第一篇：7.關于進一步加強網點理財業務合規管理的通知

關于進一步加強網點理財業務合規管理的通知

為促進我行理財業務健康發展，切實防范聲譽風險，根據《中信銀行理財業務管理暫行辦法（1.0版，2012年）》（信銀字[2012]2483號）、《中信銀行理財業務銷售管理辦法（1.0版，2013年）》（信銀字[2013]784號）及《關于加強營業網點管理及產品銷售工作的緊急通知》等相關文件的要求，分行特下發本通知，進一步規范網點理財產品銷售管理，重點明確杜絕“五個嚴禁”的不合規行為，并將加強管理和防范，具體如下：

一、杜絕“五個嚴禁”行為

（一）嚴禁未經總行授權擅自開展理財產品銷售（包括但不限于代銷、代為推廣、代收代付、代為推介、銷售未經總行審批及授權統一發行的產品、私自代售未與總行簽約的產品等）、產品研發、投資交易、系統設置、核算清算等工作。

（二）嚴禁介紹客戶通過我行以外的其他銷售渠道購買我行代理銷售的產品、從其他機構收取回傭。

（三）嚴禁以手工匯款、轉賬等形式手工銷售理財產品。

（四）嚴禁銷售產品風險等級超出客戶風險承受能力的產品。

（五）嚴禁任何人以“理財”或“代理投資”等名義，在我行網點為客戶辦理未經我行審批或授權的業務（包括但不限于信托計劃認購、保險認購、券商資產管理計劃認購、有限合伙企業入伙、借款等）的簽約、銷售等相關手續。

二、對網點銷售合規管理的要求

（一）認真做好自查

各機構要嚴格按照總分行的要求，重點加強對以下三項行為的自查工作：銷售未經總行審批及授權同意發行的各類產品；私自代售未與總行簽約的任何產品，包括但不限于投資理財、支付結算、融資類產品等；非總行簽署總對總合作協議且統一授權同意的外部機構人員在我行營業網點開展任何業務活動，并將自查情況填妥附件表格，于5月30日前上報分行。

（二）加強現場監督

各網點要加強現場可疑行為的監督和管理。柜面工作人員在嚴格按照柜面業務辦理流程規定的基礎上，對每一名個人客戶在辦理收款人為非本人的電匯、信匯、銀行卡轉賬、柜面通等業務時，均應了解交易背景，詢問資金用途。特別是對金額較大，或匯款用途為“投資款”或“理財款”等的匯款，柜面在業務辦理前應告知客戶我行發行的理財產品并不需要辦理轉賬或匯款業務，警惕銷售人員私售產品的風險。網點工作人員發現任何人（包括非我行員工）在我行網點為客戶辦理未經我行審批或授權的業務（包括但不限于信托計劃認購、保險認購、券商資產管理計劃認購、有限合伙企業入伙、借款等）的簽約、銷售等相關手續，須及時告知主管，及時制止相關行為。各機構應建立該類資金劃付情況的報告制度，一旦發生有疑點且未勸阻成功的轉賬業務，應立即向分行報告，確保分行能夠對其資金流向進行全面的監控。分行將開發后臺系統監控程序，監控可疑資金匯劃情況，密切關注劃向信托公司、有限合伙企業等賬戶的大額資金匯劃交易，各網點須做好相關可疑交易的查實工作。

（三）做好產品公示

分行每日在分行內聯網貴賓理財部主頁公布在售理財產品公示榜，各機構務必每日及時打印并在網點大廳擺放。近期分行還將開發系統，實現網點液晶電視顯示屏每日公示在售理財產品信息、網點多媒體查詢機可查詢我行銷售的理財產品相關信息等功能。客戶在我行網點可通過多種渠道獲取和查詢理財產品信息。

（四）加強員工道德教育

各機構要做好員工道德教育，對于分行下發的相關制度規定要組織學習和考試，嚴防道德風險。

分行聯系人：沈菁、盧佳

聯系電話：0571-87032888-8782、2218 電子郵箱：shenjign2_hz@citicbank.com 特此通知 附件：自查情況表

中信銀行股份有限公司杭州分行 二Ο一三年四月二十六日

第二篇：第八章 個人理財業務的合規性管理

第八章 個人理財業務的合規性管理

本章考點記憶圖

本章考點內容精講

第一節 商業銀行開展個人理財業務的臺規性管理

一、商業銀行開展個人理財業務的基本條件

商業銀行對于個人理財業務的開展、運營與管理必須遵守中國銀監會的相關規定。商業銀行開展個人理財業務的基本條件包括以下幾個方面：(一)關于機構設置與業務申報材料

1．商業銀行應建立健全個人理財業務管理體系，明確個人理財業務的管理部門，針對理財顧問服務和綜合理財服務的不同特點，分別制定理財顧問服務和綜合理財服務的管理規章制度，明確相關部門和人員的責任。2．商業銀行申請需要批準的個人理財業務，應向中國銀行業監督管理委員會報送以下材料(一式三份)：(1)由商業銀行負責人簽署的申請書；

(2)擬申請業務介紹，包括業務性質、目標客戶群以及相關分析預測；

(3)業務實施方案，包括擬申請業務的管理體系、主要風險及擬采取的管理措施等；(4)商業銀行內部相關部門的審核意見；

(5)中國銀行業監督管理委員會要求的其他文件和資料。

3．商業銀行開展其他不需要審批的個人理財業務，應將以下資料按照相關規定及時向中國銀行業監督管理委員會或其派出機構報送：

(1)理財計劃擬銷售的客戶群，以及相關分析說明；

(2)理財計劃擬銷售的規模、資金成本與收益測算，以及相關計算說明；(3)擬銷售理財計劃的對外介紹材料和宣傳材料；(4)中國銀行業監督管理委員會要求的其他材料。(二)關于業務制度建設的要求

1．商業銀行應建立健全綜合理財服務的內部控制和定期檢查制度，保證綜合理財服務符合有關法律、法規及銀行與客戶的約定。2．商業銀行應建立健全有關規章制度和內部審核程序，嚴格內部審查和稽核監督管理。

3．商業銀行開展個人理財業務，應建立相應的風險管理體系，并將個人理財業務的風險管理納入商業銀行風險管理體系之中。

4．商業銀行應制定理財計劃或產品的研發設計工作流程，制定內部審批程序，明確主要風險以及應采取的風險管理措施，并按照有關要求向監管部門報送。

5．商業銀行應對理財計劃設置市場風險監測指標，建立有效的市場風險識別、計量、監測和控制體系。6．商業銀行應區分理財顧問服務與一般性業務咨詢活動，按照防止誤導客戶或不當銷售的原則制定個人理財業務人員的工作守則與工作規范。

7．商業銀行開展個人理財業務，應與客戶簽訂合同，明確雙方的權利與義務，并根據業務需要簽署必要的客戶委托授權書和其他代理客戶投資所必需的法律文件。

8．個人理財業務涉及金融衍生產品交易或者外匯管理規定的，商業銀行應按照有關規定建立相應的管理制度和風險控制制度。

(三)關于理財業務人員的要求

1．商業銀行個人理財業務人員應符合資格要求：

(1)對個人理財業務活動相關法律法規、行政規章和監管要求等，有充分的了解和認識。(2)遵守監管部門和商業銀行制定的個人理財業務人員職業道德標準或守則。(3)掌握所推介產品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及產品的特性。(4)具備相應的學歷水平和工作經驗。(5)具備相關監管部門要求的行業資格。

(6)具備中國銀行業監督管理委員會要求的其他資格條件。

2．商業銀行應配備與開展的個人理財業務相適應的理財業務人員，保證個人理財業務人員每年的培訓時間不少于20小時。

3．中國銀行業監督管理委員會將根據個人理財業務發展與監管的需要，組織、指導個人理財業務人員的從業培訓和考核。

(四)關于個人理財資金使用與核算管理的條件

1．商業銀行銷售理財計劃匯集的理財資金，應按照理財合同的約定管理和使用。

2．在理財計劃的存續期內，商業銀行應向客戶提供其所持有的所有相關資產的賬單，賬單提供應不少于兩次，并且至少每月提供一次。

3．商業銀行應按季度準備理財計劃各投資工具的財務報表、市場表現情況及相關材料，客戶有權查詢或要求商業銀行向其提供上述信息。

4．商業銀行應在理財計劃終止時，或理財計劃投資收益分配時，向客戶提供理財計劃投資、收益的詳細情況報告。

5．商業銀行應根據個人理財業務的性質，按照國家有關法律法規的規定，采用適宜的會計核算和稅務處理方法。

二、商業銀行開展個人理財業務的政策限制

中國銀監會對于商業銀行開展個人理財業務實行審批制和報告制。(一)關于個人理財業務審批與報告的政策監管

1．商業銀行開展以下個人理財業務，應向中國銀行業監督管理委員會申請批準：

(1)保證收益理財計劃；(2)為開展個人理財業務而設計的具有收益性的新的投資性產品；(3)需經中國銀行業監督管理委員會批準的其他個人理財業務。

2．中資商業銀行(不包括城市商業銀行、農村商業銀行)開辦需要批準的個人理財業務，應由其法人統一向中國銀行業監督管理委員會申請，由中國銀行業監督管理委員會審批。外資獨資銀行、合資銀行、外國銀行分行開辦需要批準的個人理財業務，應按照有關外資銀行業務審批程序的規定，報中國銀行業監督管理委員會審批。城市商業銀行、農村商業銀行開辦需要批準的個人理財業務，應由其法人按照有關程序規定，報中國銀行業監督管理委員會或其派出機構審批。3．商業銀行開展其他個人理財業務活動，不需要審批，但應按照規定，在發售理財產品后5日內將相關資料報送中國銀行業監督管理委員會或其派出機構。

4．中資商業銀行的分支機構可以根據其總行的授權開展相應的個人理財業務。外資銀行分支機構可以根據其總行或地區總部等的授權開展相應的個人理財業務。商業銀行的分支機構開展相關個人理財業務之前，應持其總行(地區總部等)的授權文件，按照有關規定，向所在地中國銀行業監督管理委員會派出機構報告。(二)關于個人理財業務的政策監管要求

1．商業銀行開展個人理財業務，應進行嚴格的合規性審查，準確界定個人理財業務所包含的各種法律關系。2．商業銀行利用理財顧問服務向客戶推介投資產品時，應了解客戶的風險偏好、風險認知能力和承受能力，評估客戶的財務狀況，提供合適的投資產品由客戶自主選擇，并應向客戶解釋相關投資工具的運作市場及方式，揭示相關風險。

