第一篇：【陜西信合】貸款貸后檢查報(bào)告撰寫規(guī)范

【陜西信合】貸款貸后檢查報(bào)告撰寫規(guī)范

貸后檢查報(bào)告撰寫規(guī)范

貸后管理作為信貸工作的重要一環(huán)，是貸款發(fā)放后繼續(xù)對(duì)客戶的資金運(yùn)作進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)和分析，以便及時(shí)減少或化解風(fēng)險(xiǎn)，確保信貸資金安全有效運(yùn)作的督查體系。貸后管理的關(guān)鍵是貸后檢查，貸后檢查要求撰寫檢查報(bào)告。貸后檢查報(bào)告主要內(nèi)容應(yīng)包括以下幾個(gè)方面：

一、借款人基本情況：貸前調(diào)查時(shí)的基本情況和目前變動(dòng)情況，包括信用等級(jí)變動(dòng)情況、資產(chǎn)負(fù)責(zé)等財(cái)務(wù)狀況。

二、授信業(yè)務(wù)變動(dòng)情況：貸款基本情況及貸款后歸還、展期情況。

三、借款使用及客戶履約情況：借款資金的真實(shí)使用情況，是否與合同用途一致，有無轉(zhuǎn)移用途現(xiàn)象。按合同約定結(jié)息、還本情況，有無違約行為發(fā)生。

四、借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況及發(fā)展前景：借款人經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀，經(jīng)營(yíng)的有利和不利因素分析，發(fā)展前景預(yù)測(cè)等。

五、擔(dān)保人擔(dān)保能力變動(dòng)情況：擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，自身借款及再擔(dān)保情況，分析其負(fù)債能力。

六、借款人和本社業(yè)務(wù)往來及合作情況：借款人在本社開立結(jié)算戶情況，辦理結(jié)算業(yè)務(wù)情況，結(jié)算資金入賬情況，是否和貸款時(shí)約定一致；與貸款社各方面合作情況。

七、存在問題及風(fēng)險(xiǎn)防范措施：結(jié)合檢查情況，分析存在問題和對(duì)貸款資金安全性有影響的不利因素，確定該筆貸款五級(jí)分類情況，并提出具體防范措施和建議。

八、檢查人聲明和簽名：貸后檢查人聲明對(duì)上述檢查情況的真實(shí)性負(fù)完全責(zé)任并簽名。

九、檢查報(bào)告附件：法人客戶檢查期會(huì)計(jì)報(bào)表及年審?fù)戤叺挠嘘P(guān)證件復(fù)印件等。

貸后檢查報(bào)告撰寫后，貸后檢查人要根據(jù)檢查報(bào)告填制貸后檢查表，要求借款人簽字認(rèn)可，按此筆貸款審批權(quán)限逐級(jí)交各級(jí)審批人，各級(jí)審批人要逐級(jí)提出批示意見后返回認(rèn)真落實(shí)并歸檔保管。

第二篇：【陜西信合】貸款貸時(shí)審查報(bào)告撰寫規(guī)范

【陜西信合】貸款貸時(shí)審查報(bào)告撰寫規(guī)范

貸款貸時(shí)審查報(bào)告撰寫規(guī)范

貸時(shí)審查是貸款“三查”之一，審查完畢，審查人員應(yīng)撰寫貸時(shí)審查報(bào)告，主要應(yīng)包括以下內(nèi)容：

一、申請(qǐng)人簡(jiǎn)況：根據(jù)貸款貸前調(diào)查資料整理。

二、借款資料審查情況：

1、貸款程序?qū)彶??？促J款操作程序是否合規(guī)，是否按審批權(quán)限逐級(jí)審批上報(bào)。

2、貸款資料審查?？促J款資料是否合規(guī)合法完整、簽字齊全、貸前調(diào)查報(bào)告撰寫規(guī)范。

三、經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目狀況評(píng)價(jià)：分析借款人經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的合法性、效益性和可行性；分析經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的市場(chǎng)前景；分析信貸支持經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的合規(guī)性。

