第一篇：三賢九義校 學(xué)校內(nèi)部控制制度

三賢九義校學(xué)校內(nèi)部控制制度

第一條 為了進(jìn)一步提高我校學(xué)校內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》以及《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》等法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，結(jié)合我校實(shí)際，特制定本制度。

第二條 本制度所稱內(nèi)部控制，是指我校為實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)，通過(guò)制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控。

第三條 本內(nèi)部控制的目標(biāo)：合理保證我校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，提高服務(wù)效率和效果，為我校教育教學(xué)工作正常開(kāi)展奠定基礎(chǔ)。

第四條 校長(zhǎng)對(duì)本校內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施負(fù)責(zé)。

第五條 建立學(xué)校內(nèi)部控制組織機(jī)構(gòu)的。為切實(shí)做好我校內(nèi)部控制工作，我校成立內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)組，統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)本校內(nèi)部控制工作。

組 長(zhǎng)：李榮衡 

副組長(zhǎng)：陳國(guó)文、劉 益、張 紅、鄭紅英、 成 員：劉衛(wèi)東、李敏、湯業(yè)波、趙珮伶、書(shū)文坤、胡敏、李萍、李嘉賓、龔云春、林凱、王世海、徐艷、李剛、張金松、張東

領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在總務(wù)處由劉益同志負(fù)責(zé)牽頭、組織我校具體的內(nèi)部控制工作。

制度，購(gòu)買(mǎi)物品（300元以上）必須兩人及以上人員參與，買(mǎi)回后立即組織驗(yàn)收，并交由使用人保管。月末由工會(huì)組織賬務(wù)審核小組審核。上級(jí)各種獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)由工會(huì)管理，學(xué)校成立工會(huì)小組賬務(wù)審核組。

2、學(xué)校支出管理

（1）支出是指學(xué)校開(kāi)展教育教學(xué)及其他活動(dòng)發(fā)生的各項(xiàng)資金耗費(fèi)和損失。

（2）學(xué)校須根據(jù)支出預(yù)算，體現(xiàn)勤儉辦校的原則。（3）根據(jù)支出計(jì)劃，建立申購(gòu)制度，按金額額度分級(jí)審批。（4）支出憑證須有經(jīng)手人、驗(yàn)收人、分管領(lǐng)導(dǎo)簽字方可入帳。（5）注重原始憑證的合法性，做到內(nèi)容完整，憑證合法，手續(xù)齊全。

3、學(xué)校合理設(shè)置崗位（總務(wù)主任：劉益；出納：康婧虹；采買(mǎi)：各處室負(fù)責(zé)人；實(shí)物管理員：肖芳；審核：陳國(guó)文）

學(xué)校的各項(xiàng)收入應(yīng)當(dāng)由財(cái)會(huì)部門(mén)歸口管理并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，嚴(yán)禁設(shè)立賬外賬。業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)在涉及收入的合同協(xié)議簽訂后及時(shí)將合同等有關(guān)材料提交財(cái)會(huì)部門(mén)作為賬務(wù)處理依據(jù)，確保各項(xiàng)收入應(yīng)收盡收，及時(shí)入賬。財(cái)會(huì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期檢查收入金額是否與合同約定相符；對(duì)應(yīng)收未收項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)查明情況，明確責(zé)任主體，落實(shí)催收責(zé)任。有政府非稅收入收繳職能的學(xué)校，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)征收政府非稅收入，按照規(guī)定開(kāi)具財(cái)政票據(jù)，做到收繳分離、票款一致，并及時(shí)、足額上繳國(guó)庫(kù)或財(cái)政專戶，不得以任何形式截留、挪用或者私分。學(xué)校應(yīng)當(dāng)建立健全票據(jù)管理制度。財(cái)政票據(jù)、發(fā)票等各類票據(jù)的申領(lǐng)、啟用、核銷、銷毀均應(yīng)履行規(guī)定手續(xù)。學(xué)校應(yīng)

學(xué)校建立學(xué)生食堂（含營(yíng)養(yǎng)餐）資金管理制度；設(shè)置學(xué)生食堂（含營(yíng)養(yǎng)餐）管理經(jīng)辦人員；明確經(jīng)辦人員職責(zé)權(quán)限；建立學(xué)生食堂（含營(yíng)養(yǎng)餐）管理資金公開(kāi)、公示制度。我校成立賬務(wù)審核成員對(duì)相關(guān)經(jīng)費(fèi)進(jìn)行審核，審核組成員是：陳國(guó)文、劉益、康婧虹、值周組老師，每月都進(jìn)行賬務(wù)審核，平時(shí)參與食堂衛(wèi)生、食品質(zhì)量、數(shù)量的監(jiān)督。

㈢ 學(xué)生生活補(bǔ)助、助學(xué)金管理控制。

1、學(xué)生生活補(bǔ)助管理人員是：劉益。職責(zé)是領(lǐng)、發(fā)寄宿生生活補(bǔ)助。發(fā)放堅(jiān)持“三長(zhǎng)發(fā)放制”，堅(jiān)持領(lǐng)多少發(fā)多少，不挪用，不截留。

2、補(bǔ)助名單的確定，本著優(yōu)先照顧在校寄宿的學(xué)生，離家較遠(yuǎn)的學(xué)生，家庭困難的學(xué)生，身體殘疾的學(xué)生，孤兒或單親家庭等。先由班主任調(diào)查了解、上報(bào)學(xué)校，學(xué)校總務(wù)處召開(kāi)班主任會(huì)議審議確定補(bǔ)助對(duì)象，公示七天，無(wú)異議后發(fā)放補(bǔ)助。

㈣ 營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃管理控制。

三賢九義校營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃領(lǐng)導(dǎo)小組成員：

組 長(zhǎng)：陳國(guó)文（校長(zhǎng)）全面負(fù)責(zé)學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃的相關(guān)事宜。

副組長(zhǎng)：劉益 負(fù)責(zé)營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃的具體事務(wù)，監(jiān)督營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃，賬務(wù)管理，營(yíng)養(yǎng)餐質(zhì)量和數(shù)量等。

成 員：學(xué)校校委會(huì)成員及全體班主任

具體落實(shí)每天營(yíng)養(yǎng)餐的具體事務(wù)，監(jiān)督學(xué)生吃營(yíng)養(yǎng)餐，做好相應(yīng)表冊(cè)資料的收集整理。

㈤ 學(xué)校績(jī)效工資分配管理控制。

理、財(cái)會(huì)、內(nèi)部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門(mén)或崗位相互協(xié)調(diào)、相互制約的機(jī)制。

學(xué)校應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)申請(qǐng)的內(nèi)部審核，按照規(guī)定選擇政府采購(gòu)方式、發(fā)布政府采購(gòu)信息。對(duì)政府采購(gòu)進(jìn)口產(chǎn)品、變更政府采購(gòu)方式等事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部審核，嚴(yán)格履行審批手續(xù)。學(xué)校應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)項(xiàng)目驗(yàn)收的管理。根據(jù)規(guī)定的驗(yàn)收制度和政府采購(gòu)文件，由指定部門(mén)或?qū)Ｈ藢?duì)所購(gòu)物品的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量和其他相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)收，并出具驗(yàn)收證明。學(xué)校應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)業(yè)務(wù)質(zhì)疑投訴答復(fù)的管理。指定牽頭部門(mén)負(fù)責(zé)、相關(guān)部門(mén)參加，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定做好政府采購(gòu)業(yè)務(wù)質(zhì)疑投訴答復(fù)工作。學(xué)校應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)業(yè)務(wù)的記錄控制。妥善保管政府采購(gòu)預(yù)算與計(jì)劃、各類批復(fù)文件、招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、評(píng)標(biāo)文件、合同文本、驗(yàn)收證明等政府采購(gòu)業(yè)務(wù)相關(guān)資料的內(nèi)容。

第九條 資產(chǎn)管理控制。

1、管理制度的建立：學(xué)校固定資產(chǎn)實(shí)行定期清查、定期盤(pán)盈盤(pán)虧情況、采購(gòu)物品及時(shí)登記上冊(cè)、專人保管制度。賬本與實(shí)物保管實(shí)行分開(kāi)管理制度。

2、經(jīng)辦人員設(shè)置：我校固定資產(chǎn)管理人員是肖芳。

3、職責(zé)權(quán)限：

我校的固定資產(chǎn)管理實(shí)行資產(chǎn)歸口管理并明確使用責(zé)任，定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，對(duì)賬實(shí)不符的情況及時(shí)進(jìn)行處理，按照規(guī)定處置資產(chǎn)。學(xué)校對(duì)資產(chǎn)實(shí)行分類管理，建立健全資產(chǎn)內(nèi)部管理制度。