3．商業銀行不應銷售經壓力測試顯示潛在損失超過商業銀行警戒標準的理財計劃。4．商業銀行應當保證個人理財服務的連續性、有效性。

5．商業銀行開展個人理財業務，可根據相關規定向客戶收取適當的費用，收費標準和收費方式應在與客戶簽訂的合同中明示。

6．商業銀行開展個人理財業務，涉及金融衍生產品交易和外匯管理規定的，應按照有關規定獲得相應的經營資格。

(三)關于理財產品(計劃)的政策監管要求

1．商業銀行銷售的理財計劃中包括結構性存款產品的，其結構性存款產品應將基礎資產與衍生交易部分相分離，基礎資產應按照儲蓄存款業務管理，衍生交易部分應按照金融衍生產品業務管理。

2．商業銀行不得將一般儲蓄存款產品單獨當做理財計劃銷售，或者將理財計劃與本行儲蓄存款進行強制性搭配銷售。

3．商業銀行不得無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。商業銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。

4．商業銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產生的投資風險應由客戶承擔。5．商業銀行應根據理財計劃或相關產品的風險狀況，設置適當的期限和銷售起點金額。6．商業銀行不得銷售不能獨立測算或收益率為零或負值的理財計劃。

7．商業銀行理財計劃的宣傳和介紹材料，應包含對產品風險的揭示，并以醒目、通俗的文字表達；對非保證收益理財計劃，在與客戶簽訂合同前，應提供理財計劃預期收益率的測算數據、測算方式和測算的主要依據。(四)關于對個人理財業務的檢查監管

1．中國銀行業監督管理委員會及其派出機構可以根據個人理財業務發展與監管的實際需要，按照相應的監管權限，組織相關調查和檢查活動。

2．商業銀行應按季度對個人理財業務進行統計分析，并于下一季度的第一個月內，將有關統計分析報告(一式三份)報送中國銀行業監督管理委員會。

3．商業銀行應在每一會計終止編制本個人理財業務報告。報告和相關報表(一式三份)應于下一的2月底前報中國銀行業監督管理委員會。

三、商業銀行開展個人理財業務的違法責任

1．商業銀行開展個人理財業務有下列情形之一的，銀行業監督管理機構可依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》第47條的規定和《金融違法行為處罰辦法》的相關規定對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員進行處理，構成犯罪的，依法追究刑事責任：(1)違規開展個人理財業務造成銀行或客戶重大經濟損失的；

(2)未建立相關風險管理制度和管理體系，或雖建立了相關制度但未實際落實風險評估、監測與管控措施，造成銀行重大損失的；

(3)泄露或不當使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴重后果的;(4)利用個人理財業務從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的；(5)挪用單獨管理的客戶資產的。

2．商業銀行開展個人理財業務有下列情形之一的，由銀行業監督管理機構依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》的規定實施處罰：

(1)違反規定銷售未經批準的理財計劃或產品的；

(2)將一般儲蓄存款產品作為理財計劃銷售并違反國家利率管理政策，進行變相高息攬儲的；(3)提供虛假的成本收益分析報告或風險收益預測數據的；(4)未按規定進行風險揭示和信息披露的；(5)未按規定進行客戶評估的。

3．商業銀行開展個人理財業務有下列情形之一，并造成客戶經濟損失的，應按照有關法律規定或者合同的約定承擔責任：

(1)商業銀行未保存有關客戶評估記錄和相關資料，不能證明理財計劃或產品的銷售是符合客戶利益原則的；(2)商業銀行未按客戶指令進行操作，或者未保存相關證明文件的；

(3)不具備理財業務人員資格的業務人員向客戶提供理財顧問服務、銷售理財計劃或產品的。第二節 個人理財業務風險管理

中國銀監會制定的《商業銀行個人理財業務風險管理指引》，對商業銀行個人理財業務的風險管理工作作出了全面的規定。

一、個人理財業務面臨的主要風險

個人理財業務的風險管理，既應包括商業銀行在提供個人理財顧問服務和綜合理財服務過程中面臨的法律風險、操作風險、聲譽風險等主要風險，也應包括理財計劃或產品包含的相關交易工具的市場風險、信用風險、操作風險、流動性風險以及商業銀行進行有關投資操作和資產管理中面臨的其他風險。

二、個人理財業務風險管理的基本要求

1．商業銀行對各類個人理財業務的風險管理，都應同時滿足個人理財顧問服務相關風險管理的基本要求。2．商業銀行應當具備與管控個人理財業務風險相適應的技術支持系統和后臺保障能力，以及其他必要的資源保證。

3．商業銀行應當制定并落實內部監督和獨立審核措施，合規、有序地開展個人理財業務，切實保護客戶的合法權益。

4．商業銀行接受客戶委托進行投資操作和資產管理等業務活動，應與客戶簽訂合同，確保獲得客戶的充分授權。商業銀行應妥善保管相關合同和各類授權文件，并至少每年重新確認一次。

5．商業銀行應當將銀行資產與客戶資產分開管理，明確相關部門及其工作人員在管理、調整客戶資產方面的授權。

三、個人理財顧問服務的風險管理

建立銀行內部監督審核機制對于降低個人理財顧問服務的法律風險、操作風險和聲譽風險十分重要。(一)設置風險管理機構

商業銀行應至少建立個人理財業務管理部門內部調查和審計部門獨立審計兩個層面的內部監督機制，并要求內部審計部門提供獨立的風險評估報告，定期召集相關人員對個人理財顧問服務的風險狀況進行分析與評估。(二)建立有效的規章制度

商業銀行的董事會和高級管理層應當充分了解個人理財顧問服務可能對商業銀行法律風險、聲譽風險等產生的重要影響、密切關注個人理財顧問服務的操作風險、合規性風險等風險管控制度的實際執行情況，確保個人理財顧問服務的各項管理制度和風險控制措施體現對客戶了解和符合客戶最大利益的原則。(三)個人理財顧問服務管理

1．商業銀行開展個人理財顧問服務，應根據不同種類個人理財顧問服務的特點，以及客戶的經濟狀況、風險認知能力和承受能力等，對客戶進行必要的分層，明確每類個人理財顧問服務適宜的客戶群體，防止由于錯誤銷售損害客戶利益。

2．商業銀行應在客戶分層的基礎上，結合不同個人理財顧問服務類型的特點，確定向不同客戶群提供個人理財顧問服務的通道。

3．商業銀行應當明確個人理財業務人員與一般產品銷售和服務人員的工作范圍界限，禁止一般產品銷售人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃。

4．商業銀行向客戶提供財務規劃、投資顧問、推介投資產品服務，應首先調查了解客戶的財務狀況、投資經驗、投資目的，以及對相關風險的認知和承受能力，評估客戶是否適合購買所推介的產品，并將有關評估意見告知客戶，雙方簽字。

5．客戶評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產品或計劃，但客戶仍然要求購買的，商業銀行應制定專門的文件，列明商業銀行的意見、客戶的意愿和其他的必要說明事項，雙方簽字認可。

6．對于市場風險較大的投資產品，特別是與衍生交易相關的投資產品，商業銀行不應主動向無相關交易經驗或經評估不適宜購買該產品的客戶推介或銷售該產品。

7．商業銀行在向客戶說明有關投資風險時，應使用通俗易懂的語言，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結果。

(四)商業銀行個人理財顧問業務內部的審查與監督管理

商業銀行個人理財業務管理部門應當配備必要的人員，對本行從事個人理財顧問服務的業務人員操守與勝任能力、個人理財顧問服務操作的合規性與規范性、個人理財顧問服務品質等進行內部調查和監督。

個人理財業務管理部門的內部調查監督，應在審查個人理財顧問服務的相關記錄、合同和其他材料等基礎上，重點檢查是否存在錯誤銷售和不當銷售情況。(五)個人理財顧問服務的風險提示

商業銀行向客戶提供的所有可能影響客戶投資決策的材料，商業銀行銷售的各類投資產品介紹，以及商業銀行對客戶投資情況的評估和分析等，都應包含相應的風險揭示內容。風險揭示應當充分、清晰、準確，確?？蛻裟軌蛘_理解風險揭示的內容。商業銀行通過理財服務銷售的其他產品，也應進行明確的風險揭示。

四、綜合理財業務的風險管理(一)設置綜合理財業務風險管理機構

商業銀行應清楚劃分相關業務運作部門的職責，采取充分的隔離措施，避免利益沖突可能給客戶造成的損害。(二)建立自上而下的風險管理制度體系

商業銀行的董事會和高級管理層應當建立健全綜合理財服務的內部管理與監督體系、客戶授權檢查與管理體系和風險評估與報告體系，并及時對相關體系的運行情況進行檢查。

商業銀行的董事會或高級管理層應根據本行理財計劃的發展策略、資本實力和管理能力，確定本行 理財計劃所能承受的總體風險程度，并明確每個理財計劃所能承受的風險程度。

商業銀行的董事會或高級管理層應當根據理財計劃及其所包含的投資產品的性質、銷售規模和投資的復雜程度，針對理財計劃面臨的各類風險，制定清晰、全面的風險限額管理制度，建立相應的管理體系。(三)綜合理財產品(計劃)的風險管理制度

商業銀行應綜合分析所銷售的投資產品可能對客戶產生的影響，確定不同投資產品或理財計劃的銷售起點。保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應在5萬元以上，外幣應在5千美元(或等值外幣)以上；

其他理財計劃和投資產品的銷售起點金額應不低于保證收益理財計劃的起點金額，并依據潛在客戶群的風險認識和承受能力確定。

(四)綜合理財業務的風險控制

商業銀行應采用多重指標管理市場風險限額，市場風險的限額可以采用交易限額、止損限額、錯配限額、期權限額和風險價值限額等。但在所采用的風險限額指標中，至少應包括風險價值限額。商業銀行對信用風險限額的管理，應當包括結算前信用風險限額和結算信用風險限額。

商業銀行可根據實際業務情況確定流動性風險限額的管理，但流動性風險限額應至少包括期限錯配限額。(五)綜合理財業務的風險提示

商業銀行應當充分、清晰、準確地向客戶提示綜合理財服務和理財計劃的風險。

五、個人理財業務產品(計劃)風險管理(一)個人理財產品(計劃)銷售管理

商業銀行開展個人理財業務涉及代理銷售其他金融機構的投資產品時，應對產品提供者的信用狀況、經營管理能力、市場投資能力和風險處置能力等進行評估，并明確界定雙方的權利與義務，劃分相關風險的承擔責任和轉移方式。

商業銀行應要求提供代銷產品的金融機構提供詳細的產品介紹、相關的市場分析報告和風險收益測算報告。商業銀行應根據產品提供者提供的有關材料和對產品的分析情況，按照審慎原則重新編寫有關產品的介紹材料和宣傳材料。

(二)個人理財產品(計劃)的開發管理

商業銀行研發新的投資產品，應當制定產品開發審批程序與規范，在進行任何新的投資產品開發之前，都應當就產品開發的背景、可行性、擬銷售的潛在目標客戶群等進行分析，并報董事會或高級管理層批準。商業銀行應當建立新產品風險的跟蹤評估制度，在新產品推出后，對新產品的風險狀況進行定期評估。(三)個人理財產品(計劃)的監管要求

