第一篇：出納崗位職責3

財務出崗納位職責

部門：財務部 崗位：出納

直接主管：財務負責人

出納是按照有關規定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算等有關賬務，保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據等工作。從廣義上講，只要是票據、貨幣資金和有價證券收付、保管、核算，就都屬于出納工作。具體職責如下：

一、現金管理制度：

（一）出納付款前必須審核原始單據的大小寫金額是否一致，報銷憑證要有制證人、審核人、會計主管和經辦人簽字。收付款完畢后在憑證、報銷單上并加蓋“現金收訖”、“現金付訖”戳記。

（二）根據已經辦理完畢的現金收付款憑證，逐筆順序登記現金日記賬，當日的收支款項當日必須入賬，并結出余額，每日終了，現金的賬面余額要同實際庫存現金核對相符，如有差錯，要及時向領導匯報并盡快查詢處理。

二、銀行存款管理制度：

（一）、根據會計制度出納付款前必須審核原始單據的大小寫金額是否一致，報銷憑證要有制證人、審核人、會計主管和經辦人簽字。收付款完畢后在憑證、報銷單上并加蓋“銀行收訖”、“銀行付訖”戳記。

1、對于未開通網銀的賬戶收付款業務的辦理。需用現金支票、轉賬支票支付的，出納復核后當即開具支票并在憑證上加蓋“銀行付訖” 戳記。

2、如因支票填寫、背書不規范或過期致使支票作廢需重新開具的，需先收回原支票作廢再重新開具新支票。

3、需要前往銀行辦理電匯的，出納自行安排打印電匯單，并在打印完電匯單的憑證上加蓋“銀行付訖” 戳記。

4、及時到銀行回單箱索取付款回單、銀行賬戶利息單、進賬單和手續費等單據。

5、如有網銀下，出納人員每日都要登錄網銀系統，隨時關注企業賬戶收付款情況、和銀行存款余額，及時了解資金入賬信息。

三、票據、印章的管理

（一）支票的管理。

1、支票的購買、空白支票的保管、支票的使用（開具）由出納人員負責。

2、支票要開具完畢后才蓋章，不得先蓋好章備用。

3、購買的空白支票需要在《支票登記簿》中按支票號碼逐一進行登記。

4、支票的領用要按序依次領用，領用時需逐項登記領用日期、領用單位、支票號碼、用途、金額、領用人等相關信息。

5、對已簽發的支票要催促收款人及時到銀行下賬以免造成未達賬（尤其關注月末開具的支票）或造成支票過期作廢。

6、已經作廢需要到銀行注銷的支票在同批次支票使用完畢后交回銀行注銷、并要求銀行人員在支票注銷清單上簽收。

7、在支票管理過程中發現丟失、短少要立即查找，并及時報告領導。

8、顧客交來的支票，要審查支票內容，填寫齊全，無涂改，印章清晰明確，大小寫金額相符正確，是在有效期內，方可收受，否則予以退回，收受支票要及時送存銀行，取得進賬回執單劇后粘貼在憑證后并加蓋“銀行收訖” 戳記。

（二）、印章的管理

1、財務部“財務專用章”、“現金收付訖章”“銀行收付訖章”等印章由出納人員專人嚴格保管，不得借出。

2、對外提供資料要蓋印章的，需要財務負責人在資料上簽字或取得財務負責人的同意。

3、收款業務需要蓋財務專用章的，出納應復核收款憑證和收據金額一致后方可在收據上蓋章。

4、嚴禁只見收據不見憑證蓋章，嚴禁在空白收據上蓋章。

四、其他事項

1、在當月月末由會計監交盤點現金并編制《現金盤點表》，在次月1號取得銀行對賬單后，核對好余額編制《銀行余額調節表》，發送會計并保管好。次月跟蹤未達賬的處理情況。

2、出納需要做好銀行對賬單、現金和銀行存款日記賬、支票登記薄和銀行承兌匯票登記薄等相關資料的保管工作。年度終了造冊移交檔案管理員。按時定期做好出納軟件的備份工作。

3、每月需要按時發放工資、繳納水電費、電話費、貸款利息、承兌到期貼現等工作，如出現滯納金由經辦人負責。

4、出納人員調離本崗位時，要將庫存現金余額、銀行存款余額卡及密碼、有效票據等有關資料和未了事項，向接辦人移交清楚，并編制移交清冊，辦妥交接手續

5、按時完成領導安排的其他工作。

財務部

第二篇：出納崗位職責

出納崗位職責

出納是按照有關規定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關帳務，保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據等工作的總稱。從廣義上講，只要是票據、貨幣資金和有價證券的收付、保管、核算，就都屬于出納工作。

一、辦理銀行存款和現金領取。

二、做銀行賬和現金賬，并負責保管財務章。

三、負責報銷差旅費的工作。

1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發款。

2、員工出差回來后，據實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然后給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核后，由出納給予報。

