第一篇：廉政風險防范管理在社保基金管理工作中的運用和探索

廉政風險防范管理在社保基金管理工作中的運用和探索

摘要:社保基金是社會保障體系的重要組成部分，能否安全運轉關系著社會的穩定與發展。廉政風險防范管理是中國共產黨在踐行黨員先進性教育、社會主義榮辱觀教育和貫徹落實反腐倡廉工作中的總結、發現、探索出來的，是加強黨風廉政建設的一種創新做法。將其在社保基金管理中運用能夠完善內部控制制度，有效地將權利與風險、責任與義務的緊密結合，實現社保基金的規范化、專業化運作和安全運轉。

關鍵詞:廉政風險;社保基金;內控風險;監管

建立健全社會保障體系，是發展社會主義市場經濟、建設和諧社會的必要條件，是保護廣大社會保障對象合法權益、維護人民群眾根本利益的必然要求。隨著我國社會保障制度改革的不斷深化，社保基金的規模在逐年增加，受益人群在逐步增大，覆蓋面也在不斷擴大，社保基金的安全問題也受到了政府和民眾的廣泛關注，尤其是去年發生在上海等地的社保基金挪用案更是引起了社會各界對社保基金的保管使用以及監管等問題的重視和討論。社保基金作為社會保障體系的有機組成部分，其安全運行是社會保障體系正常運行的前提條件。中共十七大報告中就明確提出了“采取多種方式充實社會保障基金，加強基金監管，實現保值增值”的更高要求。因此，社保基金監管工作的責任重大。

廉政風險防范管理工作是將風險管理理論和質量管理方法應用于反腐倡廉工作實際，針對公務人員日常工作生活中可能出現腐化因素或正在演化中的腐敗問題，采取前期防范、中期監控、后期處置等措施，依托計劃、執行、考核、修正的PDCA的循環管理機制，對預防腐敗工作實施科學管理的有效聯動過程。將腐敗現象發生在前期比較隱蔽的發展過程上升到風險，并且在第一時間進行有效監控和防范。其最大優勢就是：將先進的PDCA管理理念引用到黨風廉政建設和預防腐敗工作中，在過程中實施監察，在結果中達到提高，最終實現工作的螺旋式上升和體制、機制的不斷完善。

從近年來全國發生的社保基金案件來看，絕大多數都是社保基金管理部門的業務經辦人員、財務人員、計算機管理人員及部門領導利用制度漏洞、監管空隙和工作之便，截留、侵占、貪污基金，此類問題的發生反映出社保基金管理部門在某些環節存在較為嚴重的監管失誤，缺乏有效地防范職務犯罪的手段和內部控制措施。為了確保社保基金安全運轉，必須建立廉政風險防范管理系統，加強內部程序制約和監督機制，建立權利分散化的公共治理結構，將社保基金管理風險降為最低，從根本上杜絕社保腐敗事件的發生。同樣，這也是我們用廉政風險防范管理防控社保基金風險的關鍵。

一、目前社保基金內控風險管理存在的問題

目前，社保基金內控風險管理存在的問題大概歸納為管理制度不健全、內控手段滯后、程序制約不足、信息反饋不及時。

1.管理制度不健全

隨著我國社會保障制度的不斷完善，社會保險新政策層出不窮，相應的管理制度不能緊跟管理、流程、外部形勢變化的要求及時進行更新，致使規章制度滯后，且制度中原則性表述較多，職責與權限、風險點標識與控制要求不清晰，可操作性較差。

2.內控手段滯后

隨著社會保險業務的不斷拓展，內部風險控制重心已由一般的業務差錯轉變為運行風險防范，而現行的內控制度與手段則顯的力不從心。主要表現在：一是側重事后檢查，事前與事中風險防范不夠。二是對內控制機制運行的監督往往被一般性的工作差錯的查糾所取代，沒有及時進行監督重心轉移；三是缺乏對內控運行情況的考核；四是對內控手段相對落后，尤其是掌握和運用信息技術進行風險防范的能力相對匱乏。

3.程序制約不足

由于各級管理者及業務人員對內控風險管理重視不夠以及經辦機構因人手緊張，導致一些重要業務崗位的定期輪崗制度無法落實，甚至有些重要業務崗位只能聘用臨時人員從而造成內部風險隱患。

4.信息反饋不及時

從業務流程來看，社保信息系統在關鍵崗位和工作環節不設審核、復核或批準，權力缺乏強制約束。例如，個人賬戶補填業務模塊，目前就缺少審核環節，經辦人一人可以完成信息系統全部補填、補錄工作，這種情況將會存在極大的操作風險，但是銀行及金融系統對于這種重要業務崗位操作一般采取雙崗控制方式，即必須由兩個人同時在場，并經過信息系統同時確認后才能完成業務操作，通過這種互相牽制方式的可以有效地的控制操作風險的發生幾率，確保社保基金安全。

