦理年檢手續；

4、有必要的組織機構、經營管理制度和財務管理制度；

5、信譽良好，具備履行合同、償還債務的能力，無不良信用記錄；

6、有固定住所和經營場所，合法經營，產品有市場、有效應；

7、能遵守國家金融法規政策及銀行有關規定。

二、中小型企業向銀行申請貸款應提供的基本資料：

1、營業執照、企業法人代碼證、稅務登記證，特殊行業需提供特殊行業經營許可證；

2、企業法定代表人的身份證復印件；

3、開戶許可證和貸款卡；

4、企業或經營者個人自有資產的權屬證明、企業有關章程或非獨資企業的各股東有關出資協議、聯營或合伙企業的合同或協議；

5、驗資報告、納稅證明、電費發票、企業在銀行結算帳戶資金流入清單、企業日均存款和貸款余額、擬作為貸款抵(質)押的財產價值證明材料等；

6、企業前3年報表(不滿3年的提供前2年或1年報表)及近期財務報表；

7、抵(質)押物權屬證書及有權處分人(包括財產公有人)同意抵(質)押的證明原件。

三、辦理中小企業信貸業務需哪些基本步驟

1、調查階段

銀行對符合上述規定的中小企業，在提供相應資料后，銀行將首先通過財務報表、納稅證明、電費發票等資料初步判斷企業的生產經營情況，并通過現場勘察核實企業提供資料的真實性。

2、評級授信階段

銀行在對企業有一定了解的基礎上，根據銀行相關業務規定，對企業進行必要的信用等級評定和授信額度的審核。其中評級是為了解決準入門檻的問題，授信是為了確定貸款的具體金額和擔保方式。

3、貸款發放階段

在信用等級和授信額度審核通過后，履行必要的核保、核押手續，落實和完善貸款發放前的合同簽訂、抵押或保證手續后發放貸款。

第四篇：有關土地、房產抵押貸款的風險提示

土地、房產抵押的風險要點提示

1、以抵押方式發生信貸業務的，發放前必須查詢抵押物權屬狀態，特別注意產權在流轉過程中出現的未批先抵押的情況（如國有改私有，未經國資委審批，但是能正常辦理抵押手續）。嚴禁接受無合法有效房屋產權證、房屋權屬存在糾紛或產權不清晰的房屋作為抵押物。

2、房地抵押時，應注意土地證、房產證使用權日期到期日與借款日期到期日不能沖突，不應出現借款未到期，土地證或房產證使用權日期已到期的現象，應注意房產證的用途與實際用途是否為一致。

3、以建筑物抵押的，該建筑物占用范圍內的建設用地使用權一并抵押；以建設用地使用權抵押的，該土地上的建筑物一并抵押，不可將土地與房產分開來進行擔保。

4、抵押手續辦理后，在發放貸款時，他項權證、土地證、房產證均需在我行入庫保管，由我行出具他項權證代保管憑證復印件與土地證、房產證代保管憑證原件；防止抵押人重復辦理抵押（民間抵押），對我行債權的形成不利影響。

5、防范抵押權實現后，未與我行形成債權，在此期間，抵押物出現法律糾紛而被保全的風險，我行客戶經理應及時掌握信息，需在貸款發放前到權利登記部門進行核查。

6、房屋類抵押物,貸款發放后，應按照主協辦雙人實地原則,至少按季對其實物狀態、價值變動、權屬變化情況進行現場核查和持續跟蹤。如遇特殊情況,應當進一步加大現場核查頻率,并針對存在的風險漏洞,提出有效的控制措施。

