第一篇：小額貸款公司貸款調(diào)查檢驗

小額貸款公司貸款調(diào)查交叉檢驗和邏輯驗證

來源： 發(fā)布時間：2014-08-21 查看次數(shù)：6548 貸款公司貸款調(diào)查交叉檢驗和邏輯驗證

檢驗和邏輯驗證的定義

是通過不同途徑確認(rèn)信息正確性的方法。小額貸款公司貸款調(diào)查交叉檢驗就是在貸款調(diào)查前、調(diào)查中和調(diào)查報告制作和貸后檢查管理息來源途徑、同一信息來源途徑的勾稽關(guān)系，對客戶信息進(jìn)行真實性、準(zhǔn)確性、完整性確定的過程，其主要是針對與客戶的還款能力息和數(shù)據(jù)進(jìn)行驗證，包括財務(wù)信息和反應(yīng)客戶個人基本特征及企業(yè)經(jīng)營特征的“軟信息”等方面的內(nèi)容。

是針對小額貸款業(yè)務(wù)中，客戶無正規(guī)可信的財務(wù)報表情況下設(shè)計的驗證工具。對于一個客戶來講，其各項財務(wù)數(shù)據(jù)之間是相互關(guān)聯(lián)、種關(guān)聯(lián)性就決定了特定數(shù)據(jù)之間應(yīng)該有一定的比例關(guān)系。這種關(guān)聯(lián)和比例關(guān)系就為我們提供了一個驗證客戶財務(wù)信息是否可靠的非這種驗證為“邏輯檢驗”。只有經(jīng)過邏輯驗證的財務(wù)信息，才能作為財務(wù)依據(jù)提供給小額貸款公司貸審會。由此可見，邏輯檢驗本一部分，主要側(cè)重于對客戶公司財務(wù)狀況的檢驗。

檢驗的內(nèi)容 的內(nèi)容包括軟信息和財務(wù)數(shù)據(jù)兩方面：

信息

指不能用準(zhǔn)確的硬指標(biāo)來表示的信息，是非正式的、模糊的、推斷的、知覺的。在小額貸款公司業(yè)務(wù)中的軟信息主要包括以下內(nèi)容：特征和背景：

年齡？(經(jīng)驗，死亡的風(fēng)險？）的教育水平？(通常：教育水平越高，經(jīng)營業(yè)務(wù)越成熟）

對客戶的評價如何？(他或她值得信賴嗎？）

是單身/結(jié)婚/離婚？有多少人經(jīng)濟上依附于該客戶？他們都住在那里？家里有多少孩子？

別的收入嗎（如配偶）/或其它和家庭相關(guān)的費用支出？客戶或其家庭都有什么值錢的東西？（在當(dāng)?shù)氐纳鐣P(guān)系，必要的家庭費用及生意產(chǎn)生利潤用于何處的證據(jù)）

為生意人：

有哪些經(jīng)驗？對目前所經(jīng)營的業(yè)務(wù)有多少經(jīng)驗？從哪里獲得這些經(jīng)驗或訣竅的？為什么經(jīng)營當(dāng)前的生意？未來的經(jīng)營計劃是什么？（“企業(yè)家”，了解他對于現(xiàn)在經(jīng)營業(yè)務(wù)的專門知識和從事該業(yè)務(wù)的動機）

有經(jīng)營記錄嗎？如果有，可以獲得哪些記錄？（經(jīng)營方法的復(fù)雜程

用途：客戶為什么貸款以及用途？他要貸多少？他需要多少資金來

業(yè)計劃？他/她自己能出多少？(理解我們應(yīng)發(fā)放貸款的金額？間接的，業(yè)主申請貸款的態(tài)度，以及他/她對其經(jīng)營業(yè)務(wù)的認(rèn)真程度和現(xiàn)業(yè)背景：

業(yè)務(wù)經(jīng)營多長時間了？是客戶所有或管理的嗎？同整個市場情況相比目前經(jīng)營的狀況如何？（鑒別案例的典型情況，確定潛在風(fēng)險）是如何組織的？誰在干什么？哪些是主要雇員？雇員們都有多長時間的經(jīng)驗？每個雇員的營業(yè)額是多少？（理解專業(yè)技能水平，對某的依賴程度；間接判斷企業(yè)氛圍及作為老板的我們的客戶）有特定的供應(yīng)商嗎？和他們的合作歷史有多長？合作條件如何？主要供應(yīng)商是誰？誰是我們客戶的客戶？有多少？作為客戶有多長時件下，我們的客戶和其客戶進(jìn)行生意往來？（了解組織，現(xiàn)金流，對某些客戶及供應(yīng)商的依賴程度；和供應(yīng)商及客戶的關(guān)系；間接判營的質(zhì)量）

務(wù)數(shù)據(jù)

額及經(jīng)營業(yè)務(wù)的季節(jié)性：

月營業(yè)額？哪些是好的，正常的和差的天/周/月？（確定營業(yè)額和季節(jié)性，交叉檢驗庫存/采購）

：

時間進(jìn)行一次采購？每天/周/月的平均采購額？上次采購是什么時候？在什么條件下？（確定采購方式，采購額，一些現(xiàn)金流數(shù)據(jù)）料的成本有多高？（如果從事生產(chǎn)）

生產(chǎn)用的原材料的數(shù)量有多少？單位生產(chǎn)成本是多少？（確定采購方式，采購額，產(chǎn)品成本，一些現(xiàn)金流數(shù)據(jù)），每周，每月的產(chǎn)品產(chǎn)量？（生產(chǎn)水平）

每天，每周，每月的最大生產(chǎn)量？（確定最大生產(chǎn)能力水平，和客戶的商業(yè)計劃進(jìn)行比較，可能的貸款用途）

每年的維護(hù)成本有多高？

時間進(jìn)行一次維修/已經(jīng)完成了嗎？（部分運行成本，間接判斷客戶對其經(jīng)營業(yè)務(wù)的認(rèn)真程度）

費用和收入：

逾期的支付嗎？ 沒有獲得貸款的話就不可能償還嗎？）的進(jìn)價、銷售產(chǎn)品的成本？（確定利潤，交叉檢驗利潤）

成本/費用有多少：工資，房租，水電費，交通，其它？金額多少？什么時候應(yīng)當(dāng)支付？（和營業(yè)額相比如何？可期望的典型水平？上繳多少稅款？繳納哪些稅款？什么時候支付？有逾期未繳的嗎？（評價風(fēng)險；理解客戶對經(jīng)營管理的總體態(tài)度以及對他所經(jīng)營業(yè)務(wù)有其它（與所經(jīng)營業(yè)務(wù)非直接）的成本或收入嗎？它們有規(guī)律還是沒有規(guī)律？（確定實際可獲得的“自由”的利潤/現(xiàn)金）

客戶進(jìn)行了哪些顯著的經(jīng)營活動或個人投資？（交叉檢驗對利潤使用，可能“隱藏的”貸款和未來計劃，間接判斷客戶對業(yè)務(wù)的態(tài)度應(yīng)收賬款：

調(diào)查時的現(xiàn)金？金額？客戶有存款嗎？金額？用途？（確定現(xiàn)金流，交叉檢驗客戶經(jīng)營計劃/銷售額和利潤）

客戶有哪些主要客戶？結(jié)款方式？只有現(xiàn)金方式嗎？

客戶的客戶是否定期支付貨款？有沒有應(yīng)收帳款？如果有，誰欠多少，從何時？什么時候到期？我們客戶和其主要客戶的關(guān)系如何？定現(xiàn)金流，現(xiàn)金流規(guī)律以及應(yīng)收帳款全額到期支付的可能性；間接反映我們客戶的經(jīng)營管理質(zhì)量及他或她生意的狀況）

固定資產(chǎn)、個人資產(chǎn)和其它資產(chǎn)：

有庫存嗎？進(jìn)價總額？庫存由哪些組成？

有車、房子、公寓、家具或設(shè)備嗎？價值多少？誰擁有所有權(quán)？有固定資產(chǎn)或用于廠房和設(shè)備的投資嗎？有多少？（確定營運資本以用途的固定資產(chǎn)，交叉檢驗利潤，間接交叉檢驗經(jīng)營規(guī)劃以及客戶作為管理者的經(jīng)營水平）

有預(yù)付的費用嗎，如房租、車上的費用？如果有，預(yù)付了多長時間？金額是多少？

問題：有各種逾期未償付的債務(wù)嗎？如果有，原因是什么？

客戶有哪些主要供貨商？采用哪些結(jié)款方式？ 的客戶是否定期支付貨款？有沒有應(yīng)付帳款？如果有，欠誰多少？從什么時候起？什么時候到期？

有借款和貸款嗎？如果有，向誰借的，金額多少？為什么借款/貸款？什么時候開始借款/貸款的？什么時候到期？還款計劃是什么樣的償還義務(wù)，現(xiàn)金流，業(yè)務(wù)是如何組織的，間接判斷業(yè)主的管理和組織技能）檢驗的基本原則

交叉檢驗是交叉檢驗的基本原則

信息：

觀察，對于軟信息收集的過程中，小額貸款公司要及時地、不間斷地對被調(diào)查對象進(jìn)行觀察，才能保證所收集信息的真實性、完整性細(xì)節(jié)，軟信息具有模糊性的特點，無法具體評判信息之間孰輕孰重，有時看似無關(guān)緊要的現(xiàn)象和因素，有可能直接影響到對客戶性質(zhì)至是決定性因素，因此，對于任何與客戶有關(guān)的信息都不能忽略。

常識，交叉檢驗是不一定完全依靠書面的、理論性的文件才能夠做，利用生活常識和感覺來判斷的效果可能會更好，所以軟信息具有推斷性等特點，這也是貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險點所在。

