第一篇：出納崗位職責

出納崗位職責（暫行）

一、出納工作流程：

1、出納根據經理簽核的費用報銷單，依此單付現金。

2、依據配送中心流水帳，收入欄代收運費開出收據，通過臺賬查找貨物編號及

專線，收據要注明貨物編號及專線,而后據收據登記現金日記帳收入欄。

3、支出欄按費用報銷單與流水帳勾對，據費用報銷單登記現金日記帳支出欄。

4、每天下班前,出納要結賬,現金與賬要核對,會計要盤點現金。

5、費用報銷單記入帳后，出納簽名交會計與現金賬勾對，勾對無誤進行入賬處

理。

6、服從上級領導及負責人的工作安排。

二、出納工作職責：

1、辦理現金收付結算業務

（一）、嚴格按照國家有關現金管理的規定，根據稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核辦理款項收付。對重大的開支項目，必須經過會計主管人員、總會計師或單位領導審核簽章，方可支付，收付款后要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

（二）、庫存現金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行，不得有以白條抵充庫存現象，更不得有任意挪用現象。

2、登記現金日記賬

（一）根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金日記賬，當日的收支款項當日必須入賬，并結出余額，每日終了，現金的賬面余額要同實際庫存現金核對相符，如有差錯，要及時查詢處理。

（二）出納人員不得兼管收入、費用、債權、債務賬簿的登記工作通訊稽核工作和會計檔案保管工作。

3、保管庫存現金和各種有價證券對于現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負賠償責任。要保守保險柜密碼或保管好鑰匙，不得任意轉交他人。

4、保管有關印章、空白收據

（一）出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規定用途使用。

（二）對于空白收據必須嚴格管理，專設登記簿登記，認真辦理領用注銷手續。

第二篇：出納崗位職責

出納崗位職責

出納是按照有關規定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關帳務，保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據等工作的總稱。從廣義上講，只要是票據、貨幣資金和有價證券的收付、保管、核算，就都屬于出納工作。

一、辦理銀行存款和現金領取。

二、做銀行賬和現金賬，并負責保管財務章。

三、負責報銷差旅費的工作。

1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發款。

2、員工出差回來后，據實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然后給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核后，由出納給予報。

四、、員工工資的發放。保險及公積金的及時繳納。

五、保證公司水電，寬帶，電話正常運行，以免影響公司運營。

六、定期盤查收銀現金及庫存情況。了解銷售貨品庫存充足。核查每日銷售。出入庫填寫出庫單及入庫單。

七、辦理新入職員工手續，保存員工檔案。

八、保存所有公司的各種證件、資料、印章。了解所放位置，以便領導取用。

九、每月統計所有銷售，及時更新數據。做到日清月結。賬目清晰。

十、現金收付

1、現金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真偽。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。

2、現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”.多付或少付金額，由責任人負責。

3、把每日收到的現金送到銀行，不得“坐支”.4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符。做好現金結報單，防止現金盈虧。

5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。特殊情況需審批。

6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。

十一、銀行賬處理

1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。

2、每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。每日下班之前填制結報單。

3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4、公司賬務章平時由出納保管。

十二、報銷審核

1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無，應補。

2、附在支付證明單后的原始票據是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷。

3、正規發票是否與收據混貼，若有，應分開貼(原則上除印有財政監制章的財政票據外，其余收據不得報銷，也不得稅前扣除，鐘書補充)。

4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應重填。

5、大、小金額是否相符。若不相符，應更正重填。

6、報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。

7、支付證明單上是否有總經理簽字。若無，不予報銷

第三篇：出納崗位職責

一、工作任務：

嚴格執行各項財務政策、法規和規定，辦理現金收付和銀行結算業務,外出稅務所報稅、購買發票等。

二、工作職責：

1、根據審核無誤的會計憑證，辦理現金收付和銀行結算業務；

2、根據審核無誤的現金收付憑證，登記現金日記賬及銀行日記賬，編制資金收支日報表，3、協助編制月度資金計劃匯總表和月度資金結算表；

4、按時發放工資、獎金，并填制有關的記賬憑證；

5、嚴遵守現金管理制度和支票使用規定，現金要做到日清月結；

6、負責庫存現金、空白結算憑證、有價票據、印章的安全管理工作；

7、負責公司收據的開制和公司取得的發票收據的審核工作；

8、完成財務主管交辦的其他工作。

9、妥善完成外出稅務所報稅、購買發票等工作。

三、崗位要求

1、會計、財務等相關專業大專以上學歷。

2、具有太原市戶口。

3、了解國家財經政策和會計、稅務法規，熟悉銀行結算業務；

4、電腦操作嫻熟，有較強的責任心，有良好的職業操守，作風嚴謹；

5、工作細致，責任感強，具有良好的溝通能力、團隊精神。

第四篇：出納崗位職責

出納崗位職責

一）、崗位職責

負責現金、銀行存款的核算和管理。

（二）、標準

1、辦理現金收付和銀行結算業務

（1）、嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，對收付款憑證進行復核，手續齊全符合規定，方可辦理款項收付。

（2）、庫存現金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。對于收取的現金要及時送存銀行，不準坐支。嚴禁“白條”抵充、任意挪用庫存現金。

（3）、嚴禁簽發空白支票，對填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。

2、保管庫存現金、有關印章、空白支票

（1）、對于現金，如有短缺應負賠償責任，如有長款應及時查找原因，并做相應的賬務處理。要保守保險柜密碼的機密。

（2）、出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規定用途使用，簽發支票所用的各種印章，應由會計人員保管。

（3）、空白支票必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真辦理領用注銷手續。

3、及時對賬

（1）、每日終了，必須盤點庫存現金，做到賬款相符。

（2）、銀行存款的帳面余額要及時與銀行對帳單相對，并于月未編制“銀行存款分項調節表”，對于未達帳款要及時查詢，要隨時掌握銀行存款余額，不準將銀行帳戶出租、出借給任何單位、個人辦理結算業務。

第五篇：出納崗位職責

出納崗位職責

一、嚴格遵守并執行公司財務管理制度；

二、出納員負責現金、支票、發票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字；

三、現金業務要嚴格按照財務制度所要求的辦理。對現金收、支的原始憑證認真稽核，不符合規定的有權拒付；

四、按日核對庫存現金，保管好有關印章及空白支票；

五、支票的簽發要嚴格執行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。應定期監督支票的收回情況；

六、辦理其它銀行業務要核對發票金額是否正確、準確，并經總經理批準后簽發，不得隨意辦理匯款；

七、收付現金雙方必須當面點清，防止發生差錯；

八、對庫存現金要嚴格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現金、支票、發票，不得丟失；

九、杜絕白條抵庫，發現貪污、用公款行為要及時匯報給總經理；

十、對違反財務制度的行為要拒絕受理并及時向總經理匯報；

十一、按期與銀行對帳，按要求編制銀行存款余額調節表，隨時處理未達帳項、十二、負責績效工資的計算；

十三、負責保守本部門所掌握的公司秘密；

十四、對領導交與的其他事務按規定辦理。