第一篇：關于農村信用社不良貸款訴訟時效管理的一點思考

關于農村信用社不良貸款訴訟時效管理的一點思考

由于農信社“面向農村”、“小額、分散”的經營理念以及歷史原因，農信社在大力支農的同時普遍存在大量的不良貸款，他們筆數多、金額小，涉及的借款人、擔保人眾多，管理難度大，特別是在訴訟時效保全上存在較多的問題和困難，大大影響了不良貸款清收進展，因此加強對不良貸款訴訟時效的管理顯得十分重要。

一、當前不良貸款訴訟時效管理存在的問題 1．逾期催收通知書簽收不規范，影響催收有效性（1）逾期催收通知書填寫不規范

逾期催收通知書除了借款人、擔保人簽章外，其它要素如債權本息等要素全部空白，債務人、擔保人簽收日期也未填寫，訴訟時效何時中斷無法判斷，有的還對簽收日期進行涂改，嚴重影響催收通知書的有效性。

（2）逾期催收通知書簽章不規范

一是農信社催收經辦人未簽章，何人經辦情況不明，影響后期對催收工作的責任確定。二是債務人、擔保人簽章不全，如保證人是村經濟組織或企業的只有該組織或企業的公章，未加蓋負責人私章或簽字。

2．怠于不良貸款催收工作

個別信貸員責任不強，對不良貸款一直拖延不予采取有效訴訟保全措施，直到訴訟時效將至仍既不簽發催收通知書也不予以起訴，這

期間如果發生信貸員調動，容易出現由于新接手的信貸員對不良貸款情況不了解，管理力度跟不上，導致超訴訟時效。

3．不及時發出催收通知書，導致保證人脫保。

有的信貸員不及時發出催收通知書，在超訴訟時效后才簽收催收通知書進行補救，這很可能導致保證人脫保，如果保證人具有一定的法律知識，以此向法院提出抗辯，農信社將無法追究保證人的保證責任。

4．催收通知書一次簽收多份，應付檢查

有的信貸員為應付檢查、避免處罰，在簽收催收通知書時投機取巧，對借款人、擔保人一次簽收多份未填寫簽收日期的催收通知書，以后每臨近訴訟時效時再填寫一份來保全訴訟時效，實際上起不到任何催收的作用。

5．對前任已超訴訟時效的不良貸款缺乏責任感和有效的補救措施

接任的信貸員對在前任信貸員手中已超訴訟時效的不良貸款，認為責任在前任，與已無關，為減輕工作量，往往不再進行催收，任由訴訟時效喪失。而實際上不少超訴訟時效的不良貸款如措施及時、得當，是可以訴訟時效的。

6．對超訴訟時效責任追究有一定的困難

如果出現個別崗位的信貸員調動頻繁，特別是一年之內連續更換幾個信貸員的，由于信貸員疲于交接，信貸管理難以跟上，容易導致超訴訟時效情況發生。而這期間發生的超訴訟時效不良貸款，由于檢

查客觀存在著滯后性，將對超訴訟時效責任的追究帶來一定的困難，這也給個別信貸員以僥幸心理，放松對不良貸款訴訟時效的管理。

二、存在問題的原因

（一）外部原因

農信社貸款以支農為主，不良貸款普遍金額小、筆數多，涉及的借款人、擔保人眾多且多為農戶，農戶流動性強，常常外出打工有意逃廢債，有的甚至下落不明失去聯系，催收比較困難。法院方面也同樣面臨工作量大、人手不足的問題，比如閩侯縣白沙庭法院一共只有八個工作人員，卻需要負責白沙鎮、廷坪鄉、洋里鄉、大湖鄉等四個鄉鎮幾十個村的法律訴訟，且大多地處偏遠，工作難度確實比較大。特別是發生多筆不良貸款需要強制執行時，法院方面往往執行意愿不足，配合不夠順暢，使得不良貸款訴訟時效保全與清收難度進一步加大。

（二）內部原因

主要有個別信貸員對不良貸款訴訟時效保全工作馬虎了事，缺乏責任心；聯社管理措施不夠到位，缺乏細化的制度規范，檢查力度不夠，超訴訟時效責任落實不夠及時；新手信貸員對信貸工作不夠熟悉，訴訟時效等法律知識不足，容易忽略對不良貸款管理；個別信貸崗位信貸員頻繁調動，接任信貸員對接手的信貸工作需要一個熟悉的過程，對不良貸款的管理不能及時到位。

三、建議與對策

1．建立不良貸款訴訟時效管理制度

建立不良貸款訴訟時效管理制度是規范不良貸款訴訟時效管理，避免不良貸款超訴訟時效最有效的辦法。制度應明確規定不良貸款訴訟時效管理細則，如要求催收通知書應做到債權本息等要素填寫完整、準確，借款人、擔保人簽章齊全（如果是企業或經濟組織的除了加蓋單位行政公章外還應有法人代表或負責人簽字），催收通知書的簽發與簽收日期填寫正確，不得涂改，經辦人必需簽章以示負責，確保催收通知書簽收的有效性。

催收工作應及時進行，催收通知書應按時發出，嚴禁由于催收通知書逾期簽收導致保證人脫保的情況發生；對于多次催收無效并且無法簽收催收通知書的債務，應及時進行起訴保全訴訟時效，嚴禁出現臨近訴訟時效仍既未簽收催收通知書也未起訴立案的情況，明確訴訟時效臨近的禁止時限，建議為最后三個月（即在訴訟時效到期三個月前必須簽收催收通知書或起訴立案），以避免由于期間發生信貸員調整，接任信貸員對貸款情況不熟悉導致超訴訟時效。訴訟判決后應注意及時擇機申請執行，避免超過執行時效。

對以上不良貸款訴訟時效管理要求，必須逐項明確處罰條款以保障制度執行。

2．加強檢查監督，保障制度落實

稽核部門應密切配合業務職能部門，加強不良貸款訴訟時效保全工作檢查力度，特別是信貸員調動時應及時跟進檢查，及時核實訴訟時效管理責任，加大處罰力度，確保不良貸款訴訟時效管理的各項制度措施得到有效落實，防范風險。

3．建立不良貸款訴訟時效的跟蹤和預警機制。

建立《逾期貸款訴訟時效序時監控表》、《逾期貸款訴訟時效統計表》等監控臺賬，對全社不良貸款訴訟時效情況進行匯總監控、有序管理。根據《逾期貸款訴訟時效序時監控表》和《逾期貸款訴訟時效統計表》提供的信息，通過下發《訴訟時效到期貸款預警通知書》，提前對下季度即將失去訴訟時效的不良貸款進行預警，提示和督促基層社主任、信貸人員及時采取有效措施，避免出現信用社資產因超訴訟時效而造成損失。

4．避免信貸員頻繁調動

信貸崗位的適時輪換是及時發現、防范信貸風險的有效措施，但同一崗位的信貸員如果頻繁調動，會導致新接任信貸員難以全面熟悉信貸工作，自然難以及時采取有效的不良貸款催收、清收措施，導致超訴訟時效情況容易發生。而且信貸員頻繁調動，由于檢查客觀存在的滯后性，將給不良貸款超訴訟時效的責任認定帶來困難，不利于不良貸款訴訟時效管理。因此應避免信貸員頻繁調動的情況發生。

