第一篇：飛行檢查內容200條（本站推薦）

飛行檢查內容200條

一、現金業務方面

1.是否堅持先收款后記賬，先記賬后付款的原則，現金業務是否在監控下進行，收付款是否堅持認真審核憑證要素、印鑒，是否堅持當面點清、一筆一清。

2.柜員不得代填或代改繳款憑證，聯社大庫管理員不得兼記賬務。

3.庫房管理應達到“無火災、無霉爛、無蟲蛀、無鼠咬、無盜竊、無差錯事故”的“六無”要求，庫內不準存放私人財物和其他物品。

4.大庫鑰匙、自助設備鑰匙必須堅持平行交接原則，鑰匙持有人變更時，不得交給曾保管使用另一把鑰匙的人員。

5.管庫員出入庫房時必須做到同開、同進、同在、同出、同鎖，出入庫的款項、實物實行雙人辦理，相互復核，共同負責。其他人員必須經有權人批準后，在管庫人員的陪同下，方可出入庫房。6.抵押及質押有價物品納入表外科目核算，并入庫保管，做到賬實相符。

7.柜員現金箱要嚴格實行限額管理，營業日間超限額必須查明原因，營業日終超限額必須上繳。

8.柜員必須堅持“一日三碰庫”，確保款項無誤。

9.自助設備5日內至少清鈔一次，操作員在清查鈔箱余額和加鈔、取鈔過程中，必須堅持雙人操作，并在有效的視頻監控下進行。10.操作員臨時更換或調動，要在會計主管的監督下進行交接，并進行詳細登記。

11.縣級聯社主任或分管主任每季對聯社業務庫查庫一次，對轄屬營業網點每年至少進行一次全面性查庫；縣級聯社會計管理部門對轄屬基層營業網點每季至少全面查庫一次；信用社主任每月至少全面查庫一次，會計主管按旬突擊全面查庫；分社（分理處）負責人或內勤主管人員按旬突擊全面查庫；自助設備管理社對每機每周至少檢查庫存一次，必須留有記錄。

12.查庫必須全面進行，堅持大額現金開箱檢查，所有現金移庫檢查；對自助設備、柜員尾箱等所有內、外庫款均應進行檢查。13.柜員現金調撥必須通過現金管理員辦理，柜員之間不得自行相互調劑使用。

14.柜員休班，在堅持換人核對的同時，柜員尾箱剩余尾數原則上不超過1萬元或全部交清。

15.柜員臨時離柜，必須退出操作畫面并取下柜員卡，現金、印章、重要空白憑證等要入箱（屜）加鎖，妥善保管。

16.實行復核制的營業網點，所有業務必須換人復核。復核不能流于形式，不得將復核制網點的柜員權限設置為柜員制網點的柜員權限。

17.實行柜員制的網點，現金存入10萬元（含）以上、現金支取5萬元（含）以上必須換人卡把復核。

18.縣級聯社業務庫的副把鑰匙由管庫員、分管主任和出納（或會計）負責人當面共同密封，加蓋印章，辦理登記簽收手續，由出納（或會計）負責人妥善保管。

19.信用社的庫房、保險柜副把鑰匙、自助設備備用鑰匙由管庫員（自助設備管理員）會同會計主管共同密封簽章后，交聯社會計部門集中裝箱加鎖入庫保管。

20.上解下撥款項必須在視頻監控下雙人開箱清點；“運送物款通知單”回單聯交調出行作相關記賬憑證的附件。

21.重要空白憑證要實行專人管理，貫徹“證印分管”的原則，每天進行賬、證核對，確保賬實相符。

22.重要空白憑證的領發要堅持“手續嚴密、核算及時、交接清楚”的原則。

23.重要空白憑證使用過程中要堅持逐筆銷號制度，會計主管員應對內部使用的重要空白憑證進行再銷號監督。

二、存款業務方面

24.定期進行長期不動戶清理，會計處理符合規定。

25.加強賬戶管理，嚴禁開立虛假賬戶，嚴格執行實名制規定，在農村信用社新開立的個人結算賬戶要按照有關規定對存款人進行身份識別及核查，并保存有效身份證件復印件及交易記錄。賬戶開立是否符合《銀行賬戶管理規定》，是否取得開戶許可證；是否按規定建立、登記、保管“開銷戶登記簿”，建立客戶信息檔案。

26.對客戶辦理的一切資金收付嚴禁通過內部人員賬戶過渡和周轉。不得將信貸資金或客戶存款資金轉入客戶經理（或其他員工）賬戶，不得利用客戶經理賬戶資金歸還貸款。

27.嚴禁臨柜人員保管客戶存折（單、卡、證等）和代客戶臨柜辦理業務，柜員制網點柜員不得為本人辦理業務。

28.會計主管加強對大額存取款業務（不分現金和轉賬）合規性的審查與監督。

29.加強對保證金存款、單位定期存款、用于大額貸款或承兌匯票敞口質押存款的審查監督，嚴禁空庫存款、虛貸虛存、虛票增存和挪用、墊付、擅自買賣資金和擅自買賣票據等行為。30.嚴禁以貸頂存、空庫轉入、人為月末沖高、篡改業務數據等各類虛增（減）存款行為。

31.加強協理手續費管理，禁止虛列手續費，禁止在手續費支出科目中列支其他無關費用，手續費必須以轉賬形式支付，嚴禁截留手續費用于其他支出。按照規定范圍清理了協理員，業務范圍符合要求，手續費支出標準不得超過上級規定。

32.加強開戶單位印鑒卡片管理，網點會計主管應指定專人管理印鑒卡片。他人使用后應及時歸還，印鑒卡片保管員應及時核對。33.嚴格執行對單位和個人存款進行查詢、凍結、扣劃的有關規定。