四、財(cái)務(wù)狀況評(píng)價(jià)：根據(jù)借款人的財(cái)務(wù)狀況，分析其還款來源和還款能力。

五、貸款用途合理性評(píng)價(jià):看貸款用途是否符合信貸政策及制度規(guī)定，是否符合當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢(shì)和要求。

六、貸款擔(dān)保代償性評(píng)價(jià)：根據(jù)貸款的擔(dān)保方式分析擔(dān)保人主體資格的合法性和其代償能力；擔(dān)保資料的完整性和簽字是否齊全真實(shí)。屬抵押擔(dān)保的，還應(yīng)審查抵押物的權(quán)屬是否清楚，抵押是否有效，抵押資料是否齊全，抵押率是否充足等。屬質(zhì)押的，要審查質(zhì)押物是否兌保登記、簽字確認(rèn)，兌保資料是否齊全，質(zhì)押率是否充足等。

七、歷史信用記錄評(píng)價(jià):根據(jù)人民銀行征信系統(tǒng)和聯(lián)社信貸系統(tǒng)查看借款人和擔(dān)保人的歷史信用狀況并做出評(píng)價(jià)。

八、存在問題及風(fēng)險(xiǎn)提示：通過審查，分析存在問題和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出對(duì)本筆貸款的管理要求。

九、審查意見：綜合評(píng)價(jià)本筆貸款符合安全性、效益性和流動(dòng)性原則情況，以及借款、擔(dān)保主體的合法性、資料的完整性，明確提出發(fā)放意見。

十、審查人員簽名。

第三篇：【陜西信合】自然人客戶貸前調(diào)查報(bào)告撰寫規(guī)范

【陜西信合】自然人客戶貸前調(diào)查報(bào)告撰寫規(guī)范

自然人客戶貸前調(diào)查報(bào)告撰寫規(guī)范

貸前調(diào)查是貸款發(fā)放的第一道關(guān)口，也是信貸管理的一個(gè)重要程序和環(huán)節(jié)，貸前調(diào)查的質(zhì)量?jī)?yōu)劣直接關(guān)系到貸款決策的正確與否。如何有效開展自然人客戶貸前調(diào)查，規(guī)范撰寫貸前調(diào)查報(bào)告? 按省聯(lián)社信貸管理規(guī)章制度，農(nóng)村信用社自然人貸款調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容有：

1、借款人基本情況及主體資格；

2、借款人申請(qǐng)貸款情況；

3、借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目市場(chǎng)分析；

4、擔(dān)保情況分析；

5、本筆信貸業(yè)務(wù)的綜合效益分析；

6、信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算；

7、貸款調(diào)查意見及簽名。

圍繞貸款調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容，針對(duì)實(shí)際，現(xiàn)歸納整理了一些自然人貸前調(diào)查的主要內(nèi)容及撰寫重點(diǎn)，以期拋磚引玉。

一、基本情況

（一）客戶基本情況：主要包括借款人姓名、身份證號(hào)碼、家庭住址、家庭人口、主要家庭成員、家庭資產(chǎn)負(fù)責(zé)情況、信用等級(jí)等。

（二）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目及規(guī)模、年產(chǎn)值、上年家庭純收入、主導(dǎo)產(chǎn)品的產(chǎn)銷情況、發(fā)展前景、目前生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況等。

二、借款情況

申請(qǐng)貸款的原因、用途、利率定價(jià)、用款計(jì)劃，是否符合國(guó)家有關(guān)政策和農(nóng)村信用社信貸政策，市場(chǎng)前景如何？預(yù)計(jì)效益如何？自有資金多少，尚缺資金多少，多長(zhǎng)時(shí)間能收回成本，什么時(shí)間能還清貸款等。以前貸款還本付息及存量貸款情況（人民銀行征信系統(tǒng)和農(nóng)信社信貸系統(tǒng)查詢）。

