第一篇：村鎮銀行關鍵環節操作風險專項治理活動報告

**村鎮銀行關鍵環節 操作風險專項整治活動總結

為認真貫徹落實*銀監辦【2015】*號文件精神，進一步加強我行關鍵環節操作風險管理，規范管理模式，卡控關鍵環節，有效消除操作風險，我行成立了以行長為組長，分管行長為副組長，各部門老總為組員的關鍵環節操作風險專項整治活動領導小組，制定了《**村鎮銀行關鍵環節操作風險專項整治活動實施方案》，根據方案我行進行了一系列的檢查工作。

一、業務用公章管理

（一）開展行政印章風險排查和檢查。

根據有關制度、要求開展行政印章風險排查。排查印章刻制、啟用、保管、交接、用印、銷毀各環節是否合規，印章是否及時登記，是否存在違規私自刻制、留存印章的情況，是否留存加蓋印章的空白資料、憑證、信箋、紙張；具備監控用印環境的，是否在監控下用印；是否在法定權限和授權權限范圍內使用，并嚴格實行審批登記制度；是否存在口頭審批、電話審批等違規現象；簽訂各類法律性文件，是否加蓋行章或合同專用章；是否有以銀行名義違規與客戶簽訂協議、合同等。

（二）強化業務用公章管理。

（1）梳理完善制度。深入調研柜面業務用公章配套制度規范，梳理細化印章適用范圍，查找用章規范缺失或不完善問題，組織有關產品管理部門，及時補充完善用章制度。結合網點綜合化建設過程中崗位、流程變化，組織梳理綜合性網點、綜合柜員業務用公章出現的新問題，及時采取有效措施，防范風險隱患。

（2）開展業務用公章專項檢查。將業務用公章作為2015年柜面業務檢查重點，通過檢查發現問題，進一步改進制度、流程，增強柜面風險防控能力。組織業務用公章專項檢查，全面覆蓋業務用公章刻制、保管、使用與銷毀流程。

（3）是加強業務培訓。及時培訓柜面人員，促進其提升業務素質，提高合規意識，確保業務用公章管理規定得到有效執行。同時，將私自留存或使用廢止業務用公章、在空白憑證或空白公文紙上加蓋印章、私自留存或使用蓋有銀行印章的空白單證、對外出具法律文件等行為納入員工行為集中排查。

二、檢查違規代保管或代客交易

（一）組織開員工開展“學案例、知法紀、明禁令”主題教育。系統、全面開展員工崗位培訓，以案例和法紀教育為重點，將職業道德教育、法制和案例警示教育作為員工培訓的必修內容。

（二）強化員工行為管控。落實銀監會《關于進一步加強銀行業務和員工行為管理的通知》（銀監辦發〔2014〕57號）要求，重申員工不得參與民間借貸、不得充當資金掮客、不得經商辦企業、不得在工商企業兼職等禁止性規定并嚴格執行，加強對營業網點、辦公場所和員工賬戶監測，檢查員工是否有在工作場所違規保管借條、憑證、合同、印章的情況，是否有從事民間借貸活動的情況，是否存在違規代客保管卡、折、網銀U盾及密碼等交易介質的行為，是否有違規以銀行名義與客戶簽訂協議、合同的情況，是否存在以個人名義代客理財或違規代客辦理業務、代客保管重要物品的行為。檢查是否存在網點負責人強令、指使、暗示、授意下屬越權、違規、違章辦理業務和干預會計主管獨立履職等現象。

三、對賬工作落實情況

我行于2015年9月初對2014年年末及2015年6月末的銀企對賬單進行了檢查，2014年末對賬單回收率為99%,2015年6月末對賬單回收率為95%，期內未能實現有效對賬的賬戶，在下一個對賬期內基本實現有效對賬。對重點賬戶采取逐月對賬的方式，核對發生額和余額并收取余額對賬回執。對可疑賬戶予以密切關注，暫未發現連續兩個對賬周期對賬失敗，未經銀行營銷主動開立并立即收付大額款項、長期未發生業務又突然發生大額資金收付、多次不及時領取對賬回單或不返回對賬回執等賬戶。