二、基金管理重要風險描述

社保基金管理是一項非常龐大的系統工程，目前，由于各種原因我們還不能實現“五險合一，一單托收”，所以，基金的運行管理就更顯得復雜和多頭，對其風險的控制難度較大。同時，從社保基金管理的工作性質和所管理的資金量來看，社保經辦機構可以說是一個“準金融機構”。作為“準金融機構”的社保基金經辦機構，我們就必須借鑒并引入金融機構普遍應用的“風險管理”理念加強社保基金的管理。

根據社保基金管理特點，其風險主要包括財務管理風險、業務經辦風險、信息系統風險。由于，社保基金采取省級統籌和收支兩條線管理，北京市社保中心負責社保信息系統維護及各項基金的歸集管理，作為區級社保基金經辦機構主要負責業務經辦，故業務經辦的風險將是我們的重點防范領域。根據對五項社保基金業務經辦過程的科學、系統的分析，業務經辦的重要風險主要來自于養老保險個人賬戶補填、社會保險月報外支付、醫療保險審核支付等三項經辦業務。

1.人賬戶補填業務風險描述

由于工作人員操作失誤或對政策掌握不夠通透、業務操作不夠熟練，在數據庫中建立個人繳費信息時與實際繳費信息不符，造成基金流失或參保人員個人利益受損。

2.險月報外支付業務風險描述

由于工作人員操作失誤或對政策掌握不夠通透、業務操作不夠熟練，月報外支付沒有按照相關材料批示進行支付或錄入時發生錯誤，造成基金流失和參保人員人上利益損失。

3.險審核支付業務風險描述

由于工作人員操作失誤或對政策掌握不夠通透、業務操作不夠熟練，由于工作人員審核失誤，造成基金流失或者參保人員個人利益損失。

三、廉政風險防范管理對社保基金重要風險防范措施

社保基金風險管理是一個十分復雜且艱巨的工作，從崇文區的社保基金管理工作為例，社保基金就共有9個入口，22個出口，工作流程中共有風險點56個（其中9個為重復但在不同環節）。對于如此多的出入口和風險點，必須抓住控制重點，才能實施有效監控。根據基金管理特點，主要抓住四個控制重點，即關鍵人（部門負責人、重要崗位人員等）、關鍵部門（審核審批、會計財務、征收和撥付等部門）、關鍵物件（印鑒、原始業務檔案等）、關鍵工作環節（交接手續、審核審批程序等）。抓住了這些重點環節就抓住了內控風險管理的要害。結合實際情況，可以通過以下具體的風險防控措施：

1.學有效的人員管理

(1)加強廉政風險教育和宣傳，提高工作人員的風險意識。由機關黨委或紀檢監察部門運用靈活的活動對干部職工進行黨紀國法、廉政風險教育和職業道德教育的活動，使大家能夠經常用職業道德的標準對照檢查自己的言行，堅持“常思貪欲害、常修為官之德；常懷律己之心、常除非法之念”，進一步提高干部職工的風險意識和法制觀念。同時單位負責人也要經常對干部職工進行反腐倡廉警示教育，提高防腐拒變的能力，形成干一行，愛一行，鉆一行；干一行、警一行、醒一行的良了工作氛圍。

(2)加大崗位交流力度，對重要崗位采取輪崗交流。為了維護社保基金安全，防范職務犯罪，增強管理人員整體素質，對在基金管理同一崗位上工作一定時間以上的和在基金收繳、支付等重要崗位工作一定時間以上的人員實行定期輪崗交流。對不適合從事基金管理工作的人員，不能安排在基金管理崗位上工作，對已經在崗的要及時調離，對調離基金管理崗位的領導干部要進行離任審計，發現違紀違法問題要嚴肅處理。

(3)加大完善考核制度，實行“一票否決”。可以通過將社保基金安全運行情況納入單位績效考核辦法，可以制定《社保基金和再就業資金監管責任制分解及管理架構體系》等，逐級將內控責任轉化為量化指標，按層級每月進行考核，結果直接與年終獎勵和評優掛勾，實行“一票否決”。同時對違規行為進行考核扣分登記，并與工資、獎金掛鉤，根據違規行為的輕重程度，實施告誡、離崗學習、待崗等處罰。這樣，才能形成獎懲分明、有據的考核機制，從而保障各項制定的落實到位。

(4)全面推行社會保險特殊崗位管理。對社會保險個人賬戶補填、月報外支付、醫療費用結算或其他重要風險環節設立特殊崗位專人負責，賦予其特殊管理權限，并與之簽訂特殊權限責任書，提出特殊要求、設定特殊操作密碼。另外經辦機構對特殊崗位及人員制定出詳細業務流程，所處理業務必須留存紙介材料，已備復核和抽查之用。經辦機構部門負責人定期檢查或非定期抽查，并在制式檢查表簽字。

組織部門負責對特殊崗位人員的選擇要充分考察政治素質、年齡、家庭、受教育程度等情況，同時對特殊崗位人員實行特殊崗位補貼的激勵機制，特殊崗位補貼幅度要加大，真正做到權利與義務對等，有利于提高社會保險風險的抵御能力。使特殊崗位人員真正做到抵得住社會誘惑――不敢碰；領導檢查到位――無機會；制度管理到位――不敢想；較好的工資待遇――不想犯。