34.存款掛失業務屬于特殊業務，必須經會計主管授權，堅持雙人辦理、換人復核的原則，掛失申請書有關內容必須全部由掛失者本人填寫，并復印留存有效身份證件。35.嚴格執行銀企對賬制度。凡企、事業單位，機關團體在農村信用社開立的存款賬戶均要納入銀企對賬范圍。系統能夠輸出余額對賬單的，不允許手工簽發，因系統原因不能輸出而需手工簽發的要換人復核。

36.堅持按月對系統內往來、人民銀行往來和同業往來進行逐筆勾對。

37.存放人民銀行款項有關科目的各種憑證應有人民銀行簽章。38.在他行或人民銀行開立同業存款賬戶或準備金存款賬戶的預留印鑒應分人保管，確保公章和個人名章相分離。

39.社（行）內往來實行配對記賬，每日打印“社內往來未達賬務審核表”，由各會計主管或分社（儲蓄所）負責人逐筆審查確認，簽字存檔，如有未達，要查明原因，及時處理。

40.堅持換人核查的原則。操作柜員不負責對賬工作，對賬人員不負責賬務處理。會計主管按月檢查對賬情況，并對未達賬項進行跟蹤核對。

41.對公存、貸款賬戶要按季簽發余額對賬單，回收期限最長不得超過1個月，異地開戶企業不得超過2個月；對公存折戶發生取款業務當時應堅持賬折核對。

42.收回的對賬單加蓋印章應與預留印鑒相符。收回的對賬回單應檢查其真實性，對已收回的余額對賬單要折角核對印鑒。43.每月核對各種卡片與各科目分戶賬或有關登記簿是否相符。每月嚴格核對重要空白憑證、抵、質押存單、國債憑證等表外科目分戶登記簿與控制的實物、單證、債券等是否相符。44.每日營業終了，二次銷號人員對柜員當日領入、使用、售出、作廢、結存的重要空白憑證進行核對。

三、貸款業務方面

45.貸款審查要對調查內容嚴格把關，對貸款資料齊備性、貸款內部手續齊全性、調查操作合規性、借款主體資格、貸款風險狀況及信貸政策等進行認真審查評估。

46.貸后檢查要及時認真，重點關注客戶經營效益、貸款使用及風險狀況等情況，以便對風險貸款及時預警，及早化解。47.堅持審貸分離制度，不得違反獨立審查原則、授意他人或按他人授意進行審查，確保執行制度不走過場。

48.規范授信行為，認真執行“先評級、后授信、再用信”程序操作規定，不得對未經評級授信客戶或超授信比例發放貸款，嚴禁辦理逆程序、化整為零和頂冒名等違規貸款。49.落實貸款上柜臺制度，避免信貸人員業務“一手清”。50.加強貸款證業務的監督審核，堅持“誰的證誰領取、誰發放誰負責”原則，防止出現頂冒名辦理業務或領取貸款證。51.規范業務操作，堅持客戶本人持“兩證一章”辦理的業務規定。

52.嚴格監督信貸資金流向，嚴格“信貸資金必須以轉賬形式劃入借款人存款賬戶”的制度規定，嚴禁直接支付現金或轉入他人賬戶。53.堅持客戶經理個人賬戶不得與客戶及客戶賬戶發生資金往來原則，嚴禁將信貸資金或客戶存款資金轉入客戶經理（或其他員工）個人賬戶；嚴禁客戶經理代開（管）客戶存款賬戶；嚴禁客戶經理（或其他員工）代借款人償還貸款本息或代辦借款手續。54.嚴格進行票據業務的真實性審核，對超過客戶經營范圍、經營能力的票據業務申請嚴格把關，不得辦理無真實合法交易背景的承兌或貼現。

55.嚴格規范保證金管理，不得以貸款繳存保證金或先簽發票據后存保證金。

56.對票據貼現業務要加強真偽核查，認真落實貼現票據真偽核查的流程，嚴禁對未經查復的票據辦理貼現，對大額貼現票據應進行實地查詢。

57.嚴格執行審議、審批程序。按照信貸操作流程對貸款進行審議、審批，不得繞流程人為簡化手續，不得先審批后審議-9-逆程序操作。不得授意或指令他人審議、審批貸款，要在貸款審議結果限定條件內對貸款進行審批，要在貸款審批結果限定條件內辦理貸款。

58.加強信貸業務檔案管理。按照《甘肅省農村信用社信貸業務檔案管理暫行辦法》對各操作環節加強管理，確保信貸檔案資料的完整性、規范性及合法合規性。

59.嚴格信貸業務檔案的查閱和調閱制度，嚴禁將信貸檔案隨意擺放或外借，以防毀損、遺失和泄密。60.嚴格信貸業務檔案保管年限，結清的信貸業務，自次年起保管五年。檔案保管期滿后，及時按照規定銷毀，不得出售。61.對同一客戶的貸款、票據承兌和貼現、擔保、貸款承諾等各類表內外授信業務實行統一管理，確定總體授信規模。62.對集團客戶實行統一授信管理，將同一集團內各個企業的授信業務納入統一的授信限額內，核定集團的總授信限額。

四、銀行卡業務及中間業務方面

63.銀行卡重寫磁業務必須由客戶本人持本人有效身份證件在本市內營業網點辦理，必須由主管授權，專人負責，重點審查，做好記錄。

64.柜員必須嚴格審查卡片的真偽性和持卡人的有效身份證件，有效身份證件必須與綜合業務系統客戶信息資料核對一致。65.加強自助設備的檢查監督，網點自助設備管理員每天檢查自助設備及附屬設施，查看設備是否完好且有無其他不明設備附著，設備出現故障及時處理。

