第一篇：證券公司合規(guī)管理實施指引

證券公司合規(guī)管理實施指引

第一章 總則

第一條 為指導證券公司有效落實《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》（以下簡稱辦法）,提升證券公司合規(guī)管理水平，制定本指引。

第二條 證券公司應當樹立并堅守以下合規(guī)理念：

（一）全員合規(guī)。合規(guī)是證券公司全體工作人員的基本行為準則。證券公司全體工作人員應當嚴格遵守法律、法規(guī)和準則，主動防范、發(fā)現(xiàn)并化解合規(guī)風險。

（二）合規(guī)從管理層做起。證券公司應當建立完善的公司治理結構，確保董事會有效行使重大決策和監(jiān)督功能，確保監(jiān)事會有效行使監(jiān)督職能；證券公司董事會、監(jiān)事會、高級管理人員應當重視公司經營的合規(guī)性，承擔有效管理公司合規(guī)風險的責任，積極踐行并推廣合規(guī)文化，促進公司合規(guī)經營。

（三）合規(guī)創(chuàng)造價值。證券公司應當通過有效的合規(guī)管理防范并化解合規(guī)風險，提升管理和業(yè)務能力，為機構自身、行業(yè)和社會創(chuàng)造價值。

（四）合規(guī)是公司的生存基礎。證券公司應當提升合規(guī)管理重視程度，堅持合規(guī)經營，為公司正常經營及長期可持續(xù)發(fā)展奠定基礎。

第三條 證券公司應當制定合規(guī)管理的基本制度，經董/ 15

事會審議通過后實施。合規(guī)管理的基本制度應當包括合規(guī)管理的目標、基本原則、機構設臵及其職責、履職保障、合規(guī)考核以及違規(guī)事項的報告、處理和責任追究等內容。

證券公司應當結合本公司經營實際情況，制定指導經營活動依法合規(guī)開展的具體管理制度或操作流程，切實加強對各項經營活動的合規(guī)管理。

證券公司應當制定工作人員執(zhí)業(yè)行為準則，引導工作人員樹立良好的合規(guī)執(zhí)業(yè)意識和道德行為規(guī)范，確保工作人員執(zhí)業(yè)行為依法合規(guī)。

證券公司應當采取有效措施保障合規(guī)管理人員的專業(yè)化、職業(yè)化水平。

第四條 證券公司及其工作人員應當遵守行業(yè)公認普遍遵守的職業(yè)道德和行為準則，包括但不限于誠實守信、勤勉盡責、專業(yè)敬業(yè)、公平競爭、客戶利益至上、有效防范并妥善處理利益沖突、自覺維護行業(yè)良好聲譽和秩序、主動承擔社會責任等。

第五條 證券公司應當有效防范并妥善處理利益沖突，在涉及到公司與客戶之間的利益沖突時，應當堅持客戶利益至上的原則；在涉及到客戶與客戶之間的利益沖突時，應當堅持公平對待客戶的原則。

第六條 中國證券業(yè)協(xié)會（以下簡稱協(xié)會）對證券公司合規(guī)管理工作實施自律管理。/ 15

第二章 合規(guī)管理職責

第七條 證券公司經營管理主要負責人、其他高級管理人員、下屬各單位負責人及其他工作人員應當充分了解和掌握與其經營管理和執(zhí)業(yè)行為有關的法律、法規(guī)和準則，并在經營決策、運營管理和執(zhí)業(yè)行為過程中充分識別相關的合規(guī)風險，并主動防范、應對和報告。

第八條 證券公司經營管理主要負責人對公司合規(guī)運營承擔責任，履行下列合規(guī)管理職責：

（一）組織制定公司規(guī)章制度，并監(jiān)督其實施；

（二）主動在日常經營過程中倡導合規(guī)經營理念，積極培育公司合規(guī)文化，認真履行合規(guī)管理職責，主動落實合規(guī)管理要求；

（三）充分重視公司合規(guī)管理的有效性，發(fā)現(xiàn)存在問題時要求下屬各單位及其工作人員及時改進；

（四）督導、提醒公司其他高級管理人員在其分管領域中認真履行合規(guī)管理職責，落實合規(guī)管理要求；

（五）支持合規(guī)總監(jiān)及合規(guī)部門工作，督促下屬各單位為合規(guī)管理人員履職提供有效保障；

（六）支持合規(guī)總監(jiān)及合規(guī)部門按照監(jiān)管要求和公司制度規(guī)定，向董事會、監(jiān)管部門報告合規(guī)風險事項；

（七）在公司經營決策過程中，充分聽取合規(guī)總監(jiān)及合規(guī)部門的合規(guī)意見；

（八）督促公司下屬各單位就合規(guī)風險事項開展自查或/ 15

配合公司調查，嚴格按照公司規(guī)定進行合規(guī)問責，并落實整改措施。

第九條 證券公司其他高級管理人員對其分管領域的合規(guī)運營承擔責任，履行下列合規(guī)管理職責：

（一）在其分管領域組織貫徹執(zhí)行公司各項規(guī)章制度，組織起草、制定其分管領域的規(guī)章制度，并監(jiān)督其實施；

（二）在其分管領域主動倡導合規(guī)經營理念，積極培育公司合規(guī)文化；

（三）充分重視其分管領域合規(guī)管理的有效性，發(fā)現(xiàn)存在問題時要求分管領域下屬各單位及其工作人員及時改進；

（四）提醒、督導分管領域下屬各單位負責人認真履行合規(guī)管理職責，落實合規(guī)管理要求；

（五）支持分管領域下屬各單位合規(guī)管理人員的工作，督促分管領域下屬各單位為合規(guī)管理人員履職提供有效保障；

（六）支持分管領域下屬各單位及其合規(guī)管理人員按照公司制度規(guī)定，向公司及合規(guī)部門報告合規(guī)風險事項；

（七）在其職責范圍內的經營決策過程中，聽取公司合規(guī)部門及分管領域下屬各單位合規(guī)管理人員的合規(guī)意見，并給予充分關注；

（八）督促分管領域下屬各單位就合規(guī)風險事項開展自查或配合公司進行調查，嚴格按照公司規(guī)定進行合規(guī)問責，并落實整改措施。/ 15

第十條 證券公司下屬各單位負責人負責落實本單位的合規(guī)管理要求，對本單位合規(guī)運營承擔責任，履行下列合規(guī)管理職責：

（一）在本單位組織貫徹執(zhí)行公司各項規(guī)章制度，組織起草、制定與本單位職責相關的規(guī)章制度，并監(jiān)督其實施；

（二）建立并完善本單位的合規(guī)管理制度與機制，將各項經營活動的合規(guī)性要求嵌入業(yè)務管理制度與操作流程中；

（三）在本單位主動倡導合規(guī)經營理念，積極培育公司合規(guī)文化；

（四）積極配合合規(guī)總監(jiān)及合規(guī)部門的工作，認真聽取并落實合規(guī)總監(jiān)及合規(guī)部門提出的合規(guī)管理意見；