息與財務(wù)信息是否匹配。

務(wù)分析（涉及到財務(wù)比率）：

債表、損益表、現(xiàn)金流表關(guān)聯(lián)比較，比較隨著時間推移數(shù)據(jù)的一致性，并把客戶要求的貸款與獲得的數(shù)據(jù)相比較，在進(jìn)行財務(wù)報表分下幾條原則：

出發(fā)，實事求是，杜絕主觀臆斷、結(jié)論先行。

面看問題，堅持一分為二，保證分析的真實性。

重事物之間的聯(lián)系，堅持相互聯(lián)系地看問題，反對孤立地看問題。

地看問題，杜絕靜止地看問題。

分析與定性分析結(jié)合。

檢驗的作用及應(yīng)用情況

檢驗的定義可知，交叉檢驗的作用就是對客戶信息進(jìn)行真實性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行確定。它可以解決小額貸款公司貸款業(yè)務(wù)中信息不稱在小額信貸業(yè)務(wù)流程中有三個層級，一個是客戶信息與調(diào)查人員之間的不對稱，第二是調(diào)查人員與審批人員之間的信息不對稱，第額信貸業(yè)務(wù)流程參與人員之間的信息不對稱。交叉檢查就是有效破解這種信息不對稱的有效手段。

特點決定了小客戶信息更加不規(guī)范，具體表現(xiàn)為沒有規(guī)范報表、家庭財產(chǎn)與經(jīng)營資金難以分清、缺少抵押物等特征。所以，我們所采調(diào)查、眼見為實”、“自編調(diào)查報告（客戶簡易財務(wù)報表）”，交叉檢查是具體的手段。而所有的信貸決策都不能脫離真實的客戶切信貸決策技術(shù)的基礎(chǔ)。我們不反對模型化的信貸評分技術(shù)，但它也必須建立在真實的客戶信息獲取之上，否則一切都是妄談。而最基礎(chǔ)的客戶信息真實獲取問題，而且同樣能運用到信貸決策和信貸檢查等信貸流程環(huán)節(jié)。

有兩個簡單的邏輯關(guān)系，當(dāng)二個或二個以上信息來源途徑，或同一信息來源途徑通過勾稽關(guān)系推導(dǎo)得到基本一致的結(jié)果時，這個結(jié)果高；反之，會出現(xiàn)兩種結(jié)果，兩個結(jié)果要么全錯，要么只有一個正確。同一信息來源交叉檢驗是指僅憑借對借款人的正面調(diào)查，通過財務(wù)情況和非財務(wù)情況、貸款用途和還款來源等相關(guān)聯(lián)內(nèi)容項的交叉檢查，可以驗證調(diào)查結(jié)果的真實性、準(zhǔn)確性和完整性的過程。

產(chǎn)生于20世紀(jì)70年代，以中低收入者、中小企業(yè)、微型企業(yè)為目標(biāo)群體，正在許多國家和地區(qū)蓬勃發(fā)展，使越來越多的貧困人口和實，交叉檢驗的方法產(chǎn)生時期要比小額信貸產(chǎn)生的日期悠遠(yuǎn)的多，甚至從“交叉檢驗是通過不同途徑確認(rèn)信息正確性的方法”這個定的方法從借貸行為發(fā)生之日起就相伴產(chǎn)生了，并且一直沿用至今。在這個過程中，不同時期以及不同地區(qū)交叉檢驗的內(nèi)容都可能有所邏輯原理和最終目的始終不變。

額貸款公司貸款調(diào)查交叉檢驗始于20世紀(jì)90年代，與小額信貸在我國部分地區(qū)開始進(jìn)行試點同步產(chǎn)生。并從一開始的不成形、無向?qū)I(yè)化、體系化發(fā)展，直至目前，我國小額貸款公司貸款調(diào)查交叉檢驗總體上已經(jīng)形成較為系統(tǒng)性的模式，不同地區(qū)乃至不同小額各自形成了相對完備的貸款調(diào)查交叉檢驗規(guī)程，但在某些細(xì)節(jié)上，仍需要根據(jù)個別小貸公司所處環(huán)境及自身因素而進(jìn)行針對性的完善息及財務(wù)信息的獲取

取信息的目的

財務(wù)數(shù)據(jù)的獲取來源大同小異，獲取的目的也是殊途同歸的，主要包括： 款申請人的借款需求

款申請人的還款能力

申請人設(shè)計適合的貸款產(chǎn)品

標(biāo):保證貸款決策建立在可靠的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上。

要獲得財務(wù)數(shù)據(jù)的種類，需要獲得財務(wù)信息的種類應(yīng)該包括所有對于貸款決策重要的財務(wù)信息。包括以下方面：經(jīng)營活動財務(wù)信息；投融資活動財務(wù)信息；動財務(wù)信息

績信息；2）收入；3）成本；4）費用（租金、工資、稅收及其它各類費用）；5）損益；6）財務(wù)狀況信息；7）資產(chǎn)：現(xiàn)金/銀行存庫存、固定資產(chǎn)、其他資產(chǎn)等；8）負(fù)債：應(yīng)付/預(yù)收、商業(yè)/私人借款；9）權(quán)益。

活動財務(wù)信息

資；2）期間追加/提取；3）借貸/償還。

動財務(wù)信息

產(chǎn)負(fù)債情況：房產(chǎn)、汽車、相應(yīng)的按揭貸款；

他收入情況：配偶的工資收入；其他經(jīng)營活動

常支出情況：生活消費支出；子女教育支出；長輩醫(yī)療支出；人情往來支出。

大支出活動等。

務(wù)信息的獲取方式 的獲取方式主要包括以下幾點：1）口頭詢問；2）申請人產(chǎn)生的、自用的書面資料（如賬本等）；3）申請人產(chǎn)生的、提供給上下游的發(fā)票、送貨單等）；4）申請人提供的由業(yè)務(wù)上下游產(chǎn)生的書面資料（如發(fā)貨單、簽單、收據(jù)、結(jié)算單等）；5）銀行對帳單/流水；；7）實地盤點/盤查；8）公開信息/行業(yè)信息。

問

務(wù)中，口頭詢問是獲取財務(wù)數(shù)據(jù)的重要方式之一，運用適當(dāng)，同樣可以獲得可靠的財務(wù)數(shù)據(jù)。

方式和技巧

時，心中要有一條清晰的主線，問題要簡單、具體、明確，發(fā)問后要注意觀察申請人的反應(yīng)，要認(rèn)真傾聽，在申請人回答比較概括時定不能忘記自己要尋找答案的問題，所獲得的答案要具體精確。

產(chǎn)生的、自用的書面資料

微貸客戶都會有某種形式的用來記錄其經(jīng)營活動情況的書面資料（銷售流水帳、進(jìn)貨記錄、重要客戶名單等），在特定的情況下，如由倒等情況下，如無書面的經(jīng)營記錄資料很難令人信服。另外，銷售記錄是獲取銷售收入和毛利率數(shù)據(jù)的重要資料。獲得這類資料后要行判斷和識別，在認(rèn)為可靠的基礎(chǔ)上要對數(shù)據(jù)進(jìn)行記錄、加工和整理。

產(chǎn)生的、提供給上下游的書面資料的備份（如發(fā)票、送/進(jìn)/發(fā)貨單、報價單等）

行業(yè)，此類資料非常重要且基本能全面反映反應(yīng)申請人的銷售情況：如汽修行業(yè)，絕大部分客戶都會索要發(fā)票以索賠保險；服裝批發(fā)都要求開具進(jìn)貨單，以作為退換貨憑證和交易時結(jié)帳的基礎(chǔ)。另外一些行業(yè)，此類資料可以為計算毛利率提供良好的資料。如電器經(jīng)提供的由業(yè)務(wù)上下游產(chǎn)生的書面資料（如發(fā)/進(jìn)/送貨單、簽單、收據(jù)、結(jié)算單等），對于很多業(yè)務(wù)來講，沒有此類資料也不正常。自己看店，可能并不記帳，但一般都會有進(jìn)貨單，以便作為退換貨的憑證；為超市供貨的，應(yīng)有超市定期的結(jié)算單。在商場中采用也應(yīng)有商場定期的結(jié)款單。

帳單/流水 的結(jié)算方式，對于某些微貸客戶來說，銀行的流水可以反映其絕大部分/甚至全部的進(jìn)/銷信息，如鋼材經(jīng)銷商、門類產(chǎn)品銷售等。，申請人主要的帳戶流水都是非常重要的經(jīng)營信息來源，應(yīng)該加以充分的利用。在這個過程中要注意個人賬戶之間的互轉(zhuǎn)和新帳戶帶合同/權(quán)證/憑證

客戶多么小、多么不正規(guī)，某些權(quán)利對于其經(jīng)營來講非常重要，一定有相應(yīng)的合同/權(quán)證/憑證做支持。

：通常所有的微貸客戶都有；

：通常與上游之間存在長期穩(wěn)定經(jīng)銷關(guān)系的都有，特別是區(qū)域獨家經(jīng)銷的情況；

用扣點經(jīng)營的，通常會有聯(lián)營/進(jìn)店合同；

用權(quán)的店面應(yīng)由相應(yīng)的合同或權(quán)證；

押金、保證金的應(yīng)有相應(yīng)的收據(jù)等。

點/盤查

銀行存款、存貨等信息，實地盤點/盤查是獲取信息的主要方式；

機的數(shù)據(jù)也是一個非常好的信息來源；，有相對不錯的信息系統(tǒng)，查看此類信息系統(tǒng)一樣可以獲得大量的財務(wù)信息。

息/行業(yè)信息

商品，如液化氣，可以通過網(wǎng)絡(luò)非常方便地獲得某一地區(qū)的價格信息 的交叉檢驗的方法

業(yè)額（銷售額）的交叉檢驗：

業(yè)：

間比較銷售額（每日、每周、每月、每年…..）

型比較銷售額—零售及批發(fā)占比 前提是知道零售或批發(fā)的具體營業(yè)額

品比較銷售額—各類產(chǎn)品的占比 前提是知道某一產(chǎn)品某段時間的具體營業(yè)額

進(jìn)貨額檢驗（期初存貨--期末存貨+期間進(jìn)貨）/成本率

當(dāng)天的現(xiàn)金檢驗（注意：分析當(dāng)天所處的淡旺季）

其它加工行業(yè)：

生產(chǎn)能力、工作時間檢驗銷售額；

應(yīng)收帳款的所占比重及欠款時間檢驗銷售額；

積累現(xiàn)金、存款檢驗銷售額（說明：如客戶手頭現(xiàn)金存款15萬，是當(dāng)月的現(xiàn)金銷售收入，而現(xiàn)金銷售額占銷售總額的50%，如此能員工的績效工資、廠家的返利等優(yōu)惠政策檢驗銷售額；