66.定期檢查自助設備的監控錄像、調閱流水等。隨時關注交易監控系統，及時發現不正常交易。《自助設備運行日志》等自助設備登記簿按時記錄。

67.加強自助設備安全管理的宣傳，向客戶告知辦理自助業務應注意的風險點。提醒客戶在利用自助設備交易時注意安全防范，妥善保管密碼，操作中應注意身邊的可疑人物。

68.營業網點要配備兩名自助設備管理人員，負責對所轄自助設備的鑰匙、加鈔、清鈔、吞卡處理及更換憑條、流水打印紙等管理。人員變動，密碼要及時更換，鑰匙和密碼交接登記備案。69.中間業務手續費必須全額入賬，堅持收支兩條線，嚴禁賬外經營、截留、坐支、私分等違法違規行為。

70.有序開展代理保險業務，嚴禁強制客戶購買保險，嚴禁營業網點柜員手工填寫保單。

71.開展理財業務，要向客戶充分提示理財產品的風險。嚴禁欺騙或誤導客戶，嚴禁以辦理存款名義向客戶推銷理財產品或保險產品。

72.ATM現金差錯及時報告，發生錯款按規定列賬核算，及時查明原因，及時處理。

73.對ATM吞沒卡，管理人員及時登記“自助設備吞沒卡登記簿”，保證賬實相符。客戶申領吞沒卡時，查驗、摘記客戶身份證件內容，并留有簽收記錄。

74.離行（社）式ATM安裝與110聯網的全天候防盜報警裝置。75.建立ATM運行日志、ATM維修檔案，記載規范。ATM日志按規定雙人封簽蓋章，注明日志起止日期，按會計檔案管理要求保管，ATM流水日志打印清晰完整并按要求保管。

五、聯行及結算業務方面

76.所有業務環節涉及的支付結算必須嚴格堅持結算原則：恪守信用、履約付款；誰的錢進誰的賬，由誰支配；銀行（信用社）不墊款。77.嚴禁工作人員保管和使用客戶及內部其他工作人員的印章、存折、銀行卡、支票、密碼、柜員卡（辦理正式交接手續的主管授權卡除外）。

78.嚴格加強對抹賬、撤銷、密碼刪除業務的審查、授權和監督管理。

79.辦理聯行業務，必須換人復核，根據規定設置錄入員、復核員。

80.聯行錄入員及復核員的柜員卡不得交叉交接，錄入員、復核員確需休假或強制休假時，柜員卡由會計主管監督，與其它人員實行雙線平行交接。

81.聯行人員調離聯行崗位，應及時取消其聯行業務權限。82.聯行結算人員應定期進行崗位輪換。

83.聯行往賬業務錄入員根據原始憑證錄入往賬信息，復核員根據原始憑證進行往賬復核，日終前檢查當日業務是否全部處理完畢。

84.堅持印、押、證分管分用的原則，禁止“一人多崗”、“相互兼崗”、“一手清”等情況。

85.明確會計主管為匯票專用章、結算專用章第一保管使用人，聯行復核員為聯行憑證第一保管使用人。

86.印、押、證的第二保管使用人不得交叉，確保實現雙線平行交接。

87.印、押、證交接，必須嚴格登記交接使用登記簿。88.編押機交接應以一個完整的工作日為界，明確責任。89.待轉聯行資金科目原則上當日不能有余額，當日出現余額的，會計主管應協同柜員查明原因，落實資金來源及應轉科目，最遲次日處理完畢。次日處理完畢后，會計主管、柜員應繼續在工作日志上注明處理結果，并簽章負責。

90.會計主管、柜員當日應在工作日志上逐筆記載未處理的待轉聯行資金金額、收款人、付款人名稱、未處理原因，并簽章負責。91.匯入社辦理主動退匯業務，必須經會計主管審核簽章后再做相關賬務處理。會計主管須嚴格審查柜員是否已將資金交付客戶。匯出社收到聯行退匯業務來賬報單須與原始電匯憑證核對后再作處理。

92.聯行差錯、大額資金匯劃等應由會計主管授權，會計主管必須按規定審核、授權聯行業務。

93.查詢查復原則上應于當日處理完畢，特殊原因不能當日處理的，最遲于次日上午處理完畢。

94.已發送成功的聯行往賬業務發現差錯時，及時通過查詢查復進行處理。

95.查詢查復書與查詢查復登記簿核對相符，收到的聯行查復書與發出查詢書、發出的聯行查復書與收到查詢書配對保管。96.根據原始憑證進行查詢查復，任何人不得更改原始憑證內容。97.銀行匯票重印等重要聯行業務必須經會計主管授權。會計主管對業務進行授權時，認真審核所授權業務的真實性、合法性和操作的正確性，業務授權后，會計主管應檢查柜員提交交易是否成功。

98.操作人員是否嚴格審查票據所反映的經濟活動是否合法，印章是否齊全、清晰，票據上有無挖補、涂改、用藥水銷蝕等現象，票據要素是否齊全、背書是否連續，對瑕疵票據慎重處理。99.加強票據截留業務票據真實性審核，強化柜員票據防偽知識培訓，實行雙人審核制度，對存有瑕疵或有明顯疑點的票據必須進行查詢。

100.辦理承兌匯票貼現或質押貸款，操作人員必須嚴格按要求進行查詢。金額較小的票據，可通過支付系統或傳真進行查詢，金額較大或通過支付系統、傳真查詢后對方反饋的查復結果中提示“他行已查”等疑點的票據，必須堅持雙人前往實地查詢，手續完備。