學(xué)校合理設(shè)置崗位，明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保資產(chǎn)安全和有效使用。

第十條 建設(shè)項(xiàng)目管理控制。

學(xué)校對(duì)建設(shè)項(xiàng)目管理控制，按照概算投資；嚴(yán)格履行審核審批程序；建立有效的招投標(biāo)控制機(jī)制；絕對(duì)不能存在截留、擠占、挪用、套取建設(shè)項(xiàng)目資金的情形；按照規(guī)定保存建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)檔案并及時(shí)辦理移交手續(xù)。學(xué)校應(yīng)當(dāng)建立健全建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)部管理制度。

學(xué)校合理設(shè)置崗位，明確內(nèi)部相關(guān)部門(mén)和崗位的職責(zé)權(quán)限，確保項(xiàng)目建議和可行性研究與項(xiàng)目決策、概預(yù)算編制與審核、項(xiàng)目實(shí)施與價(jià)款支付、竣工決算與竣工審計(jì)等不相容崗位相互分離。學(xué)校應(yīng)當(dāng)建立與建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)的議事決策機(jī)制，嚴(yán)禁任何個(gè)人單獨(dú)決策或者擅自改變集體決策意見(jiàn)。決策過(guò)程及各方面意見(jiàn)應(yīng)當(dāng)形成書(shū)面文件，與相關(guān)資料一同妥善歸檔保管。學(xué)校應(yīng)當(dāng)建立與建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)的審核機(jī)制。項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告、概預(yù)算、竣工決算報(bào)告等應(yīng)當(dāng)由學(xué)校內(nèi)部的規(guī)劃、技術(shù)、財(cái)會(huì)、法律等相關(guān)工作人員或者根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定委托具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審核，出具評(píng)審意見(jiàn)。學(xué)校應(yīng)當(dāng)依據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定組織建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)工作，并接受有關(guān)部門(mén)的監(jiān)督。學(xué)校應(yīng)當(dāng)采取簽訂保密協(xié)議、限制接觸等必要措施，確保標(biāo)底編制、評(píng)標(biāo)等工作在嚴(yán)格保密的情況下進(jìn)行。學(xué)校應(yīng)當(dāng)按照審批學(xué)校下達(dá)的投資計(jì)劃和預(yù)算對(duì)建設(shè)項(xiàng)目資金實(shí)行專款專用，嚴(yán)禁截留、挪用和超批復(fù)內(nèi)容使用資金。財(cái)會(huì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與建設(shè)項(xiàng)目承建學(xué)校的溝通，準(zhǔn)確掌握建設(shè)進(jìn)度，加強(qiáng)價(jià)款支付審核，按照規(guī)定辦理價(jià)款結(jié)算。實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付的建設(shè)項(xiàng)目，學(xué)校應(yīng)當(dāng)按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度相關(guān)規(guī)定支付資金。學(xué)校應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目檔案的管理。做好相關(guān)文件、材料的收集、整理、歸檔和保管工作。經(jīng)批準(zhǔn)的投資概算是工程投資的最高限額，如有調(diào)整，行對(duì)合同的全過(guò)程管理。與學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相關(guān)的合同，同時(shí)提交財(cái)會(huì)部門(mén)作為賬務(wù)處理的依據(jù)。學(xué)校加強(qiáng)合同信息安全保密工作，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得以任何形式泄露合同訂立與履行過(guò)程中涉及的國(guó)家秘密、工作秘密或商業(yè)秘密。學(xué)校加強(qiáng)對(duì)合同糾紛的管理。合同發(fā)生糾紛的，學(xué)校在規(guī)定時(shí)效內(nèi)與對(duì)方協(xié)商談判。合同糾紛協(xié)商一致的，雙方簽訂書(shū)面協(xié)議；合同糾紛經(jīng)協(xié)商無(wú)法解決的，經(jīng)辦人員學(xué)校有關(guān)負(fù)責(zé)人報(bào)告，并根據(jù)合同約定選擇仲裁或訴訟方式解決。

第十二條 評(píng)價(jià)與監(jiān)督。

學(xué)校建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度，明確各相關(guān)部門(mén)或崗位在內(nèi)部監(jiān)督中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)定內(nèi)部監(jiān)督的程序和要求，對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督檢查和自我評(píng)價(jià)。內(nèi)部監(jiān)督與內(nèi)部控制的建立和實(shí)施保持相對(duì)獨(dú)立。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)或崗位應(yīng)當(dāng)定期或不定期檢查學(xué)校內(nèi)部管理制度和機(jī)制的建立與執(zhí)行情況，以及內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位及人員的設(shè)置情況等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在的問(wèn)題并提出改進(jìn)建議。學(xué)校應(yīng)當(dāng)根據(jù)本學(xué)校實(shí)際情況確定內(nèi)部監(jiān)督檢查的方法、范圍和頻率。學(xué)校負(fù)責(zé)人指定專門(mén)部門(mén)或?qū)Ｈ素?fù)責(zé)對(duì)學(xué)校內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)并出具學(xué)校內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。

第十三條 本制度自2016年10月11日起施行。

資陽(yáng)市雁江區(qū)三賢九年義務(wù)教育學(xué)校 2016年10月15日

第二篇：三賢九義校 學(xué)校權(quán)利運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制工作方案范文

三賢九義校學(xué)校權(quán)利運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制工作方案

學(xué)校行政權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制建設(shè)是對(duì)行政權(quán)力公開(kāi)透明運(yùn)行工作的深化，是構(gòu)建懲治和預(yù)防腐敗體系的一項(xiàng)創(chuàng)新性工作，鹿泉一中堅(jiān)持圍繞育人為中心、服務(wù)社會(huì)為大局，以促進(jìn)行政權(quán)力規(guī)范運(yùn)行和正確行使為目標(biāo)，以改革創(chuàng)新為動(dòng)力，以強(qiáng)化監(jiān)督為手段，著力建設(shè)覆蓋行政權(quán)力運(yùn)行全過(guò)程的完整監(jiān)控鏈條，通過(guò)完善和落實(shí)各項(xiàng)工作制度，逐步形成了行政權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制。我們的主要做法是：

一、開(kāi)展行政權(quán)力運(yùn)行前的廉政風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警防范工作，建立風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制和預(yù)防措施。

一是查找廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。我校把校長(zhǎng)辦公會(huì)、教代會(huì)、各處室、教師所行使的全部行政權(quán)力納入風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找范圍，結(jié)合已往經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)和社會(huì)評(píng)價(jià)，通過(guò)崗位自查、征求群眾意見(jiàn)、領(lǐng)導(dǎo)提議、集中審核等方式，找出每一項(xiàng)行政權(quán)力在運(yùn)行過(guò)程中可能產(chǎn)生腐敗的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的查找集中在審核、審批、審簽等易產(chǎn)生個(gè)人說(shuō)了算、可能接受賄賂、行政不作為、亂作為和其他易滋生腐敗現(xiàn)象的環(huán)節(jié)上。

二是確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。依據(jù)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的多少和權(quán)力的重要性、權(quán)力行使的頻率、腐敗現(xiàn)象發(fā)生的機(jī)率等內(nèi)容，對(duì)清理出的行政權(quán)力進(jìn)行廉政風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，按照風(fēng)險(xiǎn)大小，由高到低，分為A、B、C三個(gè)等級(jí)，編制了《鹿泉一中行政權(quán)力廉政風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)目錄》。原則上對(duì)學(xué)校主要領(lǐng)導(dǎo)直接主抓的權(quán)力和群眾關(guān)注度高的權(quán)力作為A級(jí)風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)力；由學(xué)校副職領(lǐng)導(dǎo)分管而且群眾比較關(guān)心或有一定自由裁量權(quán)但幅度不大的作為B級(jí)風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)力；其他非行政許可、內(nèi)部管理權(quán)等發(fā)生腐敗風(fēng)險(xiǎn)較小的權(quán)力作為C級(jí)風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)力。

對(duì)學(xué)校而言，把大宗物品的采購(gòu)、圖書(shū)資料的征訂、招生收費(fèi)等主要領(lǐng)導(dǎo)直接主抓的權(quán)力作為A級(jí)風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)力；把由上級(jí)主管部門(mén)批準(zhǔn)的權(quán)力和一般物品的采購(gòu)等由副職領(lǐng)導(dǎo)主抓的權(quán)力作為B級(jí)風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)力；教師資格認(rèn)定、人事調(diào)動(dòng)、民辦學(xué)校的審批等其他發(fā)生腐敗風(fēng)險(xiǎn)較小的權(quán)力作為C級(jí)風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)力。各科室和學(xué)校在權(quán)力風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定后制定出科室和學(xué)校“行政權(quán)力廉政風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)目錄”，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和等級(jí)目錄經(jīng)局黨委審定后，報(bào)教育局行風(fēng)辦備案。