進(jìn)貨檢驗銷售額。如原材料的消耗檢驗（選一種其中必要的輔料或元素—（電費）的進(jìn)貨額做比較）

及其它服務(wù)行業(yè)

每日進(jìn)貨額檢驗

當(dāng)時銷售現(xiàn)金及每日、每周、每月銷售額邏輯檢驗

上座率及平均消費額做邏輯檢驗

必點產(chǎn)品做邏輯檢驗

碗、筷等做邏輯檢驗

主要工作人員的工資做邏輯檢驗

分析當(dāng)日的人流量做邏輯檢驗

貨運行業(yè) 里程表、油表檢驗

每日、每月加油（汽油、柴油、天然氣費用）與百公里油耗邏輯檢驗

上座率及平均消費額做邏輯檢驗

汽車檢測、維修、保養(yǎng)、換機油的頻率做邏輯檢驗

汽車輪胎的磨損和換新頻率做邏輯檢驗

利率的交叉檢驗

權(quán)平均算出的利潤率與口頭信息做對比

同行業(yè)的利潤率

存單計算出的利潤率與口頭信息做對比

月采購額和從損益表得到的銷售成本（只適用于采購和銷售比較規(guī)律的生意！）

庫存+期間進(jìn)貨量-期間銷貨成本=現(xiàn)有庫存

財務(wù)單據(jù)

潤的交叉檢驗：

計算得出的可支配收入/凈利潤和客戶的口頭敘述。

計算得出的可支配收入/凈利潤和其生活水平。

益的交叉檢驗：

想知道在一個時間段內(nèi)權(quán)益是怎么變化的:)的權(quán)益 ≈ 期初的權(quán)益+ 分析期間的累計收入(=平均月可支配收入×期間的月數(shù))+ 損益表里未列出的其它收入(如父母給的不用還未列出的大項支出(如鋪地刮墻等無法體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表中的店內(nèi)裝修)設(shè)備折舊（資產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債表中的實際權(quán)益和計算出的預(yù)期權(quán)益

益 ≈ 預(yù)期權(quán)益

成立的前提是：信貸員進(jìn)行了正確的分析，客戶提供了關(guān)于他經(jīng)營的全部信息。

益 < 預(yù)期權(quán)益

等式中應(yīng)該注意的問題：客戶實際掙的利潤比損益表中計算出的利潤低；部分利潤可能用于生意之外的其它開支；客戶隱瞞了部分現(xiàn)點了存貨或固定資產(chǎn)。

益 > 預(yù)期權(quán)益

式中應(yīng)該注意的是：客戶實際掙的利潤比損益表中計算出的利潤高(可能是損益表計算得過于保守)；信貸員忽略了客戶的其它收入來；部分存貨或固定資產(chǎn)不是客戶的。

期權(quán)益-實際權(quán)益

：Δ÷分析期間的月數(shù)÷平均月可支配收入×100% 要求該比率小于等于5%，來進(jìn)一步確保所有財務(wù)數(shù)據(jù)的真實有效。，小額貸款公司貸款交叉檢驗的方法可以歸納為以下幾個步驟：

供的不同數(shù)據(jù)和信息之間的關(guān)系是否合理。如銷售額、淡旺季、市場需求狀況與申請貸款的時間、額度是否匹配；營業(yè)額與應(yīng)收賬款營業(yè)額與庫存水平之間的關(guān)系是否合理；

理的企業(yè)投入與產(chǎn)出之間的關(guān)系是否合理，例如：員工數(shù)量與營業(yè)額、固定資產(chǎn)與營業(yè)額，每月電耗與月營業(yè)收入等；

供的信息是否與書面信息、與實際狀況相一致，如：是否和原始單據(jù)、發(fā)票。銀行對賬單、經(jīng)營記錄等相一致，或者把客戶所說利潤與客戶生活水平是否匹配相比較，把經(jīng)營記錄與實物相比較 供的不同時間的數(shù)據(jù)是否互相矛盾。如每天的營業(yè)收入累計是否與每月的營業(yè)收入大體相同，啟動資金加上每年的利潤、減去每年的實有權(quán)益大體相同；

驗要考察客戶提供的信息是否互相矛盾，但更重要的基予對當(dāng)?shù)夭煌袠I(yè)的經(jīng)營特點、經(jīng)營方式、投入品價格、出售商品價格的深入是不斷變化的，因此要通過系統(tǒng)的總結(jié)積累和相互交流才能進(jìn)行有效的交叉檢驗。

驗的依據(jù)來自于信息支持性文件（如收據(jù)，發(fā)貨單等）和同各個與需要檢驗信息相關(guān)的第三方的交流信息（如家庭成員對企業(yè)經(jīng)營、供應(yīng)商和交易者對交易的描述等）。

檢驗的案例分析

金和存款與營業(yè)額

= 期初現(xiàn)金 + 期間銷售額期初現(xiàn)金 + 期間開支

傅開出租車。他每天早上7點開車出門，晚上8點回家，中午休息一個小時，每天跑車約12個小時。當(dāng)天下午兩點你分析他的貸款申了身上有的現(xiàn)金，共166元。早上出門時，李師傅帶了80元現(xiàn)金找零用，十點時他加了一次油花了70元。那么李師傅現(xiàn)在每天能有多： 6小時營業(yè)額 = 166期間開支

售額與應(yīng)收賬款

生從事鋼釘生產(chǎn)，信貸員3月2日做現(xiàn)場調(diào)查時，客戶說：

與我的結(jié)款方式是：先付10%的預(yù)付款，余款在貨到后兩個月內(nèi)結(jié)清。的月份，日銷量為4噸；12-2月為差的月份，日銷量0.7噸，其他月份是一般月份，日銷量2.6噸。

售價3500元。

應(yīng)收賬款約70000元。

：

與其下游有較穩(wěn)定結(jié)款周期：

賬款余額=賬期內(nèi)的銷售額*賒銷比例

期內(nèi)的銷售額=應(yīng)收賬款余額/賒銷比例

例中：

個月，賒銷比例為90%，應(yīng)收賬款余額為70000；

算客戶在1、2兩個月的銷售額應(yīng)為：70000/0.9=78000元；

述1、2月每天銷售0.7噸，每噸3500元； 的銷售額應(yīng)為：60天×0.7噸/天×3500元/噸=147000；

者差異很大，邏輯檢驗通不過！

中的張先生，如其結(jié)算方式是：

先付30%的預(yù)付款，余款在貨到后兩個月內(nèi)分兩次平均結(jié)清，該如何評價？ ：

算方式下，客戶賒銷比例為70%，其中35%賬期為30天，35%賬期為60天。

收賬款余額應(yīng)為（客戶1-2月銷售額×35%+客戶2月銷售額×35%）。

信息，1、2月為淡季，客戶每月銷售額為73500 款余額應(yīng)為：147000×35%+73500×35%=77175 的應(yīng)收賬款余額為70000萬元左右。

一致，通過檢驗！

售額與進(jìn)貨額

板經(jīng)營一家火鍋店，王老板說：

不錯，近幾個月每月營業(yè)額在70000元左右；

率在50%左右；

般每周進(jìn)兩次，每次進(jìn)2000左右

料每天都買，平均每天購買額在500元左右

：

銷售額×毛利率

板每月的銷售成本應(yīng)在35000元左右。

生意特點來講，通常存貨水平非常低，月初月末的存貨水平差異基本可以忽略。因此，其月銷售成本應(yīng)該和月進(jìn)貨額基本一致。

額為：30/7×2000+30×500=32142 者基本一致，基本可以接受。

售額與員工工資

士經(jīng)營一家服裝店，有雇員3名。雇員基本工資每人每月700元，另外按照各自的銷售額給予1%的提成。劉女士說我近兩個月每月銷。上個月的工資支出大約是2500元。

： 的基本工資總額為700×3=2100元；

出為2500元，則提成工資為400元。

說的提成方法，則對應(yīng)的銷售額為40000元；與客戶說的月銷售80000差距很大；

者差距過大，檢驗通不過！

頻次 兩天一次 一周一次 進(jìn)貨存貨與營業(yè)額

類

旺季 5000元 淡季 10000元 現(xiàn)金 名采購貨物種每次采購金額 付款方式

昌 服裝類

門

：

11月初開業(yè)時備有3萬的貨，至今一共6個月。其中2，3月為淡季，其它為旺季。但2月份休息了15天，進(jìn)貨減少了1/2。信貸有12萬存貨。：

= 期初存貨 + 期間進(jìn)貨1 益 = 26 萬，請問應(yīng)有權(quán)益多少？ 月小貸公司又進(jìn)行了一次調(diào)查，這次發(fā)現(xiàn)客戶在2005年經(jīng)營情況保持穩(wěn)定，依舊每月1萬元可支配收入，折舊1萬，當(dāng)年客戶投資26 潤（MDF）+ 12 權(quán)益注資－期間權(quán)益提款）1 益 = 32 檢驗的方法被廣泛應(yīng)用在小額貸款公司的貸款業(yè)務(wù)當(dāng)中，他貫穿于小額貸款公司貸前、貸中、貸后各個環(huán)節(jié)當(dāng)中。交叉檢驗方法運用的額貸款公司信貸人員綜合素質(zhì)的最基本環(huán)節(jié)，也是核心因素，在很大程度上決定了小額貸款公司的成本、盈利水平，甚至是生死存亡貸款公司應(yīng)當(dāng)對貸款交叉檢驗充分重視起來，在學(xué)習(xí)商業(yè)銀行以及其他信貸機構(gòu)完備的交叉檢驗?zāi)Ｊ降那疤嵯拢鶕?jù)自身情況不斷的規(guī)程，提高信貸人員的業(yè)務(wù)水平，以降低貸款風(fēng)險，減少呆賬壞賬率，增強小額貸款公司的生命力。