101.同城清算業務應核對每日提入提出借、貸方匯總表明細、差額與打印的交換清單明細、清算差額相符，同城往來科目余額是否與未清算憑證核對相符。

102.嚴格業務用章、重要空白憑證的管理。柜員臨時離柜，必須退出操作畫面并取下柜員卡，票據交換專用章、重要空白憑證等要入箱（屜）加鎖保管。

103.同城票據交換員不得接觸票據交換專用章。票據交換錄入員與交換員必須分設，不得一人兼任。

104.嚴控票據傳遞風險。提入、提出票據時，有關人員應在《票據交換登記簿》上進行簽字確認，明確責任。

105.票據交換員在交換途中不得滯留或辦理與交換無關的事項。106.掛失的票據必須是填明“現金”字樣和代理付款行的銀行匯票、已承兌的商業匯票、填明“現金”字樣的銀行本票、支票等票據種類。

107.票據掛失止付通知書填寫的內容應齊全、正確，申請人必須出具合法的身份證明。票據的掛失經會計主管或有權人審批簽章

六、資金清算業務方面

108.縣級聯社會計科要設立資金清算管理崗，指定專門人員負責轄內資金清算業務的管理。

109.資金清算業務崗位必須合理設置在各清算業務系統的柜員操作權限。清算人員必須憑自己的柜員代碼和密碼進行業務操作。

110.各清算系統登錄密碼和柜員密碼應妥善保管，定期或不定期更換，更換時間要記入《資金清算工作日志》。

111.清算人員調離或臨時離崗要按規定辦理交接手續，并登記《會計人員分工交接登記簿》。

112.清算業務印章采取“誰使用、誰保管、誰負責”的原則，嚴格領發登記手續，如使用人員變動，必須按規定辦理交接。113.各種清算業務印章應嚴格按照規定范圍使用，嚴禁超范圍使用或在重要空白憑證上預先加蓋印鑒。存放中國銀聯差錯處理平臺數字證書的USBKEY視同清算業務印章管理，不得將數字證書安裝在計算機上。

114.所有資金清算業務都必須嚴格執行換人復核制度。115.省轄和農信銀通存通兌業務的差錯調整，必須依據省資金中心下發的錯賬調整通知書進行。銀行卡跨行業務的差錯調整，必須依據市資金中心通過綜合業務系統下發的錯賬調整-16-通知書進行。

116.營業網點對清算業務嚴禁擅自進行賬務調整。縣級聯社應定期對賬務調整的真實性、準確性、及時性和合規性進行審查核對。117.清算人員不能同時擁有銀聯差錯處理平臺超級管理員、管理員、經辦員、復核員和雙復核員中任何兩個或兩個以上的用戶權限。

118.對于銀聯差錯處理平臺的賬務調整類交易，必須實行雙復核操作，雙復核員的用戶密碼和數字證書由主管員掌管。119.通過銀聯差錯處理平臺處理的差錯調賬交易，必須在原始交易發生日起10日內提交。

120.發起“貸記調整”等應付調整業務，必須遵循“先上劃資金，后提交業務”的原則，不得墊付資金。

121.清算資金往來賬戶的賬務記載必須有真實的業務背景，并按規定進行賬務核對。

122.內外賬務核對要堅持“連續性、及時性、制約性”的原則，采取換人核對方式進行。

123.各級資金中心的主管員要具體負責內外賬務核對，確保對賬與記賬崗位徹底分離。

124.對資金清算業務涉及的往來資金款項科目下往來資金戶必須每日核對，對掛賬資金原則上應在7個工作日內查清收回。125.對清算備付金的管理和使用，必須建立嚴格的資金匯劃審批和賬戶管理制度。凡涉及清算備付金賬戶資金變動須逐筆報經有權人進行審批。原則上市資金中心只能選擇一家縣級聯社、商業銀行或人民銀行開立結算賬戶，辦理資金調撥。

126.省、市資金中心及縣級聯社之間辦理清算備付金調撥，必須匯入指定賬戶。指定賬戶的戶名、賬號及開戶銀行要逐級上報備案。

七、貨幣市場業務方面

127.明確和落實崗位職責，嚴格執行崗位分離和持證上崗制度。要按照內控管理的有關規定，合理安排崗位分工，明確崗位職責，強化崗位監督，有制約關系的崗位必須嚴格分離，不得互相兼任。128.辦理業務必須執行換人復核制度，并共同在有關憑證上簽字（章）。

129.各業務操作崗位要實行定期或不定期的人員輪換或強制休假制度。

130.交易人員必須具有全國銀行間交易中心或中央國債登記結算公司和省聯社頒發的資格證書。

131.嚴格執行授權制度。貨幣市場業務各類交易及資金劃撥要按照規定的業務審批權限，實行逐筆逐級審批。132.前臺本幣交易系統首席交易員要根據書面授權書，在交易系統中對一般交易人員的業務權限及交易額度進行設置。后臺簿記系統授權管理員要根據書面授權書，在債券簿記系統中對一般交易員的業務權限進行設置。

133.嚴格交易機管理。不得聯接互聯網等外部網絡，嚴禁隨意更改參數配置。

134.嚴格交易密鑰管理。業務人員必須按規定權限設置和保管操作密碼，不準交由他人使用，嚴防密碼泄露。

135.業務人員必須憑自己的交易代碼和密碼進行業務操作。136.各類密碼應定期或不定期更換，密鑰停用或作廢，要按規定進行注銷，并做好備案登記。

137.嚴格執行異常情況報告制度。各崗位人員在辦理業務過程中出現的各類非正常情況要立即逐級上報，并提出解決的措施、方案或建議，不得擅自進行處理。

138.貨幣市場業務前后臺交易人員每個工作日初始，必須首先檢查交易系統和簿記系統的運行情況。

139.后臺業務人員每日營業終了要對托管債券余額進行核對，查看賬務狀態、指令及合同狀態有無異常。規定時間內遇有資金或債券未到賬或辦理交割的，必須立即逐級報告。要嚴格審查報批單的合規性和有效性，并核對報批單和成交單要素的一致性。140.債券結算方式為“見券付款”的，必須在確認對手方“券足”后再劃付資金。債券結算方式為“見款付券”的，必須在確認收到款項后，通過簿記系統發送“收款確認”指令。