四、、員工工資的發放。保險及公積金的及時繳納。

五、保證公司水電，寬帶，電話正常運行，以免影響公司運營。

六、定期盤查收銀現金及庫存情況。了解銷售貨品庫存充足。核查每日銷售。出入庫填寫出庫單及入庫單。

七、辦理新入職員工手續，保存員工檔案。

八、保存所有公司的各種證件、資料、印章。了解所放位置，以便領導取用。

九、每月統計所有銷售，及時更新數據。做到日清月結。賬目清晰。

十、現金收付

1、現金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真偽。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。

2、現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”.多付或少付金額，由責任人負責。

3、把每日收到的現金送到銀行，不得“坐支”.4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符。做好現金結報單，防止現金盈虧。

5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。特殊情況需審批。

6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。

十一、銀行賬處理

1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。

2、每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。每日下班之前填制結報單。

3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4、公司賬務章平時由出納保管。

十二、報銷審核

1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無，應補。

2、附在支付證明單后的原始票據是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷。

3、正規發票是否與收據混貼，若有，應分開貼(原則上除印有財政監制章的財政票據外，其余收據不得報銷，也不得稅前扣除，鐘書補充)。

4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應重填。

5、大、小金額是否相符。若不相符，應更正重填。

6、報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。

7、支付證明單上是否有總經理簽字。若無，不予報銷

第三篇：出納崗位職責

一、工作任務：

嚴格執行各項財務政策、法規和規定，辦理現金收付和銀行結算業務,外出稅務所報稅、購買發票等。

二、工作職責：

1、根據審核無誤的會計憑證，辦理現金收付和銀行結算業務；

2、根據審核無誤的現金收付憑證，登記現金日記賬及銀行日記賬，編制資金收支日報表，3、協助編制月度資金計劃匯總表和月度資金結算表；

4、按時發放工資、獎金，并填制有關的記賬憑證；

5、嚴遵守現金管理制度和支票使用規定，現金要做到日清月結；

6、負責庫存現金、空白結算憑證、有價票據、印章的安全管理工作；

7、負責公司收據的開制和公司取得的發票收據的審核工作；

8、完成財務主管交辦的其他工作。

9、妥善完成外出稅務所報稅、購買發票等工作。

三、崗位要求

1、會計、財務等相關專業大專以上學歷。

2、具有太原市戶口。

3、了解國家財經政策和會計、稅務法規，熟悉銀行結算業務；

4、電腦操作嫻熟，有較強的責任心，有良好的職業操守，作風嚴謹；

5、工作細致，責任感強，具有良好的溝通能力、團隊精神。

第四篇：出納崗位職責

出納崗位職責

一）、崗位職責

負責現金、銀行存款的核算和管理。

（二）、標準

1、辦理現金收付和銀行結算業務

（1）、嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，對收付款憑證進行復核，手續齊全符合規定，方可辦理款項收付。

（2）、庫存現金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。對于收取的現金要及時送存銀行，不準坐支。嚴禁“白條”抵充、任意挪用庫存現金。

（3）、嚴禁簽發空白支票，對填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。

2、保管庫存現金、有關印章、空白支票

（1）、對于現金，如有短缺應負賠償責任，如有長款應及時查找原因，并做相應的賬務處理。要保守保險柜密碼的機密。

（2）、出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規定用途使用，簽發支票所用的各種印章，應由會計人員保管。

（3）、空白支票必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真辦理領用注銷手續。

3、及時對賬

（1）、每日終了，必須盤點庫存現金，做到賬款相符。

（2）、銀行存款的帳面余額要及時與銀行對帳單相對，并于月未編制“銀行存款分項調節表”，對于未達帳款要及時查詢，要隨時掌握銀行存款余額，不準將銀行帳戶出租、出借給任何單位、個人辦理結算業務。

第五篇：出納崗位職責

出納崗位職責

一、嚴格遵守并執行公司財務管理制度；

二、出納員負責現金、支票、發票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字；

三、現金業務要嚴格按照財務制度所要求的辦理。對現金收、支的原始憑證認真稽核，不符合規定的有權拒付；

四、按日核對庫存現金，保管好有關印章及空白支票；

五、支票的簽發要嚴格執行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。應定期監督支票的收回情況；

六、辦理其它銀行業務要核對發票金額是否正確、準確，并經總經理批準后簽發，不得隨意辦理匯款；

七、收付現金雙方必須當面點清，防止發生差錯；

八、對庫存現金要嚴格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現金、支票、發票，不得丟失；

九、杜絕白條抵庫，發現貪污、用公款行為要及時匯報給總經理；

十、對違反財務制度的行為要拒絕受理并及時向總經理匯報；

十一、按期與銀行對帳，按要求編制銀行存款余額調節表，隨時處理未達帳項、十二、負責績效工資的計算；

十三、負責保守本部門所掌握的公司秘密；

十四、對領導交與的其他事務按規定辦理。