第一篇：甘肅省農村信用社融資性擔保業務管理辦法(4月28日)

甘肅省農村信用社融資性擔保業務管理辦法 第一章總則

第一條為加強各縣（區、市）農村信用合作聯社、農村合作銀行、農村商業銀行（以下簡稱縣級行社）與融資性擔保機構業務合作管理，規范融資擔保貸款業務，防范融資擔保貸款業務風險，根據《中華人民共和國擔保法》、《融資性擔保機構管理暫行辦法》、《甘肅省融資性擔保機構審批管理辦法》等有關法律、法規規定，結合全省農村信用社實際，制訂本辦法。第二條融資性擔保機構(以下簡稱“擔保機構”)是指由企業法人、自然人、其他社會組織或政府出資依法設立，經營融資性擔保業務的擔保機構。

融資性擔保是指擔保人與甘肅省農村信用社等債權人約定,當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。

第三條縣級行社與擔保機構業務合作應遵循嚴格準入、區域合作、總額控制、動態調整、實時監測、主動退出的原則。

第四條甘肅省農村信用社聯合社（以下簡稱“省聯社”）對擔保機構實行“名單制”管理，在信貸管理系統建立擔保機構名單庫，縣級行社只能與名單庫內的擔保機構開展業務合作。第二章擔保機構準入管理

第五條準入條件。申請與縣級行社業務合作的擔保機構要同時具備以下條件：

（一）持有經年檢合格的營業執照、組織機構代碼證、融資性擔保機構經營許可證、稅務登記證及貸款卡；

（二）自主經營、獨立核算,在營業執照規定的經營范圍內從事經營活動，有固定的營業場所；

（三）注冊資本金、凈資產與實有現金資產相符，有具備持續出資能力的股東或出資人；

（四）無不良信用記錄，董事、監事、高級管理人員取得《任職資格證》，股東、董事、監事及高級管理人員無重大不良信用記錄及違法、違規記錄；

（五）有健全的組織機構及內部管理和風險控制制度，按規定提取未到期責任準備金和擔保賠償準備金；

（六）近三年提取未到期責任準備金和擔保賠償準備金前均為盈利，且無不良擔保記錄；

（七）出具承諾書，承諾自覺遵守國家、省有關融資性擔保機構的相關管理規定，不從事吸收存款、發放貸款、受托發放貸款、受托投資以及監管部門規定不得從事的其他活動，并主動聲明股東關聯關系等；

（八）縣級行社要求的其他條件。第六條準入流程 受理

擬與縣級行社業務合作的擔保機構，可直接向縣級行社提出書面申請，并向縣級行社遞交如下材料：

1.合作申請書；

2.經過年檢的法人營業執照、組織機構代碼證、融資性擔保機構經營許可證、稅務登記證、貸款卡、公司章程、驗資報告、法定代表人身份證明等復印件（與原件審核一致）； 3.出具的承諾書以及股東清單和主動申明的股東關聯關系；

4.董事、監事、高級管理人員的任職資格證明、身份證復印件及個人簡歷；

5.前三個年度的審計報告和財務報表及當期財務報表（年度報表應經會計師事務所審計）； 6.符合要求的營業場所證明材料；

7.與其他金融機構合作情況及合作協議，累計擔保及在保情況； 8.擔保機構為控制風險制定的相關管理制度，如風險管理辦法、擔保業務操作流程、未到期責任準備金和擔保賠償準備金的計提規定等； 9.縣級行社要求的其他資料。

（二）審查

縣級行社市場發展部門負責對擬合作的擔保機構進行實地調查、撰寫調查報告，并對擔保機構對外擔保狀況、風險控制體系、財務狀況做出分析和評價，提出審查意見，并提交風險管理部門。

（三）審核

縣級行社風險管理部門根據市場發展部門提交的審查意見，嚴格按照《甘肅省農村信用社融資性擔保業務管理辦法》等規定，負責審核擔保機構準入，提出審核意見，并提交風險管理委員會。

（四）審定

縣級行社風險管理委員會對風險管理部門審核意見進行討論和審議，審定是否同意擔保機構準入，并確定擔保保證金額度、最高放大倍數、最高擔保額度、單筆貸款最高擔保額度、合作期限等。

（五）報備

縣級行社同意擔保機構準入后，填報《甘肅省農村信用社融資性擔保機構準入審批表》向省聯社上報備案，并遞交以下資料：

1.經過年檢的法人營業執照、組織機構代碼證、融資性擔保機構經營許可證、稅務登記證、貸款卡、信用代碼證、開戶許可證等； 2.公司章程和驗資報告；

3.擔保機構出具的承諾書以及股東清單和主動申明的股東關聯關系；

4.擔保機構董事、監事、高級管理人員資格證明、身份證復印件及個人簡歷；

5.前三個年度的審計報告和財務報表及當期財務報表（年度報表應經會計師事務所審計）； 6.擔保保證金賬戶及存入不低于注冊資本10％擔保保證金的資金證明； 7.省聯社要求的其他資料。

省聯社合規與風險管理部審核后，對符合準入條件的，將擔保機構納入信貸管理系統名單庫管理。對不符合準入條件的，將審核結果及時告知申報縣級行社，禁止其擔保機構準入。

（六）公布

省聯社不定期將審核準入的擔保機構名稱、地域合作范圍、最高擔保額度、合作期限等相關信息在全省范圍內予以公布。

（七）簽訂業務合作協議

縣級行社與審核準入的擔保機構簽訂《貸款擔保合作協議》，明確雙方權利和義務。第三章業務合作范圍

第七條縣級行社與擔保機構經監管部門批準可以經營的下列部分或全部的業務開展合作：

（一）中小企業融資擔保貸款業務，包括短期流動資金貸款擔保、短期固定資產貸款擔保；

（二）個人消費融資擔保貸款業務，包括購房、購車、裝修、教育以及信用卡授信額度擔保等以消費為目的貸款擔保；

（三）個人經營性融資擔保貸款業務，包括農戶、城戶、個體工商戶貸款擔保；

（四）符合條件的為其他融資性擔保公司提供的再擔保。

第八條縣級行社與擔保機構經監管部門批準可以兼營的下列部分或全部的業務開展合作：

（一）訴訟保全擔保；

（二）投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約償付擔保等履約擔保業務；

（三）與擔保業務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務。第九條原則上縣級行社不得與擔保機構開展除貸款擔保以外的融資業務合作，確需開展其他業務合作的，業務合作開展前應向省聯社報備。

第十條擔保機構在全省范圍內開展擔保業務的注冊資本不得低于1億元；在市州范圍內開展擔保業務的注冊資本不得低于5000萬元；在縣區市范圍內開展擔保業務的注冊資本不得低于2000萬元。

第四章擔保機構業務風險管理

第十一條縣級行社與擔保機構合作時，應綜合考慮擔保機構的自有資本、經營管理情況、對外擔保總額、歷史代償情況等因素，在風險可控的前提下，對擔保機構謹慎核定本行社可接受的擔保授信額度，并在授信額度內辦理由該擔保機構擔保的授信業務。對多頭合作的擔保機構應審慎介入，防止信息不對稱。

第十二條擔保機構在業務合作開展前必須在縣級行社開立擔保保證金專戶，首次存入擔保保證金賬戶資金不低于注冊資本的10％，且在任何時點上不能低于此金額。

第十三條縣級行社要嚴格審核擔保機構繳存擔保保證金的資金來源合法合規性，嚴禁擔保機構將收取的客戶保證金用于繳納擔保保證金。

第十四條縣級行社要嚴格落實對借款人的獨立調查責任，不得將調查責任外包給擔保機構，不得用擔保公司調查替代自身盡職調查；要采取實地走訪、面談面簽等方式調查評估借款主體真實性與資金需求真實性；要以借款人第一還款來源作為還款能力的放款風險評估基礎，不得以擔保代償來源替代或弱化對第一還款來源能力的審查；要認真執行實貸實付與受托支付要求，嚴格執行貸后定期對賬制度，落實貸后檢查要求，嚴禁將貸款資金發放至擔保機構賬戶，防止借款人虛報貸款需求或擔保機構通過殼公司套取貸款，防止借款人將貸款資金直接或變相違規轉借給擔保機構。

第十五條縣級行社要嚴格審查借款人與擔保機構關系，借款人為擔保機構的母公司或子公司等關聯公司的，不得向其發放貸款。

第十六條擔保機構不得為其母公司或子公司提供融資性擔保；不得為其法定代表人、公司股東等本擔保機構關聯人員提供融資擔保。

第十七條縣級行社要嚴格控制擔保公司擔保貸款集中度風險，其中擔保機構對單個客戶提供的擔保必須符合下列要求：

（一）對單個客戶提供的融資性擔保責任余額不得超過該擔保機構凈資產的10％；

（二）對單個客戶及其關聯方提供的融資性擔保責任余額不得超過該擔保機構凈資產的15％。

第十八條擔保機構融資性擔保責任余額不得超過其凈資產的10倍。第十九條融資性擔保貸款期限一般不超過一年，最長不超過三年。第二十條擔保機構擔保保證金放大倍數原則上不超過5倍。第二十一條貸款本息到期前十天，縣級行社應及時通知借款人和擔保機構，并督促借款人籌措資金償還貸款本息，當借款人不能償還貸款時，縣級行社要及時采取措施由擔保機構履行代償責任，不得隨意展期或轉貸，后滯貸款風險。

第二十二條擔保機構應當按照當年擔保費收入的50％提取未到期責任準備金，并按不低于當年年末擔保責任余額1％的比例提取擔保賠償準備金。擔保賠償準備金累計達到當年擔保責任余額10％的，實行差額提取。第六章擔保機構的監測、預警與退出

第二十三條縣級行社要堅持準入審核與業務審查審批相分離的管理原則，建立完善擔保機構檢查監測、分析報告與預警退出制度。

第二十四條擔保機構的日常檢查工作由準入的縣級行社負責開展，實行擔保機構資質年審制，對擔保限額實行動態管理。縣級行社應要求擔保機構按季報送對外擔保情況和財務報表，并通過人民銀行信貸登記咨詢系統核查擔保機構對外擔保數據。

檢查內容包括但不限于：擔保機構基本情況、經營情況、財務狀況、對外投資情況、關聯交易情況、管理層狀況；所提供擔保的借款人的戶數、貸款余額、貸款質量和擔保放大倍數（全部擔保責任余額/擔保機構凈資產）的總體情況；擔保機構在縣級行社的擔保責任余額、擔保保證金、提取的未到期責任準備金、擔保賠償準備金等情況；其他影響擔保機構運營和償債能力的重大事項。

第二十五條當出現下列風險預警信號時，縣級行社應暫停業務合作。

（一）擔保機構組織結構、股權或主要領導人發生重大不利變動；

（二）經營發生重大變化且可能影響代償能力和代償意愿的，包括但不限于公司發生了重大事故或大額賠償等；

（三）擔保債務應代償而未代償天數超過10天（含）；

（四）代償后保證金不足且未及時按協議補充保證金天數超過10天（含）；

（五）監管機構對擔保公司提出風險預警；

（六）合作意愿差、溝通困難的，包括但不限于公司管理人員無法聯系；未按期提供財務報告等資料；股權變化5%以上不履行告知義務；不配合檢查等；

（七）縣級行社認定為暫停業務合作的其他情形。

第二十六條暫停業務合作后，縣級行社應及時采取如下措施：

（一）暫時中止受理該擔保機構擔保的客戶授信申請；

（二）在原保證金比例的基礎上，上調五個百分比；

（三）該擔保機構必須按新確定的保證金比例補足在縣級行社的擔保余額的保證金。第二十七條暫停業務合作的擔保機構經整改后，風險已經解除并符合規定的，由縣級行社重新評估、調查、審查，并經縣級行社風險管理委員會審定后方可繼續合作，否則終止合作關系。

第二十八條當出現以下情形時，應停止與擔保機構業務合作，并列入黑名單。

（一）國家及監管部門強制停止擔保機構業務經營活動；

（二）擔保機構連續三年虧損或經營虧損超過凈資產10%（含）；

（三）擔保機構對外擔保的債務中出現不良或逾期而未代償，或在甘肅省農村信用社擔保的債務應代償而未代償天數超過30天（含）；

（四）部分或全部利用收取客戶的保證金繳存擔保保證金；

（五）擔保機構的擔保超過規定的放大倍數；

（六）對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額超過凈資產的10%，對單個被擔保人及其關聯方提供的融資性擔保責任余額超過凈資產的15%，對單個被擔保人債券發行提供的擔保責任余額超過凈資產的30%，擔保機構的擔保責任余額超過其凈資產的10倍；

（七）未按監管部門規定足額提取未到期責任準備金和擔保賠償責任準備金；

（八）對外投資超過監管部門規定的，即用于投資非國債、金融債券及大型企業債務融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產品，以及總額高于凈資產20%的其他投資；

（九）擔保機構未經農村信用社同意以任何方式抽走或減少其資本；

（十）擔保機構從事吸收存款、發放貸款、受托發放貸款、受托投資、非法集資等監管部門不允許的活動。

（十一）擔保機構有拆借、挪用客戶資金用于委托貸款、投資和向銀行業金融機構繳納保證金的行為；

（十二）擔保機構有以管理費、咨詢費等形式收取客戶保證金的行為；

（十三）擔保機構有通過代擔保客戶理財、截留客戶貸款等形式在賬外變相收取客戶保證金的行為；

（十四）擔保機構利用自有資金投資股票、期貨等高風險金融市場；

（十五）擔保機構有拒絕承擔保證責任，撤保或變相撤保的行為；（十六）擔保機構及股東、高管有伙同債務人騙取信貸資金的行為；

（十七）擔保機構有提供虛假資料，隱瞞重大不利信息，或為取得擔保資格采取其他欺騙手段的行為；

（十八）擔保機構提供虛假財務信息，隱瞞其真實經營情況；（十九）擔保機構涉及重大訴訟；

（二十）擔保機構進入停業、破產、訴訟等非正常狀態的；（二十一）縣級行社認定為不能進行業務合作的其他情形。第七章監督與考核

第二十九條省聯社負責對擔保機構準入退出落實情況進行監督，按年進行考核。

第三十條縣級行社應建立擔保機構管理檔案，將擔保機構盡職調查報告、審批批復、擔保合作協議、檢查記錄、擔保臺賬以及基礎資料等納入檔案一同保管，作為信貸基礎管理的重要組成部分。

第三十一條對于違反省聯社有關擔保機構準入退出規定開展業務的，按照《甘肅省農村信用社工作人員違規失職行為處理暫行辦法》等相關規定，對相關責任人進行處理，追究相關責任人的責任。第八章附則

第三十二條本辦法未盡事宜按《中華人民共和國擔保法》、《融資性擔保公司管理暫行辦法》、《甘肅省農村信用社信貸業務擔保管理辦法》有關規定執行。第三十三條本辦法由甘肅省農村信用社聯合社負責解釋和修訂。

第二篇：對外融資性擔保業務

Regards,Jason Ho 何家俊

Chongqing Branch 重慶分行

BEA(China), Ltd.東亞銀行(中國)有限公司

General line:(86-23)6388-6388 ext 208

Direct line:(86-23)63886662

Fax:(86-23)63885888

發件人: Deng, Elaine Yun

發送時間: 2008年3月12日 17:37

收件人: Ng, Victor Yum Ben;ChongQing Branch Corp.Business Dept 1 Raymond Zhao;ChongQing Branch Corp.Business Dept 2 Jason Ho;ChongQing Branch Corp.Business Dept 3 Eric Gong 抄送: Wong, Dickson Kam Wing;Zhang, Janet Hong;Chen, Tracy Lei;Han, Zoe Yu;Jiang, Jing Jing;Qi, Lillian Li