141.貨幣市場各類業務應使用市場主管機構規定的統一格式的合同文本，未規定統一格式合同文本的，應由交易雙方協商擬訂，其格式和內容必須符合國家法律、法規和各項業務管理制度的要求。

八、信息科技方面

142.根據業務管理制度和業務流程對業務系統進行評估，發現業務系統存在的技術缺陷、漏洞、管理盲區等，要及時逐級報告上級管理部門，并根據行業風險動態，及時采取措施進行修補，防止風險進一步發展和擴大。

143.對業務系統軟件開發進行風險評估，查看軟件開發技術資料是否齊全，業務流程控制是否滿足業務管理要求，系統風險技術控制手段是否科學有效。

144.對業務系統生產變更進行風險評估，嚴格按照生產變更的申請、審批、實施、審計等流程操作，加強生產變更的風險控制管理。

145.嚴格柜員及其權限設置的管理。相關操作需經縣級聯社會計部門同意后，由科技部門處理。如有兼崗，崗位設置須符合相關會計制度規定，并經縣級聯社會計部門同意。

146.柜員IC卡是柜員辦理業務的身份認證憑據，由所屬柜員保管使用。

147.柜員、主管柜員在調離工作崗位時，應及時修改柜員信息，取消相應操作權限，收繳柜員IC卡,并及時登記《柜員IC卡管理登記簿》。

148.柜員密碼設置不應過于簡單或有規律，密碼不得選用包含生日、電話號碼、郵政編碼等明顯易猜易記的數字或字符串，密碼長度不少于6位。密碼更新不能循環使用曾經使用過的舊密碼，密碼更新期限不得超過10天，嚴格控制密碼知悉范圍。149.柜員密碼遺忘或凍結，應由所在信用社填寫《數據維護申請表》，加蓋業務公章，提交縣級聯社科技部門處理。

150.營業網點必須配備UPS電源，安裝防雷、接地設備，配備機柜、專用滅火器等設備，柜員必須熟練掌握并正確使用。151.營業前，應對本網點使用的計算機設備進行檢查，保證設備運行環境清潔、電氣達標后，按規定流程啟動計算機設備。營業終了，按規定流程關閉計算機設備。

152.嚴格業務用機管理。業務系統、管理系統用機必須做到專機專人專用，不得安裝電子游戲等與業務無關的軟件，嚴禁擅自拆卸計算機及相關設備和隨意更改參數配置。

153.業務用機要安裝殺毒軟件，及時更新病毒庫，對計算機進行殺毒處理。

154.業務用機嚴禁聯接國際互聯網等外部網絡。

155.在會計出納工作日志中認真記錄計算機系統運行過程中的重要事項等。

156.按照“合理分工、相互制約”的原則，縣級聯社科技部至少配備1名自助設備管理員負責自助設備日常運行維護管理。每增加10臺自助設備，可相應增加1名自助設備管理員。

九、會計主管職責方面

157.營業期間，會計主管必須堅持坐班制度，履行監督職責。158.會計主管臨時缺崗、離崗，在符合印、押、證分管、崗位制約的前提下，須指定人員臨時履行會計主管職責，并嚴格辦理交接手續。

159.會計主管臨時缺崗、離崗辦理的交接手續至少應包括會計主管授權卡、大庫鑰匙、保管的印章等。會計主管歸崗后，要及時辦理交接手續，收回授權卡。

160.營業終了，會計主管或指定專人負責對柜員的現金尾箱、結余重要空白憑證進行核對，監督網點簽退工作，嚴禁網點簽退完畢前離崗；信用社的分支機構，負責授權的人員應對柜員的現金尾箱、結存的重要空白憑證進行核對，核對后，柜員不得再辦理業務。

161.會計主管要對非營業時間辦理的各類交易進行監督。162.會計主管工作調動或因其他原因離職，本人經管的會計工作須在營業機構負責人和縣級聯社會計部門監交下，移交給接替人員。嚴禁不辦理交接手續調動或離職。

163.會計主管須妥善保管會計主管授權卡和密碼，并嚴格保密。164.審查大額現金的收付和大額銀行匯票的解付，審查大額資金匯劃、大額銀行匯票簽發、解付，監督可疑大額往來資金的及時報備。

165.嚴格監督聯行的查詢、查復。每日核對聯行往來科目中往賬戶、來賬戶、匯差賬戶的發生額、余額和社內往來未達賬項。負責監督系統內往來、同業往來、社（行）內往來賬務，按月逐筆勾對，查清結平。

166.嚴格監督網內聯行、大小額支付等聯行系統錄入員、復核員、編押員按規定的操作權限和業務操作。

167.嚴格審核票據、銀行卡、儲蓄存單（折）掛失及款項支取。168.嚴格審查柜員錯賬沖正的處理，在相關憑證上簽字并登記會計出納工作日志。

169.嚴格審查抵（質）押物是否辦理了接收保管手續，監督未歸還的抵質押貸款，不得抽取抵、質押品。

170.按月檢查定期結息，審查利率執行，利息計算表與借款憑證利率核對一致。監督應收、應付款項列賬并督促清理。171.掌管現金庫房一把鑰匙，參與管庫，按規定及時碰庫，監督應入庫保管的現金、有價單證、密押、印章、抵質押品等入庫保管，并及時登記會計出納工作日志。