第五篇：案件風險防范

銀行審慎經營規則包括法人治理、風險管理、內部控制、資本充足率、資產質量、損失準備金、風險集中、關聯交易、資產流動性等內容

這類股則具體表現為定性或定量要求，其目的是限制銀行無限度地增加風險但是這些要求不應取代管理部門的決策，而是規定最低審慎標準，確保銀行以穩妥的方式開展業務 深入推進案防工作的開展。一是加強案防教育工作，繼續深入開展案防教育整頓活動，通過教育活動使管理人員增強履行案防職責的意識和防控案件風險的主動性，廣大員工普遍增強參與案防工作的自覺性，切實提高制度執行力。二是加強基層營業網點的案防工作，注重對基層網點負責人的選配和監管，嚴格實行崗位輪換和管理人員交流制度。加強對扁平化管理行的監管，強化基層營業網點標準化建設的動態管理，建立管理臺帳。三是繼續深入開展員工行為排查工作，建立員工廉潔從業登記制度，深入了解掌握每位員工的工作表現、生活狀況、社會關系等情況。四是加強案件風險點的綜合治理工作，著重抓好代發工資、個人理財、自動柜員機內外部管理、個人客戶經理、空白重要憑證保管和使用、網點負責人、票據業務、柜員誘騙客戶重復輸入密碼冒名提前支取客戶存款、簽發虛假回單等重要風險點的防控治理。五是要發揮案防工作整體合力，全面提高全行案防能力，各相關部門要經常溝通聯系，互相配合，建立協調機制，共同治理和解決案件風險防控工作中存在的問題，使全行案件風險防控工作成為有機整體，全面提高全行的案件防控能力。六是加強對案防問題庫的管理。要建立起分行、二級分行、基層支行三級行問題庫管理體制，實行集中統一管理，并通過下發督察通知單和開展現場監督檢查的形式，跟蹤問題整改，徹底解決問題，方可辦理出庫。七是改善和強化監督檢查，嚴格落實整改，堅決消除案件風險隱患。通過各級行、各專業部門、各紀檢監察部門、各基層營業機構的非現場監測和現場檢查，建立起對所有案防風險點和風險環節的全方位覆蓋與監控體系。突出重點，不斷創新監督檢查的方式方法，采取突擊式檢查的方式，掌握業務操作中的真實情況和案件風險防控工作中的具體問題。八是嚴格案防考核工作，進一步健全和完善激勵約束機制。要制定對機關部室的案防工作考核辦法，充實完善分行《案防工作考核辦法》，堅持以正面激勵為主原則，體現員工在案防工作中的“權力、義務、責任”以及防范案件風險的貢獻度，根據考核結果，兌現獎懲。

進一步加強案件風險防范工作的通知

（銀監發[2006]50號 2006年6月23日）

各銀監局，各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行，各金融資產管理公司，國家郵政局郵政儲匯局，各省級信用聯社，銀監會直接監管的信托公司、財務公司、金融租賃公司：

2005年以來，銀監會按照黨中央、國務院的統一部署，積極開展銀行業案件專項治理活動，取得了階段性進展。但當前銀行業案件形勢仍然嚴峻，為有效遏制銀行業案件多發、高發態勢，進一步鞏固案件專項治理成果，現就有關要求通知如下：

一、加強組織推動。開展案件專項治理工作，對改善銀行業聲譽和形象，維護銀行業改革開放的良好局面，具有十分重要的意義。銀監會各級派出機構和各銀行業金融機構要認真貫徹落實銀監會第八次案件專項治理工作會議和國有商業銀行案件專項治理工作會議要求，進一步統一思想和行動，從政治和全局的高度認識案件專項治理工作的重要性、緊迫性和嚴峻性，采取有效措施進行綜合治理，著力建立健全案件防范長效機制，堅持標本兼治、查防結合、改革流程和部門設置與強化管理并舉原則，統籌謀劃，精心組織，扎實推進案件專項治理工作。

二、嚴格經營管理。各銀行業金融機構要切實扭轉重業務發展、輕風險控制的不良傾向。對分支機構特別是案發的重點地區、重點機構，要從風險管控能力、業務規模、人員素質等方面，重新進行票據、個人消費貸款等業務經營資格的審核，嚴格進行授權和轉授權；對票據審驗等技術性較強的崗位實行上崗培訓、考試和資格審核，切實查堵操作漏洞。對新發現百萬元以上案件的分支機構實施誡勉談話，由其所屬省級機構一把手到總行匯報發案原因及擬采取的措施，由總行進行告誡，并在系統內通報；對連續發現兩起百萬元以上案件的分支機構，要上收相關業務審批權限；對風險管控不力、存在嚴重違規操作問題的分支機構，要停辦相關業務，切實整改后方可恢復辦理。

三、強化內部控制。各銀行業金融機構要加強內控建設，提升制度執行能力，構筑防范操作風險，尤其是防范案件風險的內部防線。一要加強內控制度建設，尤其是創新業務風險控制和防范的制度建設，并對現行的內控制度包括各種處罰制度進行全面梳理整合和后評價，與現行法規相悖的要立即廢止，有漏洞的要及時修訂完善，使各項制度全面制約各類決策程序、各項業務過程、各級管理人員和每個員工。二要強化制度執行力度，強化依法合規經營意識，堅決杜絕以信任、習慣代替制度規定和有章不循、違章操作行為。三要推動相對獨立的內部審計體系建設，增加內部審計的頻率和覆蓋面，提高內部審計的獨立性、有效性和嚴肅性。

四、加大檢查力度。各銀行業金融機構要認真開展案件專項治理“回頭看”檢查工作，檢查所安排的工作是否落實，檢查發現問題的整改和處理是否到位，尤其要抓好對易發案薄弱環節、要害部位、重點業務和重要人員的隱患排查，特別要檢查重要空白憑證、印鑒密押、授權卡或柜員卡、票據審驗、查詢查復、對賬、槍支管理、金庫尾箱等薄弱環節。各銀行業金融機構要在系統內組織開展銀行承兌匯票業務檢查，重點檢查銀行承兌匯票承兌、貼現、質押等業務制度的建設及執行情況，尤其要防范內外勾結、偽造和克隆票據、“假作廢，真盜用”、“大頭小尾”等重大風險。銀監會將選取重點地區和機構進行銀行承兌匯票業務管理的抽查，各銀監局也要對所轄地區銀行承兌匯票業務風險情況進行抽查。