主題: 答復: credit issuse 3: 對外融資性擔保業務

Dears,關于境內子公司為境外母公司提供對外擔保的情況，重慶外管局經向國家外管局確認，目前仍然不能做。

Rgds

Elaine Deng

Credit/Settlement/Personnel Dept.BEA(China)Chongqing Branch

Tel: 023-63886606 023-63886388 ext 306

?Save a tree.Don't print this e-mail unless it's really necessary

發件人: Deng, Elaine Yun

發送時間: 2008年3月7日 10:49

收件人: ChongQing Branch Corp.Business Dept 1 Raymond Zhao;ChongQing Branch Corp.Business Dept 2 Jason Ho;ChongQing Branch Corp.Business Dept 3 Eric Gong

抄送: Ng, Victor Yum Ben;'Wong, Dickson Kam Wing';Zhang, Janet Hong;Chen, Tracy Lei;Han, Zoe Yu;Jiang, Jing Jing;Qi, Lillian Li

主題: credit issuse 3: 對外融資性擔保業務

Dears,關于最近討論的對外融資性擔保業務，結合我行推出的“穩得贏”產品，經咨詢外管并參照條例《境內機構對外擔保管理辦法》、《關于調整境內銀行為境外投資企業提供融資性對外擔保管理方式的通知》及《國家外匯管理局關于實施〈境內外資銀行外債管理辦法〉有關問題的通知》，信貸部總結如下，供各位參考：

根據國家外匯管理局和子銀行的相關規定和操作流程，境內外資銀行對外擔保參照《境內機構對外擔保管理辦法》中內資銀行執行：

一、內資企業只能為其直屬子公司或者及其參股企業中中方投資比例對外債務提供擔保（被擔保人為以發行B股或者H股等方式在境外上市的外商投資企業除外），且該境外公司的設立需經商務部/貿易發展局/外匯管理局等相關機構批準。

二、被擔保人為境外機構的，應當符合下列條件：

1、被擔保人為境外貿易型企業的，其凈資產與總資產的比例原則上不得低于10%；被擔保人

為境外非貿易型企業的，其凈資產與總資產的比例原則上不得低于15%；

2、被擔保人不得是虧損企業。

三、擔保人在辦理對外擔保批準手續時，應當向外管局提供下列全部或部分資料：

1、申請報告；

2、擔保項目可行性研究報告批準件或者政府主管部門批準件及其他有關批復文件；

3、經注冊會計師所審計的擔保人和被擔保人財務報表（如擔保人是集團性公司，應當報送其合并財務報表和其本部的財務報表）

4、被擔保項下主債務合同或者意向書及其他文件；

5、擔保合同或者意向書；

6、外管局要求提供的其他資料。

7、需要報國家外管局。

四、擔保人應向我行提供以下文件資料

1、境內機構投資境外子公司的文件，包括但不限于當地貿易發展局批準設立的文件；外管的批

復（外匯資金來源審查）；外匯登記證；商務部/省級商務部門出具的批準證書；

2、被擔保的境外子公司相關資料，包括但不限于商業登記證；公司注冊證書；公司章程；財務

報表；公司調查等

五、擔保人用于辦理融資性擔保質押的質物必須是新增存款或理財產品。

六、擔保人履約時只需報本地外管局。

七、按照國家外管局的規定，融資性對外擔保額度由子銀行統一管理，分行應于每年初（今年是在3月31日前）向子銀行企業貸款管理部報送當年對境外投資企業提供融資性對外擔保的預算需求，由子銀行統一向外管申請余額指標；分行需要使用指標時，向子銀行企業貸款管理部

提交申請，說明擔保項目情況，由分行副行長或以上級別簽署；申請獲批的分行持授權指標文件到所在地外管局辦理備案/登記手續。

關于境內子公司為境外母公司提供對外擔保的情況，外管局進一步確認后再通知各位。

如有建議，歡迎討論

rgds

Elaine Deng

Credit/Settlement/Personnel Dept.BEA(China)Chongqing Branch

Tel: 023-63886606 023-63886388 ext 306

?Save a tree.Don't print this e-mail unless it's really necessary

發件人: Ng, Victor Yum Ben

發送時間: 2008年3月5日 11:31

收件人: Deng, Elaine Yun;Gong, Eric Jian;Hao, Kevin Zhen Ke;Ho, Jason Ka Chun;Li, Anita Tao;Lu, Judy Jun;Ma, Mary Li;Tan, Winston Wei;Wong, Dickson Kam Wing;Xie, Lusia Ying;Zhang, Amy Ning Ping;Zhang, Erlin Er Lin;Zhang, Janet Hong;Zhao, Raymond En Ze;Zuo, Helen Huan

抄送: Liu, Kevin Chun Hui

主題: 轉發: 對外融資性擔保業務

Dear all,Let’s discuss the captioned at tomorrow’s morning meeting.Kevin, please join us.Regards,Victor

發件人: CHAN, Louis Kam Po

發送時間: 2008年3月5日 8:57

收件人: China Branches Deputy General Manager

抄送: MAK, Harry Tze Ping;China Branches General Manager;YU, Raymond Hok Keung;WONG, Wendy Woon Ping;WONG, Maggie Kar Lai;LAM, Cartier Chi Man;SUN, Min Jie;TANG, Patrick Loi Fu;MOK, Shuk Ming;KWAN, Tat Cheong

主題: 轉發: 對外融資性擔保業務

Dear Colleagues,承接上周 “穩得贏” 類業務的電話會議內容, 我部進一步對分行拓展 “融資性對外擔保業務” 的經驗總結如下,以供參考。

一、我行的“融資性對外擔保業務”主要由我行開立外幣SBLC, 為客戶在境外注冊的子公司提供擔保, 并由境內客戶提供全額(Fully-secured or 1:1 basis)定期存款或理財產品質押擔保。此項業務為我行帶來以下益處：

1.吸收存款,降低資金成本;

2.擴大理財產品銷售；

3.不占用外債額度(占用融資性對外擔保余額指標)；

4.增加非利息收入(SBLC 開證費)。

二、綜合有關法規及分行的經驗,在開展此項業務時，請注意如下事宜(各地情況如有差異, 請與分行合規部、法律部商討)：

1.境內機構只能為在境外注冊的全資子公司或者其參股企業提供擔保（內資企

業對外擔保不超過中方投資比例部分債務），且該境外公司的設立需經商務部/貿易發展局/外匯管理局等相關機構批準，具體參照《關于境外投資開辦企業核準事項的規定》（見附件）；

2.如被擔保人為境外機構的，1)被擔保人為境外貿易型企業的，其凈資產與總資產的比例原則上不得低

于10%；

2)被擔保人為境外非貿易型企業的，其凈資產與總資產的比例原則上不得

低于15%。

3)被擔保人不得是虧損企業。

3.為滿足以上條件，擔保人應向我行提供以下資料：

1)境內機構投資境外子公司的相關文件（不限于以下資料，僅供參

考）

? 當地貿易發展局批準設立的文件

? 外匯管理局批復（外匯資金來源審查）

? 外匯登記證（外匯管理局）

? 商務部/省級商務部門出具的批準證書

2)被擔保的境外子公司相關資料（不限于以下資料，僅供參考）

? 商業登記證

? 公司注冊證書

? 公司大綱和組織章程

? 公司調查

? Negative File Check

? 財務報表

3)分行準備授信報告所需要的其它資料

三、各分行開展融資性對外擔保業務時，擔保人必須以新增存款或理財產品進行全額質押(fresh deposit！)。

四、因SBLC 項下的對外支付只是潛在債務，而且并非貿易背景，故不應為質押人民幣存款或理財產品辦理遠期購匯合約。

五、請各分行開展融資性對外擔保業務時，同時參考我部2008.1.28對境外投資企業提供融資性擔保的郵件和《融資性對外擔保管理流程》，詳見附件。

六、截止2008.02.28, 我行融資性對外擔保余額尚剩余約1.6億美元，分行可盡量善用該指標。

若有疑問，請聯系我部Louis Chan/ Wen Yi Ping, Lisa（Ext.3745）。

Best Regards,Louis Chan

Corporate Lending Department

BEA China

Ext 3733

第三篇：融資擔保有限公司擔保業務管理辦法

XXX融資擔保有限公司擔保業務管理辦法

第一章 總則

第一條 為保證擔保業務的規范化、制度化和程序化，防范和控制擔保風險，特制定本業務指引。

第二條 擔保業務應遵守國家的法律、法規，遵循自愿、公平、誠實信用和合理分擔風險的原則。

第二章 擔保業務流程

第三條 擔保業務流程如下：

（一）客戶申請

（二）擔保受理

（三）盡職調查

（四）項目預審

（五）風控調查

（六）項目評審

（七）出具意向擔保函

（八）項目終審

（九）簽訂擔保合同

（十）落實反擔保條件

（十一）簽訂正式保證合同

（十二）銀行放款

（十三）保后管理

（十四）擔保終結

（十五）擔保業務流程的文檔清單：

1、客戶申請： 《委托擔保申請書》

2、擔保受理：

（1）《客戶信息收集表》（2）《擔保項目申請表》（3）《擔保項目受理通知書》（4）《擔保項目登記表》

3、盡職調查：

《擔保項目盡職調查報告》

4、項目預審：

《擔保項目審批意見表》（預審意見部分）

5、風控調查

《擔保項目審批意見表》（風控意見部分、律師意見部分）

6、項目評審：

《擔保項目審批意見表》（評審會意見部分）

7、出具意向擔保函： 《意向擔保函》

8、項目終審：

《擔保項目審批意見表》（終審成員意見部分）

9、簽訂擔保合同：（1）合同簽訂前客戶確認 《擔保項目確認函》

（2）準備空白合同文本 1）委托擔保合同》 2）《抵押反擔保合同》 3）《質押反擔保合同》 4）《保證反擔保合同》（3）審核空白文本 《合同審核表》（4）正式簽訂合同 《合同登記表》

10、落實反擔保條件：

（1）《反擔保條件落實表》

（2）《擔保業務費用收繳表》

11、簽訂正式保證合同：

（1）《正式擔保函》

（2）《保證合同》（銀行固定格式）

12、銀行放款：

（1）《擔保業務聯系函》（2）《貸款擔保臺帳》

13、保后管理

（1）《在保項目調查表》（2）《擔保到期通知函》（3）《擔保項目展期（逾期）報告》

14、擔保終結：

（1）《還貸憑證》（復印件，銀行固定格式）（2）《解除擔保責任確認表》

第三章 擔保申請和受理

第四條 企業申請貸款擔保需填寫《委托擔保申請書》，同時應提供下列材料，并對所提供材料的真實性負責。

（一）代管人（擔保申請人）應提供的材料：

1、法人營業執照（年檢）及法人代碼證；

2、法人代表證明書

3、法人代表授權書

4、法人代表及委托代理人身份證；

5、注冊資本驗資報告；

6、貸款卡及貸款卡年檢回執單；

7、資信證明；

8、公司章程

9、借款申請書；

10、申請借款和擔保的股東會（董事會）決議；

11、當期財務報表及近3年的財務報表和經合法中介機構出局的審計報告。報表主要包括：資產負債表、損益表、現金流量表及報表附注等；

12、與借款用途有關的資料：購銷協議、合作協議等；

13、項目可行性報告及主管部門批件；

14、生產經營情況；

15、主要存貨、長期投資、固定資產、銀行借款明細表，應收賬款帳齡分析表和或有負債情況表；

16、其它有關材料。

（二）反擔保第三人應提供的材料：

1、法人營業執照（年檢）及法人代碼證；

2、法人代表證明書；

3、法人代表授權書；

4、法人代表及委托代理人身份證；

5、注冊資本驗資報告；

6、貸款卡及貸款卡回執單；

7、資信證明

8、公司章程及公司合同

9、當期財務報表及近3年的財務報表和經合法中介機構出局的審計報告。報表主要包括：資產負債表、損益表、現金流量表等；

10、主要存貨、長期投資、固定資產、銀行借款明細表，應收賬款帳齡分析表和或有負債情況表；

11、其它有關材料。

（三）反擔保方式為抵押或質押應提供的材料：

1、抵押物、質物清單；

2、抵押物、質物權利憑證

3、抵押物、質物評估資料；

4、保險單；

5、董事會同意抵押、質押的決議；

6、抵押物、質物為共有的，提供全體共有人同意抵押的聲明；

7、抵押物、質物為海關監管的，提供海關同意抵押或質押的證明；

8、抵押物、質物為國有企業，提供主管部門及國有資產管理部門同意抵押或質押的證明；

9、其他有關材料。

（四）注意事項

1、提供的材料除復印件外，同時應提供原件備驗；

2、提供的材料復印件要加蓋公章；

3、法人代表授權委托需法人代表親筆簽字授權；

4、公司受理人可根據擔保項目和企業的實際情況進行刪選和添加。

第五條 公司業務部門經理負責項目受理，確定客戶經理和調查經理各一名，核實客戶提交材料的完整性和真實性，盡可能收集客戶和貸款項目的相關信息，填寫《客戶信息收集表》。業務部門根據《客戶信息收集表》審核客戶貸款擔保條件，提出初步擔保受理意見并落實相關貸款銀行。客戶經理和調查經理根據意見完善《擔保項目申請表》，并報業務部門負責人審核、簽署意見。業務部門負責人報請融資擔保部負責人簽字。融資擔保部對符合擔保條件的項目正式受理，建立項目檔案及檔案編號，填寫《擔保項目受理通知書》，登記《擔保項目登記表》。從客戶提出申請到業務部門負責人審核通過、報請融資部負責人簽字，向客戶發出《擔保項目受理通知書》、登記《擔保項目登記表》不能超過2個工作日。第六條 擔保受理條件

（一）具備企業法人資格并已經通過年檢；

（二）依法經營，經營范圍符合國家政策；

（三）基本具有償還借款的能力，并能提供反擔保措施

（四）原則上對單個企業或相互關聯企業的擔保金額不超過我公司自身實收資本的10%，特殊情況須經公司董事會審議通過；

（五）申請擔保額不超過該企業有效凈資產的70%；

（六）該企業資產負債率不超過70%。

第四章 擔保項目盡職調查

第七條 調查經理承擔主要調查責任，客戶經理協辦。

第八條 盡職調查前，對企業提供的抵押物和質押物不能確定估值的，必須盡快安排企業聯系擔保公司認可的評估公司進行預評估。盡職調查主要是通過資料審核和實地調查，獲取擔保項目、項目承擔企業及反擔保人真實、全面的信息，通過綜合分析、比較、評價，形成最后綜合性的評定和結論即《擔保項目盡職調查報告》。

第九條 資料審核是盡職調查的開始階段，是對申請擔保企業提供的資料、信息進行搜集、整理和審核，以確定這些信息的有效、完整和真實性。信息不僅來源于企業，還應從其他途徑，如與企業和項目有關的管理部門、金融部門、財稅部門、供應商、用戶等處獲取。對上述材料、信息審核過程中需要進一步明確、補充、核實之處以及發現的漏洞、疑點既是下一步進行實地調查的重點。

第十條 項目盡職調查過程中，客戶經理、調查經理應到借款人和反擔保人及有關部門進行實地調查，實地調查至少要進行一次。業務部門負責人根據具體情況參與調查。第十一條 資料審核要點：