5．加強新上崗信貸員的培訓、強化信貸資產保全意識 新上崗的信貸員由于缺乏經驗，對高風險的信貸工作需要一個學習積累、熟悉適應過程。這時需要職社職能部門、基層主任對他們多加關心，多給予業務輔導和經驗傳授，加強訴訟時效等方面法律知識的輔導與培訓，強化信貸資產保全意識，加強責任心和敬業精神的培養，使之盡快上手，做好不良貸款訴訟時效管理。

6．增進與司法機關的溝通，加強工作協作

各信用社應加強與當地法庭的溝通、協作，特別是不良貸款筆數比較多，起訴、執行工作量大的信用社，應與當地法庭密切配合，爭取法庭方面的理解與支持。合理安排起訴、申請執行的工作節奏，避免起訴案件長期堆積,然后突然一次性向法庭大量起訴,影響法院的工作安排的現象發生。起訴材料應準備完整、準確，證明材料有效、充分，力爭一次性立案成功，提高工作效率。

第二篇：不良貸款訴訟時效管理的現狀和建議

淺談不良貸款訴訟時效管理的現狀和建議

在長期的經營過程中，農信社不良貸款中喪失訴訟時效的貸款占有相當高的比例。從法律角度講，這些貸款已喪失了最終尋求司法救助的可能，這除了給清收不良貸款工作增加難度外，更重要的是極易給農信社造成難以挽回的損失。當前，訴訟時效管理必須引起信用社經營管理者，特別是客戶經理的高度重視。本人就喪失訴訟時效貸款的形成原因進行剖析，并提出相應的防范和化解措施：

一、貸款喪失訴訟時效的主要原因

（一）人員素質提高與信貸環境變化不符

以往，部分農信社的客戶經理業務知識匱乏，對法律時效方面知識了解較少，在維護貸款時效性、保障信貸資金安全方面缺乏主動性，沒有真正樹立起“風險”意識，對農信社的風險資產管理缺乏正確的認識和系統的理解，由此造成部分不良貸款的時效性被延誤耽擱，甚至造成損失。

（二）工作方法單一，清收不良積極性差

目前，不少信貸管理人員的工作方式仍停留在清收短期易收回不良貸款上，忽視了清理難度較大的不良貸款。在保全這些不良貸款的訴訟時效方法上，大多數客戶經理也只是下發催收通知書，主張債權的方式簡單、機械、單一，缺少創新意識。若遇到的“釘子戶”、“逃債戶”拒絕簽收催收通知書的，有的客戶經理則僅在催收記錄上做“拒簽”記錄，懷著“盡職免責”的心理，缺乏做進一步工作的動力，無法起到保全訴訟時效管理的目的。

（三）貸前調查不實，貸后檢查不落實

部分信用社在發放貸款前未作深入調查，憑主觀臆斷評定信用等級，建立小額農戶貸款檔案、評級、授信等工作走了形式主義；貸款發放后檢查力度不到位，未認真追蹤借款人經營情況及執行合同情況，有的檢查走過場，對可能出現的信貸風險未及時采取相應的補救措施，甚至存在對還款能力差的貸款棄而不管的現象，由于管理不善而導致訴訟時效喪失。

（四）考核機制不健全

在對內管理上，對貸款質量的考核還只停留在形態管理上，對不良貸款產生后的貸款訴訟時效管理卻未實施相應的考核。考核的目標導向性在確保貸款訴訟時效上沒有充分發揮出來，致使客戶經理沒有把工作精力放在此項工作上，考核機制不健全，給訴訟時效管理帶來了障礙。

（五）社會外部因素是延誤貸款時效的重大原因

交錯復雜的社會關系，例如：借款人、保證人舉家外遷無法查找的，或借此惡意逃廢債務的，服刑中的，借冒名貸款的借款人和實際用款人相互推諉貸款償還責任的，以及借款人以對其他人享有債權，現在無償還能力作為“抗辯理由”的，均對保持訴訟時效造成了一定障礙，在工作上費時費力，還隨時可能發生遺漏，使保全工作見效緩慢。

二、建議及對策

（一）強化全員法律意識，提高對訴訟時效的認識 組織員工認真學習《民法》、《民事訴訟法》、《公司法》、《合同法》、《物權法》等相關法律法規，增加員工的法律知識，提高依法維護債權的意識和能力。糾正客戶經理對有關訴訟時效問題的錯誤認識，提高其運用法律知識和法律手段延續訴訟時效期間、保全不良貸款債權的能力。

（二）加強客戶經理的交流，提高保全債權的工作能力 著力通過同行的交流、先進工作者的經驗傳輸，不斷提高客戶經理的責任意識和使命意識，并著重對一些開展保全訴訟時效的好方法、好做法進行推廣，對“釘子戶”、“逃債戶”要采取哪些自救措施進行重點探討，在相互交流中提高工作能力。

（三）創新工作方式，不拘一格保全資產

要改變傳統的以發放貸款催收通知書等為主的單一化債權主張方式，根據區別對待、靈活運用的原則，對在貸款訴訟時效期間內借款人拒絕簽收催收通知的，可向當地有關社會組織提出權利保護請求、向司法機關報案或控告，或以發送信件或者數據電文方式主張權利；也可充分利用貸后檢查報告、會談紀要、貸款函證（內容與催收通知書相同）等“隱敝”方式代替催收通知書主張權利。如借款合同中有約定，還可從借款人指定賬戶中扣收欠款本息，延續訴訟時效。對在貸款訴訟時效期間內借款人下落不明的，可在國家級或者下落不明的借款人住所地的省級有影響的媒體上刊登具有主張債權內容的公告延續訴訟時效。

對已喪失訴訟時效貸款，可以針對不同情況，采取補救措施。一是上門下發催收通知書；二是重新與借款達成還款協議；三是由借款人償還部分貸款本息，但借款人必須在收據上簽字；四是行使抵銷權。即以信用社對借款人的債務抵銷借款人對信用社已超過訴訟時效的貸款，但抵銷時應當書面通知借款人。

（四）強化訴訟時效預警管理，健全檢查監督制度 一是對未逾期貸款訴訟時效的管理。屬聯社審貸會審查的貸款，由聯社在貸款逾期前一個月預警提示，下達預警通知書；屬信用社審批的貸款由信用社主任在貸款到期前20天預警提示，客戶經理根據預警通知書，及時通知借款人及擔保人，催收保全 時效。二是對已逾期未喪失訴訟時效的貸款，聯社風險管理部門實行預警提示，下達預警通知書，信用社應及時向借款人和擔保人下達催收書，并取得回執。信用社還應增設貸款訴訟時效變更登記欄，在客戶經理使用過程中能夠對貸款訴訟時效管理起到重要的提醒預警作用，開通貸款訴訟時效預警系統，定期提示客戶經理轄內貸款訴訟時效管理情況，提高訴訟時效管理。

（五）建立專項考核制度，落實管理責任

建立訴訟期內不良貸款的時效管理專項考核制度，在充分尊重歷史現實的前提下，對原超訴訟時效貸款實行新老劃斷；對以前已經超時效的貸款，制定逐年化解方案和計劃；對信貸管理實行貸款形態和訴訟時效保全雙重考核，實行只獎不扣或多獎少扣的考核措施。通過考核來落實不良貸款的訴訟時效管理責任，切實制止客戶經理對高難度清收貸款的松懈管理行為。提高信貸人員清收和保全債權的積極性。