172.會計主管或指定專人掌管自助設備管理卡，離崗時辦理嚴格的交接登記，監督機柜鑰匙和保險柜鑰匙的使用和保管。登記保管自助設備副把鑰匙。

173.嚴禁管理卡和保險柜鑰匙一人保管。按規定檢查自助設備鈔箱現金。174.掌管“業務用章（用具）保管使用登記簿”，辦理各種業務印章的領入、分發、上繳，監督日常的使用保管。

175.對外簽發的資料需加蓋業務公章的，必須經會計主管審批同意，重大事項需上報聯社審批同意后方可加蓋業務公章辦理。176.掌管結算專用章、匯票專用章，對聯行報單、銀行匯票等重要空白憑證進行再銷號監督。

177.監督作廢的重要空白憑證，在作廢的重要空白憑證上審查簽字。

178.登記掌管編押機管理員密碼，負責修改、設定開關機及營業時間。

179.嚴格印鑒的監督管理。信用社在聯社營業部預留印鑒應分人保管，確保公章和個人名章的分離。會計主管應嚴格監督印鑒的管理使用。

180.對于存款單位（人）預留的印鑒，會計主管應明確印鑒卡片保管使用人，并登記換人保管，會計主管應監督其登記交接。181.作為賬戶管理檔案保管的印鑒卡片，會計主管應登記并妥善保管。營業終了，印鑒卡片應加鎖入庫保管。

182.印鑒卡片丟失的，會計主管應查明原因，對補制的印鑒卡片，會計主管應嚴格審核，無誤后方可留存。

183.會計主管應嚴格審查印鑒的更換、掛失，會計主管未審核簽字的，不得辦理。

184.嚴格開銷戶的監督管理，嚴格審查各類賬戶的開立、變更和撤銷，防范各類不規范賬戶的開立和洗錢行為。

185.定期組織總分賬務核對和借款憑證勾對，監督信貸會計的操作行為，每月對所轄營業網點重要空白憑證的領用、使用、結存數量至少進行一次全面的清查核對，定期檢查檔案管理情況，檢查內外對賬情況，監督未達賬項核對。

186.對各類會計、出納差錯，及時組織人員查找，發現重大事故或案件及時向上級主管部門報告。

187.會計主管或履行會計主管職責的其他有關人員，必須對上日全部業務流水逐筆勾對，審核業務的真實性和合規性。

十、輪崗休假方面

188.建立、健全輪崗休假制度、重要崗位輪換制度、離崗審計制度。

189.堅持網點負責人崗位輪換制度，堅持離崗審計制度。190.制定一線操作人員重要業務崗位輪換具體方案，并建立檔案。

191.各職能部門對輪崗休假制度建立檢查監督制度，并按規定頻率進行監督檢查。

192．設置重要崗位人員輪崗輪換和強制休假臺賬。

十一、事后監督方面

193.核算監督堅持序時性、及時性及連續性監督原則，對憑證會計事項進行審核。監督人員與前臺分離。

194.監督部門與被監督單位間的憑證、資料傳遞指定專人辦理，并建立交接登記簿，嚴格登記、簽收交接手續。

195.監督發現問題及差錯，及時發出“差錯處理通知書”，被監督網點、部門及時糾正，并將“差錯處理通知單”反饋回監督部門，并對更正情況跟蹤監督。

十二、安全監控方面

196.營業場所安裝視頻安防監控裝置，保證實時監視記錄業務處理的全過程及營業場所內人員活動情況。

197.將庫房、守庫室、票幣處理場地、出入庫交接場地、主要通道納入監控范圍，作業期間實時、不間斷地錄像和錄音。198.各種視頻安防監控裝置保證監視范圍合理，無盲區、漏錄時段，回放效果能清晰分辨相關人員的體貌特征，監控回放圖像不少于60天。

199.指定專人負責設施的日常管理與維護，重要防護目標的監控、報警等安防設施實行權限管理。

200.視頻安防監控資料的調閱、復制，經有權人批準，審批登記手續齊全。

第二篇：飛行檢查

飛 行 檢 查 會 議 紀 要

時間：2011年07月21日-09:30-15:00 地點:

有限公司-LC 參加人：

題目：沖壓件飛行檢查

一、檢查結論：

對沖壓件產品進行原材料檢驗，符合認可時狀態，生產線的檢驗項目符合認可狀態，主要問題如下：

1.材料庫

i.無目視看板，不能做到先進先出

ii.1GD 809 609A/610A存放區，有幾包料無檢驗合格標示 iii.對于料垛的擺放沒有層高要求

計劃時間：2011年8月31日

負責人：

2.成品庫

i.1GD 809 609A/610A存放區，一成品箱料卡與箱中零件實際生產批次不符 ii.無目視看板，不能做到先進先出

計劃時間：2011年8月31日

負責人：

3.焊接車間

i.相關工藝文件（標準操作卡、質檢卡等）和記錄單現場擺放凌亂，無專用工作臺

ii.焊接的功能檢驗的實際檢驗頻次與認可的控制計劃不符（只有首末檢驗，無過程抽檢）

計劃時間：2011年8月31日

負責人：

4.沖壓車間

i.18G 817 119首檢不合格，1孔毛刺超過≤0.24mm標準 ii.不合格品記錄表中無評審人及相關部門負責人簽字 iii.檢具日檢記錄中對于存在問題的檢具仍判定合格

iv.模具管理區無定置定位，未清理即入庫，只有模具保養記錄，無模具的履歷 v.壓機氣壓表無標定

計劃時間：2011年8月31日

負責人：東

措施計劃反饋時間2011年7月28日

負責人芳

聯系方式：Tel:1-899

E-mail:y@.com

二、供貨承諾：

在之后的批量供貨階段，有變更認可狀態（原材料種類、廠家、產地變更，設備變更，檢驗計劃變更等）、變更生產地（轉產、外委）等情況時，及時通知一汽-大眾質保部，如在未得到質保認可情況下，私自對上述情況進行更改，供應商承擔由此產生的一切后果。