1．理財產品(計劃)的名稱應恰當反映產品屬性，避免使用帶有誘惑性、主導性和承諾性的稱謂。2．理財產品(計劃)的設計應強調合理性。

3．理財產品(計劃)的風險揭示應充分、清晰和準確。4．加強對理財業務市場風險的管理。

商業銀行不得銷售無市場分析預測、無產品(計劃)期限、無風險管控預案的理財產品(計劃)。第三節 個人理財業務從業人員的臺規性管理

根據銀監會的要求，商業銀行應當建立理財從業人員持證上崗管理制度，完善理財人員的處罰和退出機制，加強對理財業務人員的持續專業培訓和職業操守教育；要建立問責制度，對發生多次或較嚴重誤導銷售的從業人員，及時取消其相關從業資格，并追究管理負責人的責任。

一、從業人員的基本構成

(一)個人理財顧問從業人員和綜合理財服務從業人員

根據所從事個人理財業務管理運作方式的不同，個人理財業務從業人員可以區分為個人理財顧問從業人員和綜合理財服務從業人員。個人理財顧問從業人員向客戶提供財務分析與規劃、投資建議、個人投資產品推介等專業化服務，客戶根據商業銀行提供的理財顧問服務管理和運用資金并承擔由此產生的收益和風險；綜合理財服務從業人員在向客戶提供理財顧問服務的基礎上，接受客戶的委托和授權，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進行投資和資產管理的業務活動，投資收益與風險由客戶或客戶與銀行按照約定方式承擔。(二)理財經理和關系經理

理財經理側重于為客戶提供財務分析、理財規劃與投資建議；關系經理則側重于客戶關系管理和理財計劃、投資性理財產品的營銷。

(三)資深理財經理、高級理財經理、中級理財經理和助理理財經理

根據個人理財業務從業人員的資質能力與工作業績，可以對從業人員實施等級管理，區分為資深理財經理、高級理財經理、中級理財經理與助理理財經理。商業銀行應當區分理財顧問服務與一般性業務

咨詢活動，明確個人理財業務人員與一般產品銷售和服務人員的工作范圍界限，禁止一般產品銷售人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃。

二、從業人員的基本條件

1．對個人理財業務活動相關法律法規、行政規章和監管要求等，有充分的了解和認識。2．遵守監管部門和商業銀行制定的個人理財業務人員職業道德標準、行為守則。

3．掌握所推介產品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及產品的特性，并對有關產品市場有所認識和理解。4．具備相應的學歷水平和工作經驗。5．具備相關監管部門要求的行業資格。

6．具備中國銀行業監督管理委員會要求的其他資格條件。

三、從業人員職業操守要求(一)從業基本準則

1．誠實信用。從業人員應當以高標準職業道德規范行事，品行正直，恪守誠實信用的原則。2．守法合規。從業人員應當遵守法律法規、行業自律規范以及所在機構的規章制度。3．專業勝任。從業人員應當具備崗位所需的專業知識、資格與能力。

4．勤勉盡職。從業人員應當勤勉謹慎，對所在機構負有誠實信用義務，切實履行崗位職責，維護所在機構商業信譽。

5．保護商業秘密和隱私。從業人員應當保守所在機構的商業秘密，保護客戶信息和隱私。(二)從業人員與客戶

1．熟知業務。從業人員應當加強學習，不斷提高業務知識水平，熟知向客戶推薦的金融產品的特性、收益、風險、法律關系、業務處理流程及風險控制框架。

2．監督規避。從業人員在業務活動中，應當樹立依法合規意識，不得向客戶明示或暗示誘導客戶規避金融外匯監管規定。

3．崗位職責。從業人員應當遵守業務操作指引，遵循銀行崗位職責劃分和風險隔離的操作規程，確?？蛻艚灰椎陌踩?/p>

4．利益沖突。從業人員應當堅持誠實守信、公平合理、客戶利益至上的原則，正確處理業務開拓與客戶利益保護之間的關系。

5．內幕交易。從業人員在業務活動中應當遵守有關禁止內幕交易的規定，不得將內幕信息以明示或暗示的形式告知法律和所在機構允許范圍以外的人員，不得利用內幕信息獲取個人利益，也不得基于內幕信息為他人提供理財或投資方面的建議。

6．了解客戶。從業人員應當履行對客戶盡職調查的義務，了解客戶賬戶開立、資金調撥的用途以及賬戶是否會被第三方控制使用等情況。同時，應當根據風險控制要求，了解客戶的財務狀況、業務狀況、業務單據及客戶的風險承受能力。

7．反洗錢。從業人員應當遵守反洗錢的有關規定，熟知銀行承擔的反洗錢義務，在嚴守客戶隱私的同時，及時按照所在機構的要求，報告大額和可疑交易。

8．風險揭示。向客戶推薦產品或提供服務時，從業人員應當根據監管規定要求，對所推薦的產品及服務涉及的法律風險、政策風險以及市場風險等進行充分的提示。

9．信息披露。從業人員應當明確區分其所在機構代理銷售的產品和由其所在機構自擔風險的產品，對所在機構代理銷售的產品必須以明確的、足以讓客戶注意的方式向其提示被代理人的名稱、產品性質、產品風險和產品的最終責任承擔者、本銀行在本產品銷售過程中的責任和義務等必要的信息。(三)從業人員與同事

從業人員與同事應當團結合作。從業人員在工作中應當樹立理解、信任、合作的團隊精神，共同創造，共同進步，分享專業知識和工作經驗。(四)從業人員與所在機構

從業人員對所在機構應當忠于職守，保護所在機構的商業秘密、知識產權和專有技術，自覺維護所在機構的形象和聲譽。

(五)從業人員與同業人員

1．同業競爭。從業人員應當堅持同業間公平、有序競爭原則，在業務宣傳、辦理業務過程中，不得使 用不正當競爭手段。

2．商業保密與知識產權保護。不得泄露本機構客戶信息和本機構尚未公開的財務數據、重大戰略以及新的產品研發等重大內部信息或商業秘密?！?六)從業人員與監管者

從業人員應當嚴格遵守法律法規，對監管機構坦誠和誠實，與監管部門建立并保持良好的關系，接受銀行業監管部門的監管。

四、從業人員的限制性條款 從業人員對理財計劃的宣傳和介紹，應包含對產品風險的揭示，并以醒目、通俗的文字表達；對非保證收益理財計劃，在與客戶簽訂合同前，應提供理財計劃預期收益率的測算數據、測算方式和測算的主要依據，否則不得宣傳介紹“預期收益率”或“最高收益率”。禁止從業人員將理財產品(計劃)當做一般儲蓄產品，進行大眾化推銷；禁止從業人員誤導客戶購買與其風險認知和承受能力不相符合的理財產品(計劃)；禁止從業人員有意隱瞞或歪曲理財產品(計劃)重要風險信息，用欺騙手段銷售理財產品(計劃)。

任何崗位的從業人員都應當在各自規定的限額內進行交易，任何突破限額的交易都應當按照有關內部管理規定事先審批。

五、從業人員的違法責任

《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第61條至第65條，對個人理財業務中違反法律、法規應承擔的法律責任作了明確規定： 1．民事責任。

2．行政監管措施與行政處罰。3．刑事責任。

第四節 客戶的臺規性管理

一、客戶的準入管理

鑒于理財業務的高風險性，中國銀監會和各家商業銀行對理財客戶的財富狀況、風險承受能力均有一定的要求。銀監會對個人理財業務客戶的準入門檻有限制。這一要求實際上已經將很多普通的銀行客戶屏蔽在理財業務的門檻外。

各家商業銀行根據自身理財產品性質、客戶的風險偏好、風險認知能力和風險承受能力分別設立了不同的客戶準人標準。在理財產品性質方面，一般風險程度越高的產品其客戶門檻越高。

二、客戶的基本條件

當前銀行的個人理財產品種類繁多，不同的銀行針對不同的理財產品設定了不同的客戶條件，商業銀行一般會考察以下兩個基本條件：

1．客戶的個人或家庭金融資產數量。2．重要人士標準。

在將個人金融資產作為客戶主要判斷標準的同時，考慮到業務開展及政策延續性的需要，銀行一般會將一定比例的重要人士納入客戶準人范圍。

三、客戶的限制性條件

商業銀行在向客戶銷售理財產品前，應按照“了解你的客戶’’原則，充分了解客戶的財務狀況、投資目的、投資經驗、風險偏好、投資預期等信息，建立客戶資料檔案；同時，應建立客戶評估機制，針對不同理財 產品設計專門的產品適合度評估書，在營業網點當面對客戶的產品適合度進行評估(不得通過網絡或電> 話等手段進行)，并由客戶對評估結果簽字確認。

四、客戶的違法責任

在理財業務中，客戶應當確保其提供的身份證件真實、合法，不得使用偽造、變造的身份證明。

另外客戶應當確保其資金來源合法，不得利用理財業務洗錢，將毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益用 來購買理財產品。

第三篇：第八章 個人理財業務的合規性管理

第八章 個人理財業務的合規性管理

考試大綱規定的考試要求：

一、商業銀行開展個人理財業務的合規性管理

（一）商業銀行開展個人理財業務的基本條件

（二）商業銀行開展個人理財業務的政策限制

（三）商業銀行開展個人理財業務的違法責任

二、個人理財業務的風險管理

（一）個人理財業務面臨的主要風險

（二）個人理財業務風險管理的基本要求

（三）個人理財顧問服務的風險管理

（四）綜合理財業務的風險管理

（五）個人理財業務產品（計劃）風險管理

三、個人理財業務從業人員的合規性管理

（一）從業人員的基本構成（二）從業人員的基本條件

（三）從業人員職業操守要求

（四）從業人員的限制性條款

（五）從業人員的違法責任

四、客戶的合規性管理

（一）客戶的準入管理

（二）客戶的基本條件

（三）客戶的限制性條件

（四）客戶的違法責任

要點詳解：

一、商業銀行開展個人理財業務的合規性管理

（一）商業銀行開展個人理財業務的基本條件

根據個人理財業務的不同特點，商業銀行開展需要批準的個人理財業務應具備《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定的條件：