加強對特殊崗位人員的管理和監督。特殊崗位人員需要崗位調整或調出時必須嚴格交接手續，部門負責人要進行監交且交接完成后要立即更換操作密碼。遇特殊崗位人員短期暫時離開崗位時需要其他人員臨時頂崗時，要詳細填寫頂崗備案表且由部門負責人進行簽批，同時要啟用新的操作密碼且原密碼作廢。原特殊崗位人員重新上崗時要與臨時頂崗人員進行業務交接，部門負責人負責監交，同時填寫重新上崗備案表且由部門負責人進行簽批，據此發放新的密碼口令。特殊人員上崗備案表、頂崗備案表；重新上崗備案表，都需要由紀檢監察科統一印制、發放，一本收回發一本，嚴格控制否則流于形式。

2.進一步控風險管理制度

做好內控管理的關鍵是有章必循、違章必究，內控制度的建設要有針對性，能準確把握風險點和薄弱點，將內控管理滲透到各項業務過程和各個操作環節中。可以通過以下幾點實施。

(1)建立分級審核制度。管理人員與經辦人員要職務、崗位分離，避免由一人承擔全部工作。辦理社保基金業務時，要嚴格按照職責權限分級審核，完善授權批準手續，杜絕越權審批、審核行為，做到基金經辦崗位與審核崗位分離。

(2)建立流程控制制度。根據崗位、責任制制訂社保基金收繳、支付等具體工作流程，流程要符合社保基金管理的相關規定，突出對重點業務風險環節的控制和監督，達到相互制約、相互監督的作用，如實反映社保基金業務狀況。

(3)建立檔案保管制度。社保基金檔案不同于一般的業務檔案，涉及到參保人員的切身利益，它的特殊性決定了其保管的長期性和重要性。要明確檔案保管人職責，健全社保基金業務檔案的立卷、保管、查閱和銷毀等管理制度，確保業務檔案妥善保管、有序存放、方便查閱和嚴防毀損、散失。

第一層次為一線崗位雙人、雙職、雙責和相關部門、相關崗位之間的相互監督，如在重要業務設置雙崗，行政審批部門對經辦機構實施檢查等。

第二層次為監督部門的監管，主要是通過計算機信息系統進行的監管，如利用信息系統的后臺數據與原始業務檔案資料進行比對檢查；利用基金監督軟件對基金業務過程進行實時監督，達到對社保基金風險點的監控目的。

第三層次為經辦機構各層級負責人的檢查。對各級風險點按照風險級別試行不同級別的多級管理模式。逐級進行檢查，其結果記錄在統一格式印刷的工作表中并裝訂成冊，嚴格做到誰檢查簽字。誰簽字誰負責。檢查記錄結果交檔案管理部門保管以做備案。

只有真正形成內控風險管理有標準、部門設置有制約、操作有制度、崗位有職責、過程有監測、事后有考核的內控風險管理體系，才能筑起內控風險立體“防火墻”，才能根本解決基金的“跑、冒、滴、漏”問題，才能切實防范和化解基金管理風險，保障基金的安全完整和有序運轉。

用廉政風險防范管理方法管理社保基金，是一種先進的管理理念和體系，經實踐檢驗非常有效。目前，廉政風險防范管理工作正在北京市全面推廣，其他地區勞動和社會保障部門也應該提升管理理念結合實際盡快制定本地區廉政風險防范管理制度，讓社保基金真正做到在多層次、全方位的立體防護系統下規范化、專業化運作，老百姓的“保命錢”在陽光下安全運轉。

第二篇：廉政風險防范管理

為推進黨風廉政建設和反腐倡廉工作的深入開展，把廉政風險防范管理作為加強黨風廉政建設的切入點，通過關口前移、預防在先，逐步建立起廉政風險防范管理機制，切實推進廉政風險防范管理工作，現將有關工作安排通知如下：

一、確立廉政風險點

結合行政審批權、行政執法權、隊伍管理權、財務管理權等，找準高風險部位和關鍵環節，科學分析可能引發不廉潔行為甚至違紀違法問題的廉政風險點，認真查找、分析本單位工作中存在的廉政風險薄弱環節、重點環節、重點崗位,積極推行廉政建設風險防范管理，我局在滿都拉圖工商所設立廉政警示教育基地，有效預防廉政風險,建立符合工商特點的懲防體系,最大限度地降低腐敗風險，減少不廉潔行為的發生,進一步增強工商干部的廉潔自律意識和自我防范能力。

二、抓好廉政風險防范教育

通過學習先進人物、觀看廉政警示片等形式開展廉政教育。加強對開展廉政風險點防范管理工作目的、意義的宣傳，提高干部對開展風險點管理工作重要性和緊迫性的認識。把廉政風險點防控工作與廉政文化建設相結合，同時，在OA辦公網“廉政建設”欄目、辦公場所放臵、張貼清廉、務實、為民等廉政警句格言，營造良好的防控氛圍。