四、排查員工是否違規參與非正規金融活動

（一）、2015年9月底，通過向全行員工下發《**村鎮銀行員工行為十條禁令》，進一步規范員工日常行為，督促員工在日常工作中做到依法合規，明確禁止員工利用職務和資源便利，套取信貸資金進行體外循環，禁止員工經商、辦企業和參與以營利為目的的各種擔保中介、資金中介等民間借貸活動。通過在營業廳張貼“十條禁令”并設立舉報箱，加強員工之間的互相監督，同時公開接收社會公眾的監督。

（二）、2015年10月，通過排查員工個人結算賬戶流水賬、與員工進行交談等方式，排查員工是否存在異常消費行為，是否與社會中介機構存在資金往來，防止員工充當資金掮客，直接或間接參與民間借貸或非法集資。

（三）、通過此次排查，未發現我行員工參與非正規金融活動，在今后工作中，我行將繼續保持對員工異常行為及參與非正規金融活動的高度警惕，加強監督，切實提高案件風險排查的針對性和有效性，為全行的健康持續發展提供堅實的保障。

第二篇：銀行操作風險報告

商業銀行操作風險報告

商業銀行操作風險的產生始于商業銀行的誕生。但商業銀行對操作風險的認識和管理卻與其年齡極不相稱。巴塞爾委員會在新資本協議中將操作風險定義為：由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險。它和信用風險、市場風險并稱為商業銀行面臨的三大主要風險。我國目前采用的也是這一定義。

1、操作風險不容忽視

近年來，國內銀行業不斷有大案曝光，均給商業銀行造成了嚴重的損失。根據有關統計數據顯示，相比國際活躍銀行操作風險主要集中在外部欺詐方面，我國操作風險高發的是人員風險。違規操作、內外勾結導致的操作風險在國內更多。國內操作風險的另一個“多發地帶”是IT系統，由于銀行對信息技術的依存度已相當高，一旦IT系統出現問題，商業銀行可能面臨業務癱瘓的局面，國內很多銀行在過去的幾年中都曾出現過業務系統故障，在影響業務運行的同時，也損害了銀行聲譽。我們不得不承認，操作風險已成為直接威脅商業銀行生存與發展的重大風險。

2、商業銀行操作風險管理的現狀

對操作風險來說，盡管這一概念的提出已有很長的歷史，但把操作風險作為銀行三大風險之一進行風險管控的時間并不長。由于對操作風險的認知比較晚，因此，國際銀行業在操作風險方面的研究遠不及信用風險、市場風險那樣深入，各國對操作風險的概念定義也不統一，對于操作風險的管理實踐僅處于起步階段。國內商業銀行將操作風險作為獨立的風險進行專門管理僅短短幾年的時間。目前，盡管操作風險為銀行業普遍認知，但它仍然沒有引起足夠重視，對操作風險的研究還不夠深入。如業界對于操作風險的定義、衡量標準、計量技術等尚未達成共識，沒有可以公開獲取的數據庫、缺乏成熟的控制技術和相應軟件。從操作風險的計量方法看，國際上主要有三種方法：基本指標法、標準法和高級計量法。不同于信用風險和市場風險，操作風險的量化工作比較困難，如高級計量法非常復雜，對銀行的要求很高，其中最主要的是需要非常詳細的數據儲備，國際上采用的并不多。國內大多數銀行采用的是標準法，即按照銀行的產品線，分別計算出每個產品線上發生操作風險的概率。這些都導致操作風險管理實施起來較為困難。