三、還款能力分析

這是貸款調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容。一是分析申請(qǐng)貸款的客戶是否具備產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益、無擠占挪用信貸資金、無惡意拖欠信用社及其它銀行、其它單位和個(gè)人借款或貨款的歷史、恪守信用等情況。二是借款申請(qǐng)人從事的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否合規(guī)合法、符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、社會(huì)發(fā)展規(guī)劃要求和信貸支持方向。三是生產(chǎn)技術(shù)水平、產(chǎn)品銷售情況、產(chǎn)品價(jià)格變化（與生產(chǎn)成本比）、主要銷售單位、貨款結(jié)算方式、貨款回籠情況等。四是還款方式及還款來源分析。

四、借款擔(dān)保方式

屬于抵押擔(dān)保的貸款，寫清抵押物的名稱、所在具體地點(diǎn)、權(quán)屬情況、租賃情況、數(shù)量和質(zhì)量狀況、評(píng)估價(jià)值、抵押率、價(jià)值是否穩(wěn)定、變現(xiàn)能力等 ；屬于保證擔(dān)保方式的貸款，寫清保證擔(dān)保人基本情況（同借款人基本情況）、分析評(píng)估擔(dān)保資格、保證人的代償能力、擔(dān)保人的資金來源等。

五、本次信貸業(yè)務(wù)的綜合效益分析

通過分析，測(cè)算本筆貸款給企業(yè)、社會(huì)及信用社帶來的經(jīng)濟(jì)效益。分析客戶結(jié)算往來情況和合作潛力。

六、信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算

通過借款人的基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和效益情況的分析，結(jié)合抵押擔(dān)保情況對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，按照農(nóng)戶資信等級(jí)測(cè)算該筆貸款風(fēng)險(xiǎn)度。

七、提出調(diào)查結(jié)論

調(diào)查人要在進(jìn)行貸款綜合效益分析基礎(chǔ)上，總體評(píng)價(jià)客戶的“經(jīng)濟(jì)實(shí)力、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、信用、風(fēng)險(xiǎn)狀況”，結(jié)合借款用途、還款來源和計(jì)劃情況明確以下事項(xiàng)：

1、貸與不貸；

2、貸款方式；

3、貸款金額；

4、貸款期限；

5、貸款利率；

6、還款方式等。

八、調(diào)查人聲明并簽名

調(diào)查人聲明對(duì)上述調(diào)查情況和結(jié)論的真實(shí)性負(fù)全部責(zé)任。大額個(gè)人貸款貸前調(diào)查必須由兩名以上信貸員參加，調(diào)查報(bào)告要有兩名以上貸款調(diào)查人簽名，并寫清調(diào)查時(shí)間。

第四篇：貸款貸后檢查報(bào)告

***貸款貸后檢查報(bào)告

于2**年*月*日借款一筆，金額*萬元，期限一年，2011年*月*日到期，合同號(hào)為【508*】,借據(jù)號(hào)為100*，貸款方式為抵押貸款，合同號(hào)：，用于該*。為強(qiáng)化貸款貸后管理，規(guī)范貸款業(yè)務(wù)操作程序，防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，我鋼屯支行對(duì)該客戶進(jìn)行實(shí)地貸后檢查?，F(xiàn)將檢查情況匯報(bào)如下：

一、客戶基本情況

1、基本情況: 借款申請(qǐng)人***（客戶號(hào)：***），男，現(xiàn)年歲**，現(xiàn)居住，中專文化，身份證號(hào)碼：3424***，主要經(jīng)營(yíng)***行業(yè)。家中有**口人，妻子身份證號(hào)：3424***，在***工作。該戶家庭經(jīng)濟(jì)狀況較好，擁有資產(chǎn)價(jià)值約**萬元，位于商住樓，建筑面積***平方米；***擁有**車**部。