供應商負責人簽字：

會議記錄人：

第三篇：學校食品安全飛行檢查內容及標準

學校食品安全飛行檢查內容及標準

一．食堂食品安全管理

1.食堂自主經營，不對外承包；嚴格落實學校食堂月度自查制度，查閱基層監管部門的季度檢查情況；

2.食品藥品監管部門頒發的餐飲服務許可證在有效期內；從業人員均持有有效的健康合格證明上崗；

3.積極參加“星級學校食堂”創建活動，各項管理規范，落實了食品安全責任制度，建立健全采購索證索票、進貨驗收、入（出）庫登記、清洗消毒、食品留樣、健康查體、規范管理、安全衛生、責任追究等一系列制度。

4.食堂布局流程規范，食品采購、加工、運輸、儲存等環節符合要求；

5.嚴格執行領導陪餐制、周食譜制及食堂開放日制度； 6.開展經常性食品安全工作檢查并有記錄；食品采購索證記錄和消毒記錄、食品留樣記錄規范；

7.實行大宗物品集中定點采購，杜絕過期、變質、“三無”食品；

8.不得經營“三無”食品和自制食品； 9.食品添加劑使用符合國家有關規定；

10.食堂消防用電管理規范，消防設施配備到位； 11.食堂所用燃氣設備設施應符合安全規定，并與供氣單位簽訂安全責任書； 12.學校自備水源應定期檢查清洗消毒，桶裝水、純凈水須有合格證明。

二、食堂衛生

（一）環境和器械衛生

1.廚房整體環境衛生整潔；殺菌、滅蠅、消毒等衛生設施配備齊全，并處于正常使用狀態；

2.各種炊事機械有專人負責、專人保養，器械干凈，并用專用蓋布蓋好。冰箱內無血水，東西碼放有序，并定期除霜。3.工作廚臺、櫥箱及廚房無垃圾死角，無遺留腐爛的菜屑、碎肉。

4.應裝置抽油煙機，并定時清理油垢。

5.地面、天花板、墻壁、門窗應堅固美觀，所有孔洞縫隙應予填實密封，并保持整潔，以免蟑螂、老鼠躲藏或出入。6.應備置密蓋污物桶、廚余桶，廚余最好當夜倒除，不在廚房內隔夜。

7.廚房清潔掃除工作，每日要做到數次，清潔完畢，清掃用具應集中放置。

8.殺菌劑和洗滌劑不得與殺蟲劑等放在一起，有毒的物質要標明，放在固定場所及指定專人管理。

（二）食品和炊具衛生

1.嚴格執行生熟、半成品分開存放。冷葷間不得隨便進入。2.嚴禁制售腐爛變質和過期食品，杜絕食物中毒。3.要及時清洗各種設備、容器和用具，做到定期消毒，擺放

整齊。餐具使用后要及時進行清洗消毒，并存放在專用保潔設施內備用，不得使用未經清洗和消毒的餐具。

4.所有食物必須清洗干凈，確保衛生、無雜物。加工結束后要及時清理加工場所，做到地面整潔，無殘渣、污物。5.食物應在工作臺上料理操作，并將生熟食物分開處理。刀和砧板工具及抹布等，必須保持整潔。

6.凡易腐敗的飲食物品，應貯藏在攝氏零度以下的冷藏容器內，生熟食物分開貯放，防止食物氣味在冰箱內擴散及吸收箱內氣味，必要時要采取除臭措施。

7.調味品應以適當容器裝盛，使用后隨即加蓋，所有器皿及菜肴，均不得與地面接觸。

（三）個人衛生

1.加強食堂衛生管理，從業人員上班時要穿工作服、戴工作帽，著裝整潔。工作時不得用手接觸或沾染食物與食器，盡時利用夾子、勺子等工具取用。

2.不準穿工作服上廁所和外出，養成勤洗澡、勤洗手、勤換工作服、廚房工作人員工作前、便后，均應洗手，保持雙手清潔。3.工作時不準吸煙，不準戴戒指、耳環、項鏈、手表，不準抹口紅、染指甲，不準赤腳，不準留長發、長指甲。

4.在廚房工作時，不得在食物或食器的附近咳嗽、吐痰、打噴嚏，萬一打噴嚏時，要背向食物，用手帕或衛生紙罩住口鼻，并隨即洗手。

（四）餐具消毒衛生

1.配備了有效洗滌消毒設施，且數量滿足實際需要； 2.設立專用餐飲具保潔設施（柜）； 3.消毒池與其他水池未混用； 4.消毒人員掌握基本消毒知識； 5.餐飲具消毒符合相關要求。

（五）倉庫衛生

1.凡食品入庫前必須做好檢查和驗收工作，發霉、變質、腐敗、不潔的食品和原料，不準入庫。

2.食品入庫后，原料要分類存放，主糧不得靠墻或直接放在地面上，以防止潮濕、發霉變質；

3.食品在倉庫存放期間，要經常到倉庫檢查。發現變質腐敗等情況，應及時報告領導處理；

4.倉庫內應保持清潔、衛生，空氣流通；要嚴格做好防潮、防火、防蟲蛀工作；要設置擋鼠板，做到無鼠、無蠅、無蟲、無灰塵；

5.倉庫內嚴禁吸煙，不得在倉庫內用餐或堆放有毒物品；不合格食品不得出庫；

6.非倉庫管理人員，未經許可不得進入倉庫。

第四篇：飛行檢查主要問題匯總

飛行檢查主要問題匯總 1.私設中藥飲片倉庫，存儲條件不符GSP要求，庫內計算機庫存管理系統與公司計算機庫存管理系統不一致。

2.計算機系統顯示冷藏庫中有大量低溫保存藥品，現場檢查冷藏庫為空庫，經查，該宗藥品存放于企業陰涼庫中，企業對上述事實存在隱瞞行為。3.質量負責人未能在職在崗履行職責。