3、加強操作風險研究，探索適合國情的操作風險管理模式

操作風險與生俱來的內生性、具體性、模糊性、多樣性和不對稱性等特征表明，操作風險與具體的環境密切相關，因此，研究我國商業銀行操作風險管理模式必須結合我國的實際情況。我國商業銀行操作風險發生頻率最高、損失程度最大的操作風險事件類型是內部欺詐，其根源在于我國銀行業特別是國有商業銀行公司治理結構不完善、內部控制系統不健全及由此產生的權責不清晰。因此，根據目前的實際狀況，我國商業銀行操作風險管理的關鍵不是從技術層面上進行防范,而必須從體制和機制改革入手。為減少和杜絕內部欺詐事件的發生,有效規避和控制操作風險損失，除了要加快完善公司治理結構外，更為現實的是建立一個能夠較好解決內部控制問題的操作風險管理系統。這一系統應該包括構建適宜的風險管理環境包括；對面臨的操作風險能夠準確認知并評估；設計并實施控制操作風險的措施，以化解評估確定的風險；對操作風險管理進行有效監督以及建立快速反應的報告反饋制度等

銀行選用何種具體辦法管理操作風險，基于多種因素，包括自身的規模大小、組織復雜性、業務的性質和范圍。然而，盡管有這些不同，明晰的戰略、董事會及高管人員的監督、對操作風險和內部控制的認真程度，以及完備的內部報告制度和應變計劃，是任何規模和范圍的銀行有效管理操作風險的關鍵因素。從銀行整體范圍來看，從操作風險管理理念的認同、政策框架的具體實踐、組織結構的優化設計，到操作風險管理識別、評估、監測、報告、持續改進機制的建立，以及操作風險損失數據庫的構建和操作風險資本計量分配模型的研究開發，我國的商業銀行與國際活躍銀行操作風險管理實踐經驗還有不小的差距。

目前，在全球經濟一體化的大背景下，金融全球化趨勢越來越明顯，國家壁壘逐漸打破，金融資源跨國配置。因此，加強對三大風險之一的操作風險的研究，探索一套有效的操作風險管理模式對國內商業銀行在新形勢下的可持續發展無疑有著重大意義。

第三篇：村鎮銀行法人治理初探

村鎮銀行法人治理初探(1)

2006年12月，針對我國農村地區銀行業金融網點覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分等問題，銀行業監督管理部門適度調整放寬了農村地區銀行業金融機構準入政策，并于2007年10月將試點由6個省份擴大到31個省份。截至2009年6月末，全國已開業村鎮銀行100家,實收資本超過40億元，存款余額130億元，貸款余額超過90億元，累計發放農戶貸款70多億元，多數村鎮銀行已經實現盈利。總體上看，大多數村鎮銀行都能夠按照相關監管要求，建立了基本符合要求的法人治理結構，帶動了各項業務較快發展。但是村鎮銀行的發展尚處于起步階段，其健康、可持續發展的基礎就在于自身法人治理結構的建立與健全。因此，本文就村鎮銀行的法人治理現狀進行分析,并探討如何進一步完善村鎮銀行法人治理。

一、村鎮銀行法人治理結構現狀

（一）股本構成多元化，民間資本積極參與

銀監會《村鎮銀行管理暫行規定》明確提出，村鎮銀行應采取發起方式設立，應有一家以上（含1家）銀行業金融機構作為發起人，村鎮銀行最大股東或唯一股東必須是銀行業金融機構，最大銀行業金融機構持股比例不得低于村鎮銀行股本總額的20%。截至2009年末組建的148家村鎮銀行中，屬于國內大中型機構發起設立的有26家，其中國開行6家，四大行9家，其余11家由股份制銀行發起設立； 1

外資銀行發起設立的有7家；其余的由地方中小銀行發起設立。從最先試點的村鎮銀行情況看，由銀行業金融機構單獨設立的村鎮銀行較少，社會資本參股村鎮銀行的比例平均超過50%。2010年公布的《國務院關于鼓勵和引導民間資本投資健康發展的若干意見》進一步放寬了村鎮銀行或者社區銀行中法人銀行最低出資比例的限制，允許發起銀行對村鎮銀行的持股比例低于20%，為更多的民間資本參與村鎮銀行經營管理提供了依據。