借款申請(qǐng)人經(jīng)營(yíng)的***，地址位于**，工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：34），稅務(wù)登記號(hào)：經(jīng)營(yíng)性質(zhì)：個(gè)體經(jīng)營(yíng)。經(jīng)營(yíng)情況：*

3、借款申請(qǐng)人資信情況 借款申請(qǐng)人與我郊區(qū)農(nóng)聯(lián)社有過信貸業(yè)務(wù)往來，該戶經(jīng)營(yíng)***，該戶在我部借款現(xiàn)已全部還清（附還款憑證），還款意愿較強(qiáng)，信用度良好，無不良信用記錄。另該戶原與中國(guó)**，無不良信用記錄，誠(chéng)實(shí)守信，信用度較高。

截止目前該戶在我郊區(qū)和其他金融機(jī)構(gòu)均無借款，由于該戶**，資金實(shí)力雄厚，（同時(shí)該戶于2**年*月*日在我聯(lián)社入股*萬元，）我中心于20*年*月31日根據(jù)其具體資產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)情況，按照《自然人其他貸款客戶及微型企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定辦法》對(duì)其

二、風(fēng)險(xiǎn)分類分析及防范措施和建議

有利因素：

1、申請(qǐng)人***，申請(qǐng)資料真實(shí)齊全。

2、申請(qǐng)人目前經(jīng)營(yíng)情況良好，***，經(jīng)營(yíng)收入相對(duì)穩(wěn)定，具有較強(qiáng)的償債能力，還款來源較有保證。

3、申請(qǐng)人此前與我郊區(qū)聯(lián)社有過多次信貸業(yè)務(wù)往來，借款均能按合同期履行，無不良信用記錄，信用度較高，還款意愿較強(qiáng)。

4、該筆貸款的抵押物足值，易變現(xiàn)，抵押登記手續(xù)合規(guī)齊全。權(quán)屬明晰，保存完好。根據(jù)申請(qǐng)貸款額計(jì)算，該筆貸款抵押率為*％，抵押風(fēng)險(xiǎn)較小。

三、擔(dān)保情況分析： 該筆授信的抵押物為位于六安市***房，該抵押房產(chǎn)位于我市主干道，地理位置較好，變現(xiàn)能強(qiáng)，且其中****，具體情況如下： 房地產(chǎn)權(quán)證登記號(hào)六房*3***，產(chǎn)權(quán)證字號(hào)：房地權(quán)商辦字第**號(hào)，位于**，混合結(jié)構(gòu)，建筑面積*8平方米，為一、二層連體商用房，總體*層，所有權(quán)人**，目前用于該戶經(jīng)營(yíng)餐飲。以上房地產(chǎn)使用權(quán)共計(jì)*平方米，經(jīng)六安市*房地產(chǎn)價(jià)評(píng)估有限公司于2*年*月*日出據(jù)房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估鑒證書，按**評(píng)估，評(píng)估總價(jià)值共計(jì)*萬元，權(quán)屬明晰，保存完好，我部認(rèn)為該項(xiàng)評(píng)估價(jià)格合理，按借款申請(qǐng)人申請(qǐng)授信金額*萬元計(jì)算，抵押率*%。綜合分析此次貸款抵押物情況合法合規(guī)足值，符合相關(guān)文件規(guī)定，抵押風(fēng)險(xiǎn)較小。

四、資金使用情況 目前該戶能夠做到按季結(jié)息，履約情況良好，于2011年*月*日對(duì)**交易對(duì)手轉(zhuǎn)賬**萬元，用于****，截止目前該借款人賬戶余額為**萬元。無擠占挪用現(xiàn)象發(fā)生，同時(shí)該戶能夠按照資金使用合同的約定使用資金。

五、調(diào)查結(jié)果 經(jīng)我部信貸人員調(diào)查：該借款人經(jīng)營(yíng)情況正常，收入來源穩(wěn)定可靠，還款有保障，還款意愿強(qiáng)，*****，無不良記錄，故認(rèn)為該筆貸款未出現(xiàn)影響借款人不能按時(shí)償還貸款本息的不利因素，同時(shí)該筆貸款擔(dān)保情況合法合規(guī)，足以保證我部信貸資金安全。