三、開展崗位自查

全體干部根據自己所在工作崗位特點，對工作運行的每個環 －１－

節深入細致地查找廉政風險點，對可能存在的各種風險進行自查，使查找風險點的過程成為每個干部明確自身崗位職責的過程。

四、制定完善預防措施

針對查找出的風險點，制定和完善有針對性的、具體的、可

操作的防控措施。根據各類崗位風險點不同對象，定期開展教育、學習和培訓。重申國家工商總局“六項禁令”、自治區工商局“八條禁令”，加強對“禁令”的貫徹力、執行力和督察力，將干部臵于制度之中進行規范。在開展內部監督的基礎上，開展外部監督，實行廉政風險點公開我局通過當地電視媒體向社會公開承諾，引導社會力量對廉政風險點監督,確保監督效果。結合今年開展的反腐倡廉宣傳教育月活動和民主測評行風，經常對市場主體進行走訪，開展問卷調查，召開經營者代表和行風監督員座談會，聽取他們的意見和建議，發揮行風評議代表和廉政監督員的作用。將防控廉政風險工作與業務工作相結合，確保廉政風險管理有效推進，初步形成自律與他律相結合，組織監督與群眾監督相結合的工商廉政風險防范管理體系，促進干部廉潔從政和隊伍建設健康發展。

二〇一〇年九月十七日

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第三篇：廉政風險防范管理

廉政風險防范管理

一、指導思想

以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，堅持以科學發展觀為統領，突出構建懲治和預防腐敗體系這條主線，按照預防腐敗工作向專業化、規范化、法制化推進的要求，運用現代管理理念和科技手段，積極拓展從源頭上防治腐敗工作領域，推動全區反腐倡廉建設的深入開展。

二、廉政風險防范管理的主要內容

（一）廉政風險防范管理的基本含義

廉政風險防范管理是將風險管理理論和質量管理方法應用于反腐倡廉工作實際，針對因教育、制度、監督不到位和黨員干部不能廉潔自律而產生的廉政風險，采取前期預防、中期監控、后期處臵等措施，按照計劃、執行、考核、修正“四個環節”的循環管理方式，以一年為一個周期，對預防腐敗工作實施系統化管理的過程。其核心是將黨員干部在執行公務和日常生活中發生腐敗行為的可能性，作為一種風險進行有效控制，防止和減少腐敗行為發生。廉政風險防范管理，著眼于防范和關口前移，為預防黨員干部腐敗建立防火墻，為推進和落實懲治和預防腐敗體系建設提供機制和抓手。

（二）廉政風險防范管理的風險種類

廉政風險防范主要是圍繞廉政風險來開展防范和管理工作的。廉政風險主要包括思想道德風險、制度機制風險、崗位職責風險、業務流程風險和外部環境風險等“五類風險”：

思想道德風險：主要體現在思想道德和作風兩個方面。主要表現為放松政治理論學習和世界觀改造，理想信念動搖；漠視群眾、脫離實際，形式主義、官僚主義；陽奉陰違、獨斷專行、弄虛作假；貪圖享受、鋪張浪費、驕奢淫逸等。

制度機制風險：主要體現在沒有將已有的制度機制內化為單位內部的規范工作流程，沒有找出權力運行各環節上制度機制不落實的癥結。主要表現為不能

適應改革發展和黨風廉政建設的形勢需要，未及時完善和認真執行各項制度，造成部分制度可操作性不強、貫徹落實不到位；部分機制缺乏有效的工作措施。

崗位職責風險：主要體現在明確涉及人、財、物審批權力的各個崗位的權力行使規則，以及對崗位權力的有效監督上。主要表現為違反廉潔自律規定，利用職務上的便利謀取私利；違反民主集中制，濫用職權；不履行“一崗雙責”，失職瀆職，不作為等。

業務流程風險：主要表現為業務流程設計存在缺陷、執行不力，評估衡量體系缺失、不能及時優化，導致效果與目標的偏離等。

外部環境風險：主要表現為行政管理對象和業務往來中可能對相關行政人員和主管人員進行利益誘惑或施加其他非正常影響，導致行政人員和主管人員行為失范，構成失職瀆職或權錢交易等嚴重后果的廉政風險。

（三）廉政風險防范管理工作的主要方法和步驟

廉政風險防范管理工作的主要內容是如何防范和控制這些風險不演變成違紀違法行為，其防范和控制主要分計劃、執行、考核和修正四個環節來進行。

1、計劃環節

（1）查找風險點。界定“五類風險”是開展廉政風險防范管理工作的基礎，找準“風險點”是前期預防的關鍵。各試點單位根據腐敗行為的變化特點，結合反腐倡廉工作實際，發動廣大黨員干部從單位工作職能、具體崗位職責、黨員干部的思想道德、日常工作和生活中查找廉政風險的表現，通過界定“五類風險”，重點查找工作實踐中教育、制度、監督不到位和黨員干部廉潔自律等方面不足。（2）制定具體方案。各試點單位根據工作實際，將前期預防措施明確為具體工作任務，以監控和處臵為手段，制定實施中期監控和后期處臵的具體辦法，做到責任到人、任務明確、機制健全，最終形成工作方案。