（五）為本單位配備合格合規(guī)管理人員，避免分配與其履行合規(guī)職責相沖突的工作；

（六）支持本單位合規(guī)管理人員的工作，為本單位合規(guī)管理人員提供履職保障，包括但不限于參與本單位重要會議、查閱本單位各類業(yè)務與管理文檔、充分尊重其獨立發(fā)表合規(guī)專業(yè)意見的權利等；

（七）在業(yè)務開展前應當充分論證業(yè)務的合法合規(guī)性，充分聽取本單位合規(guī)管理人員的合規(guī)審查意見，有效評估業(yè)務的合規(guī)風險，主動避免開展存在合規(guī)風險的業(yè)務；

（八）發(fā)現(xiàn)與本單位業(yè)務相關的合規(guī)風險事項時，及時按公司制度規(guī)定進行報告，提出整改措施，并督促整改落實。

第十一條 證券公司全體工作人員應當對自身經營活動/ 15

范圍內所有業(yè)務事項和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性負責，履行下列合規(guī)管理職責：

（一）主動了解、掌握和遵守相關法律、法規(guī)和準則；

（二）積極參加公司安排的合規(guī)培訓和合規(guī)宣導活動；

（三）根據(jù)公司要求，簽署并信守相關合規(guī)承諾；

（四）在執(zhí)業(yè)過程中充分關注執(zhí)業(yè)行為的合法合規(guī)性；

（五）在業(yè)務開展過程中主動識別和防范業(yè)務合規(guī)風險；

（六）發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為或者合規(guī)風險隱患時，應當主動按照公司規(guī)定及時報告；

（七）出現(xiàn)合規(guī)風險事項時，積極配合公司調查，并接受公司問責，落實整改要求。

第十二條 合規(guī)總監(jiān)不得兼任業(yè)務部門負責人及具有業(yè)務職能的分支機構負責人，不得分管業(yè)務部門及具有業(yè)務職能的分支機構，不得在下屬子公司兼任具有業(yè)務經營性質的職務。

證券公司不得向合規(guī)總監(jiān)、合規(guī)部門及其他合規(guī)管理人員分配或施加業(yè)務考核指標與任務。

第十三條 證券公司應當建立新產品、新業(yè)務評估與決策機制，合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門應當對新產品、新業(yè)務發(fā)表合規(guī)審查意見，證券公司在進行相關決策時，應當充分考慮和采納合規(guī)審查意見。

新產品、新業(yè)務是指公司首次開展，需就業(yè)務合規(guī)性進/ 15

行論證的產品、業(yè)務以及展業(yè)方式等。

第十四條 證券公司應當按照監(jiān)管機構及自律組織的要求、公司相關制度規(guī)定及管理需要，對下屬各單位及其工作人員的經營管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進行檢查。合規(guī)檢查包括下屬各單位組織實施的合規(guī)檢查，也包括合規(guī)部門單獨或聯(lián)合其他部門組織實施的合規(guī)檢查。

第十五條 證券公司開展合規(guī)檢查，應當遵循客觀、謹慎、高效原則，并可與公司的風險管理、內部審計活動共同開展。

合規(guī)檢查分為例行檢查與專項檢查。發(fā)生下列情形時，應當進行專項檢查：

（一）公司發(fā)生違法違規(guī)行為或存在合規(guī)風險隱患的；

（二）公司董事會、監(jiān)事會、高級管理人員、合規(guī)總監(jiān)或合規(guī)部門認為必要的；

（三）公司下屬各單位及其工作人員配合監(jiān)管和稽查辦案不力的；

（四）監(jiān)管部門或自律組織要求的；

（五）其他有必要進行專項檢查的情形。

證券公司相關違法違規(guī)行為頻發(fā)的，應當增加合規(guī)檢查頻次。

第十六條 證券公司下屬各單位及其工作人員在經營管理和執(zhí)業(yè)過程中，遇到法律、法規(guī)和準則適用與理解的問題時，可以向合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門進行咨詢，合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)/ 15

部門應當基于專業(yè)分析和判斷為其提供合規(guī)咨詢意見。

重要事項的合規(guī)咨詢應當以書面形式提出，合規(guī)總監(jiān)、合規(guī)部門應當作出書面回復。

對于法律、法規(guī)和準則規(guī)定不明確、規(guī)定有沖突或規(guī)定缺失的咨詢事項，合規(guī)部門應當進行合規(guī)分析與論證，出具盡可能準確、客觀和完整的合規(guī)咨詢意見，并就所依據(jù)的法律法規(guī)及其適用的理解予以說明。

合規(guī)咨詢不能取代合規(guī)審查和合規(guī)檢查。合規(guī)咨詢意見作為提出咨詢的下屬各單位及其工作人員進行決策或業(yè)務管理活動時的參考意見，不能取代合規(guī)審查意見或合規(guī)檢查結論。

第十七條 證券公司應當開展多種形式的合規(guī)宣導與培訓，制定行為守則、合規(guī)手冊等文件，幫助工作人員及時知曉、正確理解和嚴格遵循法律、法規(guī)和準則要求，倡導和推進合規(guī)文化建設。

合規(guī)部門負責對證券公司各部門合規(guī)宣導與培訓工作的落實情況進行督導。

第十八條 證券公司應當運用信息技術手段對反洗錢、信息隔離墻管理、工作人員職務通訊行為、工作人員的證券投資行為等進行監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為和合規(guī)風險隱患，應當及時處理。

合規(guī)監(jiān)測可由合規(guī)部門或其他部門單獨或聯(lián)合組織實施，也可以在公司總部指導下由下屬各單位組織實施。/ 15

第十九條 證券公司在對高級管理人員和下屬各單位進行考核時，應當要求合規(guī)總監(jiān)出具書面合規(guī)性專項考核意見，合規(guī)性專項考核占績效考核結果的比例不得低于15%；對于重大合規(guī)事項，可制定一票否決制度。

第二十條 證券公司應當建立合規(guī)問責機制，對在經營管理及執(zhí)業(yè)過程中違反法律、法規(guī)和準則的責任人或責任單位進行合規(guī)問責，并與績效考核和薪酬發(fā)放相掛鉤。

因合規(guī)問責所導致的績效考核扣分不受上述合規(guī)性專項考核比例的限制。

合規(guī)總監(jiān)對合規(guī)問責有建議權、知情權和檢查權。公司下屬各單位應當向合規(guī)總監(jiān)反饋合規(guī)問責的最終執(zhí)行情況。