三是提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防范措施。采取保廉承諾、警示教育、風(fēng)險(xiǎn)提示、廉政談話、責(zé)令整改、組織處理等多種形式，對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警，提高防范和自律意識(shí)。根據(jù)行政權(quán)力不同等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，分別制定相應(yīng)預(yù)防措施，對(duì)屬于權(quán)力過(guò)于集中的，進(jìn)行合理分解和科學(xué)配置，形成有效的制衡機(jī)制；屬于自由裁量權(quán)過(guò)大的，細(xì)化裁量標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范實(shí)施程序；屬于制度缺失或不完善的，建立健全相關(guān)制度并抓好落實(shí)；屬于傳統(tǒng)手段難以有效監(jiān)控的，積極運(yùn)用現(xiàn)代科技和管理手段。

四是加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)管理。一是建立干部廉政檔案。把每人擁有的權(quán)力及其風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別記錄在冊(cè)，并通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查、群眾評(píng)議、網(wǎng)上舉報(bào)、廉政巡視、案件查處等方式搜集和掌握干部廉政情況并及時(shí)記入廉政檔案。二是成立廉政風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析小組，通過(guò)對(duì)各渠道搜集的信息進(jìn)行綜合分析，形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。三是按照發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的情節(jié)輕重，擬定預(yù)警措施。對(duì)有群眾反映但問(wèn)題較輕的，給予警示教育或?qū)ζ溥M(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示；對(duì)群眾反映意見(jiàn)較大或問(wèn)題情節(jié)較重的對(duì)其進(jìn)行廉政談話，并責(zé)令整改；對(duì)群眾反映意見(jiàn)集中或情節(jié)嚴(yán)重的問(wèn)題，對(duì)其進(jìn)行組織處理。四是實(shí)行廉政風(fēng)險(xiǎn)公開(kāi)。把查找出的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、防范措施及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告適時(shí)進(jìn)行公開(kāi)，主動(dòng)接受群眾監(jiān)督，做到防范在前。五是堅(jiān)持動(dòng)態(tài)管理。根據(jù)形勢(shì)變化和行政權(quán)力項(xiàng)目的增減，對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)評(píng)估，并及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和預(yù)防措施。

二、積極推進(jìn)行政權(quán)力行使過(guò)程的程序化和公開(kāi)透明運(yùn)行工作。根據(jù)文教系統(tǒng)確定的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要表現(xiàn)在教育教學(xué)設(shè)備采購(gòu)、基建維修工程建設(shè)、學(xué)校中層任用、新生招生,教育教學(xué)等工作中的特點(diǎn)，我們制定了如下措施：

（1）教育教學(xué)設(shè)備采購(gòu)進(jìn)行臺(tái)賬管理；采用學(xué)校、各處室、教代會(huì)等相互監(jiān)督制約的操作機(jī)制；實(shí)行雙向廉政承諾。（2）基建維修工程建設(shè)嚴(yán)格實(shí)行招標(biāo)制度；公開(kāi)選擇中介機(jī)構(gòu)；實(shí)行雙向廉政承諾。

（3）在中層任用上完善擇優(yōu)選用、任用機(jī)制；嚴(yán)把資格審查和組織考核關(guān)口；選拔方案主管領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)，領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。（4）嚴(yán)格執(zhí)行招生計(jì)劃；嚴(yán)格招生工作程序；招生政策、計(jì)劃公開(kāi)；實(shí)行主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制。

（5）在教師獎(jiǎng)懲制度審批時(shí)，公開(kāi)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格審批決策程序，及時(shí)在學(xué)校公示。

三、加強(qiáng)政務(wù)公開(kāi)和校務(wù)公開(kāi)，建立權(quán)力公開(kāi)透明運(yùn)行機(jī)制。

一是在校全面推行辦事公開(kāi)制度，規(guī)范行政權(quán)利運(yùn)行流程和公開(kāi)透明運(yùn)行，盡量滿足全體教職工的信息需求，全程接受群眾的監(jiān)督。二是進(jìn)一步健全民主決策制度，完善決策議事規(guī)則，規(guī)范決策程序，公開(kāi)決策事項(xiàng)、依據(jù)和結(jié)果，有效防止決策失誤。三是拓寬公開(kāi)渠道，創(chuàng)新動(dòng)態(tài)公開(kāi)的載體、途徑和形式，積極利用現(xiàn)代科技手段，推行電子政務(wù)，實(shí)行網(wǎng)上公開(kāi)、網(wǎng)上監(jiān)督。四是堅(jiān)持動(dòng)態(tài)管理，根據(jù)形勢(shì)變化和權(quán)力項(xiàng)目的增減，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和預(yù)防措施，開(kāi)展廉情預(yù)警。在分級(jí)管理的基礎(chǔ)上，建立動(dòng)態(tài)的廉政風(fēng)險(xiǎn)信息采集、分析、反饋和快速反映處理系統(tǒng)。

四、建立績(jī)效考核責(zé)任追究機(jī)制。結(jié)合落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制工作、民主評(píng)議工作、學(xué)校效能建設(shè)工作進(jìn)行評(píng)議考核，重點(diǎn)考核行政權(quán)力的運(yùn)行效率和質(zhì)量。

一是建立完善的行政權(quán)力運(yùn)行考核機(jī)制，對(duì)照事前廉政風(fēng)險(xiǎn)防范措施，依據(jù)行政權(quán)力運(yùn)行記錄，根據(jù)群眾的評(píng)價(jià)和意見(jiàn)對(duì)行政權(quán)力運(yùn)行情況進(jìn)行考核。

二是建立完善的行政權(quán)力運(yùn)行追究機(jī)制，充分利用考評(píng)結(jié)果，與教師獎(jiǎng)懲掛鉤，與評(píng)先創(chuàng)優(yōu)掛鉤，對(duì)取得明顯成效的，進(jìn)行表彰獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)實(shí)施不好的，進(jìn)行批評(píng)教育，視情節(jié)予以處理。以上是我校在行政權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制建設(shè)工作中的幾點(diǎn)做法，我們深知推進(jìn)行政權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制建設(shè)是一項(xiàng)事關(guān)反腐倡廉建設(shè)全局的重要工作，需要長(zhǎng)期堅(jiān)持和積極探索，我們將不斷總結(jié)成功經(jīng)驗(yàn)，應(yīng)對(duì)新形勢(shì)、新問(wèn)題，真正建立起預(yù)防腐敗的長(zhǎng)效機(jī)制。

2016

年10月15日 資陽(yáng)市雁江區(qū)三賢九年義務(wù)教育學(xué)校

第三篇：學(xué)校內(nèi)部控制制度

大洋學(xué)校內(nèi)部控制制度

一、貨幣資金的內(nèi)部控制

二、預(yù)算的內(nèi)部控制

三、工程基建項(xiàng)目的內(nèi)部控制

四、固定資產(chǎn)及低值易耗品等其他物資的內(nèi)部控制

五、流動(dòng)負(fù)債的內(nèi)部控制

六、票據(jù)的內(nèi)部控制

七、食堂物料的內(nèi)部控制

八、財(cái)務(wù)管理制度

一、貨幣資金的內(nèi)部控制

貨幣資金一般是指現(xiàn)金及銀行存款。

學(xué)校設(shè)有專職的出納及校辦廠會(huì)計(jì)各一名，行政會(huì)計(jì)由會(huì)計(jì)結(jié)算中心代理，出納人員不得兼任稽核、制單、會(huì)計(jì)檔案保管等工作。

控制的要點(diǎn)：

1、必需由得到授權(quán)的業(yè)務(wù)經(jīng)辦人辦理現(xiàn)金的收支業(yè)務(wù)或銀行存款事項(xiàng)的有關(guān)業(yè)務(wù)，并在反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的原始憑證上簽章。

2、由驗(yàn)收人或證明人審核經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的原始憑證并簽章，然后由學(xué)校總務(wù)主任或?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)(根據(jù)權(quán)限)簽章。

3、出納員復(fù)核收支原始憑證，按照憑證所列數(shù)額收付現(xiàn)金（或收付支票），并在憑證上加蓋“收訖”或“付訖”戳記。

4、出納根據(jù)收付的原始憑證登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，并按照規(guī)定的時(shí)間送交結(jié)算中心，由結(jié)算中心會(huì)計(jì)統(tǒng)一編制記賬憑證。