（一）按“清單”要求提供的材料是否齊全、有效、要求提供的原件是否為原件，復印件是否和原件一致，復印材料是否加蓋公章。各種文件是否在有效期內，應年檢是否已辦理手續；

（二）有關各文件的相關內容要核對一致，邏輯關系要正確，通過對企業成立批文、合同、章程、董事會決議、驗資報告、立項批文、可研、資信等級、環保及市場準入等具體文件的審核，了解借款人（擔保申請人）和反擔保人是否具備資格、合法合規。

（三）財務報表是否由會計師事務所出具了審計報告，是否是無保留意見報告，初步分析財務狀況，記錄疑點，提便實地調查核實。

（四）對反擔保人提供的文件資料的審核與以上三項基本相同，重點是審核反擔保人提供的反擔保措施是否符合《擔保法》和有關法律法規及有關抵押登記管理辦法的規定，抵押物、質物、的權屬（權力憑證）是否明晰。

第十二條 實地調查要點： 進行實地調查前，要列出調查提綱，明確調查目標，提保證調查的質量和效率。

（一）訪問企業、會見有關當事人，了解企業和項目背景、市場競爭范圍銷售和利潤、資源的供應等情況；弄清借款用途合歡款來源；考察企業管理團隊的整體素質（文化程度、主要經歷、技術專長、經營決策、市場開拓、遵紀守法等方面），了解主要領導人的信用狀況和能力；

（二）對需進一步核實的材料，要求企業提供原件核對；

（三）考察主要生產、經營場所，通過走、看、問，判斷企業實際生產、經營情況，印證有關資料記載和有關當事人介紹的情況；

（四）對財務報表的調查審核，應根據企業的實際情況，主要調查核實以下內容：

1、解企業的主要會計政策，是否按會計準則記賬；

2、企業的財務內部控制制度是否完備并有效執行；

3、通過采用抽查大項的方式，審核企業是否坐到了帳表、帳帳、帳證、帳實四相符，核實資產、負債、權益是否有虛假；

4、有保留意見的審計報告的保留意見部分；

5、企業的或有損失和或有負債情況。

（五）察看抵押物、質物。以房地產抵押的，要察看、了解抵押物的面積、用途、結構、竣工時間、原價和凈值、周邊環境等；以動產抵押、質押的，要察看、了解抵押物、質物的規格、型號、質量、原價和凈值、用途等；以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質的，要察看權利憑證原件，辨別真偽，必要時請有關部門鑒定。第十三條 綜合分析是在核實資料和實地調查的基礎上，對已經獲取的信息進行綜合判斷、分析、比較、何評價，主要有以下幾個方面：

（一）分析、判斷借款人（擔保申請人）的主體資格、清償債務意愿及是否能嚴格履行合同條款；

（二）分析經濟環境對擔保項目和項目承擔企業的影響，主要包括：項目產品在行業中的地位，產品經濟壽命期，技術、工藝現金程度，市場結構和市場競爭能力，市場風險程度及政府的管制程度等；

（三）分析借款人的還款能力。通過財務分析和現金流量分析，掌握借款人的財務狀況和償債能力，預測借款人的未來發展趨勢。財務分析的主要內容：

1、償債能力（財務杠桿比率、流動比率），2、盈利能力（盈利比率），3、營運能力（效率比率），4、資產質量，5、資金結構，6、預測近三年的發展趨勢。新近流量分析是預計在未來的還款期間內，是否能夠產生足夠的現金流量償還銀行借款。

（四）分析反擔保人的擔保資格和擔保能力。重點分析擔保方式的可操作性，抵押、質押是否合法和規，與抵押物、質物的流動性相關的預期變現難易程度、交易成本和價格的穩定性和可預見性；

（五）基本風險度分析。

第十四條 擔保項目盡職調查結束，客戶經理和調查經理須向業務部門負責人提交《擔保項目盡職調查報告》。《擔保項目盡職調查報告》的主要內容：

（一）借款人背景情況；

（二）項目基本情況；

（三）市場預測及銷售分析；

（四）財務狀況及償債能力；

（五）借款用途及還款資金來源；

（六）反擔保情況；

（七）與銀行往來及或有負債情況；

（八）綜合分析該項目風險程度；

（九）其他需要說明的情況；

（十）調查結論。

第十五條 項目盡職調查過程中發現企業有不良信用記錄、出具虛假資料、違法違規等問題，或企業主動要求撤回擔保申請，致使盡職調查工作不能繼續進行時，客戶經理和調查經理應在《擔保項目盡職調查報告》中說明原因，經業務部門負責人簽署意見后報融資擔保部負責人審批。客戶經理將處理結果告知企業。

因企業材料提供不全或企業要求暫緩處理影響項目盡職調查工作的，亦按上述程序辦理。

第十六條 項目盡職調查工作自擔保項目正式受理開始，一般應在5個工作日完成，如果超過5個工作日，客戶經理和調查經理應向業務部門負責人說明原因，業務部門負責人向融資擔保部負責人報告。

第五章 擔保項目評審與決策 第十七條 擔保項目的評審包括五個環節，即項目預審、風控調查、項目評審、出具意向擔保函和項目終審。

第十八條 項目盡職調查工作結束后，客戶經理和調查經理將整理后的企業各項資料、《客戶信息收集表》、《擔保項目申請表》和《擔保項目盡職調查報告》提交業務部門負責人審核、簽署意見。業務部門負責人將上述材料報送融資擔保部負責人，融資擔保部負責人組織人員對上述材料進行項目預審。

項目預審的重點是項目資料和《擔保項目盡職調查報告》。項目預審的主要內容有：

（一）項目資料的真實性、完整性、正確性；

（二）對反擔保條件提出意見；

（三）對企業的報送資料從法律角度加以審核；

（四）對項目的風險度進行評價；

（五）對企業的財務狀況進行評價。

預審意見和結論填寫《擔保項目審批意見表》中的預審意見部分。項目預審應在1個工作日完成。

第十九條 項目預審通過后，融資擔保部將《擔保項目審批意見表》連同其他資料一并提交風控部進行風控調查，風控部、法務部對擔保項目進行綜合公正的分析，風控部、法務部分別填寫《擔保項目審批意見表》中的風控意見部分、律師意見部分并簽字。風控調查一般應在3個工作日完成。第二十條 風控調查通過后，融資擔保部將《擔保項目審批意見表》連同其他資料報送公司總經理審核，并申請擔保項目評審委員會進行審議，委員會成員由公司總經理、副總經理、各部門負責人組成，主任委員由公司總經理擔任。

評審會議參加人員：

（一）評審委員會全體成員；

（二）業務部門負責人、項目調查經理和客戶經理；

（三）評審會認為須參加的人員。第二十一條 項目評審工作程序：

（一）融資擔保部門至少在會議召開前1天，將會議內容（包括：《客戶信息收集表》、《擔保項目申請表》、《擔保項目盡職調查報告》和《擔保項目審批意見表》）提交參加會議人員并通知具體開會時間；

（二）會議由風險評審委員會秘書負責召集，參加會議人員必須按時參加會議，因特殊情況不能出席時，必須事先向公司總經理請假。若參加會議人員未達應參加會議人數的半數，則會議改期進行；

（三）項目調查經理報告項目調查情況，客戶經理作補充說明；

（四）融資擔保部負責人介紹項目預審意見；風控部門負責人介紹風控意見和律師意見；

（五）參加會議人員質疑，項目調查經理和客戶經理答疑；

（六）參加會議人員從合法性、安全性、效益性等方面對項目進行綜合分析并提出具體評審意見；

（七）公司總經理綜合與會大多數人的意見后提出總結性評審意見；

（八）評審會決議記錄在《擔保項目審批意見表》評審會意見部分，會議評審采用簽字表決制，參加會議評審人員須在《擔保項目審批意見表》的評審會意見部分，明確填寫“同意”或“不同意”并簽字，不得棄權，三分之二以上的評審人員同意視為項目評審通過。第二十二條 擔保審批權限（包括擔保額度、擔保期限、擔保逾期、擔保展期及撤保的審批）：單個企業或相互管理企業擔保金額低于公司實收資本10%，單筆擔保業務期限一年以內（含一年），由公司董事會授權公司法人代表全權辦理，超出授權范圍的須經公司董事會審議通過，審批意見記錄在《擔保項目審批意見表》董事會意見部分。第二十三條 對項目預審、項目評審中被否決的項目，決策機構（決策人）只能做“不同意擔保”或“進行復議”的決定，而不能做“同意擔保”的決定。

第二十四條 項目評審會議由辦公會指定專人記錄，內容包括會議的時間、地點、出席人員、參加會議人員對項目的意見及公司總經理最后綜合意見。會議結束時立即形成評審會決議，表達須簡明扼要，評審會成員現場簽署意見。會議形成的文書、資料歸檔保管。項目評審原則上在2個工作日內完成。

第二十五條 發生以下情形的項目須進行復議：

（一）擔保項目評審會否決（三分之一以上評審人員不同意），但公司董事會決定復議的項目；

（二）多數評審人員質疑，公司總經理認為有必要進一步調查的項目；

（三）自公司批準擔保之日起3個月后才辦理手續的項目。復議僅限一次。對復議的項目，自項目預審程序開始辦理，如有必要可重新確定調查經理。

第二十六條 項目評審通過后，融資擔保部向相關貸款銀行出具《意向擔保函》，并同時整理好《客戶信息收集表》、《擔保項目申請表》、《擔保項目盡職調查報告》和《擔保項目審批意見表》報請項目終審成員進行項目終審，終審成員分別在《擔保項目審批意見表》終審意見部分簽署意見。項目終審原則上在1個工作日內完成。

第六章 擔保合同的簽訂

第二十七條 項目終審通過后，綜合《擔保項目審批意見表》評審意見部分和終審意見部分，融資擔保部出具《擔保項目確認函》并附《擔保項目審批意見表》報請融資擔保部負責人、風控部負責人、法務部負責人、公司總經理簽字，通知申請擔保企業辦理擔保手續，《擔保項目確認函》包括以下內容：公司同意擔保的決定、要求企業提供的可落實的反擔保條件、繳納擔保費用的金額、付款期限和方式、安排企業聯系相關的評估公司出具正式評估報告、辦理擔保手續應備資料和其他準備工作。發函前業務部門要確認貸款銀行的承貸情況，客戶經理聯系企業在《擔保項目確認函》加蓋企業公章與法人章，并遞交回融資擔保部歸檔。

第二十八條 融資擔保部安排客戶經理和權證人員經辦擔保合同簽約手續，簽約程序如下：

（一）依據《擔保項目確認函》法務部準備（或擬定）空白法律合同文本，包括借款合同、擔保合同、反擔保合同及其他須準備的法律文書；

（二）法務部登記《合同登記表》，確定出具合同的編號，填寫合同內容并在經辦人處簽字；

須注意事項：（1）與貸款人簽訂的《保證合同》中的“其他約定”要注明“俟合同的保證人與借款人辦妥抵押登記手續后，保證人以書面形式通知貸款人，貸款人受到保證人的書面通知后，才能向借款人放款”，（2）與抵（質）押人簽訂的《反擔保第（質）押合同》一般情況下，抵（質）押期限要長于借款期限6個月，保險期限要長于借款期限3個月，投保總值不得低于抵押物、質物總值，保單要注明我公司為保險賠償第一受益人，保單證本須存放我公司；

（四）對填寫完內容的合同文本再進行一次審核；

（五）在公司現場簽署合同，公證人員到場公證；

（六）涉及到股東代表、法人代表、董事會成員、共有人、反擔保人（自然人）等簽字蓋章的情況，當事人必須當面簽字、蓋章，客戶經理和權證人員同時在場；

（七）法人代表、公司簽章。

第二十九條 辦理完簽約手續的項目資料移交融資擔保部專人（檔案管理員）統一管理。

第七章 反擔保措施 第三十條 對獲得批準擔保的企業，必須落實反擔保措施，包括財產抵押、財產或權利質押、保證金、企業的保證反擔保等，公司根據企業和項目的實際情況，采用一種或幾種保證措施。公司原則上不接受保證反擔保作為主要反擔保條件。

第三十一條 權證人員根據《擔保項目確認函》逐項登記《反擔保條件落實表》，每日逐項填寫進度說明欄。

第三十二條 企業提供抵押物、質押物的范圍，按《擔保法》的規定執行，并按有關規定辦理抵（質）押登記手續。

第三十三條 權證人員負責準備抵（質）押等級資料和辦理抵（質）押登記手續，客戶經理協辦。抵（質）押等級資料包括：主合同、保證合同、抵（質）押合同、抵（質）押登記部門要求提供的其他資料等。

辦理完抵（質）押登記手續后，應取得抵（質）押登記部門發放的《他項權利證書》或經抵（質）押登記部門簽章的《抵（質）押登記表》等證明文件。

第三十四條 用不動產抵押，抵押率（按凈值計算）不高于90%；動產抵押率（按凈值計算）不高于60%；動產質押率（按凈值計算）不高于60%；股權、債券等權利質押，質押率（分別按投資額、債券面值計算）不高于70%。

第三十五條采用保證反擔保措施的企業，必須滿足以下條件：

（一）必須具備《擔保法》規定的擔保資格；

（二）資產負債率不超過70%；

（三）連續2年盈利；

（四）企業資信和經濟實力要優于借款企業；

（五）企業在承保期必須參加保險。

第八章 擔保收費

第三十五條 擔保收費執行國家規定的標準，并根據具體情況確定優惠費率。

第三十六條 擔保費率（年率）按貸款擔保額度的2~5%收取，同時視項目具體情況收取風險準備金。

第三十七條 擔保費原則上應在借款合同生效之日一次性收取或從風險準本金中計提。若逾期支付，按日萬分之五加收滯納金。第三十八條 企業在簽署《擔保項目確認函》時，要讓企業確認擔保費率和擔保費金額、保證金率和保證金金額。擔保費用由融資擔保部負責計算和催繳，公司財務部門負責核實和收款。公司財務部門收到款項并在《擔保業務費用收繳表》上簽字后，將《擔保業務費用收繳表》退融資擔保部存檔。

應交擔保費的當日，融資擔保部和公司財務部門有關人員必須填制《擔保業務費用收繳表》，將收費情況確認后報總經理核準。

第九章 擔保項目管理

第三十九條 擔保項目后期管理（保后管理），是指自承貸銀行向企業放款致擔保終結的過程的管理，擔保項目檢查、展期項目和與期項目及撤保項目的處理等。第四十條 銀行放款后，由融資擔保部登記《貸款擔保臺帳》跟蹤管理保后的各項事務，擔保項目的檢查由融資擔保部會同風控部共同負責，每個部門派出1人組成檢查小組。檢查前要制定檢查計劃，報主管副總經理審批。

保后檢查分日常檢查和重點檢查。日常檢查是根據企業的實際情況，如擔保金額、擔保期限、反擔保措施、風險等級等確定檢查頻率，日常檢查至少每個季度要進行一次。重點檢查石對借款封閉管理的項目、認為風險較大的項目及其他須也別關注的項目進行部定期檢查或全程跟蹤。

檢查完畢后，檢查人員須填寫《在保項目調查表》并附調查報告和要求企業及有關部門提供的資料，報業務部門負責人、融資擔保部負責人、風控部負責人、總經理簽批意見后與有關資料一并歸檔。第四十一條 保后檢查的內容：