（六）增進與司法機關的溝通，加強工作協作

各信用社應加強與當地法庭的溝通、協作，對在貸款訴訟時效期間內借款人拒不簽催收通知書，又無執行能力的貸款，秉著節約成本的原則，可向法院申請支付令，或先起訴后又申請撤訴的方式延續2年訴訟時效；對已喪失訴訟時效的不良貸款，可向法院起訴后，由審判人員上門對借款人作詢問筆錄、制作調解協議書等方式保全貸款訴訟時效。（風險管理部 唐小順）

第三篇：關于農村信用社不良貸款的思考

關于農村信用社不良貸款的思考

當前，農村信用社正面臨著規范體制、強化管理、化解風險、開拓經營的新的市場形勢，而如今預期收益已不能僅靠貸款規模的擴張來實現，在存款穩定增長的情況下，盤活信貸不良資產已成現階段新的效益增長點，這也是農村信用社當前面臨的重要問題，也是很困難的問題。

由于農信社多數不良貸款形成時間長，情況復雜，清收難度大。對此，要在清收過程中對其進行認真細分，分類排隊，確定重點，開展攻堅。但在清收過程中我們應該結合實際的情況區別對待，要對那些確有償債能力而拒不還款的“釘子戶”和賴債戶進行重點清收，可以通過法律手段，可以通過人際關系，總之一切有利的因素都要動用起來，原因只有一個因為他們有償還能力。對于小額農戶不良貸款的貸款戶，我們必須要觀其心理、了解農戶的生產經營動態，了解其家庭情況，了解為何不還貸款的原因等，做到“知己知彼，百戰不殆。”這樣清收起來得心應手，清收效果也好，這就需要農信社組織學習，培養我們自身的心理素質與清收能力，也同時營造一個良好的信貸環境，提高信貸資產的質量。

在清收過程中我們可以采取分批次的清收辦法，比如我們從不良貸款中清選一部分貸款戶，造就花名冊，然后多方打聽他們的情況，是否是多頭貸款戶，是否具有償還能力，記錄其他家庭成員的相關信息，并分析其家庭成員是否有信譽較好的成員，尋找突破口，說明利害關系并請之協助做其工作，總之我們在清收過程中必須靈活主動，而不是處于被動中。同時在清收工作中我們必須要明確我們自己的思路，要堅定自己的思想，因為我們自身的思想對清非工作有著較大影響，我們一定要堅定傳達一個信息這筆貸款是你必須要歸還的，無論多少次，這個原則不可改變，因為一旦放寬，新放貸款也會受其影響。

農村信用社的不良貸款已經給農村信用社帶來了極大的信用風險，也影響了農村信用社的經營環境與進一步發展，對于已經形成的不良貸款，我們要構建完善的農村信用社不良貸款清收模式，要保證不良貸款的清收，既要治標，更要治本，既要完備貸款法律手續，也要強化隊伍建設，提高素質，同時要健全各項制度，對于新發放的貸款必須要做到真正意義的審貸分離，對于貸款戶必須要進行全面的詳細的了解，并真正意義上的履行貸后檢查，了解其經營狀態、財務狀況、風險系數等相關因素，而不是流于形式。在清收不良貸款的同時，我們應嚴格控制因我們本身所造成的信貸風險。當我們在不斷加大力度收回舊的不良貸款的同時還必須嚴格控制新放貸款的不良率，只有這兩者結合一起，我們清收不良貸款才能達到真正清收的目的。減去了身上的包袱，農村信用社的步伐才會邁得更大，前進的道路才會更加寬闊。

第四篇：農村信用社不良貸款管理辦法

農村信用合作聯社不良貸款管理辦法

第一章

總則

第一條

為適應我聯社風險管理的需要，規范不良貸款管理行為，提高不良貸款處置效率，確保不良貸款價值回收最大化，根據相關政策規定，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱不良貸款系指按本聯社《貸款管理暫行辦法》貸款五級分類標準劃分為次級類、可疑類和損失類的貸款。

第三條 不良貸款管理是根據不良貸款的內在特性，通過科學的管理方法與流程，對不良貸款實行全面管理與最佳處置，包括對不良貸款進行分類認定、調查估值、預案管理、方案實施和監測檢查的全過程管理。

第四條 不良貸款管理應遵循以下原則：

（一）真實反映原則。要真實、準確、客觀的統計和反映不良貸款分類、認定、調查、估值、問責等環節工作情況。

（二）處置減損原則。不良貸款形成后，應通過調查和完善貸款手續等手段，防止不良貸款價值貶損，并及時清收，轉化和處置，實現不良貸款價值回收最大化。

（三）損失補償原則。要按照損失程度對不良貸款提取風險拔備，并及時處理與消化處置損失。

（四）依法合規原則。不良貸款管理與處置必須嚴格遵守國家有關法律、法規、政策及聯社有關規定，規范操作。

第五條

本辦法適用于我聯社所有客戶不良貸款。

第二章 不良貸款分類與認定

第六條

聯社風險部要根據貸款風險的變化情況對不良貸款分類情況進行實時監控和調整，并按月統計和匯總。按照貸款五級分類，將不良貸款劃分為次級、可疑、損失三大類，進行監測報告、細分管理。

第七條 按照風險報告制度的要求，對不良貸款提取貸款損失準備，真實反映貸款質量對財務狀況的影響。對次級類、可疑類、損失類貸款，要估算損失，按季足額計提專項準備，并及時消化。

第八條 不良貸款由聯社風險部認定，并由風險部進行管理與處置。對正常貸款轉入不良貸款的，要實行責任認定和追究制度。

第三章 不良貸款調查與估值

第九條 依據不良貸款認定結果，風險部應組織對不良貸款進行調查，即以一定時點的不良貸款為基數，從客戶基本情況、客戶資產及抵（質）押情況、客戶負債及貸款情況，貸款保證情況、影響貸款受償的其他因素和不良貸款處置情況等方面，對不良貸款進行全面調查，摸清不良貸款現狀,掌握借款人的有效資產和償債能力，揭示不良貸款的清收潛力。

第十條 全面調查原則上每半年一次，對新轉入不良貸款應于移交后十個工作日內完成調查工作，對正在經歷重大變化或出現重大情況的客戶應隨時調查更新。調查可采取調閱信貸檔案，查詢信貸管理臺賬，走訪客戶和有關部門，現場勘查，核定生產負債，了解市場行情，委托中介機構等形式進行。

第十二條

在調查基礎上對不良貸款進行估值，即依據不良貸款形成的原因、期限、形態和擔保情況，綜合考慮不良貸款客戶屬地的社會經濟狀況、市場環境、級差地租等因素，采用模型測算、估值調整和審批要求相結合的方式，對不良貸款進行科學、公證評估（具體評估辦法另行制定）。

第十三條

按照有關估值辦法，逐戶測算不良貸款預計收回金額和受償比率，在此基礎上，測算不良貸款整體回收額和受償率；結合本聯社不良貸款歷史處置情況和回收率，預測未來處置趨勢，為制定不良貸款處置策略和計劃提供依據。