5、出納人員對(duì)于現(xiàn)金必須做到日清月結(jié)，每日庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)開(kāi)戶銀行所規(guī)定的限額，學(xué)校可根據(jù)自身的情況，不定期的由總務(wù)主任(或?qū)W校領(lǐng)導(dǎo))、校辦廠會(huì)計(jì)共同對(duì)出納的庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行抽查盤(pán)點(diǎn)。

6、對(duì)于銀行存款，學(xué)校也可由總務(wù)主任(或?qū)W校領(lǐng)導(dǎo))、校辦廠會(huì)計(jì)共同對(duì)出納所登記的銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單逐筆核對(duì)。

7、學(xué)校當(dāng)月有未達(dá)帳項(xiàng)的，有會(huì)計(jì)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表

8、出納人員保管支票，財(cái)務(wù)專用章由總務(wù)主任或?qū)W校校辦廠會(huì)計(jì)保管，法人章由學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)保管。

9、現(xiàn)金收入應(yīng)于當(dāng)日送存開(kāi)戶銀行，學(xué)校支付現(xiàn)金，可以從學(xué)校的庫(kù)存現(xiàn)金或提取的備用金內(nèi)支付，不得從學(xué)校的現(xiàn)金收入中直接制服，即不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫(kù)，不準(zhǔn)謊報(bào)用途套取現(xiàn)金。

10、不準(zhǔn)用銀行存款代其他單位和個(gè)人存入或支取現(xiàn)金，不準(zhǔn)將單位收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義存儲(chǔ)，不準(zhǔn)留帳外公款，不得設(shè)置“小金庫(kù)”。

備注：里面新有的權(quán)限，根據(jù)學(xué)校實(shí)際情況而定。

二、預(yù)算的控制

1、由學(xué)校向結(jié)算中心會(huì)計(jì)提供正確的基礎(chǔ)資料，如：教職工人人數(shù)、學(xué)生人數(shù)、離退休人數(shù)

2、由結(jié)算中心會(huì)計(jì)根據(jù)學(xué)校提供的基礎(chǔ)資料及教育局制定的定額編制預(yù)算，并將預(yù)算總額告知學(xué)校，學(xué)校根據(jù)預(yù)算總額統(tǒng)籌安排資金，并在行政會(huì)上討論。比如：需向局申請(qǐng)的專項(xiàng)、學(xué)校根據(jù)預(yù)算自主安排的項(xiàng)目等。

3、學(xué)校嚴(yán)格按照教育局核定的預(yù)算數(shù)執(zhí)行，做到量入為出，合理安排教育經(jīng)費(fèi)，提高資金使用效益。

三、工程基建項(xiàng)目的控制

學(xué)校的工程基建項(xiàng)目一般分為：向教育局申請(qǐng)項(xiàng)目和學(xué)校自行安排的項(xiàng)目?jī)煞N，無(wú)論是哪種項(xiàng)目一般都由教育局下屬工程隊(duì)完成，但學(xué)校應(yīng)做好以下的控制：

1、由學(xué)校法人與工程隊(duì)簽訂合同。

2、學(xué)校對(duì)工程的進(jìn)度及質(zhì)量委派專人進(jìn)行監(jiān)督。

3、學(xué)校在付款時(shí)應(yīng)注意發(fā)票上的圖章應(yīng)與簽定合同的單位相一致，對(duì)于由局撥專款的工程項(xiàng)目，應(yīng)在局撥專款到位時(shí)給予支付。

4、對(duì)于超過(guò)一定金額的工程項(xiàng)目(一般為5萬(wàn)元以上)，應(yīng)送交審計(jì) 科進(jìn)行工程審計(jì)，待工程審價(jià)后支付尾款。

四、固定資產(chǎn)及低值易耗品等其他物資的內(nèi)部控制

學(xué)校固定資產(chǎn)分為：房屋及建筑物、一般設(shè)備、專用設(shè)備、圖書(shū)、文物及陳列品、其他。入賬標(biāo)準(zhǔn)為：500元以上入一般設(shè)備、800元以上入專用設(shè)備。

(一)固定資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)及驗(yàn)收環(huán)節(jié)的控制

1、由申請(qǐng)部門(mén)提出申請(qǐng)，填寫(xiě)請(qǐng)購(gòu)單。

2、由學(xué)校主管領(lǐng)導(dǎo)或總務(wù)主任審批(按權(quán)限而定)，大批量的物資應(yīng)經(jīng)過(guò)行政會(huì)議討論(留下記錄)。

3、待貨物到時(shí)，將請(qǐng)購(gòu)單附在發(fā)票后面，由財(cái)產(chǎn)管理員與實(shí)際使用人共同驗(yàn)收，財(cái)產(chǎn)管理員同時(shí)開(kāi)出固定資產(chǎn)驗(yàn)收單，附在原始發(fā)票后面，然后交與學(xué)校主管簽字。

4、財(cái)產(chǎn)管理員根據(jù)開(kāi)出的固定資產(chǎn)驗(yàn)收單登記固定資產(chǎn)明細(xì)帳，在做ETE軟件時(shí)不能遺漏物品明、規(guī)格、型號(hào)、品牌等元素，真正做到帳實(shí)一致。

5、出納審核原始憑證及固定資產(chǎn)驗(yàn)收單，根據(jù)原始憑證上的金額支付款項(xiàng)。(二)固定資產(chǎn)領(lǐng)用及保管

1、由教師提出使用申請(qǐng)，并在財(cái)產(chǎn)管理員處做好領(lǐng)用手續(xù)。

2、領(lǐng)用的固定資產(chǎn)應(yīng)做到有專人保管。

3、固定資產(chǎn)如轉(zhuǎn)移至其他地方，應(yīng)及時(shí)通知財(cái)產(chǎn)管理員，財(cái)產(chǎn)管理員根據(jù)情況，及時(shí)更改ETE軟件中該固定資產(chǎn)的存放地點(diǎn)。

4、如固定資產(chǎn)有損壞需修理，應(yīng)及時(shí)通知學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)或總務(wù)主任和財(cái)產(chǎn)管理員，以保證資產(chǎn)的正常使用。

5、固定資產(chǎn)需外送修理，應(yīng)及時(shí)通知學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)或總務(wù)主任和財(cái)產(chǎn)管理員，并辦理相應(yīng)的出校手續(xù)。

(三)固定資產(chǎn)報(bào)廢

1、固定資產(chǎn)報(bào)廢應(yīng)由財(cái)產(chǎn)管理員填寫(xiě)固定資產(chǎn)報(bào)廢單。

2、報(bào)廢的固定資產(chǎn)單價(jià)在5萬(wàn)元以下的、批量在5元以下的，學(xué)校審批，并送資產(chǎn)管理中心備案；單價(jià)5萬(wàn)元以上、批量在5元以上的送交教育局審批。（具體可詢問(wèn)財(cái)產(chǎn)管理員）

3、財(cái)產(chǎn)管理員根據(jù)審批后的報(bào)廢清單調(diào)整ETE軟件中的賬面數(shù)，并將報(bào)廢單送交會(huì)計(jì)結(jié)算中心會(huì)計(jì)進(jìn)行帳務(wù)處理。

(四)固定資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)

1、每月填報(bào)固定資產(chǎn)月報(bào)表，并交至結(jié)算中心會(huì)計(jì)處，與結(jié)算申心會(huì)計(jì)做好每月的核對(duì)工作。

2、每學(xué)期終了，由學(xué)校財(cái)產(chǎn)管理員、固定資產(chǎn)實(shí)際保管人、學(xué)校總務(wù)主任共同進(jìn)行固定資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)，并形成書(shū)面記錄。

3、財(cái)產(chǎn)管理員根據(jù)實(shí)際盤(pán)存數(shù)，查明原因后進(jìn)行帳務(wù)處理，并告知結(jié)算中心會(huì)計(jì)，做好相應(yīng)的帳務(wù)處理，以保證帳帳相符、帳實(shí)相符。

(五)低值易耗品的管理

1、由部門(mén)提出購(gòu)買(mǎi)，填寫(xiě)請(qǐng)購(gòu)單。

2、由學(xué)校財(cái)產(chǎn)管理員事先審批，查看是否有庫(kù)存，然后由主管領(lǐng)導(dǎo)或總務(wù)主任審批(按權(quán)限而定)。

3、將請(qǐng)購(gòu)單附在發(fā)票后面，連同物品一同交給財(cái)產(chǎn)管理員驗(yàn)收，財(cái)產(chǎn)管理員根據(jù)情況登記低值易耗品明細(xì)賬。