第二十一條 證券公司根據(jù)《辦法》第三十條編制年度合規(guī)報告，應當重點強調以下內容：

（一）董事會、監(jiān)事會、經營管理層及下屬各單位履行合規(guī)管理職責情況；

（二）合規(guī)總監(jiān)及合規(guī)部門履行合規(guī)管理職責情況；

（三）公司違法違規(guī)行為、合規(guī)風險的發(fā)現(xiàn)、監(jiān)管部門和自律組織處罰及整改情況；

（四）合規(guī)人員配臵情況、合規(guī)性專項考核情況、合規(guī)負責人及合規(guī)管理人員薪酬保障落實情況；

（五）監(jiān)管部門、自律組織和證券公司認為必要的其他內容。

第二十二條 證券公司應當將另類投資、私募基金管理/ 15

等子公司的合規(guī)管理統(tǒng)一納入公司合規(guī)管理有效性評估。

證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，應當以合規(guī)風險為導向，重點關注可能存在合規(guī)管理缺失、遺漏或薄弱的環(huán)節(jié)，全面、客觀反映合規(guī)管理存在的問題，充分揭示合規(guī)風險。

對于通過合規(guī)管理有效性評估發(fā)現(xiàn)的問題，證券公司應當加強對問題的整改落實與跟蹤，將整改情況納入公司的合規(guī)考核與問責范圍。

第二十三條 證券公司可以委托符合條件的會計師事務所、律師事務所或管理咨詢公司等外部專業(yè)機構進行合規(guī)管理有效性評估。

第三章 合規(guī)管理保障機制

第二十四條 證券公司免除合規(guī)總監(jiān)職務的，應當由董事會作出決定，并通知合規(guī)總監(jiān)本人。合規(guī)總監(jiān)認為免除其職務理由不充分的，有權向董事會提出申訴。相關通知、決定和申訴意見應當形成書面文件，存檔備查。

合規(guī)總監(jiān)的申訴被證券公司董事會駁回的，合規(guī)總監(jiān)除可以向中國證監(jiān)會及相關派出機構提出申訴外，也可以提請協(xié)會進行調解。

第二十五條 合規(guī)總監(jiān)不能履行職責或缺位時，證券公司代行職責人員在代行職責期間不得直接分管與合規(guī)總監(jiān)管理職責相沖突的業(yè)務部門。

第二十六條 證券公司應當明確合規(guī)部門與法律部門、/ 15

風險管理部門、內部審計部門等內部控制部門以及其他承擔合規(guī)管理職責的前中后臺部門的職責分工。

合規(guī)總監(jiān)及合規(guī)部門在履行合規(guī)審查職責過程中，涉及到需以財務、信息技術等專業(yè)事項評估結論為合規(guī)審查的前提條件的，相關部門應先行出具準確、客觀和完整的評估意見。

證券公司合規(guī)部門不得承擔業(yè)務、財務、信息技術等與合規(guī)管理職責相沖突的職責。

第二十七條 證券公司總部合規(guī)部門中具備3年以上證券、金融、法律、會計、信息技術等有關領域工作經歷的合規(guī)管理人員數(shù)量占公司總部工作人員比例應當不低于1.5%，且不得少于5人。

上述合規(guī)管理人員不包括從事法務、稽核、內部審計及風險控制崗位的工作人員。

證券公司應當確保合規(guī)部門人員編制的合理預算，并允許合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門根據(jù)公司業(yè)務和風險情況，定期或及時調整相關預算。

第二十八條 證券公司業(yè)務部門、分支機構可以根據(jù)需要設臵合規(guī)團隊負責人或合規(guī)專員等專職合規(guī)管理人員，合規(guī)團隊負責人或合規(guī)專員應當由其所在單位一定職級以上人員擔任，并具有履職勝任能力。

證券公司從事自營、投資銀行、債券等業(yè)務部門，工作人員人數(shù)在15人及以上的分支機構以及證券公司異地總部/ 15

等，應當配備專職合規(guī)管理人員。

第二十九條 證券公司合規(guī)部門負責人應當由合規(guī)總監(jiān)提名。證券公司任免各業(yè)務部門、分支機構合規(guī)團隊負責人、合規(guī)專員或選派另類投資、私募基金管理等子公司合規(guī)負責人，應當充分聽取合規(guī)總監(jiān)意見。

第三十條 證券公司應當將各層級子公司納入統(tǒng)一合規(guī)管理體系。母子公司要注重實施統(tǒng)一的合規(guī)管理標準，保證合規(guī)文化的一致性，同時關注不同司法管轄區(qū)和行業(yè)的特殊合規(guī)管理要求。具體要求包括但不限于：

（一）子公司應當每年向證券公司合規(guī)總監(jiān)及合規(guī)部門提交合規(guī)報告，合規(guī)報告的具體內容包括但不限于合規(guī)管理的基本情況、合規(guī)管理制度制定與執(zhí)行情況、各項合規(guī)管理職責的履職情況、各項業(yè)務合規(guī)運行情況、合規(guī)風險事項的發(fā)現(xiàn)及整改情況、下一年度合規(guī)工作計劃等；

（二）子公司應當及時向證券公司合規(guī)總監(jiān)及合規(guī)部門報告重大合規(guī)風險事項，包括但不限于行政監(jiān)管措施、行政處罰、重大合規(guī)隱患、子公司及高級管理人員違法違規(guī)事件等；

（三）證券公司應當對子公司的基本合規(guī)管理制度進行審查，定期或不定期對子公司合規(guī)管理工作及經營管理行為的合規(guī)性進行監(jiān)督和檢查；

（四）子公司發(fā)生重大合規(guī)風險事項的，證券公司應當按照有關制度對其主要負責人進行合規(guī)問責，并應當要求該/ 15

子公司對相關責任人進行合規(guī)問責；

（五）證券公司應當每年對子公司合規(guī)管理情況進行考核。

證券公司應當督促境外子公司滿足其所在地的監(jiān)管要求。

第三十一條 證券公司應當明確合規(guī)總監(jiān)有權出席或列席會議的范圍，并于相關會議召開前及時通知合規(guī)總監(jiān)參加。合規(guī)總監(jiān)有權出席或列席以下會議：

（一）董事會及有關專門委員會會議；

（二）監(jiān)事會會議；

（三）總經理辦公會議；

（四）涉及公司“重大事項決策、重要干部任免、重要項目安排、大額資金使用”事項的會議；

（五）經營管理層有關專門委員會會議；

（六）各類經營管理專題會議；

（七）有助于合規(guī)總監(jiān)充分履職的其他會議。第三十二條 合規(guī)總監(jiān)及合規(guī)管理人員基于履職需要，有權要求下屬各單位及其工作人員作出說明、提供資料、接受檢查、向為公司提供審計等中介服務的機構了解情況等，下屬各單位及其工作人員應當予以配合，不得以任何方式或借口加以干涉或阻擾，并應當確保所提供信息真實、準確、完整。

證券公司調整組織機構及高級管理人員職責分工時，應/ 15

當就相關事項是否存在利益沖突聽取合規(guī)總監(jiān)意見。

第三十三條 《辦法》第二十八條所稱的年度薪酬收入包括基本工資、績效工資、獎金等全口徑收入。

第三十四條 證券公司應當為合規(guī)總監(jiān)及合規(guī)部門履職提供充足的資金支持。合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門可以根據(jù)需要聘請會計師事務所、律師事務所、專業(yè)咨詢機構、信息系統(tǒng)服務商等協(xié)助開展合規(guī)檢查、調查、咨詢和系統(tǒng)建設等方面的工作。