（1）具有相應的風險管理體系和內部控制制度；

（2）有具備開展相關業務工作經驗和知識的高級管理人員、從業人員；

（3）具備有效的市場風險識別、計量、監測和控制體系；

（4）信譽良好，近兩年內未發生損害客戶利益的重大事件；

（5）中國銀行業監督管理委員會規定的其他審慎性條件。

具體來說，商業銀行開展個人理財業務的基本條件包括以下幾個方面：

1.關于機構設置

也就是商業銀行應建立健全個人理財業務的管理體系

明確：

（1）個人理財業務的管理部門

（2）針對理財顧問服務和綜合理財服務的不同特點，分別制定相關的管理規章制度

（3）進一步明確相關部門和人員的責任

2.開展需要審批的業務的，應向中國銀行業監督管理委員會報送的材料：

① 申請書——銀行負責人簽字

② 擬申請業務介紹——業務性質、目標客戶群、及相關預測分析

③ 業務實施方案——擬申請業務管理體系、主要風險及相關措施

④ 審核意見——銀行內部相關部門的審核意見

⑤ 其他文件和資料

3.開展不需要審批的業務的，應報備的材料：

（1）理財計劃擬銷售的客戶群，及相關分析說明。

（2）理財計劃擬銷售的規模、資金成本與收益測算。

（3）相關產品的宣傳材料。

（4）監管當局要求的其他材料。

4.開展個人理財業務應具備的制度建設要求

（1）建立健全綜合理財服務的內部控制和定期檢查制度。

目的是保證業務開展符合有關法律、法規及與客戶的約定。

（2）建立健全理財計劃業務有關規章制度和內部審核程序。

目的是對理財業務的研發、定價、風險管理、銷售、資金管理運用、賬務處理、收益分配等進行全面規范

（3）建立相應的理財業務的風險管理體系。

目的是保證該風險管理體系能夠覆蓋個人理財業務的所有風險類型，并納入到銀行全面風險管理體系中。

（4）制定個人理財業務產品的研發設計流程，明確主要風險以及應采取的風險管理措施。

（5）設置市場風險的監測指標，從而建立有效的市場風險識別、計量、監測和控制體系。

（6）制定個人理財業務人員的工作守則與工作規范。

防止誤導或對客戶的不當銷售。原因是理財顧問服務不同于一般性業務咨詢服務。

（7）開展相關業務，應與客戶簽訂合同，明確權利義務關系。

（8）業務涉及金融衍生產品交易或者外匯管理規定的，應遵照相關規定，避免法律風險。

5.商業銀行個人理財業務人員應符合以下資格要求：

（1）對相關法律法規、行政規章和監管要求等有充分的了解和認識。

（2）遵守作為從業人員的職業道德標準或守則。

（3）掌握相關產品的特性。

（4）具備相應的學歷水平和工作經驗。

（5）具備監管部門要求行業資格。

（6）理財業務人員每年的培訓時間不少于20小時。

（7）其他資格條件。

6.銀行應具備開展個人理財資金使用與核算管理的條件

（1）銀行應保證理財計劃匯集的理財資金，按照理財合同的約定管理并使用。

（2）理財期間應向客戶定期提供客戶持有的相關資產的賬單，并載明資產的變動、收入、費用及期末資產估值。

（3）銀行應按季度向客戶提供理財計劃各種投資工具的財務報表、市場表現情況及相關材料。

（4）銀行在理財計劃終止時，或分配收益時，向客戶提供理財計劃投資、收益的詳細情況報告。

（5）銀行應按照理財業務的性質、按照有關規定，采用適宜的會計核算和稅務處理方法。

（二）商業銀行開展個人理財業務的政策限制

對于個人理財業務，我國實行審批制度和報告制度

1.關于個人理財業務審批與報告的政策監督

（1）需申請批準的個人理財業務：

① 保證收益理財計劃。

② 需經中國銀行業監督管理委員會批準的其他個人理財業務。

（2）報審（申請）之前的工作

在業務申請之前，銀行應就有關業務方案（包括開展業務的資源配備情況、業務風險情況、擬采取的措施等）與銀監部門進行溝通，并根據其意見進行修改。

（3）報審要求：

①中資商業銀行（不包括城市商業銀行、農村商業銀行）開辦需審批的理財業務，由其法人（總行）報批銀監會；

②外資背景銀行，按外資銀行業務審批程序，報批銀監會；

③城市商業銀行、農村商業銀行由其法人報批銀監會或派出機構。

（4）不需報批的個人理財業務規定

在發售理財產品5日內將相關資料報送中國銀行業監督管理委員會或其派出機構。

（5）中資商業銀行的分支機構可以根據其總行的授權開展相應的個人理財業務。但需持有總行的授權文件報告當地銀監機構。

2.關于個人理財業務的政策監管要求

開展個人理財服務應滿足相關政策監管要求

（1）關于合規性審查的要求

銀行開展個人理財業務，需要進行合規性審查，防范法律風險。

（2）關于向客戶推介投資產品的服務的政策要求

向客戶推介，需在充分了解客戶風險偏好、風險認知能力、風險承受能力及在充分評估客戶財務狀況的基礎上，推介合適的投資產品并由客戶自主選擇。

并應向客戶解釋相關投資工具的運作市場及方式，揭示相關風險。

（3）關于市場風險管理要求

開展個人理財業務，在進行市場風險管理時，應對利率和匯率等主要金融政策的改革與調整進行充分的壓力測試，評估其對銀行經營活動產生的影響，制定相應的風險處置和應急預案。

（4）關于服務應急計劃的要求

銀行應制定個人理財業務應急計劃，保證服務的連續性、有效性。

（5）關于收取個人理財服務費的政策要求

開展個人理財業務可以收取適當的費用，但收費標準、收費方式，應作為服務合同的條款。

（6）關于金融衍生品的要求

理財業務涉及金融衍生產品交易和外匯管理規定的，應按照有關規定獲得相應的經營資格。

（7）其他有關規定

開展理財業務時，發現客戶有涉嫌洗錢、惡意逃避稅收管理等違法違規行為的，應及時向相關部門報告。

3.關于理財產品（計劃）的政策監管要求

（1）有關結構性理財產品的要求

其結構性存款產品應將基礎資產與衍生交易部分相分離，基礎資產部分按照儲蓄存款管理、衍生交易部分按照金融衍生品管理。

（2）關于一般儲蓄存款產品的要求

商業銀行不得將一般儲蓄存款產品單獨當作理財計劃銷售，或將理財產品與儲蓄存款強制搭配銷售。

（3）關于理財產品收益率的規定

商業銀行不得無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。

（4）關于保證收益理財產品附加條件的要求

向客戶承諾保證收益的附加條件的，附加條件可以是對理財產品期限調整、幣種轉換等權利，也可以是對最終支付貨幣和工具的選擇權。但附加條件產生的投資風險應由客戶承擔。

（5）關于理財產品銷售的要求

應根據產品的風險狀況，設置適當的期限和銷售起點金額。

（6）不得銷售不能獨立測算或收益率為零或負值的理財計劃。

（7）關于理財產品的市場風險管理要求

對理財產品（計劃）應建立有效的市場風險識別、計量、監測和控制體系。

4.關于對個人理財業務的檢查監管

（1）銀監機構可以根據理財業務的發展及監管的實際需要，組織相關調查和檢查活動。

檢查的內容包括：

①從業人員的專業勝任能力、職業操守

②客戶授權管理資產的授權充分性和合規性，操作程序的規范性等

③理財業務過程中對投資人的保護情況、相關產品風險的控制情況

（2）是否按要求按季度對個人理財業務進行統計分析，并上報銀監機構。

（3）銀行在每一會計終了編制本個人理財業務報告。

內容包括：本個人理財業務的發展情況、理財計劃的銷售情況、投資情況、收益分配情況及理財業務的綜合收益情況。

（三）商業銀行開展個人理財業務的違法責任

1.關于違規業務的規定

（1）追究刑事責任的情形

對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員進行處理，構成犯罪的，依法追究刑事責任情形包括：

①違規開展個人理財業務造成銀行或客戶重大經濟損失的；

②未建立相關風險管理制度和管理體系，或雖建立了兩個制度但未落實，造成重大經濟損失的；

③泄露或不當使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴重后果的；

④利用個人理財業務從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的；

⑤挪用單獨管理的客戶資產的。

（2）由銀行業監督管理機構依據規定實施處罰的情形：

①違反規定銷售未經批準的理財產品的；

②將一般儲蓄產品作為理財計劃銷售并違反國家利率政策，進行變相高息攬儲的；

③提供虛假的成本收益分析報告或風險收益預測數據的；

④未按規定進行風險揭示或信息披露的；

⑤未按規定進行客戶評估的。

（3）應該按照有關法律規定或者合同的約定承擔責任的情形：

①未保存客戶評估記錄和相關資料，不能證明理財計劃或產品是符合客戶利益原則的；

②未按客戶指令進行操作，或未保存相關證明文件的；

③不具備理財業務人員資格的業務人員提供理財顧問服務、銷售理財產品的。

2.關于違規處罰的規定

（1）商業銀行開展個人理財業務的其他違法違規行為，由銀行業監督管理機構依據相應的法律法規予以處罰。

（2）違反審慎經營規則或者進行不公平競爭的，由銀行業監督管理機構依據相應的法律法規責令其限期改正

二、個人理財的風險管理

（一）個人理財業務面臨的主要風險

應當對個人理財業務實行全面、全程風險管理。

1.既包括銀行提供理財顧問服務和綜合理財服務過程中的法律風險、操作風險、聲譽風險等主要風險

2.也應包括理財計劃或產品包含的相關交易工具的市場風險、信用風險、操作風險、流動性風險

3.還包括商業銀行進行有關投資操作和資產管理中面臨的其他風險。

【例題】商業銀行開展個人理財業務，應防范的風險不包括（）。

A.流動性風險

B.管理風險和戰略風險

C.法律風險和聲譽風險

D.市場風險和信用風險

『正確答案』B

（二）個人理財風險管理的基本要求

1.對各類個人理財業務的風險管理，都應同時滿足個人理財顧問服務相關風險管理的基本要求。

2.應具備與管控個人理財業務風險相適應的技術支持系統和后臺保障能力。

3.應當制定并落實內部監督和獨立審核措施。

4.建立個人理財業務的分析、審核與報告制度。

5.在接受客戶委托進行投資操作和資產管理的業務活動時，應與客戶簽訂合同。

6.應將銀行資產與客戶資產分開管理。

7.保存完備的個人理財業務服務記錄。

（三）個人理財顧問服務的風險管理要求

1.個人理財顧問服務的風險管理原則

銀行應確保個人理財顧問服務的各項管理制度和風險控制措施體現了解客戶和符合客戶最大利益的原則。

2.設置風險管理機構的要求

（1）至少應建立管理部門內部調查和審計部門獨立審計兩個層面的內部監督機制。

（2）內部審計部門應制定對個人理財業務的審計規范，并保證審計的獨立性。

3.建立有效的規章制度的要求

（1）應建立個人理財顧問服務的各項管理制度和風險防控措施，并確保其體現了解客戶和符合客戶最大利益的原則。

（2）制定相應的具有針對性（不同層次客戶，不同類型客戶、不同服務內容的風險不同）的業務管理制度、工作規范和工作流程并具有較高的操作性。

（3）建立健全個人理財業務人員資格考核與認定、繼續培訓、跟蹤評價等管理制度。

（4）應建立個人理財顧問服務的跟蹤評估制度，并進行定期的客戶評估和投資建議評估。

（5）商業銀行應制定相關制度接受并及時處理客戶投訴。

4.個人理財顧問服務管理

（1）對客戶進行必要的分層，明確每類個人理財顧問服務適宜的客戶群體，防止由于錯誤銷售損害客戶利益。

（2）在客戶分層的基礎上，確定向不同客戶群提供個人理財顧問服務的通道。

（3）明確個人理財業務人員與一般產品銷售和服務人員的工作范圍界限。禁止一般產品銷售人員向客戶提供理財業務咨詢服務。

（4）理財服務人員應了解所銷售的銀行產品、代理銷售產品的性質、風險收益狀況及市場發展情況等。

（5）在提供理財規劃、投資顧問、和產品推介服務時，首先調查了解客戶的財務狀況、投資經驗、投資目的，以及對相關風險的認知和承受能力，評估客戶是否合適購買所推介的產品，并將有關評估意見告知客戶。