第十四條

不良貸款估值結果應按照企業的生產經營情況以及資產負債的增減情況進行適時調整，同時，不良貸款評估價是實施處置的重要參考，處置時可根據實際情況進行調整。

第十五條

調查信息和估值結果經審查核實后，要將有關數據資料及時登錄不良貸款管理系統，在日常工作中，應遵循有關規定，做好不良貸款管理系統維護工作。

第十六條

不良貸款調查數據及估值信息是本聯社商業秘密，任何人不得擅自對外提供。

第四章 不良貸款細分管理

第十七條

根據不良貸款回收潛力及損失率高低，對次級類（次級一級、次級二級）、可疑類（可疑一級、可疑二級）、損失類（損失級）貸款實行細分管理。

第十八條

對次級類貸款要重點監控企業流動資產和現金流量，關注

客戶重大經營情況變化，防范關聯企業風險，積極對借款第二還款來源進行清償與保全，加強貸款抵（質）押管理和對貸款保證人的監控，確保抵押擔保的足值與有效，次級類客戶是處置的重點目標客戶群。

第十九條

對可疑類貸款要密切關注客戶、保證人的生產經營活動，加強企業資產的查證和保全，積極運用各種手續開展清收處置。

第二十條

對損失類貸款要邊清收邊完善核銷手續，損失核銷后要按規定進行賬銷案存管理，對確實難以回收，且符合核銷條件的損失類貸款，按有關規定和業務流程組織申報呆賬核銷；對不符合核銷條件的應盡量清收，最大限度減少損失；對已核銷貸款，要嚴格賬銷案存進出管理系統，加強已核銷貸款的追索、考核和核算管理。

第二十一條

建立不良貸款項目經理制度，依據不良貸款管理系統，對不良貸款按戶進行名冊管理，細化工作目標，落實管理責任，實行量化考核。

第五章 不良貸款處置管理

第二十二條

不良貸款處置是指在對不良貸款規范管理的基礎上，運用各種方式進行清收、轉化和處置，最終實現不良貸款減損和回收，要全面加強對不良貸款的處置管理，采取各種保全措施，加快不良貸款的處置速度，防止不良貸款的價值貶損。

第二十三條

要按照依法合規、審處分離、集體決策、規范操作的原則，根據預計損失率大小，處置時效性高低，處置難易程度，有步驟地組織開展不良貸款處置工作，爭取不良貸款價值回收最大化。

第二十四條

不良貸款處置方式包括現金清收、以物抵債、重組轉化和呆賬核銷等。

第二十五條

現金清收?，F金清收是不良貸款處置最直接和最有效的方式，是對不良貸款本息進行追償、處置并最終收回現金的行為，主要方式有：以賬戶扣取、正常催收、協議清收、訴訟清收、破產清算等。

第二十六條

以物抵債，即債權到期，但債務人無法用貨幣資金償還債務，或債權雖未到期，但債務人已出現嚴重經營問題或其他足以嚴重影響債務人按時足額用貨幣資金償還債務的情況，或當債務人完全喪失清償能力時，擔保人無力以貨幣資金代為償還債務，經我聯社與債務人、擔保人、第三人協商同意或經人民法院、仲裁機構依法裁決，債務人、擔保人、第三人以實物資產或財產權利作價抵償我聯社債權的行為。實施以物抵債應優先選擇易保值、易變現的資產。盡快實現處置回收入賬，并建立抵債資產減值準備制度。

第二十七條

重組轉化。即對重組價值大于結算價值的不良貸款，以債務人資產重組為基礎。采取兼并、收購、分立、合并、股份制等形式，由債權人通過與債務人簽定還款免息協議，調整貸款條件等手段，對不良貸款實施重組，以控制、轉化或降低債權風險。

第二十八條

呆賬核銷。即對采取所有可能的措施均無法收回的不良貸款，按照規定履行必要程序后，利用呆賬準備金予以沖銷。呆賬核銷必須逐戶，逐級審核和審批。報批時應確定不良貸款符合核銷認定條件，并提供確鑿證據，嚴肅追究有關人員責任；核銷后要對外保密，并堅持賬銷案存，繼續追索。

第二十九條

不良貸款處置應綜合運用多種方式，加快處置進度，降低處置損失，在依法合規的前提下，可采取多種創新方式開展不良貸款處置。

第三十條

不良貸款處置實行預案管理制度。即根據不良貸款調查估值和細分結果，按照不同區域、行業、形態等，對不良貸款進行分配組合、制定全面處置策略和分戶處置預案。

第三十一條

處置策略設計。在對不良貸款所處的區域、市場與信用環境進行全面評估的基礎上，制定全盤的清收處置規劃，根據不良貸款的分布、歸屬、性質等特征，制定分類、分區、分屬的清收處置策略；合理配置各項資源，有步驟、有重點的實施不良貸款處置計劃。

第三十二條

處置預案制定。依照調查和資產估值信息，因戶施策，制定不良貸款重組轉化或清收處置預案，按照對風險趨勢預測，確定處置的緩急程度和先后次序，根據不良貸款細分結果，有針對性的制定清收處置措施。

第三十三條

處置預案審批。按照處置損失金額大小和損失率的高低，對處置預案實行授權管理，要嚴格按照規定的審查條件、程序和權限，對處置預案進行審批，不得越權審批，重點審查處置預案的可行性、時效性和合規性。

第三十四條

處置預案調整。建立處置預案管理責任制，對處置預案進行動態管理，保證預案管理的連續性。要根據不良貸款處置損失率、處置方式、處置時間延期等情況，及時調整處置預案并重新報批。

第三十五條

處理方案實施。要嚴格按照審批后的處置方案和處置時

限實施不良貸款處置，要形成領導掛帥，層層督導、責任落實的預案執行工作機制，處置完畢后要對處置結果和進度進行評價。不良貸款處置回收的款項應嚴格按照先本金后利息順序，據實入賬并進行會計核算。

第三十六條

案例分析。在清收處置過程中要注意采集不良貸款重要信息，作為歷史資料保存分析，并根據處置金額、回收率、處置方式等的不同，及時對正反兩方面案例進行分析，總結成功處置的經驗，全面分析損失原因，揭示信貸管理工作中的經驗和教訓。

第三十七條

風險防范。各項處置業務必須嚴格遵守國家有關法律、法規，要落實呆賬核銷，以物抵債的處置責任，建立責任追究制度，嚴禁一切違法、違規行為，加強職業道德教育，防止出現失職、瀆職行為，完善內控管理，規范操作流程，通過標準化、流程化、專業化的處置、防范處置過程中可能出現的操作風險和道德風險。

第六章 不良貸款監測與檢查

第三十八條

不良貸款統計監測

（一）市場發展部在其業務范圍內，按照及時、準確、全面的原則，統計和拔送不良貸款分類數據。

(二）風險部對聯社不良貸款增減余額和不良貸款率變化的總體情況進行監測，全方位監測資產質量狀況及其變化趨勢，同時對不良貸款訴訟時效、客戶動態變化以及預案處置與實施情況進行實時跟蹤，監控不良貸款客戶的變化情況，及時發現不良貸款處置的可能機會以及潛在風險。要對不良貸款實行逐筆、實時監控，對重點機構和客戶進行直接監測。