孫自通律師 北京市盈科律師事務(wù)所合伙人律師 編輯：盈科民間金融律師團(tuán)隊

第二篇：小額貸款公司調(diào)查

小額貸款公司調(diào)查：生長中的金融毛細(xì)血管“如果說銀行、證券等大機構(gòu)是推動經(jīng)濟發(fā)展的金融大動脈，那么我們小貸公司就是金融毛細(xì)血管。”一位小額貸款公司老總?cè)缡墙o自身定位。

需求創(chuàng)造市場，盡管生長過程中面臨著資金、風(fēng)險、地位等多重困難，但中小企業(yè)、微小企業(yè)和農(nóng)村的巨大融資貸款需求，仍催生著小額貸款企業(yè)如雨后春筍般迅猛生長著。資本激情

小貸公司蓬勃生長

“我們公司高層管理人員用的銀行人員相對較多，大家不少是從銀行辭職出來，或者是退休下來，因為具備豐富的信貸和風(fēng)險控制經(jīng)驗，被挖到小貸公司。”新世紀(jì)小額貸款股份有限公司的負(fù)責(zé)人對中國證券報記者如是說，其驕傲與激情溢于言表，“大家在原來的單位都看到了很多資金短缺的狀況，但是卻受很多限制不能去做，現(xiàn)在都充滿激情地投身小額貸款行業(yè)。”

重慶市金融辦地方金融處處長杜剛在接受中國證券報記者專訪時表示：“保守估計，重慶地區(qū)小貸公司的高管團(tuán)隊中有八成以上是銀行出來的，不少人曾經(jīng)擔(dān)任銀行行長、行長助理、信貸部負(fù)責(zé)人等，信貸經(jīng)驗豐富，風(fēng)險控制能力較強。”

作為對小額貸款和民營經(jīng)濟發(fā)展支持力度最大的地區(qū)之一，重慶市為了引導(dǎo)合理利用民間資本、活躍民營經(jīng)濟，在6月初發(fā)文促進(jìn)并小貸行業(yè)規(guī)范發(fā)展，并在重慶市發(fā)展民營經(jīng)濟大會上再次強調(diào)了小貸行業(yè)之于民營經(jīng)濟的重要意義。

在政策的合理引導(dǎo)下，民間資本的靈敏嗅覺促進(jìn)著重慶的小貸公司規(guī)范而迅速地發(fā)展起來。重慶市金融辦提供的數(shù)據(jù)顯示，到今年3月底，重慶共有152家小貸公司，開業(yè)了147家，資本金205億元，其中外資、合資的小貸公司有17家。而從客戶規(guī)模上看，小企業(yè)、個體工商戶占比達(dá)到87%；期限上看，半年以內(nèi)的貸款占比80%。

杜剛表示，重慶的工業(yè)基礎(chǔ)比較發(fā)達(dá)，加工制造業(yè)、電子信息業(yè)等對資金需求旺盛，因此一直在想辦法鼓勵民間資本，活躍民營經(jīng)濟。而目前看來，小貸公司的盈利能力較強，利率大多在基準(zhǔn)貸款利率的四倍左右。

重慶地區(qū)民間資本的熱情，反映著我國金融市場 的一股新力量正在迅速崛起。重慶藍(lán)洋小額貸款股份有限公司總裁胡定核表示：“自2008年5月，銀監(jiān)會和人民銀行出臺《關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見》，對小貸行業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)范以來，小貸公司的經(jīng)營風(fēng)險得到

一定的控制，市場秩序得到一定的優(yōu)化，逐步進(jìn)入有序發(fā)展階段。其標(biāo)志就是小貸公司數(shù)目的迅速增長，2009年底小貸公司有1334家，2010年底達(dá)到2614家，2011年底達(dá)到4282家。”而來自央行的最新數(shù)據(jù)顯示，截至今年3月末，全國共有小額貸款公司4878家，貸款余額4447億元，一季度新增貸款531億元。

不過，在扶持民營經(jīng)濟的過程中，小貸公司業(yè)務(wù)的開展還僅僅是其中很小的一部分。杜剛表示，小額貸款只能解決小額、急需的資金問題，只能是融資市場的一個補充。目前全市信貸資金近1.5萬億，小額貸款公司僅僅只有幾百億的規(guī)模。

業(yè)態(tài)豐富

細(xì)分市場有聲有色

小貸公司不僅數(shù)目眾多、發(fā)展迅速，由于服務(wù)對象的差異，它們的業(yè)態(tài)也各不相同、千姿百態(tài)。總體而言，這些公司都以放款快速、期限靈活的優(yōu)勢，針對某些細(xì)分市場做得有聲有色，樹立起了在某些領(lǐng)域里的好口碑。

杜剛對中國證券報記者表示，目前重慶的小貸公司模式多樣，主要有免抵押免擔(dān)保的微型金融模式、專業(yè)的為某些行業(yè)小企業(yè)服務(wù)的模式、依靠股東優(yōu)勢做上下游產(chǎn)業(yè)鏈的模式、與銀行互補合作的類銀行模式，以及網(wǎng)絡(luò)小額貸款模式。這些小貸公司針對的客戶群體、貸款規(guī)模各不相同，但都對自己所針對的客戶和行業(yè)有較為深入的了解和較強的把握能力。“由于小貸公司要對股東負(fù)責(zé)，它們的風(fēng)險控制意識實際上比監(jiān)管者要強多了。”

不僅如此，中國證券報記者通過走訪發(fā)現(xiàn)，伴隨著小額貸款公司業(yè)務(wù)的蓬勃發(fā)展，市場上衍生出了一系列與小貸公司業(yè)務(wù)緊密相關(guān)的業(yè)態(tài)，如小貸中介、類小貸業(yè)務(wù)的投資公司等。這些業(yè)務(wù)模式類似于小貸公司的業(yè)務(wù)，或者輔助于小貸業(yè)務(wù)，體現(xiàn)出民間智慧的活躍。重慶亞信金融控股公司是一家從房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)衍生出來的小額貸款中介公司。由于做房地產(chǎn)中介經(jīng)驗豐富，公司對當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)市場了如指掌，對地產(chǎn)商的資金需求也十分了解。公司總經(jīng)理榮先生對中國證券報記者表示，公司在經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上成立亞信金控和一家擔(dān)保公司，擬做成民間資金撮合平臺，但公司只做有房地產(chǎn)抵押的擔(dān)保貸款中介業(yè)務(wù)，而且出于資金安全考慮，公司只做50萬元至300萬元的客戶。他信心滿滿地說：“公司客戶資源充足，且有自己的銷售渠道，在出現(xiàn)呆賬壞賬時能夠及時處置抵押資產(chǎn)；而且，公司的注冊資本金超過2億元，對客戶及抵押資產(chǎn)有專業(yè)的判斷，資金的安全性甚至好過了許多小貸公司。”對于小貸中介模式，由于不少公司實質(zhì)上在從事小額貸款業(yè)務(wù)，因此金融監(jiān)管者也不無擔(dān)憂：“這些公司實際上游離在我們的監(jiān)管之外，資金的流動難以監(jiān)控，風(fēng)險難以控制。”當(dāng)然，小貸公司的發(fā)展也并不是鐵板一塊，部分公司適應(yīng)市場快，業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，效益

好；也有少部分公司對市場還不太了解，出于謹(jǐn)慎用款用得很慢。

據(jù)業(yè)內(nèi)人士介紹，注冊資本在2-3億元的小額貸款公司在成本收益、資金利用率等方面綜合效率較高，毛利率較高；注冊資本在1億元的小貸公司，受可貸資金限制，業(yè)務(wù)發(fā)展不大，而成本占比相對較高；注冊資本在4-5億元的公司，也面臨部分資金閑置帶來的利潤率不高問題。

融資瓶頸

小貸公司更缺錢

盡管發(fā)展激情涌動，但對大多數(shù)小貸公司來講，可貸資金的匱乏是其業(yè)務(wù)發(fā)展的重大瓶頸。

杜剛表示：“目前重慶地區(qū)小貸公司最大的問題就是資金問題，小額貸款公司開業(yè)之后往往在一至兩個月內(nèi)就把資金用完了，隨后就面臨著缺乏資金、無生意可做的局面。”杭州市江干區(qū)祐康小額貸款有限公司總經(jīng)理葉惠仙無奈表示：“基本上是以前放貸的資金回來了，才能再繼續(xù)放貸，從5月開始，基本上就沒有資金開展業(yè)務(wù)了。”由于國開行1億元的融資貸款就要到期，葉惠仙需要先收回之前的放貸款項還清國開行的貸款。“我現(xiàn)在每天都在看，今天資金回來了多少。有客戶來，我就問他，你要用多少時間，超過1個星期就不行了。”

杭州市下城區(qū)金昇小額貸款股份有限公司也面臨著同樣的問題。“沒有資金開展業(yè)務(wù)了，公司只剩下日常運行的資金。現(xiàn)在有十來家企業(yè)排隊等著發(fā)放資金，只有等之前放貸資金回來之后才能開展業(yè)務(wù)。”金昇小貸總經(jīng)理季曉明有點無奈地說。

中國證券報記者走訪多家小貸公司發(fā)現(xiàn)，缺乏資金是小貸公司普遍面臨的問題。

與銀行不同的是，小額貸款公司不能吸收公眾存款。根據(jù)銀監(jiān)會、央行有關(guān)規(guī)定，小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金。在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。