（二）治理結構多樣化，創新空間較大

《村鎮銀行管理暫行規定》中規定，村鎮銀行應根據其決策管理的復雜程度、業務規模和服務特點設置簡潔、靈活的組織機構，對于董事會、行長、獨立董事、監事會、各專業委員會等設立并沒有嚴格的規定，這就為村鎮銀行的公司治理結構構建留下了很大的空間。就目前村鎮銀行公司治理結構上看，主要有董事會領導下的行長負責制和扁平化的管理模式。前者的典型例子如五家渠國民銀行，后者的典型例子如福建建甌石獅村鎮銀行。五家渠國民村鎮銀行由寧波鄞州銀行發起設立，股東代表大會是五家渠國民銀行的權利機構，股東按照所持股份對提交的事項進行表決；董事會設董事5人，董事長為法定代表人，董事會除對重大事項決議外，重點制定對經營班子的激勵和約束機制；監事會設監事3人；經營管理層設行長1名，行長助理3名。福建建甌石獅村鎮銀行由福建石獅農村合作銀行獨資發起設立，不設股東代表大會和董事會，設一名執行董事并制定了經營管理層的激勵和約束機制；監事由福建石獅農村合作銀行的監察稽核部總經理兼任；經營管理層設行長1名，副行長1名。不同的公司治理結構帶來的公司經營成本、代理成本和監督成本不盡相同，采用何種形式的公司治理結構更有利于村鎮銀行的發展還有待進一步的觀察和比較。

（三）機構設置較少，內控管理相對薄弱

根據《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策，更好支持社會主義新農村建設的若干意見》和《村鎮銀行管理暫行規定》，村鎮銀行應“科學設置業務流程和管理流程，精簡設置職能部門，提高效率，降低成本”，“建立健全內部控制制度和內部審計制度，提高風險識別和防范能力，對內部控制的薄弱環節進行糾正和完善，確保依法合規經營。”從目前村鎮銀行的運行情況來看，大部分組織架構都比較簡單，部門較少，各部門之間相對獨立，決策層次較少、鏈條較短，信息溝通渠道較為順暢、反饋速度較快；在借鑒發起人銀行業金融機構內部控制的基礎上，制定了與當前業務聯系較為緊密的規章制度；風險識別和防范的重點主要放在貸款風險管理、流動性風險、操作風險和市場風險管理上，基本能夠做到崗位分離、權責明確、相互制衡；監督評價和糾正機制作用的發揮主要來自內部監察稽核審計部門或者發起人銀行定期或不定期的內部控制檢查與監管部門的現場檢查和非現場檢查，引入外部審計制度的非常少。總體上講，精簡的職能部門、相對簡單、便捷的業務流程，借鑒移植來的內控制度和

內部審計制度基本上能夠滿足當前村鎮銀行發展的實際需要，各類風險總體上能夠得到有效控制。

二、進一步完善法人治理的探討

就村鎮銀行目前發展情況看，股權結構還有待進一步探討，公司治理結構還有待完善，內部控制仍顯薄弱，相關的扶持政策還很不足。村鎮銀行應進一步優化股權結構、完善公司治理、加強內部控制，建立起決策、執行和監督相互制衡、相互促進的法人治理結構。與此同時，監管部門和政府部門應制定相關的政策激勵和配套措施，鼓勵、支持村鎮銀行進一步完善法人治理結構，并以此降低監管成本，防范金融風險，為村鎮銀行的商業可持續性提供堅實基礎。

（一）優化股權結構

在發起方的選擇上，監管機構應鼓勵符合條件的中小銀行業金融機構作為發起人到金融服務空白的區域設立村鎮銀行。中小金融機構（如農村合作金融機構）長期在農村經營，服務“三農”和中小企業經驗更豐富、更專業，能夠為“三農”提供更加貼切的支農產品，只要各項措施得當，短期內能夠部分解決農村服務空白問題，長期來看能夠解決農村競爭不充分問題；由于農村金融業務的高風險性，要求其他商業銀行大規模進入農村是不符合商業資本逐利性要求的，是不現實的。因此，監管部門可以有條件地降低中小金融機構的進入門檻，只要監管得當，能夠較快、較大面積地填補農村金融的空白。在股權