第三十九條

不良貸款分析報告

風險部負責按月組織不良貸款分析報告，市場發展部在其業務范圍內提交分析報告，分析報告內容包括：不良貸款基本情況，地區和客戶結構情況，不良貸款清收轉化情況，新發放貸款質量情況，新發生不良貸款的內外部原因分析及典型案例，對不良貸款的變化趨勢的預測，貸款損失及風險拔備的變動情況，加強信貸風險管理的措施和意見等。分析報告應做到數據真實、準確、原因分析全面深入、趨勢分析合理、科學、措施及時、有效。

第四十條

不良貸款考核

按照經營績效考評辦法，對不良貸款管理與處置工作進行考評。考核重點為整體不良貸款水平的控制和不良貸款的回收情況，即以不良貸款率指標考核總體資產質量，以不良貸款清收率指標考核不良貸款回收水平，以不良貸款遷徙率指標（包括正常、關注貸款遷徙率，次級貸款遷徙和可疑貸款遷徙率三項指標）考核風險結構狀況，以貸款拔備覆蓋率指標考核風險抵補能力等。

根據以上指標對不良貸款管理與處置工作進行專業考核并實施獎懲。第四十一條

不良貸款檔案管理，要及時將不良貸款管理檔案進行歸檔，做到一戶一檔，統一管理。不良貸款管理檔案除全部原始檔案外，還包括不良貸款交接、調查、評估、處置、損失核銷過程中形成的所有資料及責任人認定與處理材料。不良貸款檔案管理的重點是權證類和要件類檔案，要根據不良貸款變化情況，及時更新和補充檔案資料，保證不良貸款檔案的安全完整和有效利用。

第四十二條

本辦法自發文之日起執行。

臨夏縣農村信用合作聯社

2018-05-23 9

第五篇：河北省農村信用社不良貸款清收管理暫行辦法

河北省農村信用社不良貸款清收管理暫行辦法

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河北省農村信用社不良貸款清收管理暫行辦法

時間: 2008-10-20 15:40:13 | [<<] [>>]

河北省農村信用社不良貸款清收管理暫行辦法

第一章總則

第一條為規范不良貸款清收管理，加大不良貸款清收、盤活、保全力度，提高農村信用社（以下簡稱信用社）資產質量和經營效益，有效化解經營風險，根據《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔保法》、《貸款通則》等法律法規和國家有關部門的規章制度，特制訂本辦法。

第二條不良貸款清收管理的對象是四級分類的逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款。

逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款是指《農村信用合作社財務管理實施辦法》（國稅發[2000]101號）第四十五條第三、第四、第五款分別認定的貸款類別。

第三條用央行票據置換的不良貸款以及其他不良資產清收管理參照此辦法執行。

第四條不良貸款清收管理遵循因地制宜、分類指導、規范管理、有效運作、落實責任、嚴格考核、績效掛鉤的原則。

第二章不良貸款清收管理標準

第五條不良貸款清收管理包括不良貸款的清收、盤活、保全和以資抵債。第六條不良貸款清收是指不良貸款本息以貨幣形式凈收回。清收的標準為：

（一）以現金、銀行存款收回不良貸款本息；

（二）票據兌付或貼現后、有價證券變現后收回不良貸款本息；

（三）收回的抵債資產當即變現，全部或部分沖減不良貸款本息。第七條不良貸款盤活是指通過對企業債務重組、注入資金等方式，增強債務主體歸還貸款本息的可能性，或通過借新還舊等形式，使貸款形態由不良轉為正常。不良貸款盤活必須同時具備以下條件：

（一）債務主體合格，社企關系正常；

（二）企業生產經營正常，且符合國家產業發展政策，盈利能力較強，或較以前虧損大幅下降；

（三）企業按時支付當期利息，落實貸款本金及原欠利息還款計劃并按期償付。如有新增貸款，企業必須按時還本付息；

（四）有足值有效的抵押、質押或保證擔保；

（五）屬于周轉性貸款；

（六）符合有關貸款操作規定和審批程序，并重新辦理了貸款手續。

對自然人、個體工商戶小額欠款不適用盤活的形式清收。

第八條不良貸款保全是指在債權或第二還款來源一部分或全部喪失的情況下，重新落實債權或第二還款來源。保全的標準為：

（一）原懸空或有法律糾紛的貸款重新落實了合格的承貸主體；

（二）原擔保手續不符合法律法規的貸款或原不符合條件的信用貸款重新辦理了合格有效的擔保手續；

（三）原已失去訴訟時效的貸款重新恢復了訴訟時效。

第九條以資抵債是指在清收不良貸款過程中，依法或協議取得借款人、擔保人或第三人的合法有效資產，用于抵償借款人貸款本金和利息的行為。以資抵債的具體程序、辦法和標準等按《河北省農村信用社抵債資產管理暫行辦法》執行。

第三章不良貸款清收管理的組織形式

第十條不良貸款清收管理的組織形式包括崗位清收和責任清收。

（一）崗位清收是指農村信用社設置專門清收不良貸款的工作崗位，配備專門的清收不良貸款工作人員，負責轄內不良貸款的現金清收、盤活、保全、接收抵貸資產等項工作。崗位清收主要采用以下兩種形式：

1、委托集中清收（以下簡稱“集中清收”）。即由縣聯社成立或指定專職機構接受轄內信用社委托，通過協商、或依法提起訴訟等手段，集中負責轄內信用社委托的，除信用社自行清收以外的所有不良貸款的現金清收、盤活、保全、接收抵債資產等項工作的行為。

2、自行組織清收（以下簡稱“自行清收”）。即由信用社自行負責信貸質量相對較好，清收難度不大，或不良資產數額不大，清收費用較低，以及逾期貸款的現金清收、盤活、保全、接收抵債資產等項工作的行為。實行一級法人的縣聯社組織的不良貸款清收屬于自行清收性質，但應參照集中清收的辦法管理。崗位清收的具體組織形式，由縣聯社根據當地實際自行確定。

第十一條實行委托清收的不良貸款清收管理人員主要是指縣聯社組織安排或通過內部競聘、雙向選擇的方式在全轄范圍內聘用的專職清收人員。

聘用后人員工資關系不變，人員考核由不良貸款清收機構（以下簡稱“清收機構”）負責。造成不良貸款的原責任人，應負責任不變，并積極協助清收機構清收其責任貸款。

第十二條 責任清收是指由形成不良貸款的責任人負責該筆不良貸款的現金清收、盤活、保全、接收抵債資產等項工作的行為。

第十三條 責任清收不因實行崗位清收而免除。責任清收人員在積極承擔清收責任的同時，應當配合崗位清收機構和工作人員進行不良貸款清收。

第十四條不良貸款清收管理實行理事長或主任領導下的部門分工責任制。縣級以上聯社的風險資產管理部門是負責不良貸款清收管理的主要職能部門，負責對清收機構開展不良貸款清收工作的業務指導和工作調度，對清收人員的工作監督、考核和管理。業務發展、人事、財務會計、稽核和科技等相關部門按照職能分工，分別負責不良貸款的責任認定，以及資金、財務、人員、技術等方面的支持。