第四章 自律管理

第三十五條 協(xié)會對證券公司合規(guī)管理工作情況進行執(zhí)業(yè)檢查，證券公司應當予以配合。

第三十六條 對于合規(guī)制度不健全、合規(guī)管理執(zhí)行不到位的證券公司及未按照本指引履行合規(guī)管理職責的工作人員，協(xié)會視情節(jié)輕重采取相應自律懲戒措施，并記入誠信信息管理系統(tǒng)；對存在違反法律、法規(guī)行為的證券公司及相關工作人員，移交中國證監(jiān)會或其他有權機關依法查處。

第三十七條 證券公司頻繁出現(xiàn)違規(guī)事件或重大惡性事件的，對證券公司及相關責任人員從重從嚴實施自律懲戒措施；對于未能勤勉盡責地履行相應合規(guī)管理職責或與業(yè)務部門合謀、指導業(yè)務部門規(guī)避監(jiān)管的工作人員，從重從嚴實施自律懲戒措施。

第三十八條 協(xié)會在實施自律懲戒時，將區(qū)分公司責任/ 15

與個人責任。證券公司建立有效的合規(guī)管理制度、主動開展合規(guī)管理、嚴格落實內部責任追究機制的，協(xié)會依照本指引對證券公司及嚴格按照合規(guī)制度履職的工作人員從輕、減輕或免于實施自律懲戒措施。

第五章 附則

第三十九條 法律、法規(guī)或準則對證券公司及其子公司合規(guī)負責人及合規(guī)管理工作另有特別規(guī)定的，從其規(guī)定。

第四十條 本指引所用名詞術語和概念與《辦法》相同。本指引所稱工作人員職務通訊，是指對可能知悉敏感信息的工作人員所使用的公司信息系統(tǒng)或配發(fā)設備形成的電子郵件、即時通訊信息、通話信息和其他通訊信息。

第四十一條 本指引由中國證券業(yè)協(xié)會負責解釋，自2017年10月1日 起施行。/ 15

第二篇：證券公司合規(guī)監(jiān)察員工作指引

證券公司合規(guī)監(jiān)察員工作指引（試行）

第一章

總則

第一條

為促進證券公司加強分支機構的風險控制，確保持續(xù)規(guī)范經營，根據(jù)《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》有關要求，制定本指引。

第二條 設在轄區(qū)的證券公司及其分支機構應按本指引要求，設立合規(guī)監(jiān)察員。第三條 合規(guī)監(jiān)察員是公司合規(guī)管理部門的派出人員或接受合規(guī)管理部門的指導，按照合規(guī)管理部門的授權和有關要求，對所在分支機構及其工作人員的經營管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進行審查、監(jiān)督和檢查，并就其工作開展情況，定期或不定期向公司合規(guī)管理部門或證券監(jiān)管部門報告。

第四條 合規(guī)監(jiān)察員開展工作，應當堅持原則、忠于職守、專業(yè)誠信、勤勉盡責。第五條 證券公司及其分支機構應當建立健全相關制度，提供必要的條件，確保合規(guī)監(jiān)察員獨立、有效地履行職責。

第二章

合規(guī)監(jiān)察員任職條件與要求

第六條 有下列情形之一的，不得擔任合規(guī)檢查員：

（一）《證券法》第一百三十一條第二款、第一百三十二條、第一百三十三條規(guī)定的情形；

（二）因重大違法違規(guī)行為受到金融監(jiān)管部門的行政處罰，執(zhí)行期滿未逾3年；

（三）自被證券監(jiān)管部門撤銷任職資格之日起未逾3年；

（四）自被證券監(jiān)管部門認定為不適當人選之日起未逾2年；

（五）中國證監(jiān)會福建監(jiān)管局（以下簡稱“本局”）認定的其他情形。第七條

合規(guī)監(jiān)察員應當具備以下條件：

（一）正直誠實，品行良好；

（二）熟悉業(yè)務，熟悉證券監(jiān)管法律、法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件的要求，具備勝任合規(guī)管理需要的專業(yè)知識和技能；

（三）從事證券、金融、會計或法律工作3年以上。取得碩士以上學位的，工作年限可適當放寬；

（四）具有大學本科以上學歷或取得學士以上學位，并取得證券從業(yè)資格；

（五）通過福建省證券期貨業(yè)協(xié)會組織的資質測試；

（六）本局規(guī)定的其它要求。

第八條

擔任合規(guī)監(jiān)察員，應由公司合規(guī)管理部門事先將下列資料報備本局無異議后，方可辦理任職手續(xù)：

（一）公司的擬任職決定；

（二）擬任合規(guī)監(jiān)察員的履歷表；

（三）擬任合規(guī)監(jiān)察員的學歷、學位、相關資質證明復印件；

（四）本局要求的其他資料。

第三章

合規(guī)監(jiān)察員職責

第九條 合規(guī)監(jiān)察員根據(jù)合規(guī)管理部門的授權和有關要求，做好所在分支機構的合規(guī)工作。原則上，其履行職責的范圍，應當涵蓋分支機構的所有業(yè)務環(huán)節(jié)。第十條 合規(guī)監(jiān)察員履行職責，應當重點關注下列事項：

（一）所在分支機構運作是否遵守證券監(jiān)管法律法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定，是否存在違規(guī)融資、賬外經營、侵害客戶權益等違法違規(guī)行為；

（二）所在分支機構是否遵守公司制定的內部控制制度、風險管理制度和業(yè)務流程等相關規(guī)定，有效控制業(yè)務風險；

（三）所在分支機構辦理賬戶開立、變更、轉戶業(yè)務以及市場營銷行為是否符合規(guī)定，金融產品銷售是否滿足適當性原則；

（四）所在分支機構計算機信息技術系統(tǒng)運行是否穩(wěn)定，客戶資料和交易數(shù)據(jù)是否做到備份和有效保存，是否出現(xiàn)延時交易、交易通道不暢、數(shù)據(jù)遺失等情況；

（五）所在分支機構是否按要求開展投資者教育、消防與安全保衛(wèi)工作，是否建立和落實安全事件應急預案；

（六）員工是否嚴格有效執(zhí)行公司各項規(guī)章制度；

（七）其他損害所在分支機構安全運營的行為。

合規(guī)監(jiān)察員發(fā)現(xiàn)所在分支機構運作中有違法違規(guī)行為的，應當及時予以制止，并報告公司合規(guī)管理部門。重大問題應當報告證券監(jiān)管部門。

第十一條

合規(guī)監(jiān)察員應當關注所在分支機構和員工的合規(guī)與風險意識的養(yǎng)成，組織合規(guī)培訓，為所在分支機構負責人、相關業(yè)務部門提供合規(guī)咨詢。