2、執行環節

分前期預防、中期監控、后期處臵三個方面對廉政風險防范管理的整個過程進行系統管理。

（1）前期預防措施。主要是在前期界定風險的基礎上，針對黨員干部日常工作生活中可能出現的風險，綜合運用廉政教育、談心活動、人文關懷、聽證質詢、辦事公開、權力制衡、公開承諾、述職述廉、民主測評等各種前期預防工作措施，增強黨員干部廉潔自律的主動性和監督制約機制的有效性，預防腐敗行為發生。

（2）中期監控機制。主要是發揮好各類監督渠道的作用，通過利用民主生活會、群眾評議、輿論監督、信訪舉報、政風行風熱線、行政投訴等方式為主的信息監測，各試點單位的定期自查，有針對性的明查暗訪、專項檢查等，對黨員干部行為、制度機制落實、權力運行過程進行動態監控，及時發現苗頭性、傾向性問題，形成對廉政風險的有效監控。

（3）后期處臵辦法。主要是針對中期監控發現的問題，視情節嚴重程度，按照干部管理權限，分別實施警示提醒、誡勉糾錯、責令整改三種措施，對存在風險表現的個人進行告誡，對前期預防不到位的單位進行督導，及時糾正工作中的失誤和偏差，避免問題演化發展成違紀違法行為。

3、考核環節

主要任務是對風險防范管理工作進行質量考核。將廉政風險防范管理作為評價落實黨風廉政建設責任制和推進懲防體系建設的一項重要內容，納入每年對全地區各單位的督查和考核之中，全面系統地考核評估風險防范各項措施的落實情況。

4、修正環節

主要是根據考核結果，糾正存在的問題，改進防范措施，完善體系，啟動下一個工作周期。通過考核階段的綜合評估，責令相關單位和部門及時糾正存在的問題，并進行跟蹤督導，對拒不落實或落實不力的單位、部門，依據相關規定，追究主要領導責任。每個周期結束，及時總結工作經驗，查漏補缺，進一步修正完善廉政風險防范管理工作。

三、廉政風險防范管理的試點單位

經地委研究，地區財政局、民政局、地稅局為地直廉政風險防范管理試點單位，托里縣財政局、民政局、地稅局聯動進行廉政風險防范管理試點。地、縣（市）紀委監察局機關同時啟動廉政風險防范管理工作。托里縣廉政風險防范管理試點工作由托里縣委負責。

四、廉政風險防范管理試點工作的方法和步驟

（一）籌備啟動階段（2月至3月上旬）

地區廉政風險防范管理工作領導小組制定下發《開展廉政風險防范管理試點工作的意見》及相關配套文件。召開試點單位廉政風險防范管理工作動員會，安排部署相關工作，組織對試點單位和相關人員進行培訓，開展廣泛宣傳活動。各試點單位結合實際，制定工作方案，建立組織機構，做好準備工作。

（二）查找風險點階段（3月中旬至4月中旬）

查找風險點是廉政風險防范管理的基礎性工作，也是廉政風險防范管理工作的關鍵環節，必須緊密結合本單位、本部門和本人的實際，突出重點，圍繞思想道德、制度機制、崗位職責、業務流程、外部環境五個方面，分三個層次，有選擇有重點地查找廉政風險點。

1、查找領導班子風險。結合本單位特點，重點查找領導班子在貫徹民主集中制、“三重一大”（重大事項決策、重要人事任免、重大項目安排和大額資金使用）以及具有高風險業務方面存在的廉政風險點。

2、查找科室風險。針對人、財、物、事和執法執紀等重要崗位，科室負責人組織科室（部門）全體人員對照職責，查找本科室在業務流程、制度機制和外部環境等方面存在的廉政風險點。

3、查找崗位風險。各單位、各科室負責人組織黨員干部對照各自的崗位職責和制度要求，全面查找個人在崗位職責、思想道德和外部環境等方面存在的廉政風險點。

查找風險點采取自己找、群眾幫、領導提、集體定等多種方式進行。查找出來的崗位、科室和領導班子風險點要經過領導班子審核把關，由本單位廉政風險防范管理工作領導小組辦公室備案，進行登記匯總和建立臺賬，并在一定范圍內進行公示。其中領導班子和科級以上干部風險點于4月10日前報地區廉政風險防范管理工作領導小組辦公室審核。

（三）制定防范措施和組織實施階段（4月下旬至8月下旬）

各試點單位緊緊圍繞排查確定的各類風險點，認真落實執行環節要求的前期預防措施，有針對性地制定防范措施。個人崗位風險由在崗人提出具體防范措施，以統一表格的形式在一定范圍內公示，并報本單位黨組織審核和廉政風險防范管理領導小組辦公室備案。科室風險防范措施由本科室集體研究制定，由主管領導把關，報本單位廉政風險管理工作領導小組辦公室備案。領導班子、領導干部防范措施分別由領導班子和領導干部本人制定，由黨政主要領導把關。其中領導班子、科室及科級以上黨員干部防范措施于5月10日前報地區廉政風險防范管理工作領導小組辦公室審核、備案。