為擴大融資比例，去年11月2日，浙江省政府發(fā)布《關(guān)于深入推進(jìn)小額貸款公司改革發(fā)展的若干意見》，對堅持服務(wù)三農(nóng)和小企業(yè)、合規(guī)經(jīng)營、風(fēng)險控制嚴(yán)、利率水平合理的小額貸款公司，其融資比例可放寬到資本凈額的100%。但是在具體操作的時候卻遇到了問題。“我們現(xiàn)在和國開行和農(nóng)行合作，銀行的授信額度也批給我了，但是我不能用。”祐康小貸總經(jīng)理葉惠仙對中國證券報記者坦言，“雖然浙江省把融資比例放寬到100%，但是銀行必須服從

銀監(jiān)會50%的規(guī)定。”

遠(yuǎn)水解不了近渴，更多小貸公司股東通過增資擴股擴大資本金的方式來解決目前面臨的資金難題。祐康小貸去年注冊資本金從2億元擴充到4億元；按照計劃，金昇小貸月內(nèi)也將完成增資計劃，從2億元增加到4億元。

重慶地區(qū)則在嚴(yán)控50%紅線的基礎(chǔ)上，鼓勵多家銀行對小額貸款公司貸款；同時，通過重慶市金融資產(chǎn)交易所、各種資產(chǎn)管理公司、信托等渠道，實現(xiàn)小額貸款公司資金的回籠。除了外部渠道外，重慶市小貸公司還通過主要股東借款、小貸公司之間的同業(yè)借款，使得小貸公司的實際可貸資金得以擴大。

方向之爭

村鎮(zhèn)銀行VS金融公司

小貸公司成立之初，其股東多是希望日后能轉(zhuǎn)制改成村鎮(zhèn)銀行，但是隨著發(fā)展環(huán)境和相關(guān)政策的變化，小貸公司的發(fā)展方向也發(fā)生了微妙的變化。“如果轉(zhuǎn)制成村鎮(zhèn)銀行，需要銀行業(yè)金融機構(gòu)控股，就需要我們原股東交出控股權(quán)，等于是為他人做了嫁衣。”金昇小貸總經(jīng)理季曉明坦言。

根據(jù)《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》，村鎮(zhèn)銀行最大股東或惟一股東必須是銀行業(yè)金融機構(gòu)，且持股不低于20%。這一門檻隨著5月證監(jiān)會等部委發(fā)布《吸引民資進(jìn)入金融行業(yè)的指導(dǎo)意見》有所降低。意見指出，民營資本可以參與村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起設(shè)立，主發(fā)起行的最低持股比例降為15%。雖然條件降低，但是想變成村鎮(zhèn)銀行，小貸公司大股東依然需要交出控制權(quán)。對于小貸公司的發(fā)展方向，浙江省政府文件也指出，把小額貸款公司培育成為特色鮮明的金融性貸款公司以及服務(wù)縣域“三農(nóng)”和小企業(yè)的新型農(nóng)村金融組織。具備條件的小額貸款公司可按照中國銀監(jiān)會規(guī)定申報轉(zhuǎn)制為村鎮(zhèn)銀行。浙江省還鼓勵優(yōu)秀小貸公司在省內(nèi)欠發(fā)達(dá)地區(qū)及本市域范圍的鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立分支機構(gòu)，鼓勵符合條件的小額貸款公司通過境內(nèi)外資本市場上市融資。

杜剛表示，重慶地區(qū)小貸公司很多有轉(zhuǎn)為村鎮(zhèn)銀行的愿望，這個畫出來的“大餅”曾經(jīng)引起了大家的積極性，但是實際意義并不是很高。考慮到目前村鎮(zhèn)銀行制度，及轉(zhuǎn)銀行后受到嚴(yán)格監(jiān)管對業(yè)務(wù)靈活性的影響，做得好的小貸公司實際上并不愿意轉(zhuǎn)為村鎮(zhèn)銀行，更愿意朝著金融控股公司的方向發(fā)展。

同時，他認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行若是能由民間資本控股或者相對控股，或許還有可能保持靈活的機制，真正適應(yīng)市場。而這也是目前村鎮(zhèn)銀行發(fā)展緩慢的主要原因。

7月10日，全國人大財經(jīng)委員會副主任委員吳曉靈在“第三屆中國小額信貸創(chuàng)新論壇暨首屆全國金融辦主任圓桌會議”上表示：“小貸公司下一步發(fā)展方向是金融公司。”

而金昇小貸總經(jīng)理季曉明對中國證券報記者表示，根據(jù)公司規(guī)劃，將做好上市前的準(zhǔn)備工作，如果時機合適政策允許的話，5年之內(nèi)上市。不過，季曉明坦言，現(xiàn)在需要做的還是公司的穩(wěn)健發(fā)展。

第三篇：小額貸款公司貸款規(guī)程

岱山銀隆小額貸款有限公司

貸

款

流

程

決

策

制

度

小額貸款公司作為民間合資的地方金融組織，在貸款發(fā)放上實行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。公司總經(jīng)理根據(jù)董事會的授權(quán)及省金融辦的規(guī)定，依法合規(guī)行使職權(quán)。不受任何部門和單位的制約。

貸款方式：目前本公司發(fā)放貸款主要采用擔(dān)保和抵押兩種方式。

貸款利率：上限為同期人行公布的貸款基準(zhǔn)利率的4倍，下限為基準(zhǔn)貸款利率的90%。

合同格式：目前本公司基本采用農(nóng)村信用社正在使用的擔(dān)保和抵押貸款合同格式。

貸款期限：本公司現(xiàn)階段貸款期限暫定為半年,可適當(dāng)調(diào)整。貸款流程：借款人提出申請——提供個人或企業(yè)資料——接受調(diào)查（包括資料審查和實地調(diào)查）——簽訂借款合同——發(fā)放貸款。

貸款風(fēng)險控制：小額貸款公司創(chuàng)辦的初衷是為中小企業(yè)和農(nóng)戶提供小額貸款。本公司目前最高單戶貸款限額為100萬元。在實際操作中盡量做到小額多戶。相對減少貸款風(fēng)險的集中度,同時使有限的資金服務(wù)更多的大眾。本公司執(zhí)行的利率與金融機構(gòu)相比上浮的幅度較大，企業(yè)和個人出于成本考慮向公司申請抵押貸款的相對較少，據(jù)此我們充分認(rèn)識到以擔(dān)保或信用方式發(fā)放貸款不僅是我們現(xiàn)在，更是將來長期采用的主要的貸款方式。我們當(dāng)前的做法是：

一、按貸款額度確定擔(dān)保人；十萬元以下貸款采用1名有一定經(jīng)濟實力的公務(wù)員或有固定收入的人員作擔(dān)保。十

萬元以上貸款至少有2名以上社會上有較高資信度的人員作擔(dān)保或采用個人或企業(yè)聯(lián)保的方式。

二、對優(yōu)質(zhì)客戶和小額純農(nóng)業(yè)貸款在一定范圍內(nèi)實行信用貸款方式。在貸款發(fā)放中我們實行客戶經(jīng)理先行調(diào)查和審查，對符合貸款條件和要求的借款人提出調(diào)查意見報總經(jīng)理審批，對不符合貸款條件和要求的借款人可以先行否決。總經(jīng)理對客戶經(jīng)理上報的調(diào)查報告和資料進(jìn)行審核，再根據(jù)自身掌握的借款人的資信度決定貸或不貸。在貸款發(fā)放上現(xiàn)階段公司規(guī)定；客戶經(jīng)理辦理的所有貸款必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，財會部門必須憑總經(jīng)理批準(zhǔn)的借款合同和借據(jù)才能辦理貸款支付手續(xù)，同時財會部門對借款合同和借據(jù)的內(nèi)容和完整性進(jìn)行審核，確保合規(guī)合法。

總經(jīng)理對公司全部貸款的發(fā)放負(fù)決策責(zé)任。

岱山縣銀隆小額貸款有限公司

第四篇：小額貸款公司大額貸款管理制度

小額貸款公司大額貸款管理制度

第一章 總 則

第一條 為了規(guī)范大額貸款操作，防范信貸風(fēng)險，提高大額貸款質(zhì)量，為客戶提供高效、便捷服務(wù)，根據(jù)國家有關(guān)金融方針政策、信貸管理法規(guī)，特制定本辦法。

第二條 本辦法是小額貸款公司辦理大額貸款必須遵循的基本規(guī)則，是規(guī)范單項信貸業(yè)務(wù)品種運作程序的基本依據(jù)。

第三條 本辦法所稱大額貸款是指公司向同一客戶（含關(guān)聯(lián)企業(yè)）發(fā)放的余額超過公司董事會規(guī)定額度的貸款。

第四條 發(fā)放大額貸款必須符合國家的產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品政策和信貸政策。第五條 大額貸款必須嚴(yán)格按程序、按審批權(quán)限發(fā)放，要認(rèn)真執(zhí)行逐級申報審批（咨詢）的操作流程，不得省程序和逆程序操作。

第二章 大額貸款操作基本程序

第一條 辦理大額貸款的基本程序：

客戶申請→受理與調(diào)查→審查→審議與審批→報備→與客戶簽訂合同→發(fā)放貸款→貸后管理→貸款本息收回。具體按貸款操作規(guī)程執(zhí)行。

一、受理與調(diào)查。客戶提出大額貸款申請，公司受理并進(jìn)行初步認(rèn)定，對同意受理的大額貸款進(jìn)行調(diào)查（評估），調(diào)查結(jié)束后，將調(diào)查材料送信貸管理部門審查。