4、教師需使用時(shí)，到財(cái)產(chǎn)管理員處領(lǐng)用并做好領(lǐng)用手續(xù)。

5、使用人保管好需歸還的低值易耗品(如錄音機(jī)等)。

6、每學(xué)期末將應(yīng)歸還的低值易耗品(如錄音機(jī)等)歸還財(cái)產(chǎn)管理員，并做好歸還手續(xù)。

五、流動(dòng)負(fù)債的控制

學(xué)校的流動(dòng)負(fù)債主要是指：學(xué)生代辦費(fèi)、代扣代繳教師的“四金”及個(gè)人所得稅、其他零星代付款。

學(xué)生代辦費(fèi)的控制：

1、嚴(yán)格按照市教委的標(biāo)準(zhǔn)收取學(xué)生書(shū)簿費(fèi)，其他代辦性項(xiàng)目在學(xué)年、開(kāi)學(xué)前在教育局計(jì)財(cái)科做好備案，做到不亂收費(fèi)。

2、由總務(wù)主任負(fù)責(zé)代辦費(fèi)的記錄，并在學(xué)期結(jié)束前將記錄單交出納，由出納進(jìn)行復(fù)核，并結(jié)算代辦費(fèi)，做到多退少不補(bǔ)。

代扣代繳教師“四金”及個(gè)人所得稅的控制：

教師的“四金”及個(gè)人所得稅—般是在每月5日的工資單上體觀，因此要做到以下的控制：

1、每月的工資單由學(xué)校出納編制，并由學(xué)校人事或總務(wù)主任進(jìn)行復(fù)核。(包括對(duì)代扣款項(xiàng)的復(fù)核)

2、每年“四金”繳納基數(shù)調(diào)整時(shí)應(yīng)告知全體教師，并讓全體教師在調(diào)整基數(shù)單上簽字。

3、將所得稅的計(jì)算方法告知全體教師，每月將每個(gè)教師應(yīng)繳納的所得稅計(jì)算表張貼在學(xué)校醒目處，或發(fā)給教師個(gè)人核對(duì)表。

六、票據(jù)的控制

1、學(xué)校行政的所有票據(jù)由會(huì)計(jì)結(jié)算中心統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)，并由會(huì)計(jì)結(jié)算中心的會(huì)計(jì)做好登記，出納向會(huì)計(jì)結(jié)算中心會(huì)計(jì)領(lǐng)用，并做好領(lǐng)用手續(xù)，結(jié)算中心會(huì)計(jì)根據(jù)出納開(kāi)出并已入賬的收據(jù)進(jìn)行銷號(hào)，出納應(yīng)及時(shí)地將已開(kāi)完的整本收據(jù)送交至結(jié)算中心會(huì)計(jì)處，由結(jié)算中心會(huì)計(jì)作進(jìn)一步的核銷工作，在終了，結(jié)算中心會(huì)計(jì)將全年已銷號(hào)的所有收據(jù)隨會(huì)計(jì)資料移交給學(xué)校。

2、學(xué)校校辦廠的發(fā)票由學(xué)校校辦廠會(huì)計(jì)統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)，由校辦廠會(huì)計(jì)做好登記，出納向校辦廠會(huì)計(jì)領(lǐng)用并做好領(lǐng)用手續(xù)，校辦廠會(huì)計(jì)根據(jù)出納開(kāi)出并已入賬的發(fā)票進(jìn)行銷號(hào)，出納應(yīng)及時(shí)地將已開(kāi)完的整本收據(jù)交給校辦廠會(huì)計(jì)，由校辦廠會(huì)計(jì)作進(jìn)一步的核銷工作。

3、學(xué)校的所有票據(jù)不得出借，并由專人開(kāi)具。(學(xué)校一般由出納開(kāi)具)

七、食堂物料的內(nèi)部控制

學(xué)校食堂的物料統(tǒng)一由教育局配送中心統(tǒng)一配送，如有短缺需自行采購(gòu)，應(yīng)注意以下控制點(diǎn)：

1、購(gòu)買(mǎi)人與驗(yàn)收、保管人員分離。

2、負(fù)責(zé)保管的人不能同時(shí)負(fù)責(zé)庫(kù)存物料的記錄。

3、庫(kù)存物料的盤(pán)點(diǎn)應(yīng)由負(fù)責(zé)保管、記賬以及這兩者以外的第三人共同進(jìn)行。

學(xué)校應(yīng)注意：教師不得占用學(xué)生伙食費(fèi)，獨(dú)立核算。

學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度

一、財(cái)會(huì)人員必須嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》及《會(huì)計(jì)人員工作規(guī)則》，堅(jiān)決觀測(cè)國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)工作方針、政策及各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)格執(zhí)行資金管理的審批制度，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

二、財(cái)會(huì)人員必須具備相應(yīng)的財(cái)務(wù)專業(yè)知識(shí)，持證上崗，并自覺(jué)接受上級(jí)財(cái)務(wù)部門(mén)的指導(dǎo)與監(jiān)督，嚴(yán)格按照上級(jí)規(guī)定設(shè)置的會(huì)計(jì)核算，制定會(huì)計(jì)報(bào)表，建立財(cái)務(wù)檔案。

三、財(cái)務(wù)經(jīng)費(fèi)管理應(yīng)于年初、年末認(rèn)真做好預(yù)算和決算工作，及時(shí)將經(jīng)費(fèi)使用情況向上級(jí)報(bào)告，并應(yīng)定期向教職工代表大會(huì)報(bào)告經(jīng)費(fèi)使用情況。

四、各部門(mén)年初應(yīng)制定相應(yīng)的經(jīng)費(fèi)預(yù)算，然后根據(jù)實(shí)際情況，由分管校長(zhǎng)會(huì)同財(cái)會(huì)人員統(tǒng)籌安排，下達(dá)各部門(mén)經(jīng)費(fèi)指標(biāo)，計(jì)劃用款。

五、國(guó)撥資金及各項(xiàng)開(kāi)源收入必須入賬統(tǒng)一管理，專款專用。在資金管理上嚴(yán)格按規(guī)定使用各項(xiàng)專用基金，不得任意擴(kuò)大開(kāi)支范圍和提高標(biāo)準(zhǔn)。

六、學(xué)校財(cái)務(wù)活動(dòng)必須嚴(yán)格按學(xué)校經(jīng)費(fèi)報(bào)銷審核制度辦理，經(jīng)簽字后的財(cái)務(wù)活動(dòng)，簽字者負(fù)有行政責(zé)任。

七、在財(cái)務(wù)活動(dòng)中，執(zhí)行者必須廉潔奉公，嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)，不得進(jìn)行有損于學(xué)校利益的活動(dòng)，一經(jīng)查出將嚴(yán)肅處置，直至開(kāi)除公職。

八、物資采購(gòu)及工程項(xiàng)目嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校物資采購(gòu)及招標(biāo)制度，任何人不得違反相應(yīng)的規(guī)定。

九、在資金管理中，差旅費(fèi)報(bào)銷、零星采購(gòu)報(bào)銷等各項(xiàng)支出均按學(xué)校經(jīng)費(fèi)報(bào)銷審核制度辦理，原則上在財(cái)務(wù)活動(dòng)發(fā)生后一周內(nèi)結(jié)付完畢。學(xué)生代辦費(fèi)的開(kāi)支嚴(yán)格按上級(jí)有關(guān)規(guī)定辦理。

十、本制度對(duì)學(xué)校進(jìn)行的所有財(cái)務(wù)活動(dòng)有效。

第四篇：學(xué)校內(nèi)部控制制度

內(nèi)部控制制度

控制的要點(diǎn)：

1、必需由得到授權(quán)的業(yè)務(wù)經(jīng)辦人辦理現(xiàn)金的收支業(yè)務(wù)或銀行存款事項(xiàng)的有關(guān)業(yè)務(wù)，并在反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的原始憑證上簽章。

2、由驗(yàn)收人或證明人審核經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的原始憑證并簽章，然后由學(xué)校總務(wù)主任或?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)(根據(jù)權(quán)限)簽章。

3、出納員復(fù)核收支原始憑證，按照憑證所列數(shù)額收付現(xiàn)金（或收付支票），并在憑證上加蓋“收訖”或“付訖”戳記。

4、出納根據(jù)收付的原始憑證登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，并按照規(guī)定的時(shí)間送交結(jié)算中心，由結(jié)算中心會(huì)計(jì)統(tǒng)一編制記賬憑證。

5、出納人員對(duì)于現(xiàn)金必須做到日清月結(jié)，每日庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)開(kāi)戶銀行所規(guī)定的限額，學(xué)校可根據(jù)自身的情況，不定期的由總務(wù)主任(或?qū)W校領(lǐng)導(dǎo))、校辦廠會(huì)計(jì)共同對(duì)出納的庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行抽查盤(pán)點(diǎn)。