（一）企業是否按借款合同規定支付利息；

（二）債務人生產經營和財務狀況；

（三）反擔保措施中是否發生了新的不利因素；

（四）風險計量和總結（貸款擔保的五級分類）；

（五）其他須說明的情況

第四十二條 檢查人員在檢查中發現企業存在較大問題，須當日向融資擔保部負責人和口頭報告，融資擔保部最遲應在次日內將存在問題和處理意見書面報告主管副總經理。對發現的重大問題，部門負責人應立即報告總經理，總經理認為有必要時，可召集有關人員進行專題討論并提出相應的對策及措施。第四十三條 對所有擔保項目，在擔保到期日之前45日，由融資擔保部填制《擔保到期通知函》，客戶經理負責通知客戶。

第四十四條 每月月末前，融資擔保部應向總經理提交當月《逾期項目統計表》和《在保項目調查表》。

第四十五條 需要展期的擔保項目，企業須在該擔保項目到期前30日向我公司提出擔保展期書面申請。融資擔保部負責調查擔保展期的原因，提出處理意見，填寫《擔保項目展期（逾期）報告表》，報主管副總并總經理審批。對展期項目的擔保須按照新項目的擔保程序辦理。

第四十六條 對逾期的擔保項目，由融資擔保部寫出檢查報告，提出處理意見，填寫《擔保項目展期（逾期）報告表》，報總經理審批。對逾期擔保項目的處理意見包括：

（一）采用更為可靠的反擔保措施；

（二）建議撤保。

第四十七條具有下列情形之一的，公司應主動撤保：

（一）擔保貸款未按擔保申報時的用途使用；

（二）項目承擔企業提供虛假資料或具欺詐行為；

（三）公司認為項目承擔企業出現重大經營失誤或市場、財務狀況等方面出現較大潛在風險。第四十八條項目撤保由融資擔保部寫出檢查報告，提出處理意見，填寫《擔保項目（撤保）處理表》，主管副總簽署處理意見后報總經理審批。

第四十九條 已經結束的擔保項目，應及時辦理項目終結手續。擔保貸款到期后，融資擔保部負責核實貸款本息確已歸還，并留存一份放款收回憑證復印件，辦理注銷抵押登記，將所抵押和保管的原件資料退還企業，填寫《免除擔保責任確認表》報公司主管副總核準。

融資擔保部將部門管理的檔案移交公司檔案管理部門。第五十條 客戶經理在辦理擔保業務過程中，應根據業務進度將完成內容及時錄入電腦，包括：擔保業務動態表，擔保項目檢查一覽表等。

第十章 債的追償

第五十一條 主債務人未能履行債務，我公司代為清償后，應依法進行追償及提起訴訟。

第五十二條 代償和追償方案由融資擔保部負責制定并報總經理審定，項目責任人為具體經辦人。

對主債務人與我公司簽訂抵押或質押合同的，可以抵押或質押財產折價或以其拍賣、變賣后的價值沖抵債務。

對設定反擔保人的，應依法向反擔保人追償，凡擔保人拒絕清償的，應依法對主債務人及反擔保人提起訴訟。

第十一章 責任和罰則

第五十三條 項目負責人、部門審核人員、經理辦公會評審人員按公司的有關規定承擔相應比重的責任。第五十四條 因具體原因使公司招受損失。要追究有關人員責任，并按公司的有關規定進行處罰。

第十二章 檔案管理

第五十五條 融資擔保部設兼職檔案管理員，負責自擔保業務受理至債務追償完畢整個過程有關文件復印件、資料的整理、立卷和保管工作。

第五十六條 擔保業務流程中所有有關的文書和資料都在歸檔范圍。歸檔的案卷要編排次序系統，卷內首頁要有材料目錄。借閱檔案要填寫《檔案借閱登記表》，部門內部人員之間及部門與部門之間移交檔案是要有移交記錄，填寫《檔案移交登記表》。

第五十七條 擔保項目終止后，融資擔保部將檔案移交給公司檔案管理部門。

第十三章 附則

第五十八條 本業務指引如與國家法律、法規不一致時，應作相應修改和調整。

第五十九條 本業務指引由本公司負責解釋。第六十條 本業務指引經公司董事會批準后施行。第六十一條 本業務指引自2012年1月1日起施行。

第四篇：融資擔保業務操作管理辦法

投資擔保有限公司擔保業務操作管理辦法

第一章 總 則

第一條 為防范擔保業務風險，提高工作質量，根據《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國物權法》和《融資性擔保公司管理暫行辦法》等有關法律規定，結合本公司實際，特制定本操作管理辦法。

第二條 本辦法所稱擔保人，系指本公司。本辦法所稱借款人，系指通過本公司擔保而取得借款的法人、其它經濟組織、個體工商戶和自然人。本公司擔保是指本公司與債權人約定，當被擔保人不履行對債權人負有的債務時，由本公司依法承擔合同約定的擔保責任的行為。

第三條 本公司以安全性、流動性、收益性為經營原則。第四條 公司依法開展業務，與企業、銀行業金融機構等客戶的業務往來，遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則

第二章 業務范圍及反擔保

第五條 本公司可以經營下列融資性擔保業務：

（一）貸款擔保。

（二）票據承兌擔保。

（三）貿易融資擔保。

（四）項目融資擔保。

（五）信用證擔保。

（六）其他融資性擔保業務。

第六條 本公司可以兼營下列業務：

（一）訴訟保全擔保。

（二）投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約償付擔保等履約擔保業務。

（三）與擔保業務有關的融

資咨詢、財務顧問等中介服務。

（四）以自有資金進行投資。

（五）監管部門規定的其他業務。

第七條 本公司在為債務人向債權人提供擔保時，為了保證追償權的實現，要求債務人提供反擔保。反擔保方式包括：抵押反擔保、質押反擔保、企業或個人的保證反擔保、保證金反擔保等。根據項目的風險程度、擔保金額大小等實際情況確定采用其中一種或幾種反擔方式。

第三章 基本流程

第八條 擔保業務基本操作流程包括受理、調查評價、審查審批、簽約及擔保費收取、保后管理五大階段。

第九條 受理。自客戶向本公司提出擔保申請，就進入受理階段。在此階段，對客戶進行資格審查，要求客戶提交有關材料，對客戶的材料進行初步審查等。受理客戶申請時需要注意兩點：一是對未作過客戶評價的客戶和已作過客戶評價的客戶要區別對待；二是對不同的擔保業務類型，要求客戶提交的有關材料應有所區別。

客戶受理階段由業務拓展部負責。

第十條 調查評價。受理客戶申請后，經初步審查合格進入調查評價階段。調查評價包括：

一、客戶評價，指對客戶的資信狀況進行分析和評價，對客戶的償債能力作出全面的評價；

二、業務評價，指對客戶申請的該單業務的風險點和成

本效益進行分析；

三、反擔保評價，指對客戶為申請業務而提供的反擔保措施的合法性和可靠性進行評價。

在調查評價的基礎上，形成調查評價報告。調查評價報告須經部門經理審查簽字。

調查評價階段由業務拓展部（A角，為第一調查人即項目負責人，負主要調查責任）和風險控制部（B角，為第二調查人）負責進行，調查人獨立發表評價意見并對提交資料的真實性負責。

第十一條 審批。經調查評價合格的擔保業務，送交擔保審查委員會審議。董事長可在權限內按一定數額授權總經理審批。超權限的項目由董事長召集董事會研究決定。

一、審查審批結論為不同意的，及時通知有關人員，如有必要進行復議的，可按有關規定進行重新調查審查；

二、審查審批結論為同意的，將審批結論及時通知有關人員辦理手續；

三、審查審批結論為同意但超過審批權限的，提交公司董事會審批。

第十二條 簽約。對審批決策意見為同意的擔保業務，落實保前條件之后經總經理簽字與客戶訂立合同。風險控制部、業務拓展部及財務部等業務部門憑簽字完整的《調查審查審批表》完成反擔保登記、收費等相關手續。

第十三條 擔保費原則上應在合同生效之日一次性收取，若逾期支付，可加收滯納金。

客戶在簽署《擔保費認繳單》時，要讓客戶確認擔保費率和擔保費金額。擔保費由業務拓展部負責計算和催繳，財務部負責核實和收款。財務部收到款項并在《擔保費認繳單》上簽字確認后，將《擔保費認繳單》退風險控制部報總經理核準。

第十四條 保后管理。包括對擔保項目的檢查、資金回收、代償和追償、擔保終結等內容。保后管理由業務拓展部、風險控制部及法律事務室根據風險程度分類共同管理。

第十五條 保后檢查分日常檢查和重點檢查，由業務拓展部會同風險控制部共同負責，每個部門派出1人組成檢查小組。

日常檢查是根據企業的實際情況，如擔保金額、擔保期限、反擔保措施、風險程度等確定檢查頻率，日常檢查至少每月要進行一次。

重點檢查是對借款封閉管理的項目、認為風險較大的項目及其他須特別關注的項目進行不定期檢查或全程跟蹤。

第十六條 檢查完畢后，檢查人員寫出檢查報告（對逾期的擔保項目需提出處理意見）報總經理簽批意見后與有關資料一并歸檔。

第十七條 具有下列情形之一的，公司應主動撤保：

一、擔保貸款未按擔保申報時的用途使用；

二、客戶提供虛假資料或具欺詐行為；

三、公司認為客戶出現重大經營失誤或市場、財務狀況等方面出現較大潛在風險。

第十八條 客戶合同到期履約后，其項目負責人要負責填寫好解押確認表經財務部負責人簽字，由總經理安排風險控制部辦理解壓手續。

第十九條 主債務人未能履行債務，本公司代為清償后，應依法進行追償及提起訴訟。代償和追償方案由風險控制部負責制定報總經理審定。

第二十條 對主債務人與公司簽訂抵押或質押合同的，可以抵押或質押財產折價或以其拍賣、變賣后的價值沖抵債務。對設定反擔保人的，應依法向反擔保人追償，凡擔保人拒絕清償的，應依法對主債務人及反擔保人提起訴訟。

第四章 操作細則

第二十一條 受理客戶申請可以是客戶主動到本公司申請業務（業務拓展部顧客值班人員負責項目受理），也可以是本公司人員向客戶營銷業務。

經辦人員既要認真了解客戶的需求情況，又要準確介紹本公司的有關業務方式（包括被擔保人的資格要求、業務費率、期限、用途、優惠條件及客戶的違約處理等）。

第二十二條 本公司擔保的借款人應當是經工商行政管

理機關（或主管機關）核準登記的企業（事業）法人、其他經濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。前者為公司類客戶，后者為個人類客戶。

（一）公司類客戶。應首先檢查其主體資格是否符合上述的規定，驗看客戶的營業執照、貸款證（卡）和近期財務報表，了解客戶的背景、經營狀況、財務狀況、借款用途、等，分析其履約付款能力。若有下列情況之一的，原則上不接受其申請：

1、連續3年虧損，或連續3年經營性現金凈流量為負；

2、向本公司提供虛假或隱瞞重要事實的資產負債表、損益表、現金流量表等財務報告；

3、生產、經營或投資國家明文禁止或嚴重有損于社會公益和道德的產品或項目的；

4、有其他嚴重違法或危害本公司擔保資金安全行為的；

5、列入黑名單的。

（二）個人類客戶。主要審查其是否具有合法的身份，是否擁有穩定的經濟收入，是否具有按期履約還款的能力，是否落實可靠的擔保措施。并對共同債務人（配偶、家庭成員）資信狀況，經濟收入狀況，法律訴訟信息進行了解。客戶若有下列情況之一的，本公司不接受其申請：

1、列入黑名單的；

2、有嚴重違法或危害本公司擔保資金安全行為的。

第二十三條 提交材料

對符合資格要求的客戶，受理人員要求客戶提供如下材

料：

一、客戶基本材料

（一）公司類客戶

1、申請書；

2、法人營業執照（事業法人證書）；

3、公司章程；

4、組織機構代碼證；

5、稅務部門年檢合格的稅務登記證明;

6、法定代表及委托代理人身份證；

7、法人代表授權書；

8、財務報表（財務人員、負責人的簽字及單位公章）及注冊資本驗資報告；

9、抵（質）押物權屬證明材料；

10、董事會（股東會）決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明；

11、貸款卡；

12、開戶銀行帳號

13、本公司要求提供的其他資料。反擔保保證人提供資料同上。

提供的材料除復印件外，同時應提供原件備驗，提供的材料復印件要加蓋公章。法人代表授權委托需法人代表親筆 7

簽字授權，公司受理人可根據擔保項目和客戶實際情況對上述所提供資料條目進行刪選和添加。

（二）個人類客戶

1、申請書；

2、有效身份證件；

3、婚姻狀況證明；

4、居住地證明資料；

5、經濟收入證明資料;

6、抵（質）押物權屬證明材料；

7、本公司要求對抵、質押物進行投保的，需提供投保證明資料；

8、本公司要求提供的其他資料。反擔保保證人提供資料同上。

二、業務材料。根據各業務品種的操作規定，要求客戶提供有關材料。如，被擔保人為房地產開發、經營企業，除提交上述基本材料外還應提交資質證書、《建設用地規劃許可證》、《建設工程規劃許可證》、《國有土地使用證》、《建設工程施工許可證》、《商品房屋銷（預）售許可證》及商品房質量保證書、使用說明書等。

第二十四條 初步審查

一、受理人員收到客戶申請材料后應列出清單，對材料的完整性、合法性、規范性、真實性和有效性進行初步審查，審查要點包括：

（一）公司類客戶

1、業務申請書加蓋的公章清晰，與營業執照和貸款證（卡）上的企業名稱三者一致。申請書中含履約承諾和查詢信用報告的授權內容。

2、稅務登記證有稅務部門同意年審的防偽標記。財務報表加蓋的公章清晰，與營業執照和貸款證（卡）上的企業名稱三者一致。

3、董事會決議內容應包括：申請此業務用途、期限、金額、反擔保方式及委托代理人等，達到章程規定的有效簽字人數。

4、貸款卡在有效期內。

5、營業執照及其他的有效證明經年審合格。

（二）個人類客戶

1、身份證在有效期內，與業務申請人核對一致，復印件與原件相符。

2、借款人穩定經濟收入證明或償債能力證明（1）借款人所在單位人事勞資部門出具的工資收入證明書；

（2）查驗銀行存單、信用卡對賬單（銀行代發工資部分）、個人所得稅稅單；

（3）查驗其他資產證明。

二、反擔保材料的初步審查。

三、初審由部門經理負責，部門初審通過報主管領導安排風險控制部參與調查評價。

第二十五條 調查評價經辦人員應通過實地走訪等多種途徑了解個人類客戶及其配偶、家屬的信譽、工作、住房、收入、償債能力等情況。按照不同的業務品種的要求和方法對風險點、防范措施和成本效益進行分析。

第二十六條 公司類業務撰寫調查評價報告

直接評價人員根據對業務申請人的調查評價撰寫調查評價報告。

一、公司類調查評價報告的主要內容

（一）客戶基本情況。包括：客戶經濟性質、注冊資本、規模、主營業務、所屬行業、地理位臵及歷史沿革（注意：改制企業只列資產不列負債現象），客戶的組織形式、產權構成情況及關聯人情況，客戶主導產品規模、產量、壽命周期及市場份額，客戶核心領導層的綜合素質、經營管理能力及運作風格，對外投資及回報情況等。

（二）客戶財務狀況。包括：資產結構，資金結構，所有者權益，資產變化分析，負債變化分析，盈利能力分析，企業生命周期等。

1、資產類重點科目核實

（1）銀行存款：查詢客戶各銀行賬戶數量、性質及余額，將銀行對帳單與銀行存款明細帳及對應的應收帳款進行核對，核實內各月的銀行存款進出額，確定客戶的現金流入與月均余額。若月均現金余額較大，核實其可能性、合理性及真實性，并與企業月收入資料、月銀行收款憑證、銀行承兌資料核對并相互印證。