各單位黨組織和廉政風險防范管理工作領導小組辦公室按照執行環節中廉政風險中期監控機制和后期處臵辦法，組織對審核后的防范措施進行實施和監控。要建立監督監控的信息平臺和臺賬，切實加強對黨員干部的監督管理。對監控中發現的問題，采取警示提醒、誡勉糾錯和責令整改等手段，及時糾正偏差，避免廉政風險演化為腐敗行為。地區廉政風險防范管理工作領導小組通過定期或不定期的抽查，采取聽取匯報、查閱資料、個別談話、問卷調查等方式，對各單位落實廉政風險防范管理工作情況進行監督檢查。

（四）考核評估階段（9月上旬）

1、考核評估內容。主要包括三項內容：一是基礎工作落實情況，包括機構是否健全、宣傳教育是否到位、風險點查找是否準確、防范措施是否得力、制度建設是否完善等。二是效果是否明顯，包括群眾信訪、群眾投訴和違紀案件以及黨員干部廉潔從政情況。三是本單位干部職工和社會群眾評價情況，包括干部群眾和服務對象滿意度是否提高，是否促進了黨群干群關系等。

2、考核評估方式。在各單位對廉政風險防范管理工作進行自查的基礎上，地區廉政風險防范管理工作領導小組通過信息監測、定期檢查、重點抽查等方式，對領導班子及黨員干部落實廉政風險防范管理工作的情況進行考核評估。

（五）修正完善階段（9月中旬至10月上旬）

各試點單位根據檢查考核結果，及時糾正存在的問題，修正風險內容，完善工作措施，進入下一個工作周期。地區廉政風險防范管理工作領導小組在總結試點經驗的基礎上，進一步擴大廉政風險防范管理實施范圍。

五、總體要求

（一）深入宣傳，提高思想認識

廉政風險防范管理是推進懲治和預防腐敗體系建設的一項重大舉措。各試點單位要將廉政風險防范管理工作作為新時期加強黨的建設的一項重要任務，布臵好、落實好。積極運用各種宣傳教育方式，使廣大黨員干部特別是領導干部充分認識開展廉政風險防范管理工作的重要意義，明確工作程序、工作方法，確保工作質量。其他未列入試點的單位也要積極思考、認真研究、大膽探索，發揮積極性和主動性，結合工作和黨員干部的思想實際，開拓廉政風險防范的新途徑，推動我區反腐倡廉建設不斷深入。

（二）建立體系，加強組織領導

成立地區廉政風險防范管理工作領導小組，與地區懲治和預防腐敗體系建設領導小組一套人馬兩塊牌子，具體負責組織、協調、實施、指導、檢查、考核等項工作。地區廉政風險防范管理工作領導小組辦公室設在地區紀委。各試點單位

也應成立由黨政主要領導為組長的廉政風險防范管理工作領導小組，對本單位廉政風險防范管理工作負總責，紀委（紀檢組）負責組織實施。

（三）強化監督，確保工作落實

各級廉政風險防范管理工作領導小組辦公室要結合工作開展的各個階段和各個工作環節，采取多種方式，有針對性地進行督促、檢查和指導，及時發現問題，積極解決問題，增強廉政風險防范管理工作的實效性。

（四）總結完善，建立長效機制

各試點單位要根據工作實際，對已界定的風險，建立長效防范機制；對新的風險和多次發生的問題，及時制定有效的防控措施，加大風險防范管理力度。要加強廉政風險防范管理工作的交流，不斷總結經驗，積極完善各項工作措施，不斷擴大廉政風險防范管理工作成果。要在做好檢查總結的基礎上，及時制定下一周期的工作方案，做到循環推進，真正建立起預防腐敗的長效工作機制。

第四篇：廉政風險防范管理（共）

廉政風險防范管理外地經驗

蘆溪縣注重“四關” 建立“四機制”廉政風險防范管理為政府投資項目上好“廉政鎖”

近年來，蘆溪縣針對本縣大力推進城鎮建設、生態旅游開發中重大項目工程多、任務重、質量高等實際情況，按照懲防體系建設項目化管理的要求，導入廉政風險PDCA管理機制，積極探索創新建立長效機制，著力構筑政府統一領導、監管網絡健全、規章制度完善的監管體系，狠抓落實，切實加強對政府投資項目的監督與管理，上好“廉政鎖”，有力地確保了項目工程優質、廉潔。據不完全統計，去年來，該縣完成政府投資項目建設工程招標項目51項，投資總額1.2億元，為建設方節約投資2200萬元，全縣限額以上房屋建筑工程和市政基礎設施工程招投標率達100%；對45項工程7342.75萬元的進行了審核，核減1188.74萬元，審減率16.19%；對57項工程結算進行復核，在中介初審送審額3912.14萬元的基礎上，再度審減218.17萬元，審減率

5.58%。

Plan計劃：注重“決策關”，建立程序完備的運作機制為確保各項重點項目工程能嚴格按照程序規范運行，該縣出臺了《重點項目工程廉政風險防范管理工作實施方案》，成立了領導機構，著重查找了決策階段“三大風險點”，制定了三項制度：一是項目決策制度。確定委托前期工作相關