4.企業自行設定溫濕度探頭溫濕度上限，數值顯示與實際溫度不符，部分溫濕度探測終端超溫時不報警。

5.新版GSP認證時提出的多條缺陷問題在此次檢查中仍然存在；非藥品庫中存放有大量藥品，且庫房破損，有漏水情況；未入采購系統且未經驗收的貨物進入整貨區，且無有效標識；陰涼庫中“五區”劃分不明確，未嚴格按照劃分區域存放貨物，零貨、整貨混放、混垛、藥品存放地面現象嚴重。

3.GSP管理混亂：新任命的質管部長未進行崗前培訓和健康查體；待驗區有大量藥品未及時驗收，溫度未進行有效控制，有些藥品無隨貨同行單；藥品未嚴格按照既定區劃放置，也未按照五距進行管理；陰涼庫發貨區預冷用的冷柜內存放有多種冷藏藥品。

4.溫濕度監測體系存在缺陷：溫濕度自動監測系統歷史數據的溫濕度涉嫌與實際不符，且其中的數據可以手工修改，冷庫的歷史數據有超溫現象；飛檢當天全部陰涼庫溫度超標；未見保溫箱的溫度記錄儀；溫濕度自動監測系統未進行介質備份；冷庫、冷藏車、保溫箱和溫濕度自動監測系統均未按制度規定進行定期驗證，相關設備也未按制度規定進行定期校準。

2.贈品庫內存有作為贈送藥品的血塞通、卡托普利等多種處方藥和甲類非處方藥，且無來源證明。

1.擅自設置不符合GSP要求的庫房儲存藥品（現場整改到位，并在檢查結束的第三天向省局提請增設新倉庫的申請）。

2.溫濕度監控系統斷電后未見聲光報警、未定期驗證、斷電后未見不間斷電源供電；溫濕度監控系統測點終端安裝位置不符合規定；

3.未對冷庫、保溫箱進行定期驗證以及極高溫、極低溫驗證，溫濕度監控系統未見冷藏車的溫度數據，未對冷藏車、保溫箱進行定期檢查及維修，未建立記錄； 4.常溫庫內藥品與非藥品混放，藥品庫存放中藥飲片，陰涼庫溫度超標后未采取調控措施等。

1.企業庫房與經營規模不相適應：倉庫大量藥品無垛距無墻距，混批號混品種存放，藥品與非藥品混放，中藥材與中藥飲片庫、部分發貨、待驗等區域堆放大量藥品；

2.部分藥品GSP業務系統無庫存記錄或不一致或手續不全;3.自動溫濕度監測系統未按規定進行記錄和備份，溫濕度監測記錄數據不完整；現場當天，倉庫溫度超標，自動溫濕度監測系統未實現短信報警。

4.現場檢查時質量負責人、主管中藥師等均不在崗；2015年未按制度要求進行極冷天氣驗證；電子記錄數據未按日進行介質備份等。

第五篇：GMP飛行檢查

模擬GMP飛行檢查

模擬GMP飛行檢查是指，國健做為第三方合規保證組織，受委托依照有關GMP法律法規，對委托企業的倉庫、凈化系統、純水系統、生產車間、檢驗室、體系文件、記錄等質量體系進行審查，找出企業生產經營中違規之處，出具GMP合規審計報告，揭示企業違規風險,通過后期整改，保證企業持續合規！

服務內容

一、全面審計

1、按照《藥品生產質量管理規范》2010版及附錄要求/《醫療器械生產質量管理規范》/保健食品良好生產規范對企業進行質量體系審計；

2、就企業日常質量管理工作中存在的疑問與企業人員進行溝通、討論、答疑；

3、出具全面系統的審計報告，列出風險點，評價風險級別，提出整改建議。

二、監護

1、首次審計：按照《藥品生產質量管理規范》2010版及附錄要求/《醫療器械生產質量管理規范》/保健食品良好生產規范對企業進行質量體系的審計，出具全面系統的審計報告，列出風險點，評價風險級別，提出整改建議；

2、定期監護：針對上次審計存在的問題進行復查，對近期企業的質量體系運行情況進行審查并提出整改建議；

3、現場指導過程中就企業日常質量管理工作中存在的疑問與企業人員進行溝通、討論、答疑；

4、平時可通過CIO在線即時溝通、電話、郵箱、QQ等方式對企業進行咨詢輔導。

服務流程

第一階段：前期準備

（1）通過電話、網絡等手段了解客戶的基本信息，包括證照、產品、工藝、質量標準、關鍵人員情況。

（2）準備審計表（篩選符合客戶情況條款，統計合理缺陷)（3）加強熟練法規內容（GMP及其附錄等）

（4）提前一天與客戶預約，并告知客戶準備事項： ①在冊人員全員參與，安排好相關配合工作 ②整理好體系文件、記錄 ③告知客戶審計流程

第二階段：審計開展

（1）首次會議，雙方認識并告知審計安排及注意事項。

（2）全面審計（倉庫、凈化系統、純水系統、生產車間、檢驗室、體系文件、記錄、現場問答等）

（3）整理審計記錄、匯總審計問題，出具審計報告（4）召開未次會議，宣讀審計報告，現場答疑。

第三階段：審計后續跟進（1）企業根據審計報告整改

（2）輔助解答企業整改過程中的疑問