比例的設置上，既要避免股權結構單一化，提高發起人的資金使用效率，又要保證金融機構對村鎮銀行的控股地位。雖然監管部門降低了作為發起人的銀行業金融機構的最低入股比例，但是如果民營資本在股權比例上占據優勢，民營資本的逐利性、短期行為將不可避免的顯現出來，這將加大金融風險，增加監管的成本和難度，也會造成貸款脫農化，不能使廣大的“三農”真正受益，因此目前還不宜大幅降低銀行業金融機構的入股比例，金融機構控股的地位不能改變。

（二）完善公司治理

首先，村鎮銀行應認真比較不同的公司治理結構，仔細權衡不同治理結構下的代理成本和監督成本，著重通過完善激勵和約束機制降低代理成本和監督成本，合理確定符合自身實際的公司治理結構；其次，村鎮銀行應當充分發揮作為一級法人的經營自主權，縮短決策鏈條，提高經營管理效率；再次，監管部門應與時俱進地制定村鎮銀行公司治理結構評估體系，并以此作為標準對村鎮銀行的公司治理做出綜合評價，督促并建議村鎮銀行設立合適的公司治理結構，鼓勵支持村鎮銀行在《中華人民共和國公司法》等相關法律法規的框架下進行公司治理結構創新，并做好后續的監管工作，做到“嚴監管”、審慎監管，促進公司治理結構的優化。

（三）加強內部控制

村鎮銀行應建立健全各項規章制度，加強內部控制和風險薄弱環節的糾正與完善，全面構建風險防范的長效機制。一是加強各項制度建設。既要考慮到各項規章制度能夠涵蓋經營管理監督的各個層面、各個環節，以制度規范業務操作、以制度約束業務操作、以制度監督各項經營行為，又要針對經營管理中的新情況、新問題，對借鑒移植過來的規章制度大膽地修改與完善。二是加大監督檢查，強化稽核審計力度，高度關注風險隱患和薄弱環節，突出對重點部門、重點環節、重要崗位、重點時段的監督和再監督。大部分村鎮銀行機構設置精簡，稽核審計力量相對薄弱，發起人銀行應在稽核審計方面給以更多的支持。三是完善問責制度。對違規行為進行責任認定和追究，實行嚴格問責制，做到違規必究、違規必處，切實通過對違規行為的嚴處，提高制度執行力。村鎮銀行剛進入農村，業務規模亟待擴張，各項經營行為要嚴格規范,違規必究、違規必處，確保依法合規經營。

（四）加大政策激勵力度

村鎮銀行設立后必須能夠取得一定的資本回報，這是保證村鎮銀行支持“三農”市場定位不動搖的前提，但是“三農”風險高、收益低，單純的市場化運作無法解決村鎮銀行面臨的困境，因此政府部門和監管部門就必須充分發揮國家政策的激勵和引導作用，綜合利用財政政策和貨幣政策，加大對村鎮銀行的政策扶持力度，才能夠激發村鎮銀行進一步完善法人治理的積極性，把稀缺的金融資源引向服務空白的農村地區，緩解農村金融服務的不足。