（6）評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產品或計劃，但客戶仍然要求購買的，應制定專門的文件，列明銀行意見、客戶意愿并簽字蓋章。

（7）對于市場風險較大的投資產品，特別是與衍生交易相關的投資產品，商業銀行不應主動向無相關交易經驗的客戶推介或銷售該產品。

（8）應使用通俗易懂的語言，說明最不利的投資情形和投資結果。

5.商業銀行個人理財顧問業務內部的審查與監督管理

（1）銀行應配備必要人員對個人理財業務人員的資格、服務的規范性、服務品質等進行內部調查和監督。

（2）內部調查監督，應在審查個人理財顧問服務的相關記錄、合同和其他材料等基礎上，重點檢查是否存在錯誤銷售和不當銷售情況。

（3）業務審計應制定審計規范，并保證審計活動的獨立性。

（4）對客戶的評估報告應報個人理財業務部門負責人審核。

6.個人理財顧問服務的風險提示

（1）向客戶提供所有可能影響客戶投資決策的材料，投資產品介紹、及對客戶投資情況的評估和風險時，都應包含相應的風險揭示內容。風險揭示應當充分、清晰、準確。

（2）提供個人理財顧問服務時，要向客戶進行風險提示。

（四）綜合理財業務的風險管理

1.設置綜合理財業務風險管理機構

（1）設立并保證理財計劃風險分析部門、研究部門與理財計劃的銷售部門、交易部門分開。保證有關風險評估分析、市場研究的客觀性。

（2）內部監督部門和審計部門應當獨立于理財計劃的運營部門。

2.建立自上而下的風險管理制度體系

（1）建立健全綜合理財服務的內部管理與監督體系、客戶授權檢查與管理體系和風險評估與報告體系，并及時對相關體系的運行情況進行檢查。

（2）應定期對內部風險監控和審計程序的獨立性、充分性、有效性進行審核和測試。

（3）董事會和高級管理層應在綜合本行發展戰略、風險管理能力和人力資源狀況等情況后，慎重研究決定商業銀行是否銷售以及銷售哪些類型的理財計劃。

（4）確定本行理財計劃所能承受的總體風險程度，并明確每個理財計劃所能承受的風險程度。

（5）確保理財計劃的風險管理能夠按照規定的程序和方法實施，并明確劃分相關部門或人員在理財計劃風險管理方面的權限與責任，建立內部獨立審計監督機制。

（6）董事會、高管層應當根據理財計劃及其包含投資產品的性質、銷售規模和投資的復雜程度，針對理財計劃面臨的各類風險，制定清晰、全面的風險限額管理制度，建立相應的管理體系。

3.綜合理財產品（計劃）的風險管理制度

（1）確定不同投資產品或理財計劃的銷售起點。

①保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應在5萬元以上，外幣應在5千美元以上。

②其他產品的銷售起點金額不低于保證收益理財計劃的起點金額，并依據潛在客戶群的風險認識和承受能力確定。

（2）建立必要的委托投資跟蹤審計制度，保證代理客戶的投資活動符合與客戶的事先約定。

（3）應事前對擬銷售的理財計劃進行全面的風險評估，制定主要風險的管控措施。并建立分級核準制度。

4.綜合理財業務的風險控制

（1）商業銀行應采用多重指標管理市場風險限額。

市場風險限額可以采用交易限額、止損限額、錯配限額、期權限額和風險價值限額等。限額指標體系中，都需包括風險價值限額

（2）應在銀行總體限額基礎上，按照風險管理權限，制定不同的交易部門和交易人員的風險限額，并確定每一理財計劃或產品的風險限額。

（3）對信用風險限額的管理，應當包括結算前信用風險限額（要結合交易對手的信用狀況計算）和結算信用風險限額（要依據理財產品涉及的交易工具實際結算方式）。

（4）根據實際業務情況確定流動性風險限額的管理（應至少包括期限錯配風險限額）。

（5）應當在規定的限額內進行交易，如有超限額交易，需事先經過審批。

（6）對相關風險的評估測算，應當按照有關規定采用適宜、有效的方法。

（7）負責理財計劃或產品相關交易工具的交易人員，與負責銀行自營交易的交易人員相分離。

5.綜合理財業務的風險提示

（1）商業銀行應當充分、清晰、準確地向客戶提示綜合理財服務和理財計劃的風險。

（2）對于非保本浮動收益理財計劃，風險提示的內容應至少包括：“本理財產品是高風險投資產品，您的本金可能會因市場變動而蒙受重大損失，您應充分認識投資風險，謹慎投資”。

（五）個人理財業務產品（計劃）風險管理

1.個人理財產品（計劃）銷售管理

（1）涉及代理銷售其他金融機構的投資產品時，應對產品提供者的信用狀況、經營管理能力、市場投資能力和風險處置能力進行評估。

（2）要求提供代銷產品的金融機構提供詳細的產品介紹、相關的市場分析報告和風險收益測算報告。

（3）商業銀行提供的理財產品組合中如包括代理銷售產品，應對所代理的產品進行充分的分析，對相關產品的風險收益預測數據進行必要的驗證。

（4）銷售商業銀行原有產品時，應當要求產品開發部門提供產品介紹材料和宣傳材料。

（5）編寫有關產品介紹和宣傳材料時，應進行充分的風險揭示，提供必要的舉例說明。

2.個人理財產品（計劃）的開發管理

（1）應當制定產品開發審批程序與規范。

（2）新投資產品的介紹和宣傳材料應當按規定經相關部門審核批準。

（3）新產品的開發應當編制產品開發報告。

報告內容包括：新產品的定義、性質與特征，目標客戶及銷售方式，主要風險和控制方法，風險限額、風險控制部門的權力與責任等

（4）建立新產品風險的跟蹤評估制度，并定期進行新產品的風險評估。

3.個人理財產品（計劃）的監管要求

（1）產品名稱應恰當反映產品屬性。不能有誘導性、誤導性和承諾性的稱謂。

（2）設計應強調合理性。要求先做好市場調研工作、細分客戶群、針對不同目標客戶群的特點，進行相應設計。

（3）風險揭示應充分、清晰和準確（包括產品對不同客戶群的影響）。

（4）加強對理財業務市場風險的管理。加強對理財業務市場的科學預測，進行成本與收益的核算。不得銷售無市場分析預測、無計劃期限、無風險控制預案的產品

三、個人理財業務從業人員的合規性管理

明確從業人員的資質條件、職業操守、相關限制及違法責任，保證相關業務人員具備必要的專業知識、行業經驗和管理能力，充分了解所從事業務的有關法律法規和監管規章，理解所推介產品的風險特性，遵守職業道德。

商業銀行應當建立理財從業人員持證上崗管理制度，完善理財人員的處罰和推出機制，加強對理財業務人員的持續專業培訓和職業操守教育；要建立問責制度，對發生多次或較嚴重誤導銷售的業務人員，及時取消其相關從業資格，并追究管理負責人的責任。

（一）從業人員的基本構成

1.個人理財顧問從業人員和綜合理財服務從業人員

《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，根據從事個人理財業務管理的運作方式的不同，個人理財業務人員可分為理財顧問從業人員和綜合理財服務從業人員。

商業銀行還應當配備必要的人員，進行內部調查和監督。在綜合理財中，將不同的交易人員相分離。

2.理財經理和關系經理。

根據工作側重點不同，個人理財業務人員分為理財經理和關系經理。

理財經理側重：財務分析、財務規劃與投資建議

關系經理側重：客戶關系管理和理財計劃、投資型理財產品的營銷。

3.資深理財經理、高級理財經理、中級理財經理和助理理財經理

根據從業人員的資質能力和工作業績，對從業人員實施登記管理。

（二）從業人員的基本條件

1.對個人理財業務活動相關法律法規、行政規章和監管要求等，有充分的了解和認識

2.遵守監管部門和商業銀行制定的個人理財業務人員職業道德標準或守則；

3.掌握所推介產品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及產品的特性，并對有關產品市場有所認識和理解；

4.具備相應的學歷水平和工作經驗；

5.具備相關監管部門要求的行業資格；

6.具備中國銀行業監督管理委員會要求的其他資格條件。

（三）從業人員職業操守要求

1.從業基本準則

（1）誠實信用。

（2）守法合規。

（3）專業勝任。

（4）勤勉盡職。

（5）保護商業秘密和隱私。

（6）公平競爭。

2.從業人員與客戶

（1）熟知業務。

（2）監管規避。

（3）崗位職責。

（4）利益沖突。

（5）內幕交易。

（6）了解客戶。

（7）反洗錢。

（8）風險提示。

（9）信息披露。

3.從業人員與同業人員

（1）同業競爭。

（2）商業保密與知識產權保護。

（四）從業人員的限制性條款

1.向客戶提供財務規劃、投資顧問、推介投資產品服務，應首先了解客戶，然后根據客戶的要求提供合適的投資產品，有客戶自主選擇，并進行風險提示；

2.從業人員對理財計劃的宣傳和介紹，應包含對產品風險的揭示；

3.從業人員不得主動向無相關交易經驗或經評估不適宜購買產品的客戶；

4.禁止將一般性儲蓄產品當做理財產品向客戶推銷，或將理財產品當做一般性儲蓄產品進行大眾化推銷。

5.禁止從業人員有意隱瞞或歪曲產品的重要風險等欺騙手段推銷產品。

【例題】從業人員在業務活動中，應當遵循客戶利益最大化原則，向客戶明示或暗示以幫助客戶規避金融、外匯監管規定，達到利用個人理財服務規避監管要求的目的（）。

『正確答案』錯

『答案解析』從業人員在業務活動中，應當樹立依法合規意識，不得向客戶明示或暗示以誘導客戶規避金融、外匯監管規定，達到用個人理財服務規避監管要求的目的

（五）從業人員的違法責任

1.民事責任

（1）商業銀行未保存有關客戶評估記錄和相關資料，不能證明理財計劃或產品的銷售是符合客戶利益原則的。

（2）商業銀行未按客戶指令進行操作，或者未保存相關證明文件的。

（3）不具備理財業務人員資格的業務人員向客戶提供理財顧問服務、銷售理財計劃或產品的。

2.行政監管措施與行政處罰。

依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》和《金融違法行為處罰辦法》

3.刑事責任

四、客戶的合規性管理

（一）客戶的準入管理

1.理財業務是商業銀行將客戶關系管理、資金管理和投資組合管理等融合在一起，向客戶提供的綜合化、個性化服務。

2.理財業務無論對商業銀行還是客戶而言均是一種風險較高的業務品種。

3.中國銀監會和各家商業銀行對理財客戶的財富狀況、風險承受能力均有一定的要求。

4.同時中國銀監會還要求商業銀行應綜合分析所銷售的投資產品可能對客戶產生的影響，確定不同投資產品或理財計劃的銷售起點，規定保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應在5萬元以上，外幣應在5千美元以上。