第十五條清收機構的主要職責是受縣聯社的指定或接受轄內信用社的委托，清收不良貸款本息和其它不良資產，主要包括：

（一）負責接收雙呆貸款本息的清收和管理；

（二）負責接收已核銷呆賬貸款本息的清收與管理；

（三）負責接收專項票據置換貸款本息的清收與管理；

（四）負責長期投資形成的其他不良資產的清收。

第十六條下列不良貸款經信用社與清收機構協商，可不納入集中清收范圍，仍由信用社日常監督管理：

（一）借款人、擔保人均已死亡的個人及個體工商戶貸款；

（二）借款人失蹤，對保證人進行追索后剩余的貸款；

（三）企業破產，信用社參與清算后剩余的貸款；

（四）信用社已依法追索，借款人無可執行財產的貸款；

（五）其他信用社、清收機構雙方認可無法清收的貸款；

（六）信用社負責自行清收的其他貸款。第十七條不良貸款清收機構的權限：

（一）以資抵債的，由清收機構提出申請，取得委托信用社同意，然后按《河北省農村信用社抵債資產管理暫行辦法》執行；

（二）通過訴訟程序清收的，由清收機構提出申請，取得委托信用社和資產管理部門同意，并報理事長或主任審定；

（三）盤活不良貸款，由清收機構提出申請，取得委托信用社同意，再按信貸授權和省聯社的信貸管理規定執行；

（四）保全不良貸款，由清收機構提出申請，取得委托信用社同意后，報理事長或主任審定；

（五）無法清收的呆帳，符合核銷條件的，由清收機構提出申請，取得委托信用社同意，再按《河北省農村信用社呆賬核銷管理暫行辦法》執行。

第十八條建立健全清收管理監測體系?？h聯社、信用社應分別建立不良貸款分戶臺賬，逐戶記載不良客戶的經營情況以及在本社的貸款情況。市聯社（辦事處）、縣聯社負責監測轄內不良貸款清收盤活計劃執行情況。省聯社負責監測全省各級社不良貸款清收盤活計劃執行情況。第四章不良貸款集中清收管理的程序

第十九條不良貸款實行集中清收時，按照清收機構人員配置情況，在確保清收效率的前提下，各信用社要根據縣聯社的清收安排，將本社部分或全部不良貸款本息委托移交到縣聯社清收機構。

第二十條委托移交不良貸款必須堅持“分清責任、摸清底數、雙向考核、動態移交、委托清收”的原則。

（一）分清責任，就是原貸款第一責任人不變，違規違紀貸款責任不予免除；

（二）摸清底數，就是摸清借款人、保證人、抵（質）押物的狀況，不良貸款清收機構確立管戶責任人，負管戶責任；

（三）雙向考核，就是對原貸款責任人和清收機構責任人進行考核；對實行委托的信用社新增不良貸款嚴格落實考核；

（四）動態移交，就是確定一定時段的不良貸款本息為首次移交數，以后新增加不良貸款，必須嚴格落實責任，實行責任清收，屬政策性原因或其他不可抗力因素形成的，須經責任認定機構認可后，按要求及時移交清收機構；

（五）委托清收，就是實行貸款委托清收，貸款會計核算不變，貸款清收責任和貸后管理責任移交，但原貸款責任人應負的責任不能免除。第二十一條不良貸款移交程序包括申請、審查、移交和建賬四個環節。

（一）移交申請

1、整理不良貸款檔案。信用社應整理需委托清收不良貸款的所有檔案資料，將貸款催收通知單、貸后審查報告等貸后管理資料整理入檔，登記好貸款檔案封面，檔案規范后實行專人保管；

2、落實貸款責任。信用社負責逐筆落實貸款第一責任和其他管理責任。其他管理責任包括違規違紀責任，貸款手續不全責任、超訴訟時效責任、貸款檔案資料中簽字和印章不真實責任等等。對貸款責任認定有爭議，信用社自身不能落實的，交聯社貸款責任認定機構認定，責任認定清楚后填制《委托清收貸款責任認定書》；

3、登記移交表。分清貸款責任后，信用社應按要求逐筆填列《河北省農村信用社不良貸款委托集中清收管理移交表》（以下簡稱《移交表》）報清收機構。

（二）資料審查

清收機構按照集中清收管理的范圍和條件，進行認真審查認定：

1、審查貸款檔案。清收機構應入社檢查貸款檔案是否全部歸檔，是否落實專人保管；

2、審查貸款責任。重點審查貸款責任落實情況，有無未落實責任的貸款，有無責任不清楚的貸款；

3、審查擬委托清收債權情況。重點對移交的貸款進行逐戶核實、摸底、審查，摸清借款人、保證人及抵（質）押物的資產狀況和真實性，摸清原貸款手續及資料的齊全性、合規合法性及貸款時效的真實性，明確貸款責任；

4、提出審查意見。清收機構審查完畢后要及時在《移交表》上簽署意見，經風險資產管理部門進一步審查后報理事長或主任審定。

（三）委托移交

經批準移交的不良貸款，由信用社移交至縣聯社清收機構管理。具體移交方式由縣聯社按照有利于不良貸款清收管理的原則自行確定。

（四）建賬

不良貸款移交后，縣聯社應建立《呆滯貸款臺賬》、《呆賬貸款臺賬》、《已核銷呆賬貸款臺賬》、《拆出資金清收臺賬》、《以物抵債貸款臺賬》、《抵債物品臺賬》、《責任貸款清收臺賬》、《收回貸款本息及賬務核算臺賬》以及相關財務開支賬務等。相關臺賬由清收機構負責日常管理。

第二十二條清收機構負責落實貸款管戶責任，管戶責任人負責委托清收貸款的貸后管理和貸款訴訟時效的保全工作。清收機構要負責按季監控貸款時效的接續進度，對次季訴訟時效到期的貸款，要給管戶責任人下發接續貸款時效催辦卡，逐筆監督貸款時效的接續工作，管戶人員因客觀原因不能接續時效的，要在喪失時效前30日內，向清收機構和資產管理部門書面說明原因。因管戶人員主觀原因未盡到接續職責的，清收機構應按相關規定給予處罰。管戶人員對管戶貸款進行的貸后檢查報告和催收通知回執要及時移交清收機構內勤人員入檔保管。

第二十三條委托移交后的不良貸款檔案以及訴訟時效保全資料、訴訟文件（起訴書、判決書等），清收機構要逐筆建檔，由內勤人員負責保管，并負責登記相關臺賬，保證檔案規范、存放有序。

第二十四條建立定期對賬制度。清收機構應按月與信用社進行貸款數據對賬，必要時隨時對賬，保證雙方數據銜接一致。

第二十五條清收機構收回委托清收貸款本息后，應及時填制《已收回委托清收不良貸款清單》，三個工作日內返還信用社入賬處理，清收機構要同時銷賬。信用社在完成入賬手續后，在按照約定的時間定期將收貸手續費和獎勵款按規定的標準劃至縣聯社指定的賬戶。對本息中未收回部分要及時辦理債權保全手續。

第二十六條清收機構收到信用社上劃的收貸手續費和獎勵款以后要及時登記《收貸手續費、獎勵款提取明細賬》，然后按照相應的分配比例進行分配，并登記相關賬務。

第五章 責任不良貸款的認定與清收

第二十七條 責任不良貸款是指農村信用社職工（含內退和離退休人員）因違法、違規或職工承貸、擔保放貸，或因管理不到位，導致貸款到期后不能如期收回本息，形成逾期、呆滯或呆帳貸款，或雖未到期但借款人生產經營已經不正常，難以完全收回本息等，應當承擔清收責任的貸款。