第十二條

合規(guī)監(jiān)察員應當按規(guī)定對所在分支機構及其工作人員的經營管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進行監(jiān)督，按規(guī)定進行定期和不定期的檢查，就修改、完善有關管理制度和業(yè)務流程提出建議，協(xié)助公司處理涉及所在分支機構和工作人員違法違規(guī)行為的投訴和舉報。第十三條

合規(guī)監(jiān)察員享有履行職責所必需的知情權和獨立的調查權。合規(guī)監(jiān)察員根據(jù)履行職責的需要，有權參加或者列席所在分支機構相關會議，調閱相關文件、資料和檔案，要求相關人員對有關事項做出說明。

第十四條

合規(guī)監(jiān)察員發(fā)現(xiàn)所在分支機構運作中存在問題時，應當及時告之所在分支機構主要負責人和相關業(yè)務負責人，報告公司合規(guī)管理部門，提出處理意見和整改建議，并監(jiān)督整改措施的制定和落實；所在分支機構主要負責人對存在問題不整改或者整改未達到要求的，合規(guī)監(jiān)察員應及時向公司合規(guī)管理部門和證券監(jiān)管部門報告。

第十五條

合規(guī)監(jiān)察員應當保持與證券監(jiān)管部門和行業(yè)自律組織的聯(lián)系溝通，主動配合證券監(jiān)管部門和行業(yè)自律組織的工作。

第十六條

合規(guī)監(jiān)察員應當定期或者不定期向公司合規(guī)管理部門和證券監(jiān)管部門報送工作報告。

第十七條

發(fā)現(xiàn)下列情形之一的，合規(guī)監(jiān)察員應當及時向公司合規(guī)管理部門和證券監(jiān)管部門報告：

（一）所在分支機構發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（二）所在分支機構存在重大經營風險或者隱患；

（三）證券監(jiān)管部門規(guī)定或合規(guī)監(jiān)察員依法認為需要報告的其他情形。對上述情形，合規(guī)監(jiān)察員應當密切跟蹤后續(xù)整改措施，并將處理情況及時向證券監(jiān)管部門報告。

第十八條

合規(guī)監(jiān)察員應對所在分支機構負責人及從業(yè)人員合規(guī)執(zhí)行情況，向公司合規(guī)管理部門提供評估或考核意見。

第十九條

合規(guī)監(jiān)察員應將提供的合規(guī)咨詢意見、合規(guī)檢查工作底稿等與履行職責有關的文件、資料存檔備查，并對履行職責的情況做出記錄。存檔資料、工作記錄保存時間應不少于五年。第四章

合規(guī)監(jiān)察員執(zhí)業(yè)素質和行為規(guī)范

第二十條

合規(guī)監(jiān)察員履行職責應當保持獨立性，對所在分支機構運作的合法合規(guī)情況及其內部控制和風險管理情況做出獨立、客觀、公正的判斷。

合規(guī)監(jiān)察員不受任何壓力或者受其他機構和個人的不當影響，對于違法違規(guī)的指令或者授意應當予以拒絕；必要時，可向證券監(jiān)管部門報告。

第二十一條

合規(guī)監(jiān)察員在履行監(jiān)督檢查職責時，應當以身作則，遵守法律法規(guī)、公司規(guī)章制度和相關業(yè)務流程規(guī)定。

第二十二條

合規(guī)監(jiān)察員履行職責時，對與合規(guī)監(jiān)察員本人有利益沖突的事項應當回避。第二十三條

合規(guī)監(jiān)察員應當以應有的職業(yè)謹慎、職業(yè)敏感和專業(yè)素養(yǎng)，及時發(fā)現(xiàn)并關注所在分支機構運作中存在問題和風險隱患。

第二十四條

合規(guī)監(jiān)察員履行合規(guī)監(jiān)察職責時，應當認真負責，保留工作底稿和工作記錄，出具的報告應當事實清楚、依據(jù)充分、建議合理。第二十五條

合規(guī)監(jiān)察員應當嚴格遵守保密制度，對在履行職責中掌握的非公開信息負有保密義務，不得違反法律法規(guī)及公司規(guī)定向其他機構、人員泄漏非公開信息，或者利用非公開信息為自己或者他人進行證券投資活動。

第二十六條

合規(guī)監(jiān)察員應當加強學習，熟悉與所在分支機構開展的業(yè)務有關的法律法規(guī)、監(jiān)管政策、產品和服務質量標準以及財稅等相關政策，努力鉆研業(yè)務，不斷提高自身素養(yǎng)和專業(yè)技能。

第二十七條

合規(guī)監(jiān)察員不得有下列行為：

（一）擅離職守，無顧不履行職責；

（二）違反規(guī)定授權他人代為履行職責；

（三）兼任可能影響其獨立性的職務或者從事可能影響其獨立性的活動；

（四）對所在分支機構運作中存在的違法違規(guī)行為或者重大風險隱患隱瞞不報或者作出虛假報告；

（五）利用履行職責之便謀取私利；

（六）濫用職權，干預所在分支機構的正常經營；

（七）其他損害投資者或者公司利益的行為。

第五章

監(jiān)督管理

第二十八條

公司應當在其合規(guī)管理制度中明確規(guī)定合規(guī)監(jiān)察員的任職條件、提名方式、任期、聘任及解聘程序、權利義務等。

第二十九條

合規(guī)監(jiān)察員由合規(guī)管理部門提名，經合規(guī)總監(jiān)同意，由公司聘任。公司選聘合規(guī)監(jiān)察員，應當將擬任人選是否勝任工作作為主要判斷標準，對其進行盡職調查，充分了解其工作背景、遵規(guī)守法情況、誠信記錄、從業(yè)資格、業(yè)務素質及工作能力等，確保其符合規(guī)定的任職條件。

第三十條

公司應當明確合規(guī)監(jiān)察員了解所在分支機構相關情況、安排工作的程序以及合規(guī)監(jiān)察員的報告路徑。合規(guī)總監(jiān)、合規(guī)管理部門應當定期或者不定期聽取合規(guī)監(jiān)察員的報告。

公司分支機構負責人不得違反公司規(guī)定的職責和程序，越過合規(guī)管理部門直接向合規(guī)監(jiān)察員下達指令或者干涉合規(guī)監(jiān)察員的工作。

第三十一條

公司應當建立和完善合規(guī)監(jiān)察員考核制度。對合規(guī)監(jiān)察員的考核，應當以所在分支機構的合規(guī)運作情況為主要標準，由公司合規(guī)管理部門進行考核。合規(guī)監(jiān)察員認為考核結果明顯有失公允的，可以向公司管理層或證券監(jiān)管部門申訴。

合規(guī)監(jiān)察員工作稱職的，其薪酬待遇應當高于公司或分支機構同級別人員的平均水平。第三十二條

公司及分支機構應當制定相應制度，為合規(guī)監(jiān)察員履行職責創(chuàng)造良好的工作環(huán)境，保證合規(guī)監(jiān)察員順利開展工作。