綜上，設置理財業務的門檻是非常必要的。同時銀監會對個人理財業務客戶的準入門檻有限制。

5.各家商業銀行根據自身理財產品性質、客戶的風險偏好、風險認知能力和風險承受能力設立了不同的客戶準入標準。

（二）客戶的基本條件

銀行針對不同的理財產品設定了不同的客戶條件，一般考查兩個重要條件：

1.客戶的個人或家庭金融資產數量

金融資產包括客戶在銀行的存款和購買的各種投資產品等個人金融資產

2.重要人士標準

銀行一般會將一定比例的重要人士納入客戶準入范圍。

（三）客戶的限制性條件

商業銀行在實際設立的各種理財計劃中，也沒有設立其他限制性條款。

（四）客戶的違法責任

客戶應當確保其提供的身份證件真實、合法，不得使用偽造、編造的身份證明。

另外客戶應當確保其資金來源合法。

歸納總結：

一、商業銀行開展個人理財業務的合規性管理

（一）商業銀行開展個人理財業務的基本條件

（二）商業銀行開展個人理財業務的政策限制

（三）商業銀行開展個人理財業務的違法責任

二、個人理財業務的風險管理

（一）個人理財業務面臨的主要風險

（二）個人理財業務風險管理的基本要求

（三）個人理財顧問服務的風險管理

（四）綜合理財業務的風險管理

（五）個人理財業務產品（計劃）風險管理

三、個人理財業務從業人員的合規性管理

（一）從業人員的基本構成（二）從業人員的基本條件

（三）從業人員職業操守要求

（四）從業人員的限制性條款

（五）從業人員的違法責任

四、客戶的合規性管理

（一）客戶的準入管理

（二）客戶的基本條件

（三）客戶的違法責任

（四）客戶的限制性條件

第四篇：第八章 個人理財業務的合規性管理

個人理財

第八章 個人理財業務的合規性管理

考試大綱規定的考試要求：

一、商業銀行開展個人理財業務的合規性管理

（一）商業銀行開展個人理財業務的基本條件

（二）商業銀行開展個人理財業務的政策限制

（三）商業銀行開展個人理財業務的違法責任

二、個人理財業務的風險管理

（一）個人理財業務面臨的主要風險

（二）個人理財業務風險管理的基本要求

（三）個人理財顧問服務的風險管理

（四）綜合理財業務的風險管理

（五）個人理財業務產品（計劃）風險管理

三、個人理財業務從業人員的合規性管理

（一）從業人員的基本構成（二）從業人員的基本條件

（三）從業人員職業操守要求

（四）從業人員的限制性條款

（五）從業人員的違法責任

四、客戶的合規性管理

（一）客戶的準入管理

（二）客戶的基本條件

（三）客戶的限制性條件

（四）客戶的違法責任

要點詳解：

一、商業銀行開展個人理財業務的合規性管理

（一）商業銀行開展個人理財業務的基本條件

根據個人理財業務的不同特點，商業銀行開展需要批準的個人理財業務應具備《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定的條件：

（1）具有相應的風險管理體系和內部控制制度；

（2）有具備開展相關業務工作經驗和知識的高級管理人員、從業人員；

（3）具備有效的市場風險識別、計量、監測和控制體系；

（4）信譽良好，近兩年內未發生損害客戶利益的重大事件；

（5）中國銀行業監督管理委員會規定的其他審慎性條件。

具體來說，商業銀行開展個人理財業務的基本條件包括以下幾個方面：

1.關于機構設置

也就是商業銀行應建立健全個人理財業務的管理體系

明確：

（1）個人理財業務的管理部門

（2）針對理財顧問服務和綜合理財服務的不同特點，分別制定相關的管理規章制度

（3）進一步明確相關部門和人員的責任

2.開展需要審批的業務的，應向中國銀行業監督管理委員會報送的材料：

① 申請書——銀行負責人簽字

第1頁 個人理財

② 擬申請業務介紹——業務性質、目標客戶群、及相關預測分析

③ 業務實施方案——擬申請業務管理體系、主要風險及相關措施

④ 審核意見——銀行內部相關部門的審核意見

⑤ 其他文件和資料

3.開展不需要審批的業務的，應報備的材料：

（1）理財計劃擬銷售的客戶群，及相關分析說明。

（2）理財計劃擬銷售的規模、資金成本與收益測算。

（3）相關產品的宣傳材料。

（4）監管當局要求的其他材料。

4.開展個人理財業務應具備的制度建設要求

（1）建立健全綜合理財服務的內部控制和定期檢查制度。

目的是保證業務開展符合有關法律、法規及與客戶的約定。

（2）建立健全理財計劃業務有關規章制度和內部審核程序。

目的是對理財業務的研發、定價、風險管理、銷售、資金管理運用、賬務處理、收益分配等進行全面規范

（3）建立相應的理財業務的風險管理體系。

目的是保證該風險管理體系能夠覆蓋個人理財業務的所有風險類型，并納入到銀行全面風險管理體系中。

（4）制定個人理財業務產品的研發設計流程，明確主要風險以及應采取的風險管理措施。

（5）設置市場風險的監測指標，從而建立有效的市場風險識別、計量、監測和控制體系。

（6）制定個人理財業務人員的工作守則與工作規范。

防止誤導或對客戶的不當銷售。原因是理財顧問服務不同于一般性業務咨詢服務。

（7）開展相關業務，應與客戶簽訂合同，明確權利義務關系。

（8）業務涉及金融衍生產品交易或者外匯管理規定的，應遵照相關規定，避免法律風險。

5.商業銀行個人理財業務人員應符合以下資格要求：

（1）對相關法律法規、行政規章和監管要求等有充分的了解和認識。

（2）遵守作為從業人員的職業道德標準或守則。

（3）掌握相關產品的特性。

（4）具備相應的學歷水平和工作經驗。

（5）具備監管部門要求行業資格。

（6）理財業務人員每年的培訓時間不少于20小時。

（7）其他資格條件。

6.銀行應具備開展個人理財資金使用與核算管理的條件

（1）銀行應保證理財計劃匯集的理財資金，按照理財合同的約定管理并使用。

（2）理財期間應向客戶定期提供客戶持有的相關資產的賬單，并載明資產的變動、收入、費用及期末資產估值。

（3）銀行應按季度向客戶提供理財計劃各種投資工具的財務報表、市場表現情況及相關材料。

（4）銀行在理財計劃終止時，或分配收益時，向客戶提供理財計劃投資、收益的詳細情況報告。

（5）銀行應按照理財業務的性質、按照有關規定，采用適宜的會計核算和稅務處理方法。

（二）商業銀行開展個人理財業務的政策限制

對于個人理財業務，我國實行審批制度和報告制度

1.關于個人理財業務審批與報告的政策監督

（1）需申請批準的個人理財業務：

① 保證收益理財計劃。

第2頁 個人理財

② 需經中國銀行業監督管理委員會批準的其他個人理財業務。

（2）報審（申請）之前的工作

在業務申請之前，銀行應就有關業務方案（包括開展業務的資源配備情況、業務風險情況、擬采取的措施等）與銀監部門進行溝通，并根據其意見進行修改。

（3）報審要求：

①中資商業銀行（不包括城市商業銀行、農村商業銀行）開辦需審批的理財業務，由其法人（總行）報批銀監會；

②外資背景銀行，按外資銀行業務審批程序，報批銀監會；

③城市商業銀行、農村商業銀行由其法人報批銀監會或派出機構。

（4）不需報批的個人理財業務規定

在發售理財產品5日內將相關資料報送中國銀行業監督管理委員會或其派出機構。

（5）中資商業銀行的分支機構可以根據其總行的授權開展相應的個人理財業務。但需持有總行的授權文件報告當地銀監機構。

2.關于個人理財業務的政策監管要求

開展個人理財服務應滿足相關政策監管要求

（1）關于合規性審查的要求

銀行開展個人理財業務，需要進行合規性審查，防范法律風險。

（2）關于向客戶推介投資產品的服務的政策要求

向客戶推介，需在充分了解客戶風險偏好、風險認知能力、風險承受能力及在充分評估客戶財務狀況的基礎上，推介合適的投資產品并由客戶自主選擇。

并應向客戶解釋相關投資工具的運作市場及方式，揭示相關風險。

（3）關于市場風險管理要求

開展個人理財業務，在進行市場風險管理時，應對利率和匯率等主要金融政策的改革與調整進行充分的壓力測試，評估其對銀行經營活動產生的影響，制定相應的風險處置和應急預案。