鋼屯支行

調(diào)查人：

2014年4月3日

第五篇：企業(yè)貸款貸前調(diào)查報(bào)告撰寫規(guī)范

企業(yè)貸款貸前調(diào)查報(bào)告撰寫規(guī)范

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法人客戶貸前調(diào)查報(bào)告撰寫規(guī)范

貸前調(diào)查是貸款發(fā)放的第一道關(guān)口，也是信貸管理的一個(gè)重要程序和環(huán)節(jié)，貸前調(diào)查的質(zhì)量?jī)?yōu)劣直接關(guān)系到貸款決策的正確與否。如何有效開展法人客戶貸前調(diào)查，規(guī)范撰寫貸前調(diào)查報(bào)告? 按省聯(lián)社信貸管理規(guī)章制度，農(nóng)村信用社貸款調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容有：

1、企業(yè)基本情況及主體資格；

2、申貸金額、用途、期限、種類、利率、還款方式及限制性條款；

3、企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)效益和市場(chǎng)分析；

4、擔(dān)保情況分析；

5、本筆信貸業(yè)務(wù)的綜合效益分析；

6、信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算；

7、貸款調(diào)查意見及簽名。

圍繞貸款調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容，針對(duì)實(shí)際，現(xiàn)歸納整理了一些企業(yè)貸前調(diào)查的主要內(nèi)容及

撰寫重點(diǎn)，以期拋磚引玉。

一、企業(yè)基本情況

（一）企業(yè)概況：主要包括企業(yè)名稱、法人代表、企業(yè)性質(zhì)（國(guó)有、集體、股份、私營(yíng)等）、法定地址、注冊(cè)資金總額、股份的主要構(gòu)成、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)濟(jì)核算形式、成立時(shí)間、所屬行業(yè)、職工人數(shù)、演變過程、老企業(yè)名稱、收購(gòu)（拍買、轉(zhuǎn)讓）總價(jià)格（其中出資現(xiàn)

金金額）、債務(wù)轉(zhuǎn)讓金額等，屬關(guān)聯(lián)企業(yè)的還要說明關(guān)聯(lián)企業(yè)的有關(guān)情況。

（二）經(jīng)營(yíng)情況：企業(yè)規(guī)模、主營(yíng)項(xiàng)目、年產(chǎn)值、上年利稅、總資產(chǎn)和總負(fù)債、主導(dǎo)產(chǎn)品的產(chǎn)銷情況、市場(chǎng)占有率、在同行業(yè)中的地位和發(fā)展前景等。

（三）行業(yè)情況：行業(yè)成本結(jié)構(gòu)、行業(yè)的經(jīng)濟(jì)周期性、行業(yè)贏利性、國(guó)家政策等。

（四）管理情況：營(yíng)業(yè)執(zhí)照、企業(yè)代碼證、稅務(wù)登記證等有關(guān)證件的合法有效性；企業(yè)組織形式、管理體制、法人代表及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人情況、財(cái)務(wù)制度以及關(guān)聯(lián)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況；企業(yè)內(nèi)部各車間、部門之間的運(yùn)作是否通暢；管理人員、員工對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的評(píng)價(jià)，對(duì)企業(yè)發(fā)展

計(jì)劃的了解程度；安保、環(huán)保、員工保險(xiǎn)工作是否正常等。

二、企業(yè)借款情況

企業(yè)申請(qǐng)貸款的原因、用途、用款計(jì)劃，是否符合國(guó)家有關(guān)政策和農(nóng)村信用社信貸政策，市場(chǎng)前景如何？預(yù)計(jì)效益如何？測(cè)算資金需求（需附企業(yè)流動(dòng)資金需求測(cè)算表），自有資金多少，尚缺資金多少，多長(zhǎng)時(shí)間能收回成本，什么時(shí)間能還清貸款等。企業(yè)以前貸款還