文件的編制單位，建立項目專家庫，將建筑、結構、安裝、道橋及造價等各專業的專家吸收進入，并隨機抽取相關專業專家3—5名參與決策，充分依靠專家，廣泛聽取意見，堅持多方案比選，使選定的項目方案更加專業、嚴謹。二是項目審批制度。明確規定，提交立項申請時應提交建設、規劃、國土等職能部門的預審意見、工程估算及項目資金落實情況。總投資在200萬元以上的政府投資項目必須提供由符合資質要求的咨詢公司編制的項目建議書（可行性研究報告）。三是嚴格招標投標制度。按照“統一進場交易、統一發布信息、統一招標程序、統一收費標準、統一專家管理”的原則，進一步加強了招標投標中心軟硬件力度，將全縣財政性建設項目工程招投標、政府采購等統一納入中心管理，并導入高科技設施防止圍標、串標等行為，有效從源頭上鏟除滋生腐敗的土壤。

Do執行：注重“管理關”，建立規范的管理機制該縣廉政風險防范領導小組根據以往重點項目工程中存在的一些問題和查處的一些案例，進行分析論證，針對資金管理、合同管理、工程監理三個環節，結合實際完善建立了以下制度：一是資金管理制度。財政部門根據項目建設工期、進度的需要認真審查后，提出項目預算，下達到建設單位。建設單位不得擅自變更建設項目的規模、標準、內容，投資規模單次增加占合同造價5%以上（或財政資金5萬

元以上），或累計增加財政資金10萬元以上的，由建設單位按規定程序報經原批準機關批準后方可實施。竣工驗收后三個月內，必須編制竣工財務決算，辦理資產移交手續。二是合同管理制度。政府重大投資項目實行“雙合同”制，在簽訂項目合同的同時，必須簽訂廉政合同，兩項合同同時備案。三是工程監理制度。專門出臺了《蘆溪縣重點項目工程工程監理管理暫行辦法》，明確規定施工的業主采取招標投標的方式選擇監理單位，業主與監理單位簽訂書面委托監理合同，監理單位不得擅自轉讓建設工程監理業務，并實行了實行了建設工程監理監督管理、中標單位項目經理和“五大員”原始證件壓證管理等制度。

Check檢查：注重“監督關”，建立全方位的監督制約機制

監督在于護航、糾偏，有監督方能“陽光”運行。該縣完善建立了“五項監督”機制：一是加強執法監察。該縣每年均對全縣范圍內建設的政府投資項目進行專項執法監察。二是派駐“特派員”。為了加強項目監督管理，結合“創新創業服務年”活動，專門出臺了《關于全縣2010年向重點骨干企業（項目）派駐特派員工作方案》，由財政部門向重大項目派駐懂財務、建筑工程的專業人才為特派員，負責對建設單位的整個財務活動，包括工程概預算、工程合同、撥款申請、工程結算、竣工財務決算等進行監管。三是開展審

計監督。成立縣財政審計預算中心，實行了《蘆溪縣政府投資項目預決算審計監督實施辦法》，專門對全縣財政性政府投資項目進行審計監督。四是創新推出工程結算審計。在縣委的重視下，專門成立了副科級建制的縣政府投資項目結算審計辦公室，由縣監察局直接領導，專門對各項工程實施結算審計。五是強化社會監督。對評標結果通過新聞媒體進行公示，同時，建立了不良行為記錄制度，并推行了政府投資項目工程竣工驗收公示制，自覺接受群眾的監督。

Act修正：注重“責任關”，建立嚴明的懲處和改進機制制度重在落實，落實即能生效。為此，該縣領導小組進一步強化了三項制度的落實：一是實行黨風廉政責任制度。明確規定，項目負責人為該項目黨風廉政建設第一責任人，簽訂重大項目黨風廉政建設責任書。實行工程質量主管部門行政領導人責任制、參建單位領導人責任制和工程質量終身負責制。二是嚴格責任追究。對項目實施過程中發生重大事故或造成其他重大損失的，除追究當事單位和當事人的直接責任外，還追究相關單位行政領導人在項目審批、執行建設程序、干部任用和工程建設監督管理等方面失誤的責任。三是嚴明紀律，嚴肅查處。向社會公布舉報電話、電子信箱等投訴舉報的途徑，積極受理群眾投訴和舉報，嚴肅查處各類違紀違法案件，充分發揮查辦案件的警示教育作用和治本功能。同時，領導小組依據《制度修正管理辦法》，組織專門

人員對執行制度中存在的一些薄弱環節、漏洞，進一步修正各項制度，用制度確保政府投資項目工程的優質、廉潔，使其真正成為群眾滿意的“民心工程”。

第五篇：廉政風險防范管理試卷

裕民縣廉政風險防范管理工作理論試題

單位： 姓名：

職務： 成績：

一、填空題（共19分，每空0.5分）

1、風險是：人們在生產建設和日常生活中遭遇能導致（）、（）及（）的自然災害、意外事故及其他不測事件的可能性。

2、風險的內涵及構成要素是（）、（）和（）。風險因素增加或產生風險事故，風險事故引起損失，三者的串聯構成了風險形成機制。

3、風險管理是指如何在一個（）的環境里把風險減至最低的管理過程。當中包括了對風險的（）、（）和（）。

4、PDCA循環？根據管理是一個過程的理論，美國的戴明博士把它運用到質量管理中來，總結出（）—（）—()—()四階段的循環方式，簡稱PDCA循環，又稱“戴明循環”。