第三十三條

公司及分支機構應當保證合規(guī)監(jiān)察員工作的獨立性，不得要求合規(guī)監(jiān)察員從事與其履行職責相沖突的工作。

第三十四條

公司及分支機構各負責人、各部門應當支持和配合合規(guī)監(jiān)察員的工作，不得以涉及商業(yè)秘密或者其他理由限制、阻撓合規(guī)監(jiān)察員履行職責。第三十五條

合規(guī)監(jiān)察員提出辭職的，應當提前1各月向公司管理部門提出申請。合規(guī)監(jiān)察員在辭職申請獲得批準后方可離職。在辭職申請獲得批準之前，合規(guī)監(jiān)察員不得自行停止履行職責。

公司擬免除合規(guī)監(jiān)察員職務的，應當盡快確定擬任人選。公司批準免除合規(guī)監(jiān)察員職務時，應當同時確定擬任人選或者代行職責人選，并按照有關規(guī)定履行相應程序。第三十六條 合規(guī)監(jiān)察員任期屆滿前，公司不得無故免除合規(guī)監(jiān)察員的職務。

公司在合規(guī)監(jiān)察員任期屆滿前擬免除其職務的，應當在免職決定前10個工作日將解聘理由及合規(guī)監(jiān)察員履行職責情況書面報告證券監(jiān)管部門。

第三十七條

證券監(jiān)管部門支持合規(guī)監(jiān)察員依據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定履行職責，對公司及分支機構限制、阻撓合規(guī)監(jiān)察員正常開展工作的，將視情況進行調查和處理。

第三十八條

證券監(jiān)管部門不定期組織合規(guī)監(jiān)察員進行相關法律法規(guī)及業(yè)務知識的培訓和考試，并將培訓情況及考試成績記入公司及合規(guī)監(jiān)察員監(jiān)管檔案。

合規(guī)監(jiān)察員連續(xù)兩次考試成績不合格的，證券監(jiān)管部門可以建議公司免除其職務。第三十九條

證券監(jiān)管部門持續(xù)關注合規(guī)監(jiān)察員履行職責的情況。

對于合規(guī)監(jiān)察員不能勝任履行職責要求，或者受所在分支機構負責人不當影響等喪失獨立性情況，或者本規(guī)定第二十七條規(guī)定行為的，證券監(jiān)管部門將根據(jù)情況采取監(jiān)管談話、出具警示函、暫停履行職務、認定為不適宜擔任相關職務者等監(jiān)管措施。第四十條

合規(guī)監(jiān)察員違反有關法律法規(guī)及證券監(jiān)管部門規(guī)定的，由證券監(jiān)管部門依法給予行政處罰或者采取相應監(jiān)管措施。

第六章

附則

第四十一條

注冊地設在轄區(qū)的證券公司、分支機構可根據(jù)實際情況，設立專職或兼職合規(guī)監(jiān)察員。證券公司各業(yè)務部門可指定專人負責所在部門的合規(guī)監(jiān)察工作。

第四十二條

兼職合規(guī)監(jiān)察員的工作職責、執(zhí)業(yè)規(guī)范和監(jiān)督管理參照本指引執(zhí)行。第四十三條

本指引自發(fā)布之日起施行。

第三篇：證券公司合規(guī)管理簡介

合規(guī)風險

經營管理和執(zhí)業(yè)行為

指定本公司一名高級管理人員代行其職責

對證券公司實施分類監(jiān)管

合規(guī)總監(jiān)已經依有關規(guī)定履行制止和報告職責

A、B、C、D

合規(guī)經營、全員合規(guī)、合規(guī)從高層做起

A、B、C、D

合規(guī)總監(jiān)不得兼任與合規(guī)管理職責相沖突的職務、合規(guī)總監(jiān)不得分管與合規(guī)管理職責相沖突的部門、合規(guī)部門承擔的其他職責不得與合規(guī)管理職責相沖突

參加或列席與其履行職責有關的會議、調閱有關文件、資料、要求公司有關人員對合規(guī)有關事項作出說明

正確

錯誤 正確

錯誤

錯誤 第二套

第四篇：證券公司的合規(guī)管理

證券公司合規(guī)管理

一．前言

目前，全球金融業(yè)合規(guī)管理已經成為一種潮流，其主要標志是：2005年，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布了《合規(guī)與銀行內部合規(guī)》監(jiān)管準則，同年，美國證券業(yè)協(xié)會發(fā)布《合規(guī)的作用》。2006年，國際證監(jiān)會組織技術委員會發(fā)布《市場中介組織合規(guī)職責問題的最終報告》。在2008年7月14日，中國證監(jiān)會發(fā)布《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》，標志著合規(guī)管理成為中國證券公司日常經營管理的一項常規(guī)工作，本文就合規(guī)的意義、合規(guī)與內控、合規(guī)與業(yè)務發(fā)展、內控與全面風險管理進行論述，力圖淺描一幅企業(yè)基業(yè)常青的“航海圖”。

二、合規(guī)的意義

從公司治理的角度，證券公司合規(guī)經營是管理層履行受托責任的基本要求，也是防范公司管理層道德風險的制度保證。實證證明，經營失敗的證券公司基本都是違規(guī)經營，如南方證券等標本。

從企業(yè)的社會責任角度看，證券公司是一個面對大量個體投資人的企業(yè)，安全穩(wěn)健運行是其經營的生命線，因此，合規(guī)經營是企業(yè)履行社會責任的具體體現(xiàn)。

三、合規(guī)與內控

合規(guī)是內控的基石，內控是合規(guī)的環(huán)境。2008年6月，財政部、證監(jiān)會、銀監(jiān)會、保監(jiān)會及審計署等五部委聯(lián)合發(fā)布了“中國版薩班斯法案”——《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》，并于今年7月起首先在上市企業(yè)中實施?！兑?guī)范》中明確內部控制的目標，即戰(zhàn)略目標、經營目標、報告目標、合規(guī)目標。內部控制涵蓋企業(yè)的整個經營活動，其基本框架：內部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督檢查是保證企業(yè)合規(guī)經營，防止舞弊的環(huán)境和程序保障。因此，合規(guī)管理離不開有效的企業(yè)內部控制，良好的企業(yè)內部控制體系能使合規(guī)管理更有效率和效果。

四、合規(guī)與業(yè)務發(fā)展

在證券公司的經營管理中，合規(guī)經營與追求經濟效益同等重要，不能把合規(guī)管理視為業(yè)務發(fā)展的障礙。在合規(guī)與業(yè)務發(fā)展發(fā)生矛盾時，必須堅持合規(guī)優(yōu)先。