二、審查。信貸管理部門對報送的調(diào)查材料進(jìn)行審查，提出審查意見，報董事會審議。

三、審議與審批。公司董事會會審議后，在權(quán)限范圍內(nèi)的貸款直接進(jìn)行審批，超過審批權(quán)限的貸款報股東會審批。

四、貸后管理。對審批（咨詢）的大額貸款，通過信貸管理部門逐級批復(fù)，由公司與客戶簽訂信貸合同，發(fā)放貸款，并負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后的貸后管理。

第三章 大額貸款申請與受理

第一條 客戶申請。客戶以書面形式提出大額貸款申請，其內(nèi)容主要包括客戶基本情況、申請的貸款種類、金額、期限、用途、擔(dān)保方式、還款來源等。

第二條 大額貸款申請的受理。接受客戶貸款申請以后，對客戶基本情況及項目可行性進(jìn)行初步調(diào)查，認(rèn)定客戶是否具備發(fā)放大額貸款的基本條件。根據(jù)初步認(rèn)定結(jié)果和公司資金規(guī)模等情況，由董事長決定是否受理申請大額貸款。

第三條 同意受理的大額貸款，公司根據(jù)信貸業(yè)務(wù)品種，通知客戶填寫統(tǒng)一制式的申請書，同時提供相關(guān)資料。

第四條 申請辦理大額貸款需提供以下基本資料原件或復(fù)印件。

一、法人客戶申請辦理信貸業(yè)務(wù)需提供的資料：

1、企（事）業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，法定代表人任職資格證．身份證及其他有效身份證明或法定代表人授權(quán)的委托書；

2、有權(quán)部門批準(zhǔn)的企（事）業(yè)章程或合資、合作的合同或協(xié)議，驗資證明；

3、人民銀行頒發(fā)的貸款卡；

4、技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機構(gòu)代碼；

5、實行公司制的企業(yè)法人辦理信貸業(yè)務(wù)需提供公司章程；公司章程對辦理信貸業(yè)務(wù)有限制的，需提供董事會同意的決議或授權(quán)書；財產(chǎn)共有人出據(jù)同意貸款的承諾書；

6、特殊行業(yè)的企業(yè)還須提供有權(quán)部門批準(zhǔn)部門頒發(fā)的特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證或企業(yè)資質(zhì)等級證書；

7、上財務(wù)報表和上月末財務(wù)報表，有條件的要經(jīng)會計師事務(wù)所審計；

8、新客戶還需提供印鑒卡、法定代表人簽字式樣；

9、根據(jù)信貸業(yè)務(wù)品種，需提供的其他資料。

二、自然人客戶申請辦理大額貸款業(yè)務(wù)需提供的資料：

1、個人身份證或其他有效身份證明；

2、個人及家庭收入證明；

3、個人及家庭資產(chǎn)證明；

4、根據(jù)大額貸款業(yè)務(wù)品種、信用方式需提供的其他資料。

三、擔(dān)保人擔(dān)保需提供的資料：

1、抵、質(zhì)押物明細(xì)表；

2、抵、質(zhì)押物權(quán)屬證明。包括房產(chǎn)證、土地證、動產(chǎn)抵押物的原始復(fù)印件等；

3、有限責(zé)任公司的股東會、股份有限公司的董事會同意擔(dān)保的決議書；財產(chǎn)共有人出據(jù)的同意擔(dān)保承諾書；

4、擔(dān)保人的擔(dān)保能力及相關(guān)證明。

第五條 對客戶填制的制式申請（或書面申請）、提交的相關(guān)資料進(jìn)行登記，指定有關(guān)人員進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)調(diào)查。新客戶和增量信貸業(yè)務(wù)，原則上應(yīng)指派2名或2名以上人員參與調(diào)查。

第四章 大額貸款調(diào)查

第一條 信貸部門是大額貸款的最初調(diào)查部門，負(fù)責(zé)對客戶情況進(jìn)行調(diào)查核實。調(diào)查的主要內(nèi)容：

一、對客戶提供的資料是否完整、真實、有效進(jìn)行調(diào)查核實，對提供的復(fù)印件應(yīng)與原件核對相符，并在復(fù)印件上簽署“與原件核對相符”字樣，并加蓋印章。

1、查驗客戶提供的企(事)業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照或有效居留的身份證明是否真實、有效，法人營業(yè)執(zhí)照是否按規(guī)定辦理年檢手續(xù)；查詢法人營業(yè)執(zhí)照是否被吊銷、注銷、聲明作廢，內(nèi)容是否發(fā)生變更等。

2、查驗客戶法定代表人和授權(quán)委托人簽章是否真實、有效。

3、查驗客戶填制的大額貸款業(yè)務(wù)申請書的內(nèi)容是否齊全、完整，客戶的住所地址和聯(lián)系電話是否詳細(xì)真實。

二、調(diào)查客戶信用及有關(guān)人員品行狀況。

1、銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)。了解客戶目前借款、其他負(fù)債和提供擔(dān)保情況，查驗貸款反映的信貸金額與財務(wù)報表反映的是否一致,是否有不良信用記錄；對外提供的擔(dān)保是否超出客戶的承受能力等。

2、調(diào)查了解客戶法定代表人、董事長、總經(jīng)理及財務(wù)部、銷售部等主要部門負(fù)責(zé)人的品行、經(jīng)營管理能力和業(yè)績，是否有個人不良記錄等。有條件的地方，應(yīng)查詢個人信息征信系統(tǒng)。

三、對企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織及其擔(dān)保人的資產(chǎn)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和市場情況進(jìn)行調(diào)查；分析信貸需求和還款方案。

1、深入客戶及其擔(dān)保人單位，查閱其資產(chǎn)負(fù)責(zé)表、損益表、現(xiàn)金流量表等賬表，對客戶的資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、成本、利潤等情況進(jìn)行分析，并進(jìn)行“賬賬、賬表、帳實”等核對。

2、調(diào)查客戶及其擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營是否合法、正常，是否超出規(guī)定的經(jīng)營范圍；重點調(diào)查分析生產(chǎn)經(jīng)營的主要產(chǎn)品的技術(shù)含量、市場占有率及市場趨勢等情況。

3、調(diào)查分析信貸需求的原因。

4、調(diào)查分析信貸用途的合法性。

5、查驗商品交易的真實性，分析商品交易的必要性。

6、調(diào)查分析還款來源和還款時間。

第二條 對自然人大額貸款，應(yīng)調(diào)查分析個人客戶及其家庭的經(jīng)濟收入是否真實，各項收入來源是否穩(wěn)定，是否具有持續(xù)償還貸款本息的能力；提供擔(dān)保的，還要對擔(dān)保人的經(jīng)濟收入是否真實，各項收入來源是否穩(wěn)定等情況進(jìn)行調(diào)查。

第三條 根據(jù)客戶信用等級評定結(jié)果及其他要素，參照客戶統(tǒng)一授信辦法測算或復(fù)測客戶最高綜合授信額度，填制客戶最高綜合授信額度測算表。

第四條 依據(jù)擔(dān)保管理辦法，對客戶提供的擔(dān)保資料進(jìn)行分析，判斷客戶提供的擔(dān)保是否符合擔(dān)保條件，并確定其擔(dān)保能力。

第五條 調(diào)查分析結(jié)束后，撰寫調(diào)查報告。調(diào)查報告的主要內(nèi)容如下：

一、法人客戶信貸業(yè)務(wù)調(diào)查報告的內(nèi)容：

1、客戶基本情況及主體資格；

2、財務(wù)狀況、經(jīng)營效益及市場分析；

3、擔(dān)保情況和信貸風(fēng)險評價；

4、本次信貸業(yè)務(wù)的綜合效益分析；

5、結(jié)論。是否同意此項大額貸款；對信貸業(yè)務(wù)種類、幣種、金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式和限制性條款等提出初步意見。

二、自然人客戶調(diào)查報告內(nèi)容：

1、申請人的基本情況；

2、申請信貸業(yè)務(wù)的用途；

3、擔(dān)保情況；

4、收入來源；

5、還款來源；

6、結(jié)論。對是否同意辦理此筆大額貸款提出初步意見。

第六條 對大額貸款調(diào)查意見經(jīng)全體信貸人員討論通過、調(diào)查經(jīng)辦人和調(diào)查主責(zé)任人簽字后，連同上述全部信貸資料報送總經(jīng)理、董事長審查、審批，并辦理登記手續(xù)。大額貸款資料由調(diào)查人員移交信貸檔案管理人員保管。

第五章 大額貸款審查

第一條 信貸管理部門是大額貸款的審查部門。信貸管理部門要對下級部門移交的客戶資料和信貸調(diào)查資料（以下簡稱信貸資料）進(jìn)行審查。審查的主要內(nèi)容如下：

一、基本資料審查：所需上報的資料是否齊全。

二、主體資格審查：

1、客戶及擔(dān)保人主體資格、法定代表人有關(guān)證明材料是否符合規(guī)定；

2、客戶及擔(dān)保人組織機構(gòu)是否合理，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰，是否是關(guān)聯(lián)企業(yè)；

3、客戶及擔(dān)保人法定代表人、主要部門負(fù)責(zé)人有無不良記錄。

三、信貸政策審查：

1、信貸用途是否合規(guī)合法，是否符合國家有關(guān)政策；

2、信貸用途、期限、方式、利率或費率等是否符合信貸政策。

四、客戶經(jīng)營狀況的審查：

1、客戶資產(chǎn)負(fù)債比例結(jié)構(gòu)合理。客戶負(fù)債占資產(chǎn)總額的比例小于70%，自有資金占總資產(chǎn)的比例必須大于30%；

2、客戶原材料有來源，產(chǎn)品有銷路，生產(chǎn)技術(shù)有保障，有可觀利潤，經(jīng)濟效益好；有償還貸款本息的能力。

3、同一客戶單戶企業(yè)所有貸款不得超過企業(yè)的資產(chǎn)總額。

4、客戶在發(fā)放貸款的公司轄區(qū)內(nèi)經(jīng)營；

五、信貸風(fēng)險審查：

1、分析、揭示客戶的財務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營管理風(fēng)險、市場風(fēng)險等，評價確定客戶的風(fēng)險程度；