5、廉政風險，就是實施()的主體產生或發生濫用公共權力謀取私利的可能性。主要是指因()、()、()和()不能廉潔自律而可能產生不廉潔行為的風險。

6、任何掌握（）的部門和（）都客觀存在發生腐敗行為的風險，每個（）都存在廉政風險。只要有權力就存在著（）的可能性；只要有職能就存在著（）、（）的可能性。

7、廉政風險具有（）、（）以及（）。

8、廉政風險的種類可分為（）、（）、（）、（）、（）五種類型。

9、廉政風險防范管理后期處臵辦法是針對中期監控發現的問題，視情節嚴重程度不同，按照干部管理權限，由相應的廉政風險防范管理工作領導小組分別實施（）、（）、（）三種措施，及時糾正工作中的失誤和偏差，堵塞漏洞，避免問題演化發展成（）行

為。

二、選擇題（10分）

1、廉政風險排查的具體要求有（）打牢基礎、分清內容、規范表述。A、明確主體 B、明確方向 C、明確目標 D、明確內容

2、廉政風險等級分為（）A、一級風險、二級風險、三級風險 B、一等風險、二等風險、三等風險 C、一層風險、二層風險、三層風險 D、一類風險、二類風險、三類風險

3、單位領導班子查找廉政風險的內容要圍繞“三重一大”即：重大決策（）重要人事任免和大額度資金運作事項，A、重大事務 B、重要項目 C、重要人員 D、重大項目安排

4、機關科室查找風險點要圍繞（）

A、工作機制 B、業務工作 C、業務流程 D、工作流程

5、查找科室風險的基礎，是要編制科室主要業務的（）A、制度 B、工作流程圖 C、規章 D、章程

7、查找個人崗位風險要結合每個人的（）進行查找。A、個人職責 B、個人分工 C、崗位職責 D、個人工作

8、外部環境影響主要指公務人員在工作期間或（），由于所接觸的工作對象、社會人員以及其它社會因素等方面影響，導致公務人員可能發生失職瀆職、權錢交易、以權謀私等問題的風險。

A、8小時工作以外 B、上班期間 C、業務來往 D、業務管理

9、風險防范管理的主要措施有（）批評教育為輔；真善美為體，道德信念為用；立足教育，反復強化。

A、政治教育 B、正面激勵為主 C、加強學習D、宣傳教育

10、控制崗位職責控制風險的一般模式：定崗定員+崗位責任制+（）檢查評比制+獎懲激勵機制。

A、業務職責 B、業務流程

C、過錯責任追究制 D、業務制度

三、判斷題（10分）

1、查找廉政風險點。包括：一是查找崗位（職責）風險。二是查找科室風險。三是查找單位風險。（）

2、進行風險評估。按照風險發生的機率或者危害程度，進行分析、評估，確定排查出來的風險點的風險等級。（）

3、制定并實施防范措施。對可能發生腐敗行為的重要崗位、重點環節，有針對性地制定嚴密的監控措施，通過前期預防措施、中期監控機制和后期處臵辦法，及時糾正不當行為，避免苗頭性、傾向性問題演變為違紀違法行為，并適時將風險防范措施上升、固化為反腐倡廉制度，著力形成以崗位為點、以程序為線、以制度為面的廉政風險防控機制。（）

4、崗位（職責）風險防控。對照崗位職責以及與崗位分工相關的各項法律法規制度，提出防范控制風險的具體措施和辦法。（）

5、科室風險防控。對照職責要求，根據查找出來的在管理事項、審批事項、執法檢查事項和單位職能等方面存在的風險點，從工作流程、制度機制和外部環境等方面有針對性地提出科室防范風險的具體措施和辦法。（）

6、單位風險防控。由黨政領導班子對照黨風廉政建設責任制的要求，圍繞決策、執行過程和監督、檢查、考核等關鍵環節，研究制定具體防控措施和相關工作程序，統一以流程圖或表格等形式在一定范圍內予以公開。（）

7、針對確定的廉政風險點，建立前期預防、中期監控、后期處臵和后期管理“四道防線”，對可能發生的腐敗行為實施有效控制。（）

8、防范思想道德風險要以廉政教育、談心活動、人文關懷為主要措施。（）

9、防范制度機制風險要以聽證質詢、辦事公開、權力制衡為主要措施。（）

10、防范崗位職責風險要以公開承諾、述職述廉、民主測評為主要措施。（）

四、簡答題（30分）

1、廉政風險產生的原因是什么？

2、什么是廉政風險防范管理？

3、如何正確認識廉政風險防范管理？

4、怎樣運用考核評估的結果？

5、廉政風險評估的四個重點是什么？

6、建立廉政風險防范機制需把握的四個關鍵是什么？

五、論述題（31分，1題10分、2題21分）

1、談談對開展廉政風險防范管理工作的認識？

2、在本單位如何開展好廉政風險防范管理工作？（單位黨政領導、紀委書記重點回答）