6、對(duì)于銀行存款，學(xué)校也可由總務(wù)主任(或?qū)W校領(lǐng)導(dǎo))、校辦廠會(huì)計(jì)共同對(duì)出納所登記的銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單逐筆核對(duì)。

7、學(xué)校當(dāng)月有未達(dá)帳項(xiàng)的，有會(huì)計(jì)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表

8、出納人員保管支票，財(cái)務(wù)專用章由總務(wù)主任或?qū)W校校辦廠會(huì)計(jì)保管，法人章由學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)保管。

9、現(xiàn)金收入應(yīng)于當(dāng)日送存開(kāi)戶銀行，學(xué)校支付現(xiàn)金，可以從學(xué)校的庫(kù)存現(xiàn)金或提取的備用金內(nèi)支付，不得從學(xué)校的現(xiàn)金收入中直接制服，即不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫(kù)，不準(zhǔn)謊報(bào)用途套取現(xiàn)金。

10、不準(zhǔn)用銀行存款代其他單位和個(gè)人存入或支取現(xiàn)金，不準(zhǔn)將單位收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義存儲(chǔ)，不準(zhǔn)留帳外公款，不得設(shè)置“小金庫(kù)”。

二、預(yù)算的控制

1、由學(xué)校向結(jié)算中心會(huì)計(jì)提供正確的基礎(chǔ)資料，如：教職工人人數(shù)、學(xué)生人數(shù)、離退休人數(shù)

2、由結(jié)算中心會(huì)計(jì)根據(jù)學(xué)校提供的基礎(chǔ)資料及教育局制定的定額編制預(yù)算，并將預(yù)算總額告知學(xué)校，學(xué)校根據(jù)預(yù)算總額統(tǒng)籌安排資金，并在行政會(huì)上討論。比如：需向局申請(qǐng)的專項(xiàng)、學(xué)校根據(jù)預(yù)算自主安排的項(xiàng)目等。

3、學(xué)校嚴(yán)格按照教育局核定的預(yù)算數(shù)執(zhí)行，做到量入為出，合理安排教育經(jīng)費(fèi)，提高資金使用效益。

三、工程基建項(xiàng)目的控制

學(xué)校的工程基建項(xiàng)目一般分為：向教育局申請(qǐng)項(xiàng)目和學(xué)校自行安排的項(xiàng)目?jī)煞N，無(wú)論是哪種項(xiàng)目一般都由教育局下屬工程隊(duì)完成，但學(xué)校應(yīng)做好以下的控制：

1、由學(xué)校法人與工程隊(duì)簽訂合同。

2、學(xué)校對(duì)工程的進(jìn)度及質(zhì)量委派專人進(jìn)行監(jiān)督。

3、學(xué)校在付款時(shí)應(yīng)注意發(fā)票上的圖章應(yīng)與簽定合同的單位相一致，對(duì)于由局撥專款的工程項(xiàng)目，應(yīng)在局撥專款到位時(shí)給予支付。

4、對(duì)于超過(guò)一定金額的工程項(xiàng)目(一般為5萬(wàn)元以上)，應(yīng)送交審計(jì)

科進(jìn)行工程審計(jì)，待工程審價(jià)后支付尾款。

四、固定資產(chǎn)及低值易耗品等其他物資的內(nèi)部控制

學(xué)校固定資產(chǎn)分為：房屋及建筑物、一般設(shè)備、專用設(shè)備、圖書(shū)、文物及陳列品、其他。入賬標(biāo)準(zhǔn)為：500元以上入一般設(shè)備、800元以上入專用設(shè)備。

(一)固定資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)及驗(yàn)收環(huán)節(jié)的控制

1、由申請(qǐng)部門(mén)提出申請(qǐng)，填寫(xiě)請(qǐng)購(gòu)單。

2、由學(xué)校主管領(lǐng)導(dǎo)或總務(wù)主任審批(按權(quán)限而定)，大批量的物資應(yīng)經(jīng)過(guò)行政會(huì)議討論(留下記錄)。

3、待貨物到時(shí)，將請(qǐng)購(gòu)單附在發(fā)票后面，由財(cái)產(chǎn)管理員與實(shí)際使用人共同驗(yàn)收，財(cái)產(chǎn)管理員同時(shí)開(kāi)出固定資產(chǎn)驗(yàn)收單，附在原始發(fā)票后面，然后交與學(xué)校主管簽字。

4、財(cái)產(chǎn)管理員根據(jù)開(kāi)出的固定資產(chǎn)驗(yàn)收單登記固定資產(chǎn)明細(xì)帳，在做ETE軟件時(shí)不能遺漏物品明、規(guī)格、型號(hào)、品牌等元素，真正做到帳實(shí)一致。

5、出納審核原始憑證及固定資產(chǎn)驗(yàn)收單，根據(jù)原始憑證上的金額支付款項(xiàng)。(二)固定資產(chǎn)領(lǐng)用及保管

1、由教師提出使用申請(qǐng)，并在財(cái)產(chǎn)管理員處做好領(lǐng)用手續(xù)。

2、領(lǐng)用的固定資產(chǎn)應(yīng)做到有專人保管。

3、固定資產(chǎn)如轉(zhuǎn)移至其他地方，應(yīng)及時(shí)通知財(cái)產(chǎn)管理員，財(cái)產(chǎn)管理員根據(jù)情況，及時(shí)更改ETE軟件中該固定資產(chǎn)的存放地點(diǎn)。

4、如固定資產(chǎn)有損壞需修理，應(yīng)及時(shí)通知學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)或總務(wù)主任和財(cái)產(chǎn)管理員，以保證資產(chǎn)的正常使用。

5、固定資產(chǎn)需外送修理，應(yīng)及時(shí)通知學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)或總務(wù)主任和財(cái)產(chǎn)管理員，并辦理相應(yīng)的出校手續(xù)。

(三)固定資產(chǎn)報(bào)廢

1、固定資產(chǎn)報(bào)廢應(yīng)由財(cái)產(chǎn)管理員填寫(xiě)固定資產(chǎn)報(bào)廢單。

2、報(bào)廢的固定資產(chǎn)單價(jià)在5萬(wàn)元以下的、批量在5元以下的，學(xué)校審批，并送資產(chǎn)管理中心備案；單價(jià)5萬(wàn)元以上、批量在5元以上的送交教育局審批。（具體可詢問(wèn)財(cái)產(chǎn)管理員）

3、財(cái)產(chǎn)管理員根據(jù)審批后的報(bào)廢清單調(diào)整ETE軟件中的賬面數(shù)，并將報(bào)廢單送交會(huì)計(jì)結(jié)算中心會(huì)計(jì)進(jìn)行帳務(wù)處理。

(四)固定資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)

1、每月填報(bào)固定資產(chǎn)月報(bào)表，并交至結(jié)算中心會(huì)計(jì)處，與結(jié)算申心會(huì)計(jì)做好每月的核對(duì)工作。

2、每學(xué)期終了，由學(xué)校財(cái)產(chǎn)管理員、固定資產(chǎn)實(shí)際保管人、學(xué)校總務(wù)主任共同進(jìn)行固定資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)，并形成書(shū)面記錄。

3、財(cái)產(chǎn)管理員根據(jù)實(shí)際盤(pán)存數(shù)，查明原因后進(jìn)行帳務(wù)處理，并告知結(jié)算中心會(huì)計(jì)，做好相應(yīng)的帳務(wù)處理，以保證帳帳相符、帳實(shí)相符。

(五)低值易耗品的管理

1、由部門(mén)提出購(gòu)買(mǎi)，填寫(xiě)請(qǐng)購(gòu)單。

2、由學(xué)校財(cái)產(chǎn)管理員事先審批，查看是否有庫(kù)存，然后由主管領(lǐng)導(dǎo)或總務(wù)主任審批(按權(quán)限而定)。

3、將請(qǐng)購(gòu)單附在發(fā)票后面，連同物品一同交給財(cái)產(chǎn)管理員驗(yàn)收，財(cái)產(chǎn)管理員根據(jù)情況登記低值易耗品明細(xì)賬。