1我們無論是在制定業(yè)務操作和管理規(guī)章制度時，還是在開發(fā)新產品、新業(yè)務，以及營銷市場、服務客戶時，都必須要首先按照內部控制的流程對其評估、測量合規(guī)風險。古人云“勿以善小而不為，勿以惡小而為之”。目前，我國的資本市場環(huán)境、信用環(huán)境還不夠完善，而券商競爭又日趨激烈，這會誘使員工迫于壓力而不惜付出違規(guī)代價去追逐利潤。以違規(guī)違法爭業(yè)務謀近利，只能是得利一時，貽害無窮。一些營業(yè)部在這方面都有過深刻的教訓，足以為戒。不能以服務客戶的需要作為可以不合規(guī)的理由，合規(guī)是發(fā)展業(yè)務的重要前提，決不能以任何借口違規(guī)操作來暫時性地留住客戶或者獲取盈利機會。

五、合規(guī)與全面風險管理

合規(guī)管理是金融企業(yè)全面風險管理的重要組成部分。現(xiàn)代金融領域中決定一家金融機構競爭力高低、決定其經營能力高低的關鍵和核心，就是看其能否有效地對風險進行全面有效的管理，能否積極主動地承擔風險、管理風險、建立良好的風險管理架構和體系，以良好的風險定價策略獲得利潤。因此，對于一個金融機構而言，全面風險管理是金融機構內部管理的核心，在整個管理體系中的地位已上升到金融機構發(fā)展戰(zhàn)略的高度，它是金融風險控制的更高階段，是動態(tài)的、全程的、計量的、立體的風險控制。

全面風險管理概括的說就是要對整個業(yè)務流程中各種類型的風險實施通盤管理，這種管理要求將信用風險、市場風險及各種其他風險以及包含這些風險的各種金融資產與資產組合、承擔這些風險的各個業(yè)務流程納入到統(tǒng)一的體系中，對各類風險依據(jù)統(tǒng)一的標準進行測量并加總，且依據(jù)全部業(yè)務的相關性對風險進行控制和管理。它的關鍵在于及時準確地找到每種業(yè)務所暴露的風險點，通過風險計量模型以及測量系統(tǒng)加以度量，然后根據(jù)已經量化了的風險大小進行相應的風險管理，設置風險限額，分配資產、配置資本等。

因此，從風險管理的角度看，合規(guī)能夠幫助企業(yè)規(guī)避各種風險，避免觸犯法律法規(guī)，降低因遭受監(jiān)管處罰和法律訴訟而導致財務損失的可能性。

六、基本結論

合規(guī)就是必須符合法律、法規(guī)和準則。合規(guī)管理不追求經營活動的變通和彈性，它更強調“立規(guī)矩，定方圓”。合規(guī)經營是證券公司的立身之本，也是現(xiàn)代公司治理的重要內容，更是監(jiān)管部門的常規(guī)監(jiān)管要求，和內部審計一樣，合規(guī)的前提在于“獨立性”的保證。合規(guī)管理、內部控制和全面風險管理是企業(yè)可持續(xù)經營乃至于做大做強的的三種制度安排和保障。同時，在合規(guī)與業(yè)務發(fā)展發(fā)生矛盾時，合規(guī)優(yōu)先于業(yè)務發(fā)展必須是企業(yè)經營的基本方針。

七、有關建議

1．有效監(jiān)督是落實合規(guī)管理關鍵

合規(guī)管理必須強調效率和效果。同時，合規(guī)監(jiān)督必須保持獨立性，按風險級別確定監(jiān)督重點，并持續(xù)進行合規(guī)風險識別和評估。

首先，獨立性是合規(guī)監(jiān)督的靈魂，雖然目前各部門內部均有監(jiān)督機制，但不能替代外部監(jiān)督，只有獨立性才能保證監(jiān)督的有效性。

其次，按風險點為基礎的合規(guī)監(jiān)督更有效率，按風險高低、發(fā)生概率大小進行分類合規(guī)監(jiān)督，可以更有效的公司配置人財物資源。

再次，風險識別和評估要持續(xù)進行，因為風險點會隨著市場環(huán)境、法律法規(guī)準則和公司業(yè)務發(fā)展的變化而變化，因此應持續(xù)識別和評估合規(guī)風險點，不斷調整監(jiān)督措施。

2．有效執(zhí)行是合規(guī)管理成敗的關鍵

合規(guī)管理必須強調高效的執(zhí)行。因此，合規(guī)管理可以和企業(yè)的內部績效考核結合起來，考核結果可與個人績效分配，職業(yè)發(fā)展相掛鉤。合規(guī)管理的的最高境界是公司形成一種自覺、自發(fā)的合規(guī)文化，但任何一種文化的形成都不是寫出來的，而是靠實踐中做出來，因此，高效的執(zhí)行力關乎合規(guī)的成敗。

3．以IT信息化為平臺，為合規(guī)管理提供有力支撐

隨著IT應用的逐步深入，公司的日常運營越來越依賴于IT系統(tǒng)的支撐。IT系統(tǒng)已經成為整個企業(yè)業(yè)務的重要支撐，同時也是對企業(yè)活動進行控制的重要手段。目前，公司已有了財務數(shù)據(jù)大集中的信息化平臺，實踐證明，利用IT信息化的平臺，可以提高對風險的識別的效率，提前對風險進行預警。因此，可以建立一個企業(yè)資源運用平臺（ERP），把合規(guī)管理平臺融入其中，按照信息融合、全員參與、業(yè)務滲透、過程控制的原則，可以解決不同信息系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)交換與流程對接問題，最大限度利用了現(xiàn)有信息技術資源，提高合規(guī)監(jiān)督的時效性和可執(zhí)行性。

第五篇：C12008-《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》(100分)

試題部分

證券公司合規(guī)管理有效性評估指引

第一章 總則

第一條

為指導證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，有效防范和控制合規(guī)風險，制定本指引。

第二條

證券公司應當按照本指引的要求，對合規(guī)管理的有效性進行評估，及時發(fā)現(xiàn)和解決合規(guī)管理中存在的問題。

證券公司將合規(guī)管理有效性評估納入內部控制評價的，其合規(guī)管理有效性評估工作應當符合本指引的要求，并單獨出具合規(guī)管理有效性評估報告。第三條

證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，應當以合規(guī)風險為導向，覆蓋合規(guī)管理各環(huán)節(jié)，重點關注可能影響合規(guī)目標實現(xiàn)的關鍵業(yè)務及管理活動，客觀揭示合規(guī)管理狀況。

第四條

證券公司合規(guī)管理有效性評估分為全面評估和專項評估。

除特別指明外，本指引所稱合規(guī)管理有效性評估均指全面評估。

第五條

證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，應當由董事會、監(jiān)事會或董事會授權管理層組織評估小組或委托外部專業(yè)機構進行。

證券公司委托外部專業(yè)機構開展合規(guī)管理有效性評估的，參照本指引的規(guī)定進行。

第六條

證券公司每年應當至少開展一次合規(guī)管理有效性全面評估。

證券公司可以自主決定開展合規(guī)管理有效性專項評估；但在證券監(jiān)管機構或自律組織提出要求，或公司內部發(fā)生重大合規(guī)風險事件時，應當開展合規(guī)管理有效性專項評估。