（4）關于服務應急計劃的要求

銀行應制定個人理財業務應急計劃，保證服務的連續性、有效性。

（5）關于收取個人理財服務費的政策要求

開展個人理財業務可以收取適當的費用，但收費標準、收費方式，應作為服務合同的條款。

（6）關于金融衍生品的要求

理財業務涉及金融衍生產品交易和外匯管理規定的，應按照有關規定獲得相應的經營資格。

（7）其他有關規定

開展理財業務時，發現客戶有涉嫌洗錢、惡意逃避稅收管理等違法違規行為的，應及時向相關部門報告。

3.關于理財產品（計劃）的政策監管要求

（1）有關結構性理財產品的要求

其結構性存款產品應將基礎資產與衍生交易部分相分離，基礎資產部分按照儲蓄存款管理、衍生交易部分按照金融衍生品管理。

（2）關于一般儲蓄存款產品的要求

商業銀行不得將一般儲蓄存款產品單獨當作理財計劃銷售，或將理財產品與儲蓄存款強制搭配銷售。

（3）關于理財產品收益率的規定

商業銀行不得無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。

（4）關于保證收益理財產品附加條件的要求

第3頁 個人理財

向客戶承諾保證收益的附加條件的，附加條件可以是對理財產品期限調整、幣種轉換等權利，也可以是對最終支付貨幣和工具的選擇權。但附加條件產生的投資風險應由客戶承擔。

（5）關于理財產品銷售的要求

應根據產品的風險狀況，設置適當的期限和銷售起點金額。

（6）不得銷售不能獨立測算或收益率為零或負值的理財計劃。

（7）關于理財產品的市場風險管理要求

對理財產品（計劃）應建立有效的市場風險識別、計量、監測和控制體系。

4.關于對個人理財業務的檢查監管

（1）銀監機構可以根據理財業務的發展及監管的實際需要，組織相關調查和檢查活動。

檢查的內容包括：

①從業人員的專業勝任能力、職業操守

②客戶授權管理資產的授權充分性和合規性，操作程序的規范性等

③理財業務過程中對投資人的保護情況、相關產品風險的控制情況

（2）是否按要求按季度對個人理財業務進行統計分析，并上報銀監機構。

（3）銀行在每一會計終了編制本個人理財業務報告。

內容包括：本個人理財業務的發展情況、理財計劃的銷售情況、投資情況、收益分配情況及理財業務的綜合收益情況。

（三）商業銀行開展個人理財業務的違法責任

1.關于違規業務的規定

（1）追究刑事責任的情形

對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員進行處理，構成犯罪的，依法追究刑事責任情形包括：

①違規開展個人理財業務造成銀行或客戶重大經濟損失的；

②未建立相關風險管理制度和管理體系，或雖建立了兩個制度但未落實，造成重大經濟損失的；

③泄露或不當使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴重后果的；

④利用個人理財業務從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的；

⑤挪用單獨管理的客戶資產的。

（2）由銀行業監督管理機構依據規定實施處罰的情形：

①違反規定銷售未經批準的理財產品的；

②將一般儲蓄產品作為理財計劃銷售并違反國家利率政策，進行變相高息攬儲的；

③提供虛假的成本收益分析報告或風險收益預測數據的；

④未按規定進行風險揭示或信息披露的；

⑤未按規定進行客戶評估的。

（3）應該按照有關法律規定或者合同的約定承擔責任的情形：

①未保存客戶評估記錄和相關資料，不能證明理財計劃或產品是符合客戶利益原則的；

②未按客戶指令進行操作，或未保存相關證明文件的；

③不具備理財業務人員資格的業務人員提供理財顧問服務、銷售理財產品的。

2.關于違規處罰的規定

（1）商業銀行開展個人理財業務的其他違法違規行為，由銀行業監督管理機構依據相應的法律法規予以處罰。

（2）違反審慎經營規則或者進行不公平競爭的，由銀行業監督管理機構依據相應的法律法規責令其限期改正。

二、個人理財的風險管理

第4頁 個人理財

（一）個人理財業務面臨的主要風險

應當對個人理財業務實行全面、全程風險管理。

1.既包括銀行提供理財顧問服務和綜合理財服務過程中的法律風險、操作風險、聲譽風險等主要風險

2.也應包括理財計劃或產品包含的相關交易工具的市場風險、信用風險、操作風險、流動性風險

3.還包括商業銀行進行有關投資操作和資產管理中面臨的其他風險。

【例題】商業銀行開展個人理財業務，應防范的風險不包括（）。

A.流動性風險

B.管理風險和戰略風險

C.法律風險和聲譽風險

D.市場風險和信用風險

[答疑編號1120080201] 『正確答案』B

（二）個人理財風險管理的基本要求

1.對各類個人理財業務的風險管理，都應同時滿足個人理財顧問服務相關風險管理的基本要求。

2.應具備與管控個人理財業務風險相適應的技術支持系統和后臺保障能力。

3.應當制定并落實內部監督和獨立審核措施。

4.建立個人理財業務的分析、審核與報告制度。

5.在接受客戶委托進行投資操作和資產管理的業務活動時，應與客戶簽訂合同。

6.應將銀行資產與客戶資產分開管理。

7.保存完備的個人理財業務服務記錄。

（三）個人理財顧問服務的風險管理要求

1.個人理財顧問服務的風險管理原則

銀行應確保個人理財顧問服務的各項管理制度和風險控制措施體現了解客戶和符合客戶最大利益的原則。

2.設置風險管理機構的要求

（1）至少應建立管理部門內部調查和審計部門獨立審計兩個層面的內部監督機制。

（2）內部審計部門應制定對個人理財業務的審計規范，并保證審計的獨立性。

3.建立有效的規章制度的要求

（1）應建立個人理財顧問服務的各項管理制度和風險防控措施，并確保其體現了解客戶和符合客戶最大利益的原則。

（2）制定相應的具有針對性（不同層次客戶，不同類型客戶、不同服務內容的風險不同）的業務管理制度、工作規范和工作流程并具有較高的操作性。

（3）建立健全個人理財業務人員資格考核與認定、繼續培訓、跟蹤評價等管理制度。

（4）應建立個人理財顧問服務的跟蹤評估制度，并進行定期的客戶評估和投資建議評估。

（5）商業銀行應制定相關制度接受并及時處理客戶投訴。

4.個人理財顧問服務管理

（1）對客戶進行必要的分層，明確每類個人理財顧問服務適宜的客戶群體，防止由于錯誤銷售損害客戶利益。

（2）在客戶分層的基礎上，確定向不同客戶群提供個人理財顧問服務的通道。

（3）明確個人理財業務人員與一般產品銷售和服務人員的工作范圍界限。禁止一般產品銷售人員向客戶提供理財業務咨詢服務。

（4）理財服務人員應了解所銷售的銀行產品、代理銷售產品的性質、風險收益狀況及市場發展情況等。

（5）在提供理財規劃、投資顧問、和產品推介服務時，首先調查了解客戶的財務狀況、投資經

第5頁 個人理財

驗、投資目的，以及對相關風險的認知和承受能力，評估客戶是否合適購買所推介的產品，并將有關評估意見告知客戶。

（6）評估報告認為某一客戶不適宜購買某一產品或計劃，但客戶仍然要求購買的，應制定專門的文件，列明銀行意見、客戶意愿并簽字蓋章。

（7）對于市場風險較大的投資產品，特別是與衍生交易相關的投資產品，商業銀行不應主動向無相關交易經驗的客戶推介或銷售該產品。

（8）應使用通俗易懂的語言，說明最不利的投資情形和投資結果。

5.商業銀行個人理財顧問業務內部的審查與監督管理

（1）銀行應配備必要人員對個人理財業務人員的資格、服務的規范性、服務品質等進行內部調查和監督。

（2）內部調查監督，應在審查個人理財顧問服務的相關記錄、合同和其他材料等基礎上，重點檢查是否存在錯誤銷售和不當銷售情況。

（3）業務審計應制定審計規范，并保證審計活動的獨立性。

（4）對客戶的評估報告應報個人理財業務部門負責人審核。

6.個人理財顧問服務的風險提示

（1）向客戶提供所有可能影響客戶投資決策的材料，投資產品介紹、及對客戶投資情況的評估和風險時，都應包含相應的風險揭示內容。風險揭示應當充分、清晰、準確。

（2）提供個人理財顧問服務時，要向客戶進行風險提示。

（四）綜合理財業務的風險管理

1.設置綜合理財業務風險管理機構

（1）設立并保證理財計劃風險分析部門、研究部門與理財計劃的銷售部門、交易部門分開。保證有關風險評估分析、市場研究的客觀性。

（2）內部監督部門和審計部門應當獨立于理財計劃的運營部門。

2.建立自上而下的風險管理制度體系

（1）建立健全綜合理財服務的內部管理與監督體系、客戶授權檢查與管理體系和風險評估與報告體系，并及時對相關體系的運行情況進行檢查。

（2）應定期對內部風險監控和審計程序的獨立性、充分性、有效性進行審核和測試。

（3）董事會和高級管理層應在綜合本行發展戰略、風險管理能力和人力資源狀況等情況后，慎重研究決定商業銀行是否銷售以及銷售哪些類型的理財計劃。

（4）確定本行理財計劃所能承受的總體風險程度，并明確每個理財計劃所能承受的風險程度。

（5）確保理財計劃的風險管理能夠按照規定的程序和方法實施，并明確劃分相關部門或人員在理財計劃風險管理方面的權限與責任，建立內部獨立審計監督機制。

（6）董事會、高管層應當根據理財計劃及其包含投資產品的性質、銷售規模和投資的復雜程度，針對理財計劃面臨的各類風險，制定清晰、全面的風險限額管理制度，建立相應的管理體系。

3.綜合理財產品（計劃）的風險管理制度

（1）確定不同投資產品或理財計劃的銷售起點。

①保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應在5萬元以上，外幣應在5千美元以上。

②其他產品的銷售起點金額不低于保證收益理財計劃的起點金額，并依據潛在客戶群的風險認識和承受能力確定。

（2）建立必要的委托投資跟蹤審計制度，保證代理客戶的投資活動符合與客戶的事先約定。

（3）應事前對擬銷售的理財計劃進行全面的風險評估，制定主要風險的管控措施。并建立分級核準制度。

4.綜合理財業務的風險控制

（1）商業銀行應采用多重指標管理市場風險限額。

第6頁 個人理財

市場風險限額可以采用交易限額、止損限額、錯配限額、期權限額和風險價值限額等。限額指標體系中，都需包括風險價值限額

（2）應在銀行總體限額基礎上，按照風險管理權限，制定不同的交易部門和交易人員的風險限額，并確定每一理財計劃或產品的風險限額。

（3）對信用風險限額的管理，應當包括結算前信用風險限額（要結合交易對手的信用狀況計算）和結算信用風險限額（要依據理財產品涉及的交易工具實際結算方式）。

（4）根據實際業務情況確定流動性風險限額的管理（應至少包括期限錯配風險限額）。

（5）應當在規定的限額內進行交易，如有超限額交易，需事先經過審批。

（6）對相關風險的評估測算，應當按照有關規定采用適宜、有效的方法。

（7）負責理財計劃或產品相關交易工具的交易人員，與負責銀行自營交易的交易人員相分離。

5.綜合理財業務的風險提示

（1）商業銀行應當充分、清晰、準確地向客戶提示綜合理財服務和理財計劃的風險。

（2）對于非保本浮動收益理財計劃，風險提示的內容應至少包括：“本理財產品是高風險投資產品，您的本金可能會因市場變動而蒙受重大損失，您應充分認識投資風險，謹慎投資”。