（2）應收帳款：審查應收賬款明細科目，確定其客戶的集中度及穩定度；對帳齡進行分析，確定其壞帳情況；關注近期變動較大、往來頻繁的應收款項，并從中抽查銷售合同、原始憑證、出庫單、發運單進行相互印證。

（3）其他應收款：對其真實、有效性進行確認，分析形成內容及真實原因；并核查明細帳戶記錄中是否有與股東的往來帳。對與股東往來且往來金額過大的，要查明形成往來的原因，以確認是否真實投資；有無非法轉移、增加或減少資本的行為，并從中抽查相應較大金額明細帳、記帳憑證及原始憑證相互印證。

（4）存貨：實地查看存貨是否真實存在，與存貨明細帳核對，確定有無虛增或虛減存貨現象，并進行收入、成本配比核對；觀察存貨的品質狀況，確定是否有變質積壓物資；了解存貨的保險情況、存貨防護措施的完善程度及存貨的變現能力；同時抽查大額購貨合同、領發料憑證、生產記錄（針對生產型企業）、入庫單進行相互印證。

（5）固定資產：主要審查關鍵設備和車輛的權屬（大額

資產清單及權屬證明）、購臵時間、目前價值、出租和抵押狀況并進行實地觀察；計算關鍵設備生產能力和產能利用效率與本期產品產量的比率，分析判斷其實際生產能力。

2、負債及權益類重點科目核實

（1）短期借款與長期借款：根據貸款卡信息核對客戶的貸款構成，審查每筆貸款的數額、償還時間、債權人、利率及客戶貸款的項目情況以及保證方式，同時獲得相關或有負債信息。

（2）應付賬款：審查應付賬款對存貨、應付賬款對流動負債的比例，并與以前期間對比分析，評價其整體合理性；關注近期變動較大、往來頻繁的應付款項，并從中抽查購貨合同、賣方發票、驗收單、入庫單及其他證明材料進行相互印證。

（3）其他應付款：審查其長期掛賬的原因及償付的可能性。如果其他應付款為掛列投資人名下的其他應付款，應審查雙方是否有協議，確定其償還期限，如果無協議，要求投資人與客戶簽訂項目期內不可撤消協議；是否同時虛增資產和負債；是否存在職工集資及到期日和兌付情況（若有需提供協議），并從中抽查相應較大金額明細帳、記帳憑證及原始憑證相互印證。

（4）或有負債情況：審查相關會議記錄及費用支付情況，對或有負債如各種賠款、訴訟未決事項及對外擔保等責任引

起的負債進行詳細核實。

（5）實收資本及資本公積：結合驗資報告及客戶的合同、章程，確定實收資本的真實性。資本公積、盈余公積，確定其形成內容及期末余額是否正確。抽查金額較大的明細帳、記帳憑證及原始憑證相互印證，核實是否存在虛列資產和權益的情況。

3、損益類重點科目核實

（1）主營業務收入：審查客戶《增值稅納稅申報表》、《損益表》、《稅金結繳清算表》，從稅金倒推收入總額，并與納稅銀行帳戶對帳單核對。審查主營業務收入總賬、明細賬及應收賬款明細賬中的大額或異常項目，并從中抽查銷售合同、銷售單、銷售發票副聯、發運憑證、出庫單進行相互印證；通過銀行存款日記帳、銀行對帳單、現金日記帳、應收賬款科目對銷售回款進行核實。

（2）主營業務成本：確認客戶產品成本的構成內容、成本計算的正確性以及產品銷售成本與收入是否相配比，工業企業（如場地、工藝無大的變動）可通過用電量、用水量、原材料供應量等相關指標對比核證。

（3）財務費用：了解其構成，結合長期借款、短期借款、預提費用等科目，確定其年利息支出額，核實其真實負債及承兌貼現量。

（4）稅金：審核客戶納稅申報表、完稅憑證，確認其稅

款繳納情況，核實與收入、利潤的配比情況（同收入核實方法）。分析客戶的納稅品種結構；是否利用關聯交易等手段少報稅或少交稅；享受免稅、減稅、先征后返和財政補貼的應出具政府文件，并核實執行情況。

（5）利潤：根據其毛利率核算利潤的真實性，并與行業平均利潤水平比較。

（三）現金流量分析。分為對過去的現金流量分析和對未來現金流量預測兩部分。對短期借款，重點是對過去的現金流量分析，其中對于經營活動的現金流量為正值的企業，要著重審查其投資活動的現金流量，從選擇投資的項目、投資方式、投資金額等方面審查其對外投資的合理性。

1、企業現金流量歷史狀況及規律性分析

通過近3年數據對比，分析企業近年現金流量及經營、投資、籌資現金流量變化的規律性及變化原因，特別關注經營活動現金流量變化規律及其原因。此外，結合銷售回款的抽查結果，分析企業在一個經營周期內經營活動產生的現金流入的規律性。

2、企業現金流量預測

著重分析企業經營活動產生現金流量的可能性、均衡性及穩定性，預測擔保期間現金流入能否償還債務。

（1）列明現金流預測的基礎假設（對收入、支出的支撐依據，如查看擔保期間銷售合同或協議等）；

（2）結合企業經營特點逐月分析現金流量；

（3）針對企業現金流特點考慮具體監控措施（如不定期抽查財務帳、監督企業提前還款等）。

（四）客戶償債能力。結合現金流量預測，著重分析客戶第一還款來源。對短期借款的企業，主要是對其短期償債能力的審查，除流動資產變現能力指標，如流動比率、速動比率等之外，要注意短期內有無債務集中到期情況，以及對借款人融資能力的分析。

（五）非財務因素。分析非財務因素對被擔保人還款能力的影響，主要包括行業風險、經營風險、管理風險以及被擔保人還款意愿等。

（六）融資用途及項目情況。從客戶季節性銷售高峰、銷售持續增長比例、資產效率下降、固定資產替換或擴張、貿易信用改變、負債重組、利潤下降、分紅要求以及一次性或非預計的支出等方面來詳細分析其借款原因，并需有具體預算依據。

（七）開戶、結算、信用情況。調查時要查閱被擔保人在金融機構的信貸記錄。

（八）擔保業務品種、金額、期限、費率。分析說明金額、期限和費率的合理性；

（九）風險控制。包括項目可能存在的風險因素分析、本次擬申請擔保額度及風險敞口、設計的反擔保措施。

1、就客戶可能存在的風險因素如政策風險、技術風險、經營管理風險、市場風險、生產風險、財務風險、經營者道德風險、納稅風險、對關鍵人員依賴風險等進行分析并采取的相應對策。

2、本次擬申請擔保額度以凈現金流入還款敞口有多少，采取何種措施予以彌補。

3、反擔保措施的變現能力、制約能力及實際可操作性等。若為房產、土地、機器設備、車輛等實物抵押，需復印權屬文件，列明權屬、原始價值、預估價值、座落位臵等（如，房地產要察看、了解抵押其面積、用途、結構、竣工時間、周邊環境等）。以動產抵押、質押的，要察看、了解抵押物、質物的規格、型號、質量、原價和凈值、用途等；以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質的，要察看權力憑證原件，辨別真偽，必要時請有關部門鑒定。若為第三人保證，需調查其主體資格、資信狀況、代償能力（擔保能力=資產總額-負債總額-已抵、質押資產-已提供保證）。

（十）簽名與日期。

二、撰寫調查評價報告的要求

（一）內容真實、數據準確、及時完整；

（二）打印（字體：仿宋；字號：標題小二號，段落小標題三號，內容小三號）或用藍、黑墨水鋼筆書寫。用藍、黑墨水鋼筆書寫的，字跡須端正、清楚；

（三）姓名、日期簽署完整。第二十七條 審核調查評價報告

一、評價審查人員（部門經理和風控專員）審核直接評價人員撰寫的調查評價報告。如發現基礎資料的真實性和準確性以及評價程序、評價方法存在問題，有權要求直接評價人員進行修改；對于判斷不一致的問題，要在調查評價報告相應的地方寫明意見。

二、評價審查人員認為如有必要，可與直接評價人員一起對進行實地調查核實。

三、評價審查人員根據調查審核結果，對該筆業務寫出審核意見。

從業務正式受理到調查評價結束的時間，一般控制在5個工作日之內。

第二十八條 業務拓展部門客戶經理調查評價報告交部門經理審核通過之后報送風險控制部，風險控制部經理綜合參與調查的風控員書面材料提出部門意見。

第二十九條 列入擔保審查委員會審議的項目，應及時將資料發送會議組成人員。審查委員必須及時審閱，提出審查意見準備參加會議。

第三十條 總經理召集審查委員會會議，根據審批業務的需要，可以邀請有關方面的專家列席會議，接受咨詢，也可以根據申報部門的申請，決定本公司有關部門工作人員列

席會議，回答委員提出的問題。列席人員不具有表決權。

第三十一條 審查委員討論分析所審項目的主要風險點及其風險規避和防范措施，依據該筆業務預計給本公司帶來的效益和風險決定是否同意經辦該筆業務。參加審議的委員須明確表示“同意”或“不同意”并簽字，不得棄權，三分之二以上的委員同意為項目審查通過。

第三十二條 會議指定專人記錄，內容包括會議的時間、地點、出席人員、參加會議人員對項目的意見及公司總經理或董事長最后綜合意見。會議形成的文書、資料歸檔保管。

第三十三條 總經理或董事長有權否決審查委員會三分之二以上（含）票數通過的事項。但審查會審議否決的事項，總經理或董事長一般不予變更（特殊情況除外）。審查會審議通過的業務，總經理或董事長為最高簽批人。

第三十四條 發生以下情形的項目須進行復議

（一）審查委員會否決（三分之一以上評審人員不同意），但董事會決定復議的項目；

（二）多數審查委員質疑，總經理或董事長認為有必要進一步調查的項目；

（三）自公司批準擔保之日起3個月后才辦理手續的項目。

復議僅限一次。對復議的項目，如有必要可重新確定第一調查人。

第三十五條 總經理或董事長審批同意的業務，在具體辦理時客戶有關情況及條件若發生重大變化將導致風險增加時，則應重新報批。

第三十六條 簽訂合同（包括擔保合同和反擔保合同）

一、落實擔保條件后，及時與申請人簽訂有關合同；

二、合同采用本公司統一格式文本；

三、格式合同由風險控制部專人填寫、部門經理審查；

四、合同審查后，經辦人員請客戶法定代表人（或授權代理人）當面簽字、加蓋公章（涉及到股東代表、法人代表、董事會成員、共有人、反擔保自然人等簽字蓋章的情況，當事人必須當面簽字、蓋章，我公司至少應有二人在現場）；

五、最后由本公司總經理簽字并加蓋公章。

第三十七條 合同生效后，經辦人員根據各業務品種操作的有關規定辦理相關手續（要注意與會計及理財人員的工作銜接）。

第三十八條 業務辦理后，經辦人員應及時登記臺賬，將原始憑證裝訂入檔保管，做到賬款、賬據、賬賬、賬表相符。相關責任人應定期或不定期進行保后檢查。

第三十九條 在合同到期前，經辦人員向被擔保人發送《擔保到期通知書》，督促其主動履約，擔保責任解除后經辦人員按規定及時向被擔保人清退抵押物權利憑證（其他權利憑證）、質物等并及時進行臺賬登記。

第四十條 被擔保人因受國家經濟、金融、財政、信貸政策影響，造成現金流量明顯減少，或因不可抗力的災害或意外事故等客觀原因無法按期履約還款的，本公司可受理被擔保人提出的擔保展期申請。展期的受理、調查、審查、審批程序和有關要求依照擔保業務基本操作流程辦理。

第四十一條 可以接受的反擔保方式

一、抵押：可以接受的抵押物要求有良好的流動性、價值穩定，便于監控，抵押行為可以向某一機構登記。

（一）本公司接收的抵押物為：國家法律規定可以設定抵押的房產、土地及其附著物（以個人住房抵押需有第二套住房）；在國家交通管理部門登記并核發牌照的汽車等交通工具；有一定技術含量，可在市場上較容易找到買家的通用機器設備和依法可以抵押的其他財產。

（二）申請人需向擔保方提交的抵押反擔保資料：抵押物清單；抵押物所有權證明；抵押物評估材料；有處分權人同意抵押的抵押聲明書；抵押物投保證明。

（三）抵押反擔保操作程序

1、合同當事人就財產抵押的，應當辦理抵押物登記手續；

2、辦理抵押物登記，應當向登記部門提供主合同和抵押合同、抵押物的所有權或者使用權證書或者復印件。

3、辦理抵押登記的部門如下：

①以無地上定著物的土地使用權抵押的，為核發該土地使用權證的土地管理部門；

②以城市房地產或者鄉(鎮)、村企業的廠房等建筑物抵押的為縣級以上地方政府規定的部門；

③以林木抵押的為縣級以上林木主管部門;④以航空器、船舶、車輛抵押的為運輸工具的登記部門，⑤以企業的設備和其他動產抵押的為財產所在地的工商行政管理部門；

⑥以上財產之外的其他財產抵押的，合同當事人可向抵押人所在地的公證部門辦理抵押合同公證。

4、反擔保抵押率：不動產抵押率(按凈值計算)不高于一定值(如60％)；可轉讓動產抵押率(按凈值計算)不高于一定值(如50％)。

二、質押：可以接受的質物要求有良好的變現能力、價值穩定，便于保管。質物如為記名權力證書，質押行為要求可以向某一機構登記。

（一）企業提供質押物的范圍：匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；依法可以轉讓的股份、股票；依法可以轉讓的商標專用權、專利權、著作權中的財產權；依法可以質押的其他權利。

可以作為抵押的動產也可以設定質押，將動產轉移給保證人占有。

（二）申請企業需向擔保方提交的質押反擔保資料。質物清單、質物所有權證明、質押物評估材料、有處分權人同意質押的質押聲明書。

（三）質押反擔保操作程序。

1、合同當事人以動產質押的，應當在合同約定的期限內將動產交付質權人。

2、合同當事人以權利質押的，應當辦理以下手續： ①以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質的，應當在合同約定的期限內將權利憑證交付質權人；

②以依法可以轉讓的股票出質的，應向證券登記機構辦理出質手續；

③以有限責任公司的股份出質的，應適用股份轉讓的有關規定；

④以依法可以轉讓的商標專用權、專利權、著作權中的財產權出質的，應向其他管理部門辦理出質登記。

3、質押反擔保質押率：可轉讓動產質押率(按凈值計算)不高于一定比例(如50％)}；知識產權質押率不高于評估價值的一定比例(如50％)；有價證券質押率不高于現值的一定比例(如80％)；非上市公司股權質押率不高于所占凈資產的一定比例(如50％)；上市公司股權質押率不高于所占凈資產一定比例(如60％)；采用應收賬款質押的，其應收賬款額應 22

在擔保額的1倍以上，且應收賬款先于貸款到期時回籠的，該應收賬款應部分提存用于還貸。

三、保證：提供保證反擔保的企業要有良好的財務狀況、足夠的資金實力和良好的還款意愿。調查人員必須進行核保，如有必要還應進行公證。子公司原則上不得為控股母公司擔保。

（一）保證反擔保企業應向擔保方提供以下資料：營業執照(副本復印件)；驗資報告；當期(季、月)的財務報表和經合法中介機構驗證的近兩的財務報表(附審計報告)，主要包括資產負債表、損益表和現金流量表等:貸款卡及查詢結果；同意提供保證反擔保的董事會決議;企業《章程》;法人代表證明(委托)書和法人代表(或委托人)身份證。