第四篇：銀行操作風險題庫

操作風險學習題庫

（一）一、單選題

1.根據新協議和銀監會指引，下列哪一項不符合對操作風險的定義？

A.由不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統，以及外部事件所造成損失的風險

B.包括法律風險

C.包括聲譽風險

D.不包括策略風險

2.根據銀監會指引，以下不屬于風險管理部門主要職責的是：

A.擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規程

B.建立并組織實施操作風險識別、評估、緩釋（包括內部控制措施）和監測方法以及全行的操作風險報告程序

C.定期檢查并分析業務部門和其他部門操作風險的管理情況

D.為操作風險管理配備適當的資源

3.操作風險管理和控制過程中涉及到銀行風險管控的“四道防線”，具體指：

A.經營部門和業務管理部門、法律合規部門、風險管理委員會

B.經營部門和業務管理部門、風險管理部門、法律合規部門

C.經營部門和業務管理部門、法律合規部門、內部審計部門

D.經營部門、條線管理部門、風險管理部門、內部審計部門

4.下列選項中，不屬于銀行操作風險損失的是：

A.因內部操作失誤，業務人員丟失客戶資料造成損失

B.因黑客攻擊導致銀行系統癱瘓，造成損失

C.因貸款客戶違約導致銀行損失

D.因大規模停電使銀行不能營業所造成的損失

5.在新協議規定的操作風險的計量方法中，a.基本指標法b.標準法（含替代標準法）c.高級計量法，依照量化條件的復雜程度由易到難排列，正確的順序是：

A.c/a/b

B.c/b/a

C.a/b/c

D.a/c/b

6.根據銀監會指引，下列我國商業銀行一般不采用以下哪種操作風險計量方法？

A.標準法

B.替代標準法

C.基本指標法

D.高級計量法

7.下列選項中，不屬于操作風險管理流程重要環節的是：

A.識別

B.評估

C.控制

D.審計

8.“商業銀行識別和評估潛在操作風險以及自身業務活動的控制措施、適當程

度及有效性的操作風險管理工具。”——描述的是以下哪一種操作風險管理工

具？

A.風險與控制自我評估

B.損失數據收集

C.關鍵風險指標

D.行動計劃

9.如果把銀行的風險暴露狀況比喻成人體的健康狀況，那么下列選項中，對損

失數據收集（LDC）比喻最恰當的一項是：

A.病史記錄

B.例行體檢

C.血壓監測裝置

D.急救包

10.根據損失事件類型的定義，內外勾結盜取金庫存款應屬于以下哪一類損失事

件？

A.內部欺詐

B.外部欺詐

C.客戶、產品和業務活動

D.以上皆非

11.產品銷售時刻意隱匿產品風險，客戶遭受損失后狀告銀行，導致銀行賠償客

戶并支付法律訴訟的相關費用，上述事件屬于以下哪一類損失事件？

A.內部欺詐

B.客戶、產品和業務活動事件

C.執行、交付或交割、及過程管理事件

D.以上皆非

12.下列操作風險事件影響類型中，一般不會對財務報表造成直接沖擊的是：

A.支付賠償費用

B.聲譽影響

C.支付訴訟相關費用

D.支付罰款

13.流程梳理工作屬于操作風險管理流程中的A.風險識別

B.風險評估

C.風險控制與緩釋

D.風險監測

14.對于不同頻率和嚴重度特點的操作風險事件，以下哪一類事件適宜采用保險的方式進行風險緩釋？

A.低危低頻事件

B.低危高頻事件

C.高危低頻事件

D.低危低頻事件

15.風險與控制自我評估（RCSA）中，對于固有風險暴露和剩余風險暴露的關系，以下理解不正確的一項是：

A.固有風險是假設不存在任何控制的情況下的風險暴露

B.固有風險的評分需要進行主觀推斷，現實中的風險暴露都是剩余風險暴露

C.剩余風險是目前的控制現狀下的風險暴露

D.剩余風險是所有控制均在理想狀況下的風險暴露