（五）個人理財業務產品（計劃）風險管理

1.個人理財產品（計劃）銷售管理

（1）涉及代理銷售其他金融機構的投資產品時，應對產品提供者的信用狀況、經營管理能力、市場投資能力和風險處置能力進行評估。

（2）要求提供代銷產品的金融機構提供詳細的產品介紹、相關的市場分析報告和風險收益測算報告。

（3）商業銀行提供的理財產品組合中如包括代理銷售產品，應對所代理的產品進行充分的分析，對相關產品的風險收益預測數據進行必要的驗證。

（4）銷售商業銀行原有產品時，應當要求產品開發部門提供產品介紹材料和宣傳材料。

（5）編寫有關產品介紹和宣傳材料時，應進行充分的風險揭示，提供必要的舉例說明。

2.個人理財產品（計劃）的開發管理

（1）應當制定產品開發審批程序與規范。

（2）新投資產品的介紹和宣傳材料應當按規定經相關部門審核批準。

（3）新產品的開發應當編制產品開發報告。

報告內容包括：新產品的定義、性質與特征，目標客戶及銷售方式，主要風險和控制方法，風險限額、風險控制部門的權力與責任等

（4）建立新產品風險的跟蹤評估制度，并定期進行新產品的風險評估。

3.個人理財產品（計劃）的監管要求

（1）產品名稱應恰當反映產品屬性。不能有誘導性、誤導性和承諾性的稱謂。

（2）設計應強調合理性。要求先做好市場調研工作、細分客戶群、針對不同目標客戶群的特點，進行相應設計。

（3）風險揭示應充分、清晰和準確（包括產品對不同客戶群的影響）。

（4）加強對理財業務市場風險的管理。加強對理財業務市場的科學預測，進行成本與收益的核算。不得銷售無市場分析預測、無計劃期限、無風險控制預案的產品。

三、個人理財業務從業人員的合規性管理

明確從業人員的資質條件、職業操守、相關限制及違法責任，保證相關業務人員具備必要的專業知識、行業經驗和管理能力，充分了解所從事業務的有關法律法規和監管規章，理解所推介產品的風險特性，遵守職業道德。

商業銀行應當建立理財從業人員持證上崗管理制度，完善理財人員的處罰和推出機制，加強對

第7頁 個人理財

理財業務人員的持續專業培訓和職業操守教育；要建立問責制度，對發生多次或較嚴重誤導銷售的業務人員，及時取消其相關從業資格，并追究管理負責人的責任。

（一）從業人員的基本構成

1.個人理財顧問從業人員和綜合理財服務從業人員

《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，根據從事個人理財業務管理的運作方式的不同，個人理財業務人員可分為理財顧問從業人員和綜合理財服務從業人員。

商業銀行還應當配備必要的人員，進行內部調查和監督。在綜合理財中，將不同的交易人員相分離。

2.理財經理和關系經理。

根據工作側重點不同，個人理財業務人員分為理財經理和關系經理。

理財經理側重：財務分析、財務規劃與投資建議

關系經理側重：客戶關系管理和理財計劃、投資型理財產品的營銷。

3.資深理財經理、高級理財經理、中級理財經理和助理理財經理

根據從業人員的資質能力和工作業績，對從業人員實施登記管理。

（二）從業人員的基本條件

1.對個人理財業務活動相關法律法規、行政規章和監管要求等，有充分的了解和認識

2.遵守監管部門和商業銀行制定的個人理財業務人員職業道德標準或守則；

3.掌握所推介產品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及產品的特性，并對有關產品市場有所認識和理解；

4.具備相應的學歷水平和工作經驗；

5.具備相關監管部門要求的行業資格；

6.具備中國銀行業監督管理委員會要求的其他資格條件。

（三）從業人員職業操守要求

1.從業基本準則

（1）誠實信用。

（2）守法合規。

（3）專業勝任。

（4）勤勉盡職。

（5）保護商業秘密和隱私。

（6）公平競爭。

2.從業人員與客戶

（1）熟知業務。

（2）監管規避。

（3）崗位職責。

（4）利益沖突。

（5）內幕交易。

（6）了解客戶。

（7）反洗錢。

（8）風險提示。

（9）信息披露。

3.從業人員與同業人員

（1）同業競爭。

（2）商業保密與知識產權保護。

（四）從業人員的限制性條款

第8頁 個人理財

1.向客戶提供財務規劃、投資顧問、推介投資產品服務，應首先了解客戶，然后根據客戶的要求提供合適的投資產品，有客戶自主選擇，并進行風險提示；

2.從業人員對理財計劃的宣傳和介紹，應包含對產品風險的揭示；

3.從業人員不得主動向無相關交易經驗或經評估不適宜購買產品的客戶；

4.禁止將一般性儲蓄產品當做理財產品向客戶推銷，或將理財產品當做一般性儲蓄產品進行大眾化推銷。

5.禁止從業人員有意隱瞞或歪曲產品的重要風險等欺騙手段推銷產品。

【例題】從業人員在業務活動中，應當遵循客戶利益最大化原則，向客戶明示或暗示以幫助客戶規避金融、外匯監管規定，達到利用個人理財服務規避監管要求的目的（）。

[答疑編號1120080202] 『正確答案』錯

『答案解析』從業人員在業務活動中，應當樹立依法合規意識，不得向客戶明示或暗示以誘導客戶規避金融、外匯監管規定，達到用個人理財服務規避監管要求的目的（五）從業人員的違法責任

1.民事責任

（1）商業銀行未保存有關客戶評估記錄和相關資料，不能證明理財計劃或產品的銷售是符合客戶利益原則的。

（2）商業銀行未按客戶指令進行操作，或者未保存相關證明文件的。

（3）不具備理財業務人員資格的業務人員向客戶提供理財顧問服務、銷售理財計劃或產品的。

2.行政監管措施與行政處罰。

依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》和《金融違法行為處罰辦法》

3.刑事責任

四、客戶的合規性管理

（一）客戶的準入管理

1.理財業務是商業銀行將客戶關系管理、資金管理和投資組合管理等融合在一起，向客戶提供的綜合化、個性化服務。

2.理財業務無論對商業銀行還是客戶而言均是一種風險較高的業務品種。

3.中國銀監會和各家商業銀行對理財客戶的財富狀況、風險承受能力均有一定的要求。

4.同時中國銀監會還要求商業銀行應綜合分析所銷售的投資產品可能對客戶產生的影響，確定不同投資產品或理財計劃的銷售起點，規定保證收益理財計劃的起點金額，人民幣應在5萬元以上，外幣應在5千美元以上。

綜上，設置理財業務的門檻是非常必要的。同時銀監會對個人理財業務客戶的準入門檻有限制。

5.各家商業銀行根據自身理財產品性質、客戶的風險偏好、風險認知能力和風險承受能力設立了不同的客戶準入標準。

（二）客戶的基本條件

銀行針對不同的理財產品設定了不同的客戶條件，一般考查兩個重要條件：

1.客戶的個人或家庭金融資產數量

金融資產包括客戶在銀行的存款和購買的各種投資產品等個人金融資產

2.重要人士標準

銀行一般會將一定比例的重要人士納入客戶準入范圍。

（三）客戶的限制性條件

商業銀行在實際設立的各種理財計劃中，也沒有設立其他限制性條款。

（四）客戶的違法責任

第9頁 個人理財

客戶應當確保其提供的身份證件真實、合法，不得使用偽造、編造的身份證明。

另外客戶應當確保其資金來源合法。

歸納總結：

一、商業銀行開展個人理財業務的合規性管理

（一）商業銀行開展個人理財業務的基本條件

（二）商業銀行開展個人理財業務的政策限制

（三）商業銀行開展個人理財業務的違法責任

二、個人理財業務的風險管理

（一）個人理財業務面臨的主要風險

（二）個人理財業務風險管理的基本要求

（三）個人理財顧問服務的風險管理

（四）綜合理財業務的風險管理

（五）個人理財業務產品（計劃）風險管理

三、個人理財業務從業人員的合規性管理

（一）從業人員的基本構成

（二）從業人員的基本條件

（三）從業人員職業操守要求

（四）從業人員的限制性條款

（五）從業人員的違法責任

四、客戶的合規性管理

（一）客戶的準入管理

（二）客戶的基本條件

（三）客戶的違法責任

（四）客戶的限制性條件

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第五篇：淺析理財業務中的合法合規問題

淺析理財業務中的合法合規問題

■ 陳新兵 王丹

2011年以來，銀行理財產品火爆，2012年市場規模穩升、創新頻出，但收益下滑導致涉及理財產品的糾紛和法律訴訟出現。中國新聞網報導僅2012年12月份全國就連續出現5起影響較大的糾紛。隨著存款理財化的漸進發展，當前研究存款理財化的合法合規問題尤其重要。

一、理財業務糾紛成因及法規爭議

理財合同締約過程中，由于部分銀行工作人員對投資者的評估和分類流于形式，向投資者銷售明顯超出風險承受能力的理財產品，一旦理財產品虧損，客戶往往以“被欺詐被誤導”等理由提起訴訟，甚至要求合同無效。銀行銷售文本混淆測算收益和實際收益，夸大產品收益率或收益區間，違規承諾收益或口頭保證收益，當投資者以不規范行為請求撤銷合同賠償損失并能夠提供書面宣傳材料、對話錄音等證據時，法院就會認定銀行存在欺詐、誤導等行為，并判令撤銷理財合同、銀行承擔賠償責任。

在理財產品銷售之后，根據《銷售管理辦法》規定，銀行應定期向客戶披露其相關資產的變動、收入和費用以及期末資產估值等情況；定期披露之外發生重大事項時，還應向顧客即時披露相關信息。當理財產品尤其是非保本浮動收益的理財產品出現大幅虧損時，商業銀行一般將責任歸咎于金融危機帶來的系統性風險，但投資者常常不認同，容易引發爭議甚至引起民事訴訟。此外，銀行統一的格式合同、空白紙張打印，以及銷售人員代替投資者簽名、網購替投資者操作合同代客操作和逆流程均是糾紛成因及引起法規爭議的誘因。

二、存款理財化推進中的產品風險管理建議

銀行經營方面。一是發行理財產品應避免短期高收益型，特別是季月末大量發行超短期、高收益率的理財產品，因其弱化貨幣政策工具使用效果，極易引發監管風險。二是避免表內業務表外化帶來的政策風險，表內業務表外可以增加商業銀行潛在的資產負債表風險，且由于未能被納入傳統的統計和監測范圍，對監管政策和貨幣政策也將產生不利的影響。三是盡職注意、勤勉義務，包括理財業務符合準入制度；遵守現行操作規范主要是銀監會發布的文件；保證受托資金分設賬戶、獨立核算；持有理財業務的完整交易記錄；未利用理財財產謀取不當利益等。

處理與投資者關系方面。一方面要引導投資者對理財產品進行全面客觀認識，降低在理財產品銷售過程中因專業因素導致的信息不對稱，從而降低理財產品銷售方的道德風險。另一方面要依法妥善處理客戶投訴與糾紛，客戶提前支取未果或收益不符合預期甚至出現虧損時，往往第一時間投訴到銀行，因此要建立良性健全的投訴處理機制，培訓專門投訴處理人員，通過查找原因明確責任，有效化解客戶投訴，避免聲譽風險。

適應監管方面。銀監會今年工作會議上的定調，今年監管層的工作重點將對銀行理財產品進行規范和整頓，將著手對影子銀行展開治理；對管理資金挪移、產品收益人為調節等問題可能會引入信托風險隔離機制；銀行理財產品的設計、銷售及資金投向也將面臨監管。理財產品監管提升透明度成為趨勢，對發行理財產品合規性提出更高要求，也對防范商業秘密風險提出更高要求。（作者單位：江蘇省南通分行 鎮江分行）