五、嚴肅責任追究。各銀行業金融機構要建立健全案件責任追究制度，加大案件責任追究力度。一是實行差別化處理。要鼓勵自查自糾、自首、舉報，對提供線索、業已查實的舉報人員要給予獎勵；對檢查發現或暴露的案件，要在分清責任的基礎上，進行“雙線問責”，嚴格追究責任人和相關領導的責任，同時追究業務管理部門、內部審計部門的失職責任；對涉案金額百萬元以上，影響惡劣，后果嚴重的，要上追兩級領導責任。二是引入引咎辭職制度。發生大額和性質嚴重案件的分支機構負責人必須先行引咎辭職，視案件結果再行處理。三是發生大要案及案件頻發分支機構的主要領導要堅決撤換，不得易地同級任職，同時領導班子成員要調離、降級使用或免職。四是涉及違法犯罪的，要及時移送司法機關追究刑事責任，建立和落實案件報告和移送制度。

六、深入調查研究。各銀行業金融機構要緊密結合實際，認真總結加強風險控制的主要措施及取得的成效，針對工作中存在的突出問題和薄弱環節，剖析各類案件發生原因，總結案件檢查、堵截經驗，舉一反三，揭示帶有規律性的問題，從政策和工作兩個層面提出應對措施，增強案件風險防范工作的預見性、針對性和有效性。銀監會各級派出機構也要選擇典型地區和典型機構開展案件風險防范的研究分析。銀監會各級派出機構和各銀行業金融機構要將調查研究情況及時報告銀監會。

七、加強宣傳教育。各銀行業金融機構要進一步規范案件信息披露的范圍、內容、口徑、頻率、方式等，積極引導輿論進行正面宣傳。要宣傳案件專項治理的工作措施和成效，充分說明案件排查是銀行業加強改革發展的重要措施，只有深挖陳案、堵塞漏洞，才能加強內控、遏制新案，才能真正有效地防范和控制風險，以爭取各方面對銀行業案件治理工作的理解和支持。同時，各銀行業金融機構要結合典型案件，加強社會主義榮辱觀教育，強化依法合規經營和防范風險理念，引導員工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，增強法制意識、道德意識和自律意識，規范員工行為，促進員工隊伍建設，夯實案件專項治理工作的基礎。

八、提升案防合力。銀監會各級派出機構要發揮好協調配合與監管服務功能，強化案件治理工作合力。要建立案件治理責任制，將案件治理工作納入目標考核體系，落實案件防范和查處的監管責任。要進一步明確案件報告、跟蹤、督辦、處理等流程，密切關注案件進展，負責案件責任追究處理的落實工作。要完善案件專項治理的內部聯動機制，加強各部門之間的溝通聯系和分工協作，提高效率。要建立健全與司法、公安、審計等部門的溝通協調機制，加強綜合治理，嚴厲打擊金融犯罪活動，促進案件形勢的根本好轉。

九、嚴格行政處罰。銀監會各級派出機構要嚴格依法行政，嚴肅查處金融違法違規行為。一是責令停業整頓。對轄區內管理不力、違規嚴重、屢查屢犯的銀行業金融機構，要責令其進行停業整頓，并予以公告，視整改情況恢復相關業務的經營資格。二是吊銷金融許可證。對轄區內發生重大案件、造成巨額損失、影響極其惡劣的銀行業金融機構，要予以吊銷金融許可證。三是取消任職資格。對轄區內發生重大案件的銀行業金融機構高管人員，要依法取消其一定時期直至終身的銀行業金融機構高級管理人員任職資格。四是給予綜合評級降分或降級。對轄區內管理混亂、違規嚴重、案件頻發的銀行業金融機構，要下調其綜合評分，問題嚴重的要直接降級。

十、完善案件通報。銀監會各級派出機構要堅持定期召開案件情況通報會，通報轄內各銀行業金融機構近期發現的主要案件及辦結處理情況，解剖案發原因，吸取教訓，交流案件查處經驗，研究切實有效的案件綜合治理措施。對各銀行業金融機構發生的大要案，要向其股東、股權董事（不包括外部董事）通報；對大要案屢次發生、高發多發勢頭得不到扭轉的大型商業銀行，銀監會將向國務院及中組部作出專報。同時，各銀行業金融機構對大要案，必須在系統內通報案件情況和責任人處理情況，深刻吸取教訓。

十一、加強監管問責。銀監會將加大對案件查處工作督促、指導、檢查不力銀監局的監管問責力度。對未落實案件專項治理責任制的，缺乏切實可行的案件專項治理工作計劃和措施的，未及時提示案件風險隱患的，瞞報、漏報、遲報案件的，轄內案件發生率長期居高不下或同類案件反復發生的和大要案查處不力的銀監局，銀監會將嚴格追究其主要負責人、有關方面負責人的責任。

二○○六年六月二十三日