4、教師需使用時(shí)，到財(cái)產(chǎn)管理員處領(lǐng)用并做好領(lǐng)用手續(xù)。

5、使用人保管好需歸還的低值易耗品(如錄音機(jī)等)。

6、每學(xué)期末將應(yīng)歸還的低值易耗品(如錄音機(jī)等)歸還財(cái)產(chǎn)管理員，并做好歸還手續(xù)。

五、票據(jù)的控制

1、學(xué)校行政的所有票據(jù)由會(huì)計(jì)結(jié)算中心統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)，并由會(huì)計(jì)結(jié)算中心的會(huì)計(jì)做好登記，出納向會(huì)計(jì)結(jié)算中心會(huì)計(jì)領(lǐng)用，并做好領(lǐng)用手續(xù)，結(jié)算中心會(huì)計(jì)根據(jù)出納開(kāi)出并已入賬的收據(jù)進(jìn)行銷號(hào)，出納應(yīng)及時(shí)地將已開(kāi)完的整本收據(jù)送交至結(jié)算中心會(huì)計(jì)處，由結(jié)算中心會(huì)計(jì)作進(jìn)一步的核銷工作，在終了，結(jié)算中心會(huì)計(jì)將全年已銷號(hào)的所有收據(jù)隨會(huì)計(jì)資料移交給學(xué)校。

2、學(xué)校校辦廠的發(fā)票由學(xué)校校辦廠會(huì)計(jì)統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)，由校辦廠會(huì)計(jì)做好登記，出納向校辦廠會(huì)計(jì)領(lǐng)用并做好領(lǐng)用手續(xù)，校辦廠會(huì)計(jì)根據(jù)出納開(kāi)出并已入賬的發(fā)票進(jìn)行銷號(hào)，出納應(yīng)及時(shí)地將已開(kāi)完的整本收據(jù)交給校辦廠會(huì)計(jì)，由校辦廠會(huì)計(jì)作進(jìn)一步的核銷工作。

3、學(xué)校的所有票據(jù)不得出借，并由專人開(kāi)具。(學(xué)校一般由出納開(kāi)具)

學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度

一、財(cái)會(huì)人員必須嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》及《會(huì)計(jì)人員工作規(guī)則》，堅(jiān)決觀測(cè)國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)工作方針、政策及各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)格執(zhí)行資金管理的審批制度，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

二、財(cái)會(huì)人員必須具備相應(yīng)的財(cái)務(wù)專業(yè)知識(shí)，持證上崗，并自覺(jué)接受上級(jí)財(cái)務(wù)部門(mén)的指導(dǎo)與監(jiān)督，嚴(yán)格按照上級(jí)規(guī)定設(shè)置的會(huì)計(jì)核算，制定會(huì)計(jì)報(bào)表，建立財(cái)務(wù)檔案。

三、財(cái)務(wù)經(jīng)費(fèi)管理應(yīng)于年初、年末認(rèn)真做好預(yù)算和決算工作，及時(shí)將經(jīng)費(fèi)使用情況向上級(jí)報(bào)告，并應(yīng)定期向教職工代表大會(huì)報(bào)告經(jīng)費(fèi)使用情況。

四、各部門(mén)年初應(yīng)制定相應(yīng)的經(jīng)費(fèi)預(yù)算，然后根據(jù)實(shí)際情況，由分管校長(zhǎng)會(huì)同財(cái)會(huì)人員統(tǒng)籌安排，下達(dá)各部門(mén)經(jīng)費(fèi)指標(biāo)，計(jì)劃用款。

五、國(guó)撥資金及各項(xiàng)開(kāi)源收入必須入賬統(tǒng)一管理，專款專用。在資金管理上嚴(yán)格按規(guī)定使用各項(xiàng)專用基金，不得任意擴(kuò)大開(kāi)支范圍和提高標(biāo)準(zhǔn)。

六、學(xué)校財(cái)務(wù)活動(dòng)必須嚴(yán)格按學(xué)校經(jīng)費(fèi)報(bào)銷審核制度辦理，經(jīng)簽字后的財(cái)務(wù)活動(dòng)，簽字者負(fù)有行政責(zé)任。

七、在財(cái)務(wù)活動(dòng)中，執(zhí)行者必須廉潔奉公，嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)，不得進(jìn)行有損于學(xué)校利益的活動(dòng)，一經(jīng)查出將嚴(yán)肅處置，直至開(kāi)除公職。

八、物資采購(gòu)及工程項(xiàng)目嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校物資采購(gòu)及招標(biāo)制度，任何人不得違反相應(yīng)的規(guī)定。

九、在資金管理中，差旅費(fèi)報(bào)銷、零星采購(gòu)報(bào)銷等各項(xiàng)支出均按學(xué)校經(jīng)費(fèi)報(bào)銷審核制度辦理，原則上在財(cái)務(wù)活動(dòng)發(fā)生后一周內(nèi)結(jié)付完畢。學(xué)生代辦費(fèi)的開(kāi)支嚴(yán)格按上級(jí)有關(guān)規(guī)定辦理。

十、本制度對(duì)學(xué)校進(jìn)行的所有財(cái)務(wù)活動(dòng)有效。

第五篇：清風(fēng)九義校“六五”普法制度.

清風(fēng)九義校“六五”普法制度匯編

1、教師學(xué)法用法制度

2、普法依法治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議制度

3、普法依法治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室職責(zé)

4、法制宣傳教育制度

5、普法依法治理監(jiān)督檢查和獎(jiǎng)懲制度

6、普法宣講員工作職責(zé)

7、普法依法治理工作專職人員職責(zé)

8、“六五”普法培訓(xùn)工作制度

9、普法依法治理工作制度 教職工學(xué)法用法制度

為了全面提高教職工法律素質(zhì)和依法決策、依法行政、依法管理的能力和水平,根據(jù)“六五”普法依法治理工作要求,特制定本制度:

一、本制度適用于學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子全體成員。

二、教職工學(xué)法用法的主要內(nèi)容:(一鄧小平民主法制理論;(二憲法和法學(xué)基礎(chǔ)理論;(三依法行政的基本原理;(四社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的法律法規(guī)知識(shí);

(五與本職工作相關(guān)的法律法規(guī)知識(shí)。

三、普法依法治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組制定本單位領(lǐng)導(dǎo)班子學(xué)法用法工作規(guī)劃和計(jì)劃。

四、堅(jiān)持理論學(xué)習(xí)中心組學(xué)法制度。領(lǐng)導(dǎo)班子每法制學(xué)習(xí)不少于30小時(shí),要做好專門(mén)的記錄。普法依法治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組每年年底對(duì)全體職工學(xué)法情況進(jìn)行檢查,作為年終考核內(nèi)容之一。

五、堅(jiān)持法制培訓(xùn)制度。普法依法治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組每分期組織本單位領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行法律知識(shí)培訓(xùn),并納入領(lǐng)導(dǎo)干部培訓(xùn)計(jì)劃。

六、堅(jiān)持舉辦法制講座制度。普法依法治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組舉辦4次法制講座,有針對(duì)性地對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部學(xué)法進(jìn)行輔導(dǎo)。

七、堅(jiān)持自學(xué)與輔導(dǎo)相結(jié)合。各校要結(jié)合自身的工作性質(zhì)和特點(diǎn), 聯(lián)系工作實(shí)際,確定學(xué)法內(nèi)容,加強(qiáng)自學(xué)法律知識(shí),每年自學(xué)法律時(shí)間不得少于40個(gè)學(xué)時(shí)。

八、堅(jiān)持學(xué)法用法相結(jié)合。本校校長(zhǎng)、教師要學(xué)以致用,模范遵守憲法和法律法規(guī),增強(qiáng)運(yùn)用法律手段管理本校各項(xiàng)事務(wù)的能力,努力提高依法決策、依法行政、依法管理的水平。

九、不定期專題召開(kāi)辦公會(huì),研究解決普法依法治理工作的新情況、新問(wèn)題。

十、普法依法治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組每組織一次學(xué)法用法考試工作。普法依法治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議制度

一、每年召開(kāi)兩次全體領(lǐng)導(dǎo)成員的會(huì)議,討論本普法依法治理中取得的成績(jī),存在的不足和改進(jìn)的方法,布置安排下的普法依法治理工作。

二、根據(jù)上級(jí)普法依法治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組的指示精神,指導(dǎo)全普法依法治理工作。

三、各領(lǐng)導(dǎo)成員要聯(lián)系本部門(mén)實(shí)際,反映普法對(duì)象及普法依法治理工作的進(jìn)展情況,積極開(kāi)展調(diào)查研究。

四、樹(shù)立和發(fā)現(xiàn)普法工作先進(jìn)典型,弘揚(yáng)正氣,配合黨委、政府開(kāi)展執(zhí)法大檢查,及時(shí)指導(dǎo)督促系統(tǒng)普法依法治理工作,使普法依法治理工作走上規(guī)范化、法制化的軌道。

普法依法治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室職責(zé)

一、貫徹普法依法治理領(lǐng)導(dǎo)小組的決定、決議和有關(guān)批示意見(jiàn)。

二、負(fù)責(zé)草擬五年普法規(guī)劃、工作計(jì)劃,對(duì)正在實(shí)施的規(guī)劃、計(jì)劃提出修改和補(bǔ)充意見(jiàn)。