16.在RCSA中，某一個風險事件的風險暴露數值落在黃區，評分者注意到該事

件的間接損失非常嚴重，下列選項中，最恰當的做法是：

A.手工將落點調整到橙區

B.無需進行處理

C.調整風險地圖界限

D.重新進行該風險事件的評分

17.下列機構中，需要對固有風險進行評分的是：

A.總行業務部門

B.分行業務部門

C.支行和網點

D.以上皆是

18.下列那個控制措施一般不會降低風險事件發生的頻率？

A.復核制度

B.保險制度

C.培訓制度

D.權限管控

19.根據新協議和銀監會指引，商業銀行采用標準法進行操作風險資本計量時，如某項業務無法 劃入八大業務線，則其對應的計算系數為

A.10％

B.12％

C.15％

D.18％

20.根據新協議和銀監會指引，商業銀行使用高級法計量操作風險的內部損失數

據至少應符合：

A.商業銀行應具備至少5年觀測期的內部損失數據，初次使用高級計量法的商業銀行，必須使用5年期的內部損失數據

B.商業銀行應具備至少5年觀測期的內部損失數據，初次使用高級計量法的商

業銀行，可使用3年期的內部損失數據

C.商業銀行應具備至少3年觀測期的內部損失數據，初次使用高級計量法的商業銀行，必須使用3年期的內部損失數據

D.商業銀行應具備至少3年觀測期的內部損失數據，初次使用高級計量法的商業銀行，可使用1年期的內部損失數據

二、多項選擇題

1.在執行RCSA的過程中，需要對控制落實度進行評分的機構有：

A.政策制定部門

B.總行業務部門

C.分行業務部門

D.支行及網點

2.在對剩余風險暴露進行評分時，可供參照的依據有：

A.本行的歷史損失數據

B.外部的歷史損失數據

C.本流程的平均交易金額

D.本流程業務專家的經驗

3.影響風險地圖界限設置的主要原因包括：

A.評估對象管理層的風險偏好

B.評估對象的業務規模

C.歷史損失數據

D.外部事件

4.以下事件中，符合LDC收集條件的有

A.某支行失竊現金20,000元，達到該條線LDC收集金額門檻

B.某省分行重要涉密資料被盜，損失金額未達到LDC收集金額門檻

C.某支行運鈔車被歹徒搶劫，損失金額暫時無法估計

D.某支行廣告牌掉落砸碎大門玻璃，損失未達到條線LDC收集金額門檻

5.下列事件中，屬于銀監會規定必須報告的重大操作風險事件的有：

A.高管人員嚴重違規

B.某金庫失竊100萬元人民幣

C.重要空白憑證在運送途中被搶劫

D.省分行核心系統中斷業務8小時

6.選擇KRI的考慮依據主要有：

A.指標的個數

B.指標數據的收集成本

C.指標與風險要素的相關度

D.指標收集的頻率

7.以下哪些損失屬于間接損失的范疇？

A.無法追索資產或資金

B.廣大客戶服務質量受損

C.運營中斷

D.員工人身安全受到威脅

8.根據銀監會指引，操作風險管理系統應至少能夠

A.記錄和存儲與操作風險損失相關的數據和操作風險事件信息

B.支持操作風險和控制措施的自我評估

C.動態顯示外部操作風險損失事件的情況

D.監測關鍵風險指標

9.下列選項中，屬于LDC收集重要數據項的是：

A.事件發生的時間

B.事件發生的地點

C.事件責任人

D.事件預估的損失金額

三、判斷題

1.商業銀行董事會應將操作風險作為商業銀行面對的一項主要風險，并承擔監控操作風險管理有效性的最終責任。

2.內部審計是操作風險管理不可或缺的重要一環，應直接對操作風險管理工作負責。

3.由于管理層經營策略的原因所導致的收入減少也是操作風險的一種。

4.應急和業務連續性計劃是操作風險管理工作的重要組成部分，可以最大程度確保銀行在經營遭遇嚴重的中斷事件時繼續運營并控制損失。

5.商業銀行采用標準法計量操作風險資本時，如某個業務條線的資本要求為負值，則可抵消其他業務條線正的資本要求。

6.對某一個流程設計控制措施的原則是盡量增加控制措施的環節和數量以降低剩余風險暴露。