（二）保證反擔保的審查程序按照對擔保申請人的審查程序進行。

四、保證金：采取保證金反擔保形式的，原則上保證金交納比率為擔保額的20％。如果被擔保人到期不能履行償付義務，保證金即為代償金；被擔保人到期履行償債義務后，擔保人將如數退還保證金。

對借款人提出的反擔保人和擔保物進行調查和評價，除按常規辦理反擔保手續之外，其法定代表人、大股東和實際控制人需簽訂連帶責任保證書。

第五章 管理責任

第四十二條 擔保調查評估人員負責調查評估，承擔調查失誤和評估失準的責任；審查人員負責擔保風險的審查，承擔審查失誤的責任；保后檢查人員負責檢查和清收，承擔檢查失誤、催收不力的責任。

第四十三條 工作人員因主觀原因使公司招受損失應當視情況追究責任，并按公司的有關規定進行處罰。構成犯罪的，應當移交司法機關處理。

第四十四條 對試用期滿擬聘任的擔保調查評估人員，公司需進行家訪，其配偶或父母與公司簽訂保證協議，對其工作過程中因故意或重大過失給公司造成損失承擔連帶責任。

第六章

檔案管理

第四十五條 風險控制部設兼職檔案管理員，負責自擔保業務受理至債務追償完畢整個過程有關文件復印件、資料的整理、立卷和保管工作。

第四十六條 擔保業務流程中所有有關的文書和資料都在歸檔范圍。歸檔的案卷要編排次序系統，卷內首頁要有材料目錄。借閱檔案要填寫《檔案借閱登記表》，部門內部人員之間及部門與部門之間移交檔案是要有移交記錄。

第七章 附 則

第四十七條 本辦法由本公司負責解釋。第四十八條 本辦法經公司董事會批準后施行。

第四十九條 本辦法自發文之日起執行。

第五篇：融資性擔保業務資料

中國銀行業監督管理委員會

中華人民共和國國家發展和改革委員會

中華人民共和國工業和信息化部

中華人民共和國財政部 令

中華人民共和國商務部

中國人民銀行

國家工商行政管理總局

2010年第3號

融資性擔保公司管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為加強對融資性擔保公司的監督管理，規范融資性擔保行為，促進融資性擔保行業健康發展，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國合同法》等法律規定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱融資性擔保是指擔保人與銀行業金融機構等債權人約定，當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。

本辦法所稱融資性擔保公司是指依法設立，經營融資性擔保業務的有限責任公司和股份有限公司。

本辦法所稱監管部門是指省、自治區、直轄市人民政府確定的負責監督管理本轄區融資性擔保公司的部門。

第三條 融資性擔保公司應當以安全性、流動性、收益性為經營原則，建立市場化運作的可持續審慎經營模式。融資性擔保公司與企業、銀行業金融機構等客戶的業務往來，應當遵循誠實守信的原則，并遵守合同的約定。

第四條 融資性擔保公司依法開展業務，不受任何機關、單位和個人的干涉。

第五條 融資性擔保公司開展業務，應當遵守法律、法規和本辦法的規定，不得損害國家利益和社會公共利益。

融資性擔保公司應當為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與擔保業務無關或有損客戶利益的活動。

第六條 融資性擔保公司開展業務應當遵守公平競爭的原則，不得從事不正當競爭。

第七條 融資性擔保公司由省、自治區、直轄市人民政府實施屬地管理。省、自治區、直轄市人民政府確定的監管部門具體負責本轄區融資性擔保公司的準入、退出、日常監管和風險處置，并向國務院建立的融資性擔保業務監管部際聯席會議報告工作。

第二章 設立、變更和終止

第八條 設立融資性擔保公司及其分支機構，應當經監管部門審查批準。

經批準設立的融資性擔保公司及其分支機構，由監管部門頒發經營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門申請注冊登記。

任何單位和個人未經監管部門批準不得經營融資性擔保業務，不得在名稱中使用融資性擔保字樣，法律、行政法規另有規定的除外。

第九條 設立融資性擔保公司，應當具備下列條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》規定的章程。

（二）有具備持續出資能力的股東。

（三）有符合本辦法規定的注冊資本。

（四）有符合任職資格的董事、監事、高級管理人員和合格的從業人員。

（五）有健全的組織機構、內部控制和風險管理制度。

（六）有符合要求的營業場所。

（七）監管部門規定的其他審慎性條件。

董事、監事、高級管理人員和從業人員的資格管理辦法由融資性擔保業務監管部際聯席會議另行制定。

第十條 監管部門根據當地實際情況規定融資性擔保公司注冊資本的最低限額，但不得低于人民幣500萬元。

注冊資本為實繳貨幣資本。

第十一條 設立融資性擔保公司，應向監管部門提交下列文件、資料：

（一）申請書。應當載明擬設立的融資性擔保公司的名稱、住所、注冊資本和業務范圍等事項。

（二）可行性研究報告。

（三）章程草案。

（四）股東名冊及其出資額、股權結構。

（五）股東出資的驗資證明以及持有注冊資本5％以上股東的資信證明和有關資料。

（六）擬任董事、監事、高級管理人員的資格證明。

（七）經營發展戰略和規劃。

（八）營業場所證明材料。

（九）監管部門要求提交的其他文件、資料。第十二條 融資性擔保公司有下列變更事項之一的，應當經監管部門審查批準：

（一）變更名稱。

（二）變更組織形式。

（三）變更注冊資本。

（四）變更公司住所。

（五）調整業務范圍。

（六）變更董事、監事和高級管理人員。

（七）變更持有5％以上股權的股東。

（八）分立或者合并。

（九）修改章程。

（十）監管部門規定的其他變更事項。

融資性擔保公司變更事項涉及公司登記事項的，經監管部門審查批準后，按規定向工商行政管理部門申請變更登記。

第十三條 融資性擔保公司跨省、自治區、直轄市設立分支機構的，應當征得該融資性擔保公司所在地監管部門同意，并經擬設立分支機構所在地監管部門審查批準。

第十四條 融資性擔保公司因分立、合并或出現公司章程規定的解散事由需要解散的，應當經監管部門審查批準，并憑批準文件及時向工商行政管理部門申請注銷登記。

第十五條 融資性擔保公司有重大違法經營行為，不予撤銷將嚴重危害市場秩序、損害公眾利益的，由監管部門予以撤銷。法律、行政法規另有規定的除外。第十六條 融資性擔保公司解散或被撤銷的，應當依法成立清算組進行清算，按照債務清償計劃及時償還有關債務。監管部門監督其清算過程。

擔保責任解除前，公司股東不得分配公司財產或從公司取得任何利益。

第十七條 融資性擔保公司不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，應當依法實施破產。

第三章 業務范圍

第十八條 融資性擔保公司經監管部門批準，可以經營下列部分或全部融資性擔保業務：

（一）貸款擔保。

（二）票據承兌擔保。

（三）貿易融資擔保。

（四）項目融資擔保。

（五）信用證擔保。

（六）其他融資性擔保業務。

第十九條 融資性擔保公司經監管部門批準，可以兼營下列部分或全部業務：

（一）訴訟保全擔保。

（二）投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約償付擔保等履約擔保業務。

（三）與擔保業務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務。

（四）以自有資金進行投資。

（五）監管部門規定的其他業務。第二十條 融資性擔保公司可以為其他融資性擔保公司的擔保責任提供再擔保和辦理債券發行擔保業務，但應當同時符合以下條件：

（一）近兩年無違法、違規不良記錄。

（二）監管部門規定的其他審慎性條件。

從事再擔保業務的融資性擔保公司除需滿足前款規定的條件外，注冊資本應當不低于人民幣1億元，并連續營業兩年以上。

第二十一條 融資性擔保公司不得從事下列活動：

（一）吸收存款。

（二）發放貸款。

（三）受托發放貸款。

（四）受托投資。

（五）監管部門規定不得從事的其他活動。

融資性擔保公司從事非法集資活動的，由有關部門依法予以查處。

第四章 經營規則和風險控制

第二十二條 融資性擔保公司應當依法建立健全公司治理結構，完善議事規則、決策程序和內審制度，保持公司治理的有效性。

跨省、自治區、直轄市設立分支機構的融資性擔保公司，應當設兩名以上的獨立董事。

第二十三條 融資性擔保公司應當建立符合審慎經營原則的擔保評估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風險預警機制和突發事件應急機制，并制定嚴格規范的業務操作規程，加強對擔保項目的風險評估和管理。

第二十四條 融資性擔保公司應當配備或聘請經濟、金融、法律、技術等方面具有相關資格的專業人才。跨省、自治區、直轄市設立分支機構的融資性擔保公司應當設立首席合規官和首席風險官。首席合規官、首席風險官應當由取得律師或注冊會計師等相關資格，并具有融資性擔保或金融從業經驗的人員擔任。

第二十五條 融資性擔保公司應當按照金融企業財務規則和企業會計準則等要求，建立健全財務會計制度，真實地記錄和反映企業的財務狀況、經營成果和現金流量。

第二十六條 融資性擔保公司收取的擔保費，可根據擔保項目的風險程度，由融資性擔保公司與被擔保人自主協商確定，但不得違反國家有關規定。

第二十七條 融資性擔保公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的10％，對單個被擔保人及其關聯方提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的15％，對單個被擔保人債券發行提供的擔保責任余額不得超過凈資產的30％。

第二十八條 融資性擔保公司的融資性擔保責任余額不得超過其凈資產的10倍。

第二十九條 融資性擔保公司以自有資金進行投資，限于國債、金融債券及大型企業債務融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產20％的其他投資。

第三十條 融資性擔保公司不得為其母公司或子公司提供融資性擔保。

第三十一條 融資性擔保公司應當按照當年擔保費收入的50％提取未到期責任準備金，并按不低于當年年末擔保責任余額1％的比例提取擔保賠償準備金。擔保賠償準備金累計達到當年擔保責任余額10％的，實行差額提取。差額提取辦法和擔保賠償準備金的使用管理辦法由監管部門另行制定。

監管部門可以根據融資性擔保公司責任風險狀況和審慎監管的需要，提出調高擔保賠償準備金比例的要求。

融資性擔保公司應當對擔保責任實行風險分類管理，準確計量擔保責任風險。第三十二條 融資性擔保公司與債權人應當按照協商一致的原則建立業務關系，并在合同中明確約定承擔擔保責任的方式。

第三十三條 融資性擔保公司辦理融資性擔保業務，應當與被擔保人約定在擔保期間可持續獲得相關信息并有權對相關情況進行核實。

第三十四條 融資性擔保公司與債權人應當建立擔保期間被擔保人相關信息的交換機制，加強對被擔保人的信用輔導和監督，共同維護雙方的合法權益。

第三十五條 融資性擔保公司應當按照監管部門的規定，將公司治理情況、財務會計報告、風險管理狀況、資本金構成及運用情況、擔保業務總體情況等信息告知相關債權人。

第五章 監督管理

第三十六條 監管部門應當建立健全融資性擔保公司信息資料收集、整理、統計分析制度和監管記分制度，對經營及風險狀況進行持續監測，并于每年6月底前完成所監管融資性擔保公司上一機構概覽報告。

第三十七條 融資性擔保公司應當按照規定及時向監管部門報送經營報告、財務會計報告、合法合規報告等文件和資料。

融資性擔保公司向監管機構提交的各類文件和資料，應當真實、準確、完整。

第三十八條 融資性擔保公司應當按季度向監管部門報告資本金的運用情況。

監管部門應當根據審慎監管的需要，適時提出融資性擔保公司的資本質量和資本充足率要求。

第三十九條 監管部門根據監管需要，有權要求融資性擔保公司提供專項資料，或約見其董事、監事、高級管理人員進行監管談話，要求就有關情況進行說明或進行必要的整改。

監管部門認為必要時，可以向債權人通報所監管有關融資性擔保公司的違規或風險情況。第四十條 監管部門根據監管需要，可以對融資性擔保公司進行現場檢查，融資性擔保公司應當予以配合，并按照監管部門的要求提供有關文件、資料。

現場檢查時，檢查人員不得少于2人，并向融資性擔保公司出示檢查通知書和相關證件。

第四十一條 融資性擔保公司發生擔保詐騙、金額可能達到其凈資產5％以上的擔保代償或投資損失，以及董事、監事、高級管理人員涉及嚴重違法、違規等重大事件時，應當立即采取應急措施并向監管部門報告。

第四十二條 融資性擔保公司應當及時向監管部門報告股東大會或股東會、董事會等會議的重要決議。

第四十三條 融資性擔保公司應當聘請社會中介機構進行審計，并將審計報告及時報送監管部門。

第四十四條 監管部門應當會同有關部門建立融資性擔保行業突發事件的發現、報告和處置制度，制定融資性擔保行業突發事件處置預案，明確處置機構及其職責、處置措施和處置程序，及時、有效地處置融資性擔保行業突發事件。

第四十五條 監管部門應當于每年年末全面分析評估本轄區融資性擔保行業發展和監管情況，并于每年2月底前向融資性擔保業務監管部際聯席會議和省、自治區、直轄市人民政府報告本轄區上一融資性擔保行業發展情況和監管情況。

監管部門應當及時向融資性擔保業務監管部際聯席會議和省、自治區、直轄市人民政府報告本轄區融資性擔保行業的重大風險事件和處置情況。

第四十六條 融資性擔保行業建立行業自律組織，履行自律、維權、服務等職責。

全國性的融資性擔保行業自律組織接受融資性擔保業務監管部際聯席會議的指導。

第四十七條 征信管理部門應當將融資性擔保公司的有關信息納入征信管理體系，并為融資性擔保公司查詢相關信息提供服務。第六章 法律責任

第四十八條 監管部門從事監督管理工作的人員有下列情形之一的，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）違反規定審批融資性擔保公司的設立、變更、終止以及業務范圍的。

（二）違反規定對融資性擔保公司進行現場檢查的。

（三）未依照本辦法第四十五條規定報告重大風險事件和處置情況的。

（四）其他違反法律法規及本辦法規定的行為。

第四十九條 融資性擔保公司違反法律、法規及本辦法規定，有關法律、法規有處罰規定的，依照其規定給予處罰；有關法律、法規未作處罰規定的，由監管部門責令改正，可以給予警告、罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第五十條 違反本辦法第八條第三款規定，擅自經營融資性擔保業務的，由有關部門依法予以取締并處罰；擅自在名稱中使用融資性擔保字樣的，由監管部門責令改正，依法予以處罰。

第七章 附 則

第五十一條 公司制以外的融資性擔保機構從事融資性擔保業務參照本辦法的有關規定執行，具體實施辦法由省、自治區、直轄市人民政府另行制定，并報融資性擔保業務監管部際聯席會議備案。

外商投資的融資性擔保公司適用本辦法，法律、行政法規另有規定的，依照其規定。

融資性再擔保機構管理辦法由省、自治區、直轄市人民政府另行制定，并報融資性擔保業務監管部際聯席會議備案。

第五十二條 省、自治區、直轄市人民政府可以根據本辦法的規定，制定實施細則并報融資性擔保業務監管部際聯席會議備案。第五十三條 本辦法施行前已經設立的融資性擔保公司不符合本辦法規定的，應當在2011年3月31日前達到本辦法規定的要求。具體規范整頓方案，由省、自治區、直轄市人民政府制定。

第五十四條 本辦法自公布之日起施行。

融資性擔保業務監管部際聯席會議辦公室有關負責人 就發布《融資性擔保公司管理暫行辦法》答記者問

近日，經國務院批準，《融資性擔保公司管理暫行辦法》（以下簡稱《辦法》）發布實施。融資性擔保業務監管部際聯席會議辦公室（銀監會融資擔保業務部）有關負責人就《辦法》發布施行有關問題回答了記者的提問。

問：什么是融資性擔保？為什么要制定《辦法》?