第二十八條 省聯社、各辦事處（市聯社）、各縣（市）聯社應當建立不良貸款責任認定機構，具體負責下一級不良貸款的責任認定，解決有爭議的責任貸款；風險資產管理部門根據不良貸款責任認定機構對不良貸款的責任認定，提出對不良貸款責任人實行責任清收的具體方式，并根據責任清收完成情況，提出對不良貸款責任人的處理意見。

第二十九條 對信用社不良貸款的責任清收實行劃段管理。即，1996年12月31日以前發放形成的不良貸款實行崗位獎勵清收；1997年1月1日以后發放形成的責任不良貸款實行落實責任清收；2004年10 月1日以后發放形成的不良貸款，發生一筆認定一筆，責任清收一筆，實行責任追究清收。

第三十條 形成不良貸款的責任認定

（一）憑《資信證》、《農戶小額貸款證》等發放貸款形成不良的，因調查失誤而形成的不良貸款，調查人應當承擔責任；《資信證》年檢后，憑《資信證》發放形成的不良貸款，《資信證》年檢責任人應承擔年檢不實責任；憑證化整為零貸款形成不良的，調查人承擔調查失實責任。

（二）發放貸款時，因貸款人或保證人不具有貸款或保證資格等使貸款形成不良的，貸款人、保證人的調查人以及該筆貸款的審批人（未設貸款審批委員會的）是不良貸款的責任人，管戶人員有責任的應當承擔相應的責任。

（三）發放貸款時，因抵（質）押價值不足、抵（質）押貸款手續和要素不全以及由于假抵押或質物不真實造成的不良貸款，抵（質）押物審查的經辦人、貸款審批人（未設貸款審批委員會的）是不良貸款的責任人，管戶人員有責任的承擔相應責任。

（四）上述貸款中有信用社職工承貸或擔保形成不良貸款的，承貸職工或擔保職工也是責任人。

（五）超權限放貸形成不良的，貸款的最后審批人是不良貸款形成的責任人。

（六）經審貸委員會集體審批發放形成的不良貸款，審貸委員會參與決策的成員和貸款調查人為責任人，其他有關成員有責任的，應當承擔責任。

（七）對上述責任人的責任大小的認定標準和劃分，視當地具體情況由各辦事處（市聯社）、縣級聯社自行確定，并報省聯社風險資產管理部備案，但不能存在責任貸款無責任人的情況。

第三十一條 責任清收不良貸款采取在崗清收、離崗清收。

在崗清收是指不離開現職崗位，負責清收自己的責任不良貸款，清收期間每月只發基本工資（由人力資源部門認定）；

離崗清收是指離開現職崗位，專門負責清收自己的責任不良貸款，清收期間每月只發300元生活費。

第三十二條 符合下列條件之一的采取在崗清收：

（一）1997年1月1日以后，單筆責任不良貸款本金在200萬元以下的；

（二）1997年1月1日以后，累計責任不良貸款本金在200萬元（含）以上，500萬元（含）以內的；

（三）1997年1月1日以后，一年內發生三筆以上或累計發生五筆以上責任不良貸款的（不含小額農戶貸款）。

第三十三條 符合下列條件之一的采取離崗清收：

（一）1997年1月1日以后，單筆責任不良貸款本金在200萬元以上的；

（二）1997年1月1日以后，累計責任不良貸款本金在500萬元以上的；

（三）1997年1月1日以后，一年內發生五筆以上或累計發生十筆以上責任不良貸款的（不含小額農戶貸款）。

第三十四條各辦事處（市級聯社）可以在第三十二條、第三十三條規定的幅度內，具體制定符合當地經濟發展水平和信貸規模實際的責任清收數額標準，并報省聯社風險資產管理部備案。

第三十五條調離原工作崗位，但仍在省內信用社系統工作的，不因崗位調整而改變原不良貸款清收責任。符合第三十二條規定標準的在現崗位在崗清收；符合第三十三條規定標準的，應當離崗回原貸款發放地責任清收。

第三十六條在農村信用社內退和離退休的不良貸款責任人員，原則上要由原工作單位召回，比照上述規定和標準實行責任清收。具體辦法由各地自行確定，并報省聯社風險資產管理部備案。

第三十七條符合下列條件之一的，在崗清收可以轉為正常在崗，恢復原工資標準：

（一）在規定的清收期限內，清回現金達到貸款本金80%以上的；

（二）在規定的清收期限內，接收抵債資產抵頂本金達到80%以上的；

（三）在規定的清收期限內，盤活責任不良貸款本金100%的。在規定的期限內，未達到上款規定條件的，轉為離崗繼續清收。清收期限由各地自行確定。

第三十八條符合下列條件之一的，離崗清收可轉為在崗清收，發放基本工資（由人力資源部門確定）：

（一）在規定的清收期限內，清回現金達到貸款本金50%以上的；

（二）在規定的清收期限內，接收抵債資產抵頂本金比例達到60%以上的；

（三）在規定的清收期限內，盤活責任不良貸款本金80%以上的。在規定的期限內，未達到上款規定條件，給農村信用社造成重大損失的，應當按照《河北省農村信用社勞動合同管理暫行辦法》第十九條第五款規定，解除與責任人簽訂的勞動合同。清收期限由各地自行確定。

第三十九條 符合以下條件之一的，可免除當事人不良貸款形成責任：

（一）審貸委員會集體審批貸款時，明確提出不同意放貸意見，且有集體審批書面記錄的；

（二）有充足理由證明因宏觀經濟政策調整、自然災害等不可抗力因素產生的不良貸款；

（三）1996年農村信用社與農業銀行脫鉤時，從農業銀行轉來的不良貸款；

（四）接收基金會、典當行時轉來的不良貸款；

（五）接收城市信用社的不良貸款，且責任人未被農村信用社接收的；

（六）責任人已經調離河北省農村信用社系統或已經死亡的；

（七）存在其他免責情況，且經上一級責任認定機構認可的。

第四十條加強對責任不良貸款的核查。省聯社各辦事處（市聯社）、縣級聯社業務發展部門每月都要對不良風險貸款形成責任進行認定；風險資產管理部門要落實責任清收具體措施，確保責任清收效果，并將有關情況向省聯社報告。凡存在弄虛作假或隱瞞不報等影響責任清收工作的，移交紀檢監察部門追究有關人員的相關責任。

第四十一條對不良長期投資的責任清收，比照上述規定執行。第六章 不良貸款清收管理的主要措施

第四十二條不良貸款清收管理以信用社資產損失最小化為目標，采取經濟、行政和法律手段，力求實效。

清收機構盤活、保全、以資抵債不良貸款時，首先取得委托信用社的同意，然后履行盤活、保全、以資抵債不良貸款的有關審查程序。

第四十三條依法收貸。依法收貸適用于債權債務明晰，訴訟時效有效，借款人（擔保人）確有可執行財產且通過其他辦法又難以收回的不良貸款。根據我國法律規定，可以采取以下法律措施，對不良貸款進行催收：