三、對(duì)普法工作五年規(guī)劃、計(jì)劃的實(shí)施進(jìn)行督查。

四、開(kāi)展調(diào)研活動(dòng)、總結(jié)推廣“六五”普法依法治理工作的先進(jìn)典型和經(jīng)驗(yàn)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)小組提出建議。

五、組織協(xié)調(diào)各單位開(kāi)展不同類型的普法試點(diǎn)工作。

六、定期向上級(jí)報(bào)告普法依法治理工作情況。

七、完成普法依法治理領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的其它任務(wù)。法制宣傳教育制度

為切實(shí)做好“六五”普法期間的法制宣傳教育工作,進(jìn)一步推進(jìn)依法行政和依法治理工作,確保法律、法規(guī)學(xué)習(xí)落到實(shí)處,特制定以下制度。

一、按照普法工作安排,年初單位要制定法制宣傳計(jì)劃和實(shí)施辦法。

二、單位設(shè)立法制宣傳小組和專職人員。

三、每季度要確定重點(diǎn)普法宣傳內(nèi)容。根據(jù)實(shí)際情況,可通過(guò)宣傳欄、專題輔導(dǎo)等形式進(jìn)行宣傳,法制宣傳工作要有工作記錄。

四、按要求訂閱普法宣傳材料,積極參加有關(guān)方面組織的普法培訓(xùn)。

五、年末要對(duì)本法制教育工作情況進(jìn)行詳細(xì)總結(jié),并上報(bào)上級(jí)有關(guān)部門(mén)。

六、單位將按要求認(rèn)真組織參加普法考試。并將法制宣傳教育工作情況納入對(duì)全體干部職工的考核中。

普法依法治理監(jiān)督檢查和獎(jiǎng)懲制度

為切實(shí)做好“六五”普法期間的法制宣傳教育工作,進(jìn)一步規(guī)范普法依法治理監(jiān)督檢查工作,依法履行監(jiān)督檢查職責(zé),依據(jù)有關(guān)規(guī)定,制定本制度。

一、普法辦公室是普法依法治理監(jiān)督檢查工作的責(zé)任部門(mén),在普法工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展監(jiān)督檢查工作。

二、普法辦公室要圍繞普法實(shí)施計(jì)劃,每年年底對(duì)本單位全年的普法依法治理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查,并與全年的目標(biāo)考核掛鉤。

三、普法辦公室根據(jù)監(jiān)督檢查結(jié)果向普法工作領(lǐng)導(dǎo)小組提出獎(jiǎng)懲建議。

四、將普法依法治理工作作為年終評(píng)先樹(shù)優(yōu)的重要依據(jù),對(duì)在普法工作中表現(xiàn)消極的個(gè)人實(shí)行一票否決制。

五、各校對(duì)監(jiān)督檢查工作要予以配合,不得干預(yù)和阻撓。普法宣講員工作職責(zé)

一、普法宣講員要按照參加輔導(dǎo)組的培訓(xùn),并積極開(kāi)展自學(xué)活動(dòng),努力提高自身的法律知識(shí)水平和法律素質(zhì)。

二、準(zhǔn)備教案時(shí)要認(rèn)真,并結(jié)合生活工作實(shí)際,多舉例說(shuō)明,教案內(nèi)容生動(dòng)真實(shí),讓職工學(xué)法時(shí),易學(xué)、易懂、易接受,達(dá)到宣傳法律的目的。

三、普法宣講員負(fù)責(zé)對(duì)單位能接受教育人進(jìn)行法律知識(shí)學(xué)習(xí),使接受教育人知法、守法、懂法、護(hù)法,增強(qiáng)法律意識(shí),提高法律素質(zhì)。

四、開(kāi)展形式多樣的法律宣傳活動(dòng),全面推動(dòng)“六五”普法工作的順利實(shí)施。

五、深入職工家庭負(fù)責(zé)對(duì)家庭成員進(jìn)行法制宣傳教育組織家庭學(xué)習(xí)法律知識(shí),收聽(tīng)、收看法制節(jié)目。

六、普法宣講員在做好法律宣傳的同時(shí),還應(yīng)及時(shí)了解反映干部職工的難點(diǎn)問(wèn)題,調(diào)解組織化解糾紛矛盾。

普法依法治理工作專職人員職責(zé)

一、全面掌握普法依法治理工作情況,便于上下溝通,有利于推動(dòng)“六五”普法依法治理工作的深入開(kāi)展。

二、深入貫徹依法治國(guó)的基本方略,緊緊圍繞著推進(jìn)普法依法治理進(jìn)程這個(gè)主題,緊密結(jié)合工作實(shí)際,服務(wù)大局、服務(wù)群眾,從維護(hù)廣大人民群眾的根本利益出發(fā),完成好“六五”普法確定的各項(xiàng)工作任務(wù)。

三、做好本單位普法依法治理工作計(jì)劃的編制,并負(fù)責(zé)承擔(dān)日常事務(wù)工作。

四、抓好本單位普法依法治理工作的計(jì)劃的落實(shí),積極為探索新時(shí)期開(kāi)展普法依法治理工作的新方法、新思路當(dāng)好參謀。

五、大力宣傳“六五”普法服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重大成就,大力宣傳普法依法治理工作的成功經(jīng)驗(yàn)和先進(jìn)典型。

“六五”普法培訓(xùn)工作制度

為了加大培訓(xùn)管理制度提高培訓(xùn)質(zhì)量,特制定普法培訓(xùn)制度:

一、單位要在普法依法治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下,適時(shí)組織全體機(jī)關(guān)干部及普法骨干進(jìn)行每年兩次以上的培訓(xùn)。

二、無(wú)故不參加培訓(xùn)的黨員、教師,年終不能被評(píng)為優(yōu)秀黨員和先進(jìn)工作者。

三、采用集中培訓(xùn)、分期分批培訓(xùn)、分散培訓(xùn)等方式進(jìn)行培訓(xùn)。

四、把各校教職工參加培訓(xùn)作為年終考核的一次重要內(nèi)容。

五、單位主管領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)每年的普法培訓(xùn)工作。

六、培訓(xùn)前要選好培訓(xùn)教材、制訂培訓(xùn)方案。

七、對(duì)參加培訓(xùn)人員要登記造冊(cè)、做好記錄。

普法依法治理工作制度

一、普法依法治理工作貫徹執(zhí)行黨的領(lǐng)導(dǎo)、民主法制、公平正義 的原則。

二、各校要高度重視普法依法治理工作，將其納入發(fā)展總體規(guī)劃，抓緊抓好落實(shí)。

三、本學(xué)區(qū)成立校長(zhǎng)任組長(zhǎng)，分管法制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)，有關(guān)單位負(fù)責(zé)人任成員的普法依法治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，設(shè)立專門(mén)人員 負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)普法依法治理工作。

四、普法依法治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組貫徹執(zhí)行中央、省、市、縣有關(guān) 依法治國(guó)和法制宣傳教育工作的方針、政策、決定，領(lǐng)導(dǎo)本地、本單 位依法治理和法制宣傳教育工作。制定普法宣傳教育工作五年規(guī)劃，并組織實(shí)施，監(jiān)督檢查。

五、實(shí)行普法依法治理工作責(zé)任制度，對(duì)本單位的干部職工進(jìn)行 法制宣傳教育。

六、加強(qiáng)法制宣傳教育。在法制宣傳月、法制宣傳周、“ 12.4” 法制宣傳日開(kāi)展法制宣傳教育活動(dòng)，利用法律知識(shí)讀本、圖片、宣傳 單、廣播、播放影牒、法制宣講等方式向廣大群眾宣傳法律法規(guī)。

七、開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)干部職工學(xué)法工作。每年組織機(jī)關(guān)黨員干部及員工、學(xué)習(xí)新法律法規(guī)，落實(shí)學(xué)習(xí)資料，保證學(xué)習(xí)課時(shí)。

八、高度重視矛盾糾紛排查調(diào)處工作，制定工作制度，把矛盾消 滅在萌芽狀態(tài)，化解在基層，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。

九、貫徹執(zhí)行標(biāo)本兼治，打防結(jié)合，預(yù)防為主的方針，堅(jiān)持專項(xiàng) 治理與群眾自治相結(jié)合的原則，適時(shí)與相關(guān)部門(mén)聯(lián)合開(kāi)展社會(huì)治安綜 合治理行動(dòng)，打擊違法犯罪活動(dòng)，維護(hù)法律權(quán)威和社會(huì)穩(wěn)定。