2、客戶貸款是否超過客戶資產(chǎn)總額；

3、在人民銀行信貸咨詢系統(tǒng)是否存在不良信用記錄；是否在各銀行業(yè)金融機構(gòu)存在不良信用而被取消貸款資格；

4、提出風(fēng)險防范措施。

六、貸款項目效益審查。對客戶經(jīng)營預(yù)測具有較好的盈利水平。

七、擔(dān)保手續(xù)審查。

1、擔(dān)保人必須具有足夠的經(jīng)濟實力和代替償貸的能力，必須是具備法人資格的企業(yè)、其它經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有完全民事行為能力的自然人；

2、抵押物必須合法足值，易變現(xiàn)，貸款額必須控制在動產(chǎn)抵押物權(quán)益價值的50%以內(nèi)和不動產(chǎn)抵押物權(quán)益價值的70%以內(nèi)；

3、質(zhì)押物、證、權(quán)真實清楚，票據(jù)合規(guī)合法有效。

第六章 大額貸款發(fā)放及貸后管理

第一條 大額貸款發(fā)放及貸后管理按信貸相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第七章 大額貸款會審

第一條 大額貸款必須實行會審制，由公司信貸人員參加，對發(fā)放的大額貸款進(jìn)行集中審查。

第二條 審查方法。會審成立若干會審小組，各小組由2名以上信貸人員組成，小組成員實行交叉會審。

第三條 大額貸款會審必須堅持實事求是，嚴(yán)肅認(rèn)真的原則，對通過會審發(fā)現(xiàn)的問題，必須及時處理風(fēng)險，如未及時采取有效措施進(jìn)行處理而致使形成風(fēng)險造成損失，將按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究和處罰。

第四條 會審內(nèi)容：

一、貸款發(fā)放是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和社會發(fā)展規(guī)劃要求；

二、借款申請書、貸前調(diào)查報告、審批登記簿、借款合同、貸后檢查情況、展期還款申請書和協(xié)議、逾期催收通知書及回執(zhí)等貸前、貸時、貸后全過程資料及要素的完善情況；

三、是否建立專戶檔案，檔案資料是否齊全；

四、貸款到期收回情況；

五、貸款是否按程序逐級審批、報告；

六、對上級批示及建議的執(zhí)行情況；

三、其它內(nèi)容。

第五條 對進(jìn)行會審的每筆大額貸款經(jīng)會審參加人員簽字認(rèn)可后轉(zhuǎn)移保管，主要羅列貸款過程不合格的所有事實，并發(fā)出整改通知書。

第六條 對會審問題處理：

一、完善貸款各項手續(xù)，確保手續(xù)合法、有效；

二、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對違反貸款管理的貸款管理責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理。

三、積極催收到逾期貸款，確保貸款安全性、流動性、效益性。

四、限期收回“三違”貸款。

五、其他處理措施。

第八條 附則

第一條 本制度自董事會審議通過之日起實施，由董事會負(fù)責(zé)解釋、修訂。

第五篇：小額貸款公司貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程

常熟市康欣農(nóng)村小額貸款有限公司

貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程

第一章 總則

第一條 為保證本公司貸款業(yè)務(wù)的規(guī)范化、制度化運作，有效地防范和控制貸款風(fēng)險，促進(jìn)公司能夠得到較好的發(fā)展，特制定本操作規(guī)程。

第二條 貸款業(yè)務(wù)應(yīng)遵守國家的法律、法規(guī)，遵循自愿、公平、誠實信用的原則。

第二章 貸款業(yè)務(wù)申請

第三條 企業(yè)或自然人申請貸款，須填寫由本公司提供的《貸款申請書》，同時應(yīng)提供下列資料，并對所提供資料的真實性做出承諾和負(fù)責(zé)。

1、法人營業(yè)執(zhí)照（年檢）及法人代碼證和稅務(wù)登記證。

2、法人代表身份證明及簡歷。

3、法人代表授權(quán)書（原件）。

4、法人代表及委托代理人身份證。

5、注冊資本驗資報告。

6、貸款卡（含密碼）。

7、公司章程及公司合同。

8、借款申請書及申請借款同意提供擔(dān)保物的董事會決議。

9、當(dāng)期財務(wù)會計報表及近三年的財務(wù)會計報表和經(jīng)符合法定要求的中介機構(gòu)出具的審計報告。財務(wù)會計報表主要包括：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等。

10、與借款用途有關(guān)的資料，如購銷協(xié)議、合作協(xié)議等。

11、公司簡介（主營業(yè)務(wù)、本年收支預(yù)測、貸款項目情況及所需資金說明）。

12、擔(dān)保物有關(guān)資料：房地產(chǎn)權(quán)證、固定資產(chǎn)清單、無形資產(chǎn)清單等。

13、已向其他抵（質(zhì)）押權(quán)利人設(shè)定抵（質(zhì)）押的資料。

14、應(yīng)收應(yīng)付帳款清單、存貨清單。

15、近三年的納稅情況。

16、稅務(wù)登記證。

如果企業(yè)（或自然人）提供擔(dān)保人的擔(dān)保，擔(dān)保人也必須提供相關(guān)資料，原則上參照上述資料必須加蓋公章和法定代表人的親筆簽名。

第三章 貸款業(yè)務(wù)受理

第四條 公司業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)貸款管理，首先應(yīng)審核是否符合以下受理條件：

1、具備法人資格并已通過年檢。

2、依法經(jīng)營、經(jīng)營范圍符合國家政策。

3、具有償還借款的能力，并能提供擔(dān)保措施。

4、申請貸款企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率原則上不超過70%。

第五條 由業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)核實客戶提交材料的完整性和真實性，審查受理條件，提出受理意見。對符合貸款條件的項目正式受理，建立客戶檔案及檔案編號，登記《貸款項目受理登記表》、《貸款申請人材料清單》、《擔(dān)保人材料清單》等，作為《貸款申請書》的附件。

第四章 貸款業(yè)務(wù)初審

第六條 業(yè)務(wù)部根據(jù)業(yè)務(wù)量，項目特點和人員的實際情況，確定貸款項目和業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員（即貸款第一責(zé)任人），重點貸款應(yīng)有2人以上人員共同辦理。

第七條 對申請貸款企業(yè)提供的資料、信息應(yīng)進(jìn)行搜集、整理和審核，審核的主要方面包括：

1、按“受理要求提供清單”所提供的資料是否齊全、有效、要求提供的文件是否在有效期內(nèi)，應(yīng)年檢的是否已辦理手續(xù)。

2、各有關(guān)文件的相關(guān)內(nèi)容要核對一致，邏輯關(guān)系是否正確，通過對企業(yè)成立批文、合同、章程、董事會決議、驗資報告、立項批文、可行性研究報告、資信等級、環(huán)保及市場準(zhǔn)入等具體文件的審核，了解借款人的擔(dān)保人是否具備資格，是否合法。

3、財務(wù)會計報表是否經(jīng)會計師事務(wù)所審計并出具了審計報告，是否提出保留意見，初步分析財務(wù)狀況，記錄疑點，為實地調(diào)查核實做好準(zhǔn)備。

4、對擔(dān)保人提供的文件資料及擔(dān)保物，重點審核擔(dān)保措施是否符合《擔(dān)保法》和有關(guān)法律法規(guī)（如房地產(chǎn)、土地）及有關(guān)抵押登記管理辦法的規(guī)定，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬（權(quán)利憑證）是否明晰。

第八條 貸款初審過程中，業(yè)務(wù)辦理人員應(yīng)到借款人和擔(dān)保人及有關(guān)進(jìn)行實地調(diào)查。進(jìn)行調(diào)查前，應(yīng)列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標(biāo)。實地調(diào)查應(yīng)從以下方面進(jìn)行：

1、憑借職業(yè)敏感性對企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場考察和訪談，以了解企業(yè)和項目背景、市場競爭范圍、財務(wù)狀況、資源的供應(yīng)等情況；了解借款用途和還款來源；考察企業(yè)管理團(tuán)隊的整體素質(zhì)；了解主要領(lǐng)導(dǎo)人的信用狀況和能力。

2、考察企業(yè)主要生產(chǎn)、經(jīng)營場所，通過走、看、問等形式，判斷企業(yè)實際

生產(chǎn)、經(jīng)營情況，印證有關(guān)資料記載和有關(guān)當(dāng)事人介紹的情況的真實程度。

3、對財務(wù)報表的調(diào)查審核，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的實際情況，主要調(diào)查核實以下內(nèi)容：

（1）了解企業(yè)執(zhí)行的主要會計政策，是否按會計準(zhǔn)則進(jìn)行會計核算。

（2）企業(yè)的財務(wù)內(nèi)部控制制度是否完備并有效執(zhí)行。

（3）按重要性原則，審核企業(yè)是否做到了帳表、帳帳、帳證、帳實相符，核實企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、損益是否存在虛假因素。

（4）對有保留意見審計報告中的保留意見部份應(yīng)予重點關(guān)注。

（5）審核企業(yè)的或有損失和或有負(fù)債情況。

4、查看抵押物、質(zhì)物具體情況：

（1）以房地產(chǎn)抵押的，要察看、了解抵押物的面積、用途、結(jié)構(gòu)、竣工時間、原值和凈值、周邊環(huán)境等方面。

（2）以動產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，要察看、了解抵押物、質(zhì)物的規(guī)格、型號、質(zhì)量、原值和凈值、用途等。

（3）以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質(zhì)的，要求權(quán)利憑證原件，識別真假，必要時可請有關(guān)部門鑒定。

5、對需要進(jìn)一步核實的材料，要求企業(yè)提供原件核對。

第九條 在核實資料和實地調(diào)查的基礎(chǔ)上，對已經(jīng)獲取的信息應(yīng)進(jìn)行綜合判斷、分析、比較和評價，主要應(yīng)從以下幾個方面進(jìn)行：