7.商業銀行采用標準法計量操作風險資本時，如某一年各業務條線資本要求加總后為負值，則該年資本要求以負值乘以系數，并可扣減資本要求總數。

8.在執行RCSA工作時，各分行對剩余風險的評分簡單加總即可得到總行對剩余風險的評分。

9.在規模相似的分行，同一種業務原則上應設置相同的風險地圖邊界。

10.操作風險損失一般來說遵從正態分布的特點。

11.新產品、新業務上線時，由于沒有進行正式的業務經營，因此無需進行操作風險的評估。

12.為保證資本計量的可靠性，商業銀行應盡量采用較為簡單的資本計量方法。

13.保險是緩釋操作風險的重要手段，但不應因此忽視控制措施的重要作用，且應制定相關的書面政策和程序。

14.對于跨部門或業務條線發生的損失事件，應由最先報告的部門或業務條線作為事件損失單位。

15.銀行應對內部損失數據進行保密，禁止同業訪問以防機密外泄。

16.在一定條件下，商業銀行可對部分業務條線使用高級計量法，部分業務條線使用標準法。

17.如員工發現應匯報的損失事件，即使該事件并未發生在本人所在的部門或條線，也應該發起匯報工作。

18.商業銀行運用外部數據估計潛在的操作風險大額損失時，應同時借助風險管理專家的主觀情景分析。

19.RCSA和KRI分別是對風險暴露的評估和預警，在有必要的情況下，應根據兩者的結果啟動行動計劃，而LDC是記錄已經發生的操作風險事件，因此沒有必要根據其結果啟動行動計劃。

20.推行良好的操作風險管理文化是操作風險管理的重要一環，操作風險管理工作的成果應與績效考核體系相結合。

第五篇：銀行柜面操作風險

銀行柜面操作風險

1風險:人員，系統，流程，外部事件導致銀行和客戶資金財產損失（內部，外部）2類型:操作失誤，主觀違規，內部案件，外部欺詐，技術風險

3操作風險:聲譽影響，管理影響，發展影響

4任何崗位都應該有崗位責任制的訂立

5“三清原則”：客戶認清，鈔券點清，一筆一清

6禁止：假作廢，假遺失憑證，私留廢紙的憑證，違規跳號使用，先在憑證上加蓋印章私自將憑證帶離營業場所，不按規定運送憑證。

7賬戶違規：銷戶后不銷毀憑證，違規辦理查詢凍結解凍扣劃，虛增存款調劑庫存擅自墊款

壓款無理退票，長款私拿，短款自補，以長補短。違規攬存，虛假宣傳，8三先三后：先卡大數，后點細數先點主幣，后點輔幣先點大面額票幣，后點小面額 9會計印章：專匣保管，固定存放，臨時離崗，人離章收。錯用，串用，提前過期使用。10柜員短暫離柜5分鐘之內，可不簽退，但必須將現金抽屜，票夾門上鎖。

11受理票據業務：一聽，二看（雙色底紋印刷，滲透性油墨），三摸（紙張挺括感，水印凹

凸感，下排流水號凹凸感），四測（看顏色，規格，暗記，填寫規范）

12裝現取鈔：同裝同取同清點，錢箱啟閉符合:同開同閉同加鎖。

13柜面業務規范:一核（三見面三核對，賬折，賬款，憑證款項）二平，三定，四準卡點卡，五清，六發現差錯三立一定（立即清點，立即分析原因立即采取措施，定期總結經驗）14嚴格執行，印，押，證分管。

1票據行為:產生票據權利和義務的法律事實。

2票據特征：金錢有價完全證券（誰占有歸誰），要式證券（類型和格式，內容有法律規定），無因證券（無條件支付），流通證券（背書轉讓），文意證券（由出票人定大小），設權證券（權利可以創設），融資證券工具（可以貼現）

3票據權利（付款請求權，票據追索權），請求權對象（付款人或代理），追索權對象（承兌

人，前手，連帶債務人），權利補救（申請止付，公示催告）

1存款經濟概念:銀行的貨幣信用行為，法律概念：契約行為。

2管理部門，銀監會，人民銀行，外管局。管理制度：準備金，基準利率，利率公告 賬戶管理，實名存款，分類開戶，大額預約。反洗錢管理,大額現金，可疑現金。

3金融犯罪，指行為人違反國家金融法，根據刑法應受刑事懲罰的行為。社會危害性，刑事

違法性，應受懲罰性。