第七條

證券公司應當按照本指引的要求，結合自身實際情況，制定本公司合規(guī)管理有效性評估工作的實施辦法，對評估組織形式、評估范圍、評估內容、評估程序和方法、評估報告、評估問責等作出明確規(guī)定。

第二章 評估內容

第八條

證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，應當涵蓋合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責履行情況、經營管理制度與機制的建設及運行狀況等方面。

第九條

證券公司對合規(guī)管理環(huán)境的評估應當重點關注公司高層是否重視合規(guī)管理、合規(guī)文化建設是否到位、合規(guī)管理制度是否健全、合規(guī)管理的履職保障是否充分等。

第十條

證券公司對合規(guī)管理職責履行情況的評估應當重點關注合規(guī)咨詢、合規(guī)審查、合規(guī)檢查、合規(guī)監(jiān)測、合規(guī)培訓、合規(guī)報告、監(jiān)管溝通與配合、信息隔離墻管理、反洗錢等合規(guī)管理職能是否有效履行。

第十一條 證券公司對經營管理制度與機制建設情況的評估應當重點關注各項經營管理制度和操作流程是否健全，是否與外部法律、法規(guī)和準則相一致，是否能夠根據(jù)外部法律、法規(guī)和準則的變化及時修訂、完善。第十二條

證券公司對經營管理制度與機制運行狀況的評估應當重點關注是否能夠嚴格執(zhí)行經營管理制度和操作流程，是否能夠及時發(fā)現(xiàn)并糾正有章不循、違規(guī)操作等問題。

第十三條

證券公司可以根據(jù)合規(guī)管理有效性專項評估的目的和需要，確定專項評估的內容。證券監(jiān)管機構或自律組織另有要求的，從其要求。

第三章 評估程序和方法

第十四條

證券公司合規(guī)管理有效性評估的程序一般包括評估準備、評估實施、評估報告和后續(xù)整改四個階段。

第十五條

證券公司自行組織開展合規(guī)管理有效性評估的，應當按照本指引第五條的要求成立評估小組，并對參與評估的人員開展必要的培訓。

證券公司應當確保評估小組具備獨立開展合規(guī)管理有效性評估的權力，確保評估小組成員具備相應的勝任能力。

評估小組應當制定評估實施方案，明確評估目的、范圍、內容、分工、進程和要求，制作評估底稿等評估工作文件。

第十六條

評估小組應當組織各部門開展合規(guī)自評，各部門應當如實填寫評估底稿，提交評估相關材料。合規(guī)管理環(huán)境評估底稿應當由公司主要負責人簽署確認，合規(guī)管理職責履行情況評估底稿、經營管理制度與機制的建設及運行狀況評估底稿應當由自評部門負責人和分管自評部門的高級管理人員簽署確認。

第十七條

評估小組應當收集評估期內外部監(jiān)管檢查意見、審計報告、合規(guī)報告、投訴、舉報、媒體報道等資料，明確評估重點。

第十八條

評估小組應當對自評底稿進行復核，并針對評估期內發(fā)生的合規(guī)風險事項開展重點評估，查找合規(guī)管理缺陷，分析問題產生原因，提出整改建議。

評估小組成員對其所在部門或者分管部門的評估底稿的復核應當實行回避制度。

第十九條

證券公司合規(guī)管理有效性評估應當采取訪談、文本審閱、問卷調查、知識測試、抽樣分析、穿行測試、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測試等方法。

第二十條

評估人員可以根據(jù)關注重點，對業(yè)務與管理事項進行抽樣分析，按照業(yè)務發(fā)生頻率、重要性及合規(guī)風險的高低，從確定的抽樣總體中抽取一定比例的樣本，并對樣本的符合性做出判斷。第二十一條

評估人員可以對具體業(yè)務處理流程開展穿行測試，檢查與其相關的原始文件，并根據(jù)文件上的業(yè)務處理蹤跡，追蹤流程，對相關管理制度與操作流程的實際運行情況進行驗證。

第二十二條

評估人員可以對涉及證券交易的業(yè)務進行系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測試，重點檢查相關業(yè)務系統(tǒng)中權限、參數(shù)設臵的合規(guī)性，并調取相關交易數(shù)據(jù)，將其與相應的業(yè)務憑證或其他工作記錄相比對，以驗證相關業(yè)務是否按規(guī)則運行。

第二十三條

評估小組應當在評估工作結束前，與被評估部門就合規(guī)管理有效性評估的結果進行必要溝通，就評估發(fā)現(xiàn)的問題進行核實。被評估部門應當及時反饋意見。

第二十四條

評估小組應當根據(jù)評估實施情況及評估反饋意見撰寫合規(guī)管理有效性評估報告。合規(guī)管理有效性評估報告至少應包括：評估依據(jù)、評估范圍和對象、評估程序和方法、評估內容、發(fā)現(xiàn)的問題及改進建議、前次評估中發(fā)現(xiàn)問題的整改情況等。

證券公司可以參照附件所列合規(guī)管理有效性評估報告基本格式編制評估報告。第二十五條

證券公司合規(guī)管理有效性評估報告應當按照公司內部規(guī)定履行內部報批程序。證券監(jiān)管機構或自律組織要求報送的，從其要求。

第二十六條

證券公司應當針對合規(guī)管理有效性評估發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改方案，明確整改責任部門和時間表。整改責任部門應當及時向公司管理層報告整改進展情況。

第二十七條

證券公司管理層應當對評估發(fā)現(xiàn)問題的整改情況進行持續(xù)關注和跟蹤，指導并監(jiān)督相關部門全面、及時完成整改。

第二十八條

證券公司合規(guī)管理有效性專項評估的程序和方法可以參照本指引相關規(guī)定執(zhí)行。

第四章 評估問責

第二十九條

證券公司應當將合規(guī)管理有效性評估結果納入公司管理層、各部門和分支機構及其工作人員的績效考核范圍。

對合規(guī)管理有效性評估中新發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)行為，證券公司應當及時對責任人采取問責措施。第三十條 證券公司董事會、監(jiān)事會、管理層、各部門及分支機構應當積極支持和配合合規(guī)管理有效性評估工作。

對在合規(guī)管理有效性評估過程中出現(xiàn)拒絕、阻礙和隱瞞的，證券公司應當采取相應的問責措施。

第五章 附則

第三十一條

本指引所稱“公司主要負責人”是指公司董事長或總經理，或實際履行前述職務的人員。

第三十二條

證券公司在收集合規(guī)風險事項、評估合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責履行情況、重要業(yè)務的制度與機制的建設及運行狀況時，可以參考附件所列合規(guī)管理有效性評估參考 表編制工作底稿。評估參考表未涵蓋證券公司合規(guī)管理有效性評估的全部評估內容，證券公司可以根據(jù)公司實際需要對表格內容加以適當調整和補充。

第三十三條

本指引由中國證券業(yè)協(xié)會負責解釋。第三十四條

本指引自發(fā)布之日起施行。