（一）向人民法院申請支付令；

（二）向人民法院申請執行已公證的債權文書；

（三）向人民法院提起訴訟；

（四）行使代位權、撤銷權和抵銷權；

（五）申請破產；

（六）在符合法律規定的條件下，向人民法院申請強制執行借款人、保證人的財產或申請執行已生效的法律文書。

第四十四條保全信貸資產。對無效擔保貸款，補辦有關手續，重新確定擔保方式和簽訂擔保合同。對已失去訴訟時效或超過保證期間的貸款，向債務人、保證人主張債權，重新恢復訴訟時效或延續保證期間。第四十五條借助社會力量清收：

（一）在逃廢懸空信用社債權嚴重，社會信用環境差的地區，借助新聞媒體，采取公告催款、公開曝光等方式間接清收；

（二）對從事社會公共事業、當地經濟支柱產業的企業的不良貸款，以及因逃廢懸空信用社債權而形成的不良貸款，可借助地方政府行政力量清收；

（三）對個體工商戶、私營企業、農戶、城鎮居民的不良貸款，除委托聯社專門清收機構集中清收外，也可委托社外機構、人員等社會力量代理清收；

（四）對清收難度大、費用高或清收無望的不良貸款，可以單件或多件捆綁打包，通過公開拍賣轉讓債權的方式清收。

第四十六條資產重組。可推進優勢企業兼并困難企業，進行資產重組，使困難企業恢復償還信用社貸款的能力。

（一）參與企業兼并與收購。幫助企業尋找兼并與收購對象，向收購公司或目標公司提供交換價格和非價格條件咨詢；幫助收購公司獲得必要的資金，為收購融資；

（二）發揮信用社的信貸作用，在特定條件下向兼并企業發放“過橋”貸款和并購后的流動資金補充貸款；

（三）開發新的金融產品和服務，為企業資產重組提供財務顧問、投資咨詢、方案策劃等業務； 資產重組時，信用社要與債務人協商一致，就原債務合同簽訂變更合同；同時，就變更后的債務合同與保證人、抵押人、質押人簽訂新的保證、抵押、質押合同，需要變更抵押、質押登記的應當變更登記，以落實擔保責任。同時，要符合第七條規定的盤活條件。

第四十七條以資抵債。對現有抵債資產，采用租賃、拍賣和變賣等方式，加快處置步伐。債務人無貨幣清償能力，現有財產又暫時難以變現時，可與債務人達成協議或經司法機關、仲裁機構裁決，形成生效法律文書，以企業的有效資產辦理以資抵債手續。具體接受管理和財務處理按照省聯社相關規定執行。

第四十八條呆賬核銷。無法收回的呆滯貸款，按照規定及時調整形態，符合呆賬核銷條件的呆賬貸款，按照《河北省農村信用社呆賬核銷管理暫行辦法》規定，履行規定申報審批手續后核銷。實行責任清收的具體措施由責任人自行確定。

第七章 不良貸款崗位清收管理的考核獎勵

第四十九條省聯社、各辦事處（市級聯社）、縣級聯社應當分別制定轄內不良貸款崗位清收管理計劃。不良貸款崗位清收管理計劃是指不良貸款本息清收、盤活、保全（含以資抵債）計劃。計劃一年一定，年初下達，每季考核，年末總評。省聯社每年將對各地不良貸款崗位清收計劃的制定及執行情況進行監督檢查。

第五十條各地對崗位清收機構的工作人員，應當實行基本工資+效益工資+獎勵工資?；竟べY按月計發，效益工資與縣聯社核定的崗位清收任務掛鉤，按任務完成比例計發效益工資，對超額完成任務者，按第五十一條規定的獎勵標準提取，在剔除必要的費用開支外，全部用于獎勵清收人員，上不封頂，兌現到人?；竟べY按上級人力資源部門規定的標準執行。

第五十一條社內獎勵

對收回不良貸款和接收以資抵債，清收機構可以按以下標準提取費用和獎勵，用于清收開支與獎勵清收人員。各地可結合當地實際情況，在以下限度內制定具體的獎勵分配辦法，并逐級報省聯社備案。

（一）清收不良貸款的費用和獎勵提取

1、清收已核銷呆賬貸款本息以及清收用央行票據置換的不良貸款本息的，除按冀國稅發[2000]145號文件規定標準提取手續費外，還可在收回金額的10%以內提取獎勵；

2、清收呆賬貸款本息（剔除貸新還舊），除按冀國稅發[2000]145號文件規定標準提取手續費外，還可在收回金額的8%以內提取獎勵；

3、清收2004年9月30日以前的呆滯貸款，最高按收回金額的5%提取費用和獎勵；

4、通過公開拍賣轉讓債權清收呆賬、呆滯貸款本息的，最高按收回金額的10%和8%分別提取費用和獎勵。

（二）盤活不良貸款,原則上不提取費用和獎勵,如確有必要,應當按照盤活標準嚴格認定，按下述標準掌握:

1、盤活1996年12月31日以前形成的呆賬貸款本息，最高按盤活金額的1.5%提取費用和獎勵；

2、盤活1996年12月31日以前形成的呆滯貸款本息，最高按盤活金額的0.8%提取費用和獎勵；

3、盤活2004年9月30日以前形成的呆賬貸款和呆滯貸款最高按盤活金額的0.3%提取費用和獎勵；

4、盤活2004年10月1日以后形成的不良貸款不得提取費用和獎勵。

（三）收回抵債資產的，一般不直接提取費用和獎勵，待抵債資產處置變現后，按本條第一款視同不良貸款清收進行獎勵。如變現金額大于抵債金額，超出部分按20%給予獎勵；如不能及時處置抵債資產，有租賃收入的，按租賃收入的5%給予獎勵，待處置后再按有關標準扣除5%以后，提取費用和獎勵。

（四）已辦理委托清收手續，后又由信用社自行收回不良貸款本息的，以及信用社自行負責清收、盤活的不良貸款，信用社可比照上述

（一）、（二）、（三）項標準提取費用和獎勵。

（五）崗位清收不良長期投資的獎勵標準由各地自行確定。

（六）責任清收人員清收責任不良貸款（投資），不適用本辦法規定的獎勵政策。

第五十二條社外清收獎勵

社外人員和機構清收不良貸款（投資），按不良貸款（投資）清收額扣減清收費用后比照社內人員的標準，按一定比例逐筆獎勵。具體標準由各地自行規定。

第八章 違規處罰

第五十三條各級聯社（辦事處）、信用社應加強對不良貸款清收工作的組織領導和監督檢查，有下列情形之一的，可依據《河北省農村信用社員工違規違紀行為處理暫行辦法》有關規定對責任人給予處罰，涉嫌犯罪的，移交司法機關處理。

（一）清收臺賬管理不善，造成缺失，給信用社清收工作造成嚴重影響的；

（二）故意改變不良貸款形態，套取獎勵的；

（三）在清收中與債務人或貸款責任人串通一氣，損害信用社利益的；

（四）收回不良貸款（投資）現金和抵債物資等不入賬，擅自挪用的；

（五）在盤活過程中以貸收息、倒約換據，搞虛假盤活，套取獎勵的；

（六）在清收過程中越權操作，造成信用社資產流失的；

（七）擅自免除責任人清收不良貸款（投資）責任的；

（八）在清收不良貸款（投資）中存在其他違規違紀情節嚴重者。

第九章 附則

第五十四條本辦法由省聯社解釋和修訂，各辦事處（市聯社）應根據本辦法制定實施細則，并報省聯社資產管理部備案。第五十五條本辦法自印發之日起執行。