本付息及存量貸款情況（人民銀行征信系統(tǒng)查詢）。

三、企業(yè)還款能力

這是貸款調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容。一是分析申請(qǐng)貸款的企業(yè)是否具備產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)

營(yíng)有效益、無擠占挪用信貸資金、無惡意拖欠信用社及其它銀行、其它單位和個(gè)人借款或貨款的歷史、恪守信用等情況。二是借款申請(qǐng)人從事的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否合規(guī)合法、符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、社會(huì)發(fā)展規(guī)劃要求和信貸支持方向。三是企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)水平、產(chǎn)品銷售情況、產(chǎn)品價(jià)格變化（與原材料變動(dòng)幅度比）、主要銷售單位、貨款結(jié)算方式、貨款回籠情況。

具體內(nèi)容為：

（一）產(chǎn)、供、銷情況分析

對(duì)借款單位生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量與供銷情況進(jìn)行調(diào)查。調(diào)查借款單位材料采購(gòu)落實(shí)情況，分析判斷原材料是否有來源，調(diào)查原料市場(chǎng)價(jià)格變化情況、主要供貨單位、購(gòu)貨與銷售的方式。

（二）財(cái)務(wù)和信用分析

據(jù)調(diào)查了解，目前，某些企業(yè)的報(bào)表一般至少有三套報(bào)表，交給銀行、財(cái)稅部門和內(nèi)部股東的報(bào)表都不一樣。因此，我們必須認(rèn)真分析企業(yè)的固定資本、存貨、資本金、銀行存貸款和其他短期負(fù)債等幾個(gè)大項(xiàng)來考察企業(yè)的現(xiàn)金流量表、其他會(huì)計(jì)報(bào)表的真實(shí)準(zhǔn)確性。主

要考核以下三個(gè)綜合指標(biāo)：

1、償債能力

①資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額 /資產(chǎn)總額 ×100%

一般認(rèn)為，該比率不得超過70%，比率越低越好，說明企業(yè)償債有保證。

②流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)總額/流動(dòng)負(fù)債總額×100%

一般認(rèn)為2:1的流動(dòng)比率較好。若該比率過低，說明企業(yè)償還能力較差，若該比率

過高，說明企業(yè)的部分資金閑置。

③速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)總額-存貨）/流動(dòng)負(fù)債總額 ×100%

一般認(rèn)為，該比率為1:1較好。

④現(xiàn)金比率=（現(xiàn)金+銀行存款+短期投資）÷流動(dòng)負(fù)債

該指標(biāo)比率越大越好，表明短期償債能力越強(qiáng)

2、營(yíng)業(yè)狀況

①存貨周轉(zhuǎn)率= 銷貨成本/平均存貨

其中：平均存貨=（期初存貨+期末存貨）÷

2一般而言，存貨周轉(zhuǎn)率越高，利潤(rùn)額也就越大，運(yùn)用資本中閑置在存貨上的數(shù)額也就

越小，存貨周轉(zhuǎn)率為9（次）較合適，但行業(yè)間的差別也較為明顯，應(yīng)具體分析。

②應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入/[（期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款）/2]

企業(yè)設(shè)置的標(biāo)準(zhǔn)值為3。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率越高，說明其收回越快。反之，說明營(yíng)運(yùn)資金過多

呆滯在應(yīng)收賬款上，影響正常資金周轉(zhuǎn)及償債能力。

3、獲利水平

資本金利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額/資本金總額

一般來說，企業(yè)資本金利潤(rùn)率越高越好，如果高于同期銀行利率，則適度負(fù)債對(duì)投資者來說是有利的，反之，如果資本金利潤(rùn)率低于同期銀行利率，則過高的負(fù)債率會(huì)損害投