答：融資性擔保是指擔保人與銀行業金融機構等債權人約定，當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。

《辦法》是根據當前融資性擔保業規范發展和防范風險的需要，按照國務院有關要求研究制定的。《辦法》的制定實施，將對融資性擔保業的規范和發展產生現實和長遠的積極影響。制定《辦法》的必要性和緊迫性主要有以下三個方面：

（一）是促進融資性擔保業健康發展的需要。長期以來，由于擔保行業缺乏相對統一的準入要求和經營規范，也沒有建立持續的日常監管制度，我國融資性擔保機構僅作為普通的工商企業進行注冊管理，導致行業市場定位不清、機構發展無序、經營管理失范，融資性擔保的專業優勢和增信功能未能得到充分有效的發揮，進而影響了整個行業的可持續發展能力。制定《辦法》正是要通過規定融資性擔保公司的設立條件、業務規范、監管規則和法律責任，明確其性質、市場定位和基本的運作規則，促使其按照審慎經營原則，確立可持續經營的業務模式，增強發展能力，實現可持續健康發展。

（二）是融資性擔保業規范經營、加強監管的需要。十幾年來，在國家有關部門和各級地方政府的高度重視和積極扶持下，我國融資性擔保業從小到大，取得了長足的發展，在緩解中小企業特別是廣大小企業、微小企業融資難和促進地方經濟發展方面發揮了重要的作用。但近年來，特別是全球金融危機爆發以后，融資性擔保業不斷暴露出業務運作規范性差、內部管理松弛、風險識別和管控能力不足，以及違法違規抽逃資本金和非法經營金融業務等問題。這些問題的存在，不僅損害了擔保行業的整體形象，也擾亂了正常的經濟金融秩序，造成了不利的社會影響。十多年的發展實踐證明，不進行行業規范，不實施持續的監督管理，融資性擔保業是難以持續健康發展的，甚至會危及國家經濟金融的穩定。制定《辦法》，可以為規范融資性擔保公司自身運作，加強持續有效的監管提供制度依據。

（三）是防范和化解融資性擔保業風險的需要。融資性擔保業經營的是信用、管理的是風險、承擔的是責任。融資性擔保作為一種經濟活動，體現的是一種增信和財務杠桿的作用，具有金融和中介兩重屬性，是一個高杠桿率、高風險的行業，其核心競爭力直接取決于擔保機構自身的資本實力和風險管控能力。因此，有必要通過制定和實施《辦法》，加強對擔保公司資本金、杠桿率、撥備、公司治理、內部控制、風險集中度、關聯交易、信息披露、高管及從業人員資格管理等方面的審慎監管，促其提高風險意識，及時處置風險，盡快步入健康穩步發展的軌道。

問：《辦法》的起草遵循了哪些原則？

答：制定《辦法》的指導思想是，以科學發展觀為指導，結合當前融資性擔保業發展和監管實際，加強對融資性擔保機構的監督管理，防范化解融資性擔保風險，促進融資性擔保業務健康發展，為發揮擔保機構緩解中小企業貸款難擔保難作用創造必要的制度條件。為體現這一指導思想，《辦法》的起草確立了以下原則：

一是緊密聯系實際。立足當前擔保業實際狀況，著重總結擔保行業發展的基本規律，體現規范管理和促進發展并重的理念。比如，在資本金準入門檻的設置上，充分考慮了我國區域經濟發展差異較大的現狀，授權地方監管部門在人民幣500萬元以上，根據當地實際情況，規定注冊資本的最低限額。又如業務范圍、擔保放大倍數以及有關審慎指標等，都充分考慮了擔保機構現狀和扶持發展的要求。二是尊重市場規律。市場能管好的，辦法不作過多、過細的限制。比如，銀行對擔保公司的評估和選擇，很大程度上構成了市場對擔保公司的監管，可以通過銀行業監管部門對銀行業的約束和指引，引導擔保機構加強風險控制，審慎經營。在具體監管指標設置上管住主要方面和突出風險點，重點對準入、經營規則、監管要求以及資本金管理、準備金管理、集中度控制、為關聯方擔保、信息披露等主要風險控制措施做出規定，對于其他問題則主要由地方監管部門根據市場實際情況，通過制定實施細則或另行制定具體辦法等進行規范。

三是著力規范管理。對擔保機構違背基本經營規則的嚴重不規范不審慎行為，比如一些脫離主業、專干副業，打著擔保名義，實際從事放貸、騙貸等行為的擔保機構必須進行規范整頓，凈化融資性擔保市場。

問：《辦法》的適用范圍是什么？

答： 《辦法》的規范對象主要是公司制融資性擔保機構，即依法設立，經營融資性擔保業務的有限責任公司和股份有限公司。公司制以外的融資性擔保機構參照本《辦法》的有關規定執行，具體實施辦法由省、自治區、直轄市人民政府另行制定。

問：請介紹一下《辦法》的基本框架和主要內容。

答： 《辦法》共七章，五十四條。其中，第一章總則，主要規定了制定《辦法》的目的與依據、經營原則、監管體制及相關釋義；第二章設立、變更和終止，重點確立了融資性擔保公司及其分支機構的設立審批制度與設立的條件；第三章業務范圍，規定了融資性擔保公司的業務范圍和禁止行為；第四章經營規則和風險控制，對內部控制制度、風險集中度管理、風險指標管理、準備金計提、為關聯方擔保的管理以及信息管理與信息披露等進行了重點規范，對公司治理、專業人員配備、財務制度、收費原則以及風險分擔等內容作出了原則性規定；第五章監督管理，對非現場監管、資本金監管、現場檢查和重大事項報告、突發事件響應、審計監督、行業自律以及征信管理等內容作出了相應的規定；第六章法律責任，在現行法律法規的限度內規定了監管部門、融資性擔保公司以及擅自經營融資性擔保業務的其他市場主體的法律責任；第七章附則，規定了《辦法》的適用范圍、制定相關辦法的授權、規范整頓等內容。

問：設立融資性擔保公司應具備哪些條件？ 答：設立融資性擔保公司，應當具備下列條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》規定的章程；

（二）有具備持續出資能力的股東；

（三）有符合本辦法規定的注冊資本；

（四）有符合任職資格的董事、監事以及高級管理人員與合格的從業人員；

（五）有健全的組織機構、內部控制和風險管理制度；

（六）有符合要求的營業場所；

（七）監管部門規定的其他審慎性條件。

問：融資性擔保公司的最低注冊資本是多少？

答：根據《辦法》的規定，融資性擔保公司注冊資本的最低限額由各省、自治區、直轄市監管部門根據當地實際情況確定，但不得低于人民幣500萬元。就是說，各省、自治區、直轄市設立融資性擔保公司的最低注冊資本根據當地的經濟、社會發展情況和發展融資性擔保業的實際需要，由當地監管部門來決定，但任何地區設立融資性擔保公司，注冊資本都不得低于人民幣500萬元。

問：融資性擔保公司可以開展哪些業務？

答：經監管部門批準，融資性擔保公司可以經營以下部分或全部融資性擔保業務：

（一）貸款擔保；

（二）票據承兌擔保；

（三）貿易融資擔保；

（四）項目融資擔保；

（五）信用證擔保；

（六）其他融資性擔保業務。

同時，經監管部門批準，融資性擔保公司可以兼營以下部分或全部業務：

（一）訴訟保全擔保；

（二）投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約償付擔保等其他履約擔保業務；

（三）與擔保業務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務；

（四）以自有資金進行投資；

（五）監管部門規定的其他業務。

此外，融資性擔保公司可以為其他融資性擔保公司的擔保責任提供再擔保和辦理債券發行擔保業務，但應當同時符合下列條件：

（一）近兩年無違法、違規不良記錄；

（二）監管部門規定的其他審慎性條件。其中，從事再擔保業務的融資性擔保公司除需滿足上述規定的條件外，注冊資本應當不低于人民幣1億元，并連續營業兩年以上。

問：對融資性擔保公司規定了哪些禁止行為？ 答：融資性擔保公司不得從事下列活動：

（一）吸收存款；

（二）發放貸款；

（三）受托發放貸款；

（四）受托投資；

（五）監管部門規定不得從事的其他活動。融資性擔保公司從事非法集資活動的，由有關部門依法予以查處。

問：《辦法》規定對融資性擔保公司實施審慎監管的主要考慮是什么？

答：對融資性擔保公司實行審慎監管，主要是基于以下三個方面的考慮：一是實行審慎監管是由融資性擔保公司的性質、定位決定的。一方面融資性擔保作為一種經濟活動，其涉及的領域具有廣泛性、業務品種呈現多樣性，和投資、融資一樣，體現的是一種信用放大和財務杠桿的作用，因而具有金融性和中介性兩重屬性。另一方面，融資性擔保公司通過外部擔保和增信，在促進金融資源向中小企業以及新興朝陽型、科技創新型政策扶持產業有效配置方面發揮了重要的作用，已成為政府彌補“市場失靈”的手段之一，同時也成為我國金融體系的一個重要補充。因此，從性質和定位上講，融資性擔保公司是特殊的金融機構。

二是實行審慎監管是由融資性擔保業務的風險特征決定的。融資性擔保業是經營信用、管理風險的行業，其高風險性為全世界公認。一方面，融資性擔保業務的風險發生機制具有較強不確定性。由于擔保項目的金額、期限各異，反擔保措施的落實程度千差萬別，擔保項目的離散性很大，大數法則無法或難以適用，很難精確地計算出合適的擔保費率以維持業務需求與保本盈利之間的平衡。因此，對每筆擔保業務的風險控制就顯得尤為重要。另一方面，由于融資性擔保業務面臨來自被保人、擔保公司自身、金融機構以及法律、政策等幾個方面風險的集合，其中任何一個方面發生問題，擔保機構都將直接承擔責任風險，這就對融資性擔保公司風險管控能力提出了很高的要求。

三是實行審慎監管是融資性擔保公司可持續發展的內在要求。融資性擔保業務的高風險性、風險的不確定性以及內在的親周期性，決定了融資性擔保公司的可持續發展必須建立在自身穩健的基礎上。一方面必須實施審慎的會計原則，客觀、真實地記錄和反映資產與負債價值，確保資金的安全性、流動性、收益性與經營業務的規模和風險偏好相匹配；另一方面，必須通過加強審慎監管，進行風險提示和預警，促使其加強風險分析、研判和管控，實施科學決策和審慎經營管理。

問：融資性擔保業務的監管原則是什么？ 答：融資性擔保業務審慎監管原則主要包括以下三個方面的內容：

一是融資性擔保公司應當以安全性、流動性、收益性為經營原則，并建立市場化運作的可持續審慎經營模式。

二是對融資性擔保公司及其分支機構的市場準入、業務范圍實行前置行政許可，推行許可證管理制度。

三是對融資性擔保機構的資本、放大倍數、撥備、公司治理、內部控制、風險集中度、關聯交易、信息披露、高管及從業人員資格管理等方面實施審慎監管。

問：融資性擔保業務實行何種監管體制？

答：根據國辦發〔2009〕7號文件精神，國務院建立融資性擔保業務監管部際聯席會議制度。聯席會議由發展改革委、工業和信息化部、財政部、商務部、人民銀行、工商總局、法制辦、銀監會組成，銀監會牽頭。聯席會議辦公室設在銀監會，承擔聯席會議日常工作。聯席會議負責研究制訂促進融資性擔保業務發展的政策措施，擬訂融資性擔保業務監督管理制度，協調相關部門共同解決融資性擔保業務監管中的重大問題，指導地方人民政府對融資性擔保業務進行監管和風險處置，辦理國務院交辦的其他事項。

融資性擔保公司實行省、自治區、直轄市人民政府屬地管理。省、自治區、直轄市人民政府確定的監管部門具體負責本轄區融資性擔保機構的準入、退出、日常監管和風險處置，并向部際聯席會議報告工作。

問：近期在規范和促進融資性擔保業發展方面有哪些措施？

答：當前和今后一個時期，融資性擔保業經營和監管工作要以落實《辦法》為重點，逐步樹立審慎經營、審慎監管的理念，一手抓風險防范、一手抓科學發展，持續推進改革創新和規范發展，不斷提高融資性擔保機構的經營管理能力和風險管控水平，全力促進融資性擔保業的健康發展。具體來講，要做好以下五個方面的工作：

一是加強調查研究，加快建立健全規章制度體系。2010年，聯席會議將緊緊圍繞宏觀經濟和融資性擔保業運行中的熱點、難點和焦點問題，加大調查研究力度，按照“全面統籌，突出重點，先易后難，急用先行”的原則，抓緊研究制定配套的規章制度，逐步建立健全規章制度體系，做到監督管理有法可依、有章可循，促進融資性擔保業規范經營、規范發展。積極指導地方監管部門，按照《融資性擔保公司管理暫行辦法》的有關原則和要求，結合本轄區實際情況，抓緊制定《辦法》實施細則并組織實施。

二是加大扶持力度，促進融資性擔保機構健康發展。在深入調研的基礎上，積極協調國家有關部門和地方政府研究制定促進融資性擔保機構健康發展的各項政策措施，進一步完善有關融資性擔保的財政補貼、稅收優惠政策，完善抵押質押登記和征信管理體系，協調工商、稅務、房管、司法等部門，提高抵押登記、債務追償的效率。

三是全面調查摸底，穩妥推進規范整頓工作。自《辦法》施行之日起到2011年3月31日，各地監管部門將在全面調查研究，摸清經營管理狀況和風險底數的基礎上，對照《辦法》的有關規定，開展全行業的規范整頓工作，推進融資性擔保機構的改革創新和重組改造，督促其按照審慎經營理念逐步建立健全法人治理、經營規則、內部控制和風險管理機制，走上依法規范經營和良性發展的軌道。

四是加大培訓力度，著力推進人才隊伍建設。目前，人才問題已成為制約融資性擔保業發展的一個“瓶頸”。聯席會議將指導各地監管部門實施擔保人才戰略，制定多層次、多方位的培訓計劃，在出臺各種監管制度的同時，加大對融資性擔保機構高管人員培訓力度，鼓勵融資性擔保機構建立學習型組織，對從業人員進行持續業務培訓，盡快提升行業人員的業務經驗、專業技能和風險意識。同時，指導融資性擔保機構建立發現人才、吸引人才、培養人才、使用人才、留住人才的良好機制，把融資性擔保機構人才隊伍建設作為一項長期的重要任務來持續推進。

五是加快推進有利于融資性擔保業的社會信用體系建設，努力創造良好的市場環境。推動建立和完善各級政府職能部門聯合打造的信息征集與信用評價體系，完善信息查詢制度，實現企業信息的共享。推動建立社會信用懲戒機制，嚴懲失信行為，通過強化社會信用意識，從根本上降低擔保風險，為融資性擔保體系的完善奠定堅實的基礎。

《融資性擔保公司管理暫行辦法》主要內容介紹 2010年3月8日，經國務院批準，中國銀監會、國家發展改革委、工業和信息化部、財政部、商務部、中國人民銀行和國家工商總局聯合公布《融資性擔保公司管理暫行辦法》（2010年第3號令，以下簡稱《辦法》），自公布之日起施行。