（1）分析五大要素，即：客戶的品德、經(jīng)營能力、資本、抵押和經(jīng)營環(huán)境，進(jìn)行全面的定性分析以判別借款人的還款意愿和還款能力。

（2）分析經(jīng)濟環(huán)境對貸款、項目和承擔(dān)項目企業(yè)的影響，主要包括：項目客戶在行業(yè)中的地位、產(chǎn)品經(jīng)濟壽命期、技術(shù)、工藝先進(jìn)程度、市場結(jié)構(gòu)和市場競爭能力、市場風(fēng)險程度等。

（3）財務(wù)分析的關(guān)注點是歷史性的和目前的財務(wù)績效。

通過財務(wù)分析和現(xiàn)金流量分析，掌握借款人的財務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測借款人的未來發(fā)展趨勢。

（4）、分析擔(dān)保人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力。重點分析擔(dān)保方式的可操作性，抵押、質(zhì)押是否合法合規(guī)，與抵押物、質(zhì)物的流動性相關(guān)的預(yù)期變現(xiàn)難易程度，交易成本和價格的穩(wěn)定性及可預(yù)見性。

（5）基本風(fēng)險度分析。

第十條 項目初審結(jié)束，項目受理人員應(yīng)通過綜合分析、比較、評價，形成綜合的評定和結(jié)論意見，即《貸款項目的調(diào)查報告》，其主要內(nèi)容：

（1）貸款項目概述（基本情況）。

（2）企業(yè)基本情況。

（3）企業(yè)管理情況。

（4）企業(yè)信用記錄分析。

（5）綜合分析該項目風(fēng)險程度。

（6）其它需要說明的情況。

（7）調(diào)查結(jié)論。

第十一條 貸款經(jīng)辦人完成了《貸款項目調(diào)查報告》后，應(yīng)送交公司業(yè)務(wù)部經(jīng)理完成最后初審，即貸前的調(diào)查。

第十二條 公司業(yè)務(wù)部對項目完成初審?fù)夂螅还撅L(fēng)險管理部進(jìn)行貸時審查。主要是對貸前調(diào)查的復(fù)審，復(fù)審時，認(rèn)為調(diào)查資料中有疑問可退回業(yè)務(wù)部進(jìn)行補充，也可以到現(xiàn)場進(jìn)行再調(diào)查，完善調(diào)查報告內(nèi)容，得出本部門的審查結(jié)論，最后送交貸審會議評審。

第五章 貸款項目評審

第十三條 貸款項目的評審，主要采用會議評審。會議評審的組織機構(gòu)是貸款評審委員會，成員由總公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、各部門負(fù)責(zé)人組成，總經(jīng)理為評審會召集人。評審會議參加人員：評審會全體成員、貸款經(jīng)辦人和復(fù)審人員以及評審會認(rèn)為必須參加的人員。

第十四條 評審會主要職責(zé)：

1、聽取貸款經(jīng)辦人員及復(fù)審人員的匯報。

2、對貸款資料的真實性、完整性和正確性加以審查。

3、對企業(yè)報審資料從法律角度加以審核。

4、對企業(yè)的財務(wù)狀況進(jìn)行評價。

5、對貸款風(fēng)險度進(jìn)行評價。

6、對該貸款是否進(jìn)行貸款進(jìn)行表決。

評審意見和結(jié)論，填寫《貸款項目評審意見書》。評審會議采用簽字表決制，參加會議評審人員須在《貸款項目評審意見書》明確填寫“同意”或“不同意”并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的評審人員同意視為貸款評審?fù)ㄟ^，貸款經(jīng)辦人員、復(fù)審人員不參加表決。貸款額度超過公司管理權(quán)限的，報董事長或董事會審批。

會議由指定專人，內(nèi)容包括會議的時間、地點、出席人員，參加人員對貸款的意見和最后綜合意見，并按規(guī)定將會議形成的文書、資料歸檔保存。

第六章 貸款項目的擔(dān)保措施

第十五條 對獲得批準(zhǔn)貸款的企業(yè)，必須落實擔(dān)保措施，包括財產(chǎn)抵押、動產(chǎn)或權(quán)利質(zhì)押和企業(yè)擔(dān)保等。企業(yè)提供抵押物、質(zhì)押物的范圍，按《擔(dān)保法》的規(guī)定執(zhí)行，并按有關(guān)規(guī)定辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)。

第十六條 公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)在辦理完抵（質(zhì)）押登記手續(xù)后，應(yīng)取得抵（質(zhì)）押登記部門發(fā)放的《他項權(quán)力證書》或保抵（質(zhì)）押登記部門簽章的《抵（質(zhì)）押登記表等證明文件。并完成抵（質(zhì)）押合同文本的簽訂手續(xù)。

第十七條 如貸款企業(yè)提供其它企業(yè)信用擔(dān)保的，在審查完擔(dān)保企業(yè)是否具有擔(dān)保能力后，應(yīng)與擔(dān)保企業(yè)簽訂擔(dān)保合同。

第七章 貸款合同簽訂及放款

第十八條 業(yè)務(wù)部門在貸款項目相關(guān)手續(xù)辦妥后，必需簽訂貸款合同，簽約程序如下：

1、準(zhǔn)備（或擬定）空白法律合同或格式合同文本，包括借款合同、擔(dān)保合同、抵（質(zhì)）押合同及其它需準(zhǔn)備的法律文書。

2、由業(yè)務(wù)部及法律顧問對上述合同文本進(jìn)行具體審核，對需要調(diào)整和修改的合同文本，報總經(jīng)理審定。

3、由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人登記《合同登記表》，確定本公司出具合同的編號，填寫合同內(nèi)容并在經(jīng)辦人處簽字。

4、對填寫完內(nèi)容的合同文件進(jìn)行復(fù)核。

5、涉及到法人代表、董事會成員、共有人、擔(dān)保人（自然人）等簽字蓋章的情況，當(dāng)事人必須當(dāng)面簽字、蓋章，本公司至少應(yīng)有2人在現(xiàn)場。

6、業(yè)務(wù)部對項目所有手續(xù)辦妥后，把相關(guān)資料報送風(fēng)險管理部一份備案。

7、業(yè)務(wù)部對項目所有手續(xù)辦妥后，應(yīng)填寫《貸款項目放款通知書》，經(jīng)總經(jīng)理簽字確認(rèn)后送財務(wù)部一份，財務(wù)部憑總經(jīng)理簽字的通知書方可辦理放款轉(zhuǎn)帳手續(xù)。

第八章 貸款項目的管理

第十九條 貸款項目貸后管理包括：項目跟蹤及抽樣檢查、展期項目、逾期項目的管理等方面。

第二十條 貸后檢查的主要內(nèi)容：

1、企業(yè)或自然人是否按借款合同規(guī)定使用資金和及時支付利息。

2、經(jīng)營和財務(wù)狀況。

3、擔(dān)保措施中是否發(fā)生了新的不利因素。

4、風(fēng)險評估。

5、其它需要說明的問題。

第二十一條 貸款項目的檢查由業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)，風(fēng)險部可隨機抽查。對借款封閉管理的項目，認(rèn)為風(fēng)險較大的貸款以及其他需要引起特別關(guān)注的貸款，應(yīng)進(jìn)行不定期重點檢查或全程跟蹤，檢查前應(yīng)制訂計劃；其它貸款則應(yīng)進(jìn)行日常定期檢查，一般來說，一個月不少于一至二次。貸款項目實行誰經(jīng)辦誰負(fù)責(zé)的責(zé)任制。

第二十二條 檢查人員在檢查中發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在較大或重大問題時，應(yīng)立即上報；撰寫檢查報告，報總經(jīng)理辦公室，總經(jīng)理認(rèn)為有必要時，可召集有關(guān)人員進(jìn)行專題討論會并提出相應(yīng)的對策措施。

第二十三條 對所有貸款項目，在貸款到期日前（短期5天、中期10天、長期20天），由業(yè)務(wù)部填制《貸款到期通知函》。每月末，業(yè)務(wù)部、風(fēng)險部應(yīng)向總經(jīng)理室提交當(dāng)月《到逾期項目統(tǒng)計表》和《貸款項目檢查表》等報表等分析資料。

第二十四條 對特殊需要展期的貸款，企業(yè)須在貸款到期前10天向公司提出展期書面申請。業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)對展期的原因進(jìn)行調(diào)查，并提出書面申請。業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)對展期的原因進(jìn)行調(diào)查，并提出處理意見，填寫《貸款項目展（逾）期報告表》報評審會審批。對同意展期貸款的擔(dān)保，需按照新貸款的擔(dān)保程序辦理。

第二十五條 對已經(jīng)結(jié)束的貸款項目，應(yīng)及時辦理終結(jié)手續(xù)。對有風(fēng)險的貸款應(yīng)提前解約并依法進(jìn)行追償及提起訴訟（不可抗拒除外）。

第二十六條 公司在遭受貸款損失時，將分別追究經(jīng)辦人、復(fù)審人、會議評審人員等的經(jīng)濟責(zé)任，按《貸款管理制度》規(guī)定進(jìn)行處罰。

第二十七條 貸款業(yè)務(wù)流程中所有有關(guān)的文書和資料都屬歸檔范圍。業(yè)務(wù)部、風(fēng)險部應(yīng)共同負(fù)責(zé)自貸款業(yè)務(wù)起至債務(wù)追償完畢整個過程中有關(guān)文件、資料的整理、立卷和保管工作。借閱檔案應(yīng)辦理相關(guān)手續(xù)。

第九章附則

第二十八條 本規(guī)程如與國家法律、法規(guī)不一致時，應(yīng)做出相應(yīng)的修改和調(diào)整。

第二十九條 本規(guī)程由本公司負(fù)責(zé)解釋。

第三十條本規(guī)程由公司董事會批準(zhǔn)后施行。