資者的利潤(rùn)。

另外，借款企業(yè)必須在農(nóng)村信用社開立存款帳戶，以便我們了解企業(yè)開戶以來的日均存款、貨款回籠情況和其他業(yè)務(wù)及未來一段時(shí)間情況的預(yù)測(cè)。當(dāng)應(yīng)收應(yīng)付帳款的比重大于總資產(chǎn)

或總負(fù)債的15%（或一定比例）時(shí)，應(yīng)注意分析帳齡分布情況。

4、信用評(píng)級(jí)得分和綜合授信額度。通過報(bào)表分析和信貸系統(tǒng)評(píng)價(jià)授信相結(jié)合。

（三）還貸來源及還款時(shí)間分析

分析貸款項(xiàng)目生產(chǎn)周期、預(yù)計(jì)利潤(rùn)水平、現(xiàn)金流量，調(diào)查分析借款單位還本付息資金

來源及還款能力，確定借款期限等。

四、借款擔(dān)保方式

屬于抵押擔(dān)保的貸款，寫清抵押物的名稱、所在具體地點(diǎn)、權(quán)屬情況、租賃情況、數(shù)量和質(zhì)量狀況、評(píng)估價(jià)值、價(jià)值是否穩(wěn)定、變現(xiàn)能力等 ；屬于保證擔(dān)保方式的貸款，寫清保證擔(dān)保人基本情況（同借款人基本情況）、資產(chǎn)負(fù)債狀況，分析評(píng)估擔(dān)保資格、保證人的代償能力、擔(dān)保人的資金來源等。

五、本次信貸業(yè)務(wù)的綜合效益分析

通過分析，測(cè)算本筆貸款給企業(yè)、社會(huì)及信用社帶來的經(jīng)濟(jì)效益。分析企業(yè)結(jié)算往來情況

和合作潛力。

六、信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算

通過借款單位的基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和效益情況的分析，結(jié)合抵押擔(dān)保情況對(duì)貸款風(fēng)

險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，按照企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算該筆貸款風(fēng)險(xiǎn)度。

七、提出調(diào)查結(jié)論

調(diào)查人要在進(jìn)行貸款綜合效益分析基礎(chǔ)上，總體評(píng)價(jià)企業(yè)的“現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)、償還、管理狀況”，結(jié)合借款用途、還款來源和計(jì)劃、借款項(xiàng)目的自籌資金到位情況明確以下事項(xiàng)：

1、貸與不貸；

2、貸款方式；

3、貸款金額；

4、貸款期限；

5、貸款利率；

6、還款方

式等。

八、調(diào)查人聲明并簽名

調(diào)查人聲明對(duì)上述調(diào)查情況和結(jié)論的真實(shí)性負(fù)全部責(zé)任。企業(yè)貸前調(diào)查必須由兩名以上信

貸員參加，調(diào)查報(bào)告要有兩名以上貸款調(diào)查人簽名，并寫清調(diào)查時(shí)間。

（一）.企業(yè)基本情況

（1）企業(yè)概況

（2）企業(yè)財(cái)務(wù)狀況

二.負(fù)債總額

（1）流動(dòng)負(fù)債

（2）長(zhǎng)期負(fù)債

三.所有者權(quán)益

（1）實(shí)收資本

（2）資本公積

（3）盈余公積

（4）未分配利潤(rùn)

四.銷售收入

五.利潤(rùn)總額

六.償債能力指標(biāo)

（1）資產(chǎn)負(fù)債率

（2）流動(dòng)比率

（3）速動(dòng)比率

（4）利息保障倍數(shù)

七.營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)

（1）總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

（2）流動(dòng)自唱周轉(zhuǎn)率

（3）存貨周轉(zhuǎn)率

（4）應(yīng)收轉(zhuǎn)賬周轉(zhuǎn)率

八.盈利能力指標(biāo)

九.現(xiàn)金凈流量

（二）申請(qǐng)貸款情況

（三）綜合效益

（四）考察意見