一、《辦法》制定背景

融資性擔保是指擔保人與銀行業金融機構等債權人約定，當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。

近年來，我國融資性擔保業為中小企業特別是小企業、微小企業提供融資服務和促進地方經濟發展的能力和作用日益增強，特別是在國際金融危機爆發后，擔保機構在緩解中小企業貸款難、促進中小企業發展等方面起到了重要作用，取得了較好的社會效益。但與此同時，擔保行業也暴露出相關法律法規和社會信用體系不健全、有效監管缺失、擔保機構運作不規范、內部管理松弛、風險識別和控制能力不強以及違法違規抽逃資本金、非法經營金融業務等問題。

為了進一步加強對融資性擔保業務的規范管理，防范化解融資性擔保業風險，促進融資性擔業健康發展，根據國務院辦公廳《關于進一步明確融資性擔保業務監管職責的通知》（國辦發〔2009〕7號）的要求，銀監會、國家發展改革委、工業和信息化部、財政部、商務部、人民銀行和工商總局，在深入調研和反復論證的基礎上，于2009年12月，共同向國務院報送了《關于提請審批〈融資性擔保公司管理暫行辦法（送審稿）〉》。經國務院批準，2010年3月8日正式公布《辦法》。

二、《辦法》指導思想和原則

制定《辦法》的指導思想是，以科學發展觀為指導，結合當前融資性擔保業發展和監管實際，加強對融資性擔保機構的監督管理，防范化解融資性擔保風險，促進融資性擔保業務健康發展，為發揮擔保機構緩解中小企業貸款難擔保難作用創造必要的制度條件。為體現這一指導思想，《辦法》的起草確立了以下原則：一是緊密聯系實際。立足當前擔保業實際狀況，著重總結擔保行業發展的基本規律，體現規范管理和促進發展并重的理念。二是尊重市場規律。在具體監管指標設置上管住主要方面和突出風險點，重點對準入、經營規則、監管要求以及資本金管理、準備金管理、集中度控制、為關聯方擔保、信息披露等主要風險控制措施做出規定，對于其他問題則主要由地方監管部門根據市場實際情況，通過制定實施細則或另行制定具體辦法等進行規范。三是著力規范管理。對擔保機構違背基本經營規則的嚴重不規范不審慎行為進行規范整頓，凈化融資性擔保市場。

三、《辦法》基本框架和主要內容

《辦法》分為7章，共54條。

第一章總則，主要規定了制定《辦法》的目的與依據、經營原則、監管體制及相關釋義；第二章設立、變更和終止，重點確立了融資性擔保公司及其分支機構的設立審批制度與設立的條件；第三章業務范圍，規定了融資性擔保公司的業務范圍和禁止行為；第四章經營規則和風險控制，對內部控制制度、風險集中度管理、風險指標管理、準備金計提、為關聯方擔保的管理以及信息管理與信息披露等進行了重點規范，對公司治理、專業人員配備、財務制度、收費原則以及風險分擔等內容作出了原則性規定；第五章監督管理，對非現場監管、資本金監管、現場檢查和重大事項報告、突發事件響應、審計監督、行業自律以及征信管理等內容作出了相應的規定；第六章法律責任，在現行法律法規的限度內規定了監管部門、融資性擔保公司以及擅自經營融資性擔保業務的其他市場主體的法律責任；第七章附則，規定了《辦法》的適用范圍、制定相關辦法的授權、規范整頓等內容。

四、《辦法》規定的幾個重要問題

（一）《辦法》的適用范圍。《辦法》的規范對象主要是公司制融資性擔保機構，即依法設立，經營融資性擔保業務的有限責任公司和股份有限公司。公司制以外的融資性擔保機構參照本《辦法》的有關規定執行，具體實施辦法由省、自治區、直轄市人民政府另行制定。（第2條、第51條）

（二）融資性擔保公司的設立條件。一是有符合《中華人民共和國公司法》規定的章程；二是有具備持續出資能力的股東；三是有符合本辦法規定的注冊資本；四是有符合任職資格的董事、監事以及高級管理人員與合格的從業人員；五是有健全的組織機構、內部控制和風險管理制度；六是有符合要求的營業場所；七是監管部門規定的其他審慎性條件。（第9條）

（二）融資性擔保公司的最低注冊資本。根據《辦法》的規定，融資性擔保公司注冊資本的最低限額由各省、自治區、直轄市監管部門根據當地實際情況確定，但不得低于人民幣500萬元。（第10條）

（三）融資性擔保公司的業務范圍。經監管部門批準，融資性擔保公司可以經營以下部分或全部融資性擔保業務：貸款擔保；票據承兌擔保；貿易融資擔保；項目融資擔保；信用證擔保；其他融資性擔保業務。同時，經監管部門批準，融資性擔保公司可以兼營以下部分或全部業務：訴訟保全擔保；投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約償付擔保等履約擔保業務；與擔保業務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務；以自有資金進行投資；監管部門規定的其他業務。符合《辦法》中規定特殊條件的融資性擔保公司，可以為其他融資性擔保公司的擔保責任提供再擔保和辦理債券發行擔保業務。

融資性擔保公司不得從事下列活動：吸收存款；發放貸款；受托發放貸款；受托投資；監管部門規定不得從事的其他活動。融資性擔保公司從事非法集資活動的，由有關部門依法予以查處。（第18條至第21條）

（四）融資性擔保業務的監管原則。一是融資性擔保公司應當以安全性、流動性、收益性為經營原則，并建立市場化運作的可持續審慎經營模式。二是對融資性擔保公司及其分支機構的市場準入、業務范圍實行前置行政許可，推行許可證管理制度。三是對融資性擔保機構的資本、放大倍數、撥備、公司治理、內部控制、風險集中度、關聯交易、信息披露、高管及從業人員資格管理等方面實施審慎監管。（第3條、第8條）

（五）融資性擔保業務的監管體制。根據國辦發〔2009〕7號文件精神，國務院建立融資性擔保業務監管部際聯席會議制度。聯席會議由銀監會、國家發展改革委、工業和信息化部、財政部、商務部、人民銀行、國家工商總局、國務院法制辦組成，銀監會牽頭。聯席會議辦公室設在銀監會，承擔聯席會議日常工作。聯席會議負責研究制訂促進融資性擔保業務發展的政策措施，擬訂融資性擔保業務監督管理制度，協調相關部門共同解決融資性擔保業務監管中的重大問題，指導地方人民政府對融資性擔保業務進行監管和風險處置，辦理國務院交辦的其他事項。

融資性擔保公司實行省、自治區、直轄市人民政府屬地管理。省、自治區、直轄市人民政府確定的監管部門具體負責本轄區融資性擔保機構的準入、退出、日常監管和風險處置，并向部際聯席會議報告工作。（第7條）

（根據《融資性擔保業務監管部際聯席會議辦公室有關負責人就發布<融資性擔保公司管理暫行辦法>答記者問》摘要整理）《國務院辦公廳關于進一步明確融資性擔保業務監管職責的通知》

國辦發〔2009〕7號

各省、自治區、直轄市人民政府，國務院各部委、各直屬機構：

為加強對融資性擔保業務的監督管理，促進融資性擔保業務健康發展，防范化解融資擔保風險，國務院決定，建立融資性擔保業務監管部際聯席會議，同時明確地方相應的監管職責。現就有關事項通知如下：

一、國務院建立融資性擔保業務監管部際聯席會議（以下簡稱聯席會議）。聯席會議負責研究制訂促進融資性擔保業務發展的政策措施，擬訂融資性擔保業務監督管理制度，協調相關部門共同解決融資性擔保業務監管中的重大問題，指導地方人民政府對融資性擔保業務進行監管和風險處置，辦理國務院交辦的其他事項。

聯席會議由銀監會牽頭，發展改革委、工業和信息化部、財政部、人民銀行、工商總局、法制辦等部門參加。聯席會議辦公室設在銀監會，承擔聯席會議日常工作。有關部門要認真履行職責，相互配合，加強與地方人民政府的溝通，共同做好這項工作。

二、各省、自治區、直轄市人民政府結合本地實際制定促進本地區融資性擔保業務健康發展、緩解中小企業貸款難擔保難的政策措施，負責制定本地區融資性擔保機構風險防范和處置的具體辦法并組織實施，負責協調處置融資性擔保機構發生的風險，負責做好融資性擔保機構重組和市場退出工作，督促融資性擔保業務監管部門嚴格履行職責、依法加強監管，引導融資性擔保機構探索建立符合國家產業政策和市場規律的商業模式，并完善運行機制和風險控制體系。

省、自治區、直轄市人民政府按照“誰審批設立、誰負責監管”的要求，確定相應的部門根據國家有關規定和政策，負責本地區融資性擔保機構的設立審批、關閉和日常監管。按照屬地管理原則，對已設立的跨省區或規模較大的融資性擔保機構，由地方負責監管和風險處置工作。

三、聯席會議要抓緊完善有關制度和政策。盡快對融資性擔保機構的設立條件、業務規范、監管規則和法律責任做出規定，報國務院批準后施行。抓緊研究制訂促進融資性擔保業務健康發展、緩解中小企業貸款難擔保難的政策措施。研究建立融資性擔保行業自律組織。

四、地方監管部門要切實負起監管責任。嚴格依照規定的設立條件審批融資性擔保機構，對未經審批擅自開展融資性擔保業務的，要堅決予以取締。加強對融資性擔保機構的日常監管，對可能產生的風險實行定期排查和實時監控，對從事違法違規活動的融資性擔保機構要依法予以處罰，情節嚴重的，責令其停止相關業務，直至取消其從事融資性擔保業務資格。同時，要引導融資性擔保機構建立風險預警和應急機制，切實防范融資性擔保風險。

國務院辦公廳

二○○九年二月三日

天津市融資性擔保公司管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為加強對融資性擔保公司的監督管理，規范融資性

擔保行為，促進融資性擔保行業健康發展，依據《中華人民共和

國公司法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國物

權法》、《中華人民共和國合同法》及《融資性擔保公司管理暫

行辦法》（2010年中國銀監會、國家發展改革委、工業和信息化

部、財政部、商務部、人民銀行、工商總局令第3號），結合本

市實際，制定本辦法。

第二條 在本市行政區域內融資性擔保公司的準入、退出、日常監管和風險處置適用本辦法。

第三條 天津市人民政府金融服務辦公室是本市融資性擔保 公司的監督管理部門（以下簡稱監管部門），會同有關部門研究

制定促進全市融資性擔保行業發展的政策措施，根據《融資性擔

保公司管理暫行辦法》和本辦法規定負責本市行政區域內融資性

擔保公司的準入、退出、日常監管和風險處置。

第二章 股東資格

第四條 法人或自然人可以申請出資設立融資性擔保公司，并依據《中華人民共和國公司法》、《融資性擔保公司管理暫行

辦法》和本辦法規定，履行股東職責，承擔相應義務。

第五條 出資設立融資性擔保公司的法人應治理結構完善、管理運營規范、財務制度健全、經營發展狀況健康穩定，并具備 以下條件：

（一）依法登記注冊并存續；

（二）出資額與凈資產相匹配并且最近2年連續盈利；

（三）以自有資金出資且來源真實合法；

（四）無違法違規經營記錄；

（五）監管部門規定的其他條件。

第六條 出資設立融資性擔保公司的自然人應具備以下條件：

（一）具有完全民事行為能力；

（二）具有一定的經營風險識別能力和資金實力；

（三）以自有資金出資且來源真實合法；

（四）無違法犯罪和重大違規記錄；

（五）監管部門規定的其他條件。

第七條 融資性擔保公司的股權可依法轉讓，出資人所持股

權自公司成立之日起1年內不得轉讓。

第三章 公司設立

第八條 在本市行政區域內設立融資性擔保公司或分支機構，應當經監管部門審查批準并核發《融資性擔保機構經營許可證》

后，方可辦理工商注冊登記手續，注冊登記后方可開展業務。

第九條 《融資性擔保機構經營許可證》有效期為2年。融

資性擔保公司應在《融資性擔保機構經營許可證》有效期滿前2 個月內，向監管部門申請換領新證。

第十條 本市行政區域內任何單位和個人未經監管部門批準

不得經營融資性擔保業務，不得在名稱中使用融資性擔保字樣。

法律、行政法規另有規定的除外。

第十一條 融資性擔保公司的注冊資本應不低于3000萬元，全部為實繳貨幣資本，并由出資人一次實繳。

第十二條 申請設立融資性擔保公司除滿足本辦法規定的最

低注冊資本限額外，還應具備下列條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》規定的章程；

（二）有具備持續出資能力的股東；

（三）有符合任職資格的董事、監事、高級管理人員和合格 的從業人員；

（四）有健全的組織機構、內部控制和風險管理制度；

（五）有符合要求的營業場所；

（六）監管部門規定的其他審慎性條件。

第十三條 融資性擔保公司設立審批分為批準籌建和批準開 業兩個階段。

第十四條 申請籌建融資性擔保公司應向監管部門提交以下 材料：

（一）申請書，應當載明擬設立融資性擔保公司的名稱、注

冊地及經營所在地、注冊資本和經營范圍、股權結構（出資人名

冊、出資額及出資比例）等內容；

（二）可行性研究報告；

（三）經公證或律師見證的出資人協議書；

（四）章程草案；

（五）出資人基本情況（其中，出資人為法人的，須提供機

構簡介、經年檢合格的登記證書復印件、具有相應資質的會計師

事務所出具的近2年財務審計報告、人民銀行信用信息系統出具 的機構信用報告；出資人為自然人的，須提供身份證復印件、戶

籍所在地公安機關出具的無違法犯罪記錄證明、人民銀行信用信

息系統出具的個人信用報告、專業信用評級機構出具的出資能力

評估報告）；

（六）擬任董事、監事、高級管理人員的相關材料（包括申

請人或其授權簽字人簽署的擬任人員任職申請書、基本情況登記

表、任職承諾書、戶籍所在地公安機關出具的無違法犯罪記錄證

明、人民銀行信用信息系統出具的個人信用報告）；

（七）工商行政管理部門核發的企業名稱預先核準通知書；

（八）監管部門規定的其他材料。

第十五條 批準籌建的融資性擔保公司申請開業應向監管部

門提交以下材料：

（一）開業申請書；

（二）《融資性擔保機構經營許可證》申領書；

（三）股東會關于董事、監事、高級管理人員任職的決議；

（四）具有相應資質的會計師事務所出具的驗資報告；

（五）住所所有權或使用權證明材料；

（六）監管部門規定的其他材料。

第十六條 融資性擔保公司申請設立分支機構應具備以下條 件：

（一）注冊資本不低于1億元；

（二）經營融資性擔保業務2年以上，并且最近2年連續盈利；

（三）無違法違規經營記錄；

（四）監管部門規定的其他條件。

第十七條 融資性擔保公司對單個分支機構需撥付不少于

1000萬元的營運資金。撥付分支機構營運資金總額不得超過公司

注冊資本的50%。

第十八條 本市行政區域內融資性擔保公司在外省市設立分

支機構應征得監管部門同意，并提交以下材料：

（一）申請書，應當載明公司基本情況和擬設立分支機構的

名稱、注冊地、負責人、營運資金數額、部門設置及人員基本情 況等內容；

（二）可行性研究報告；

（三）公司章程；

（四）營業執照復印件；

（五）具有相應資質的會計師事務所出具的近2年財務審計 報告；

（六）股東會或董事會關于設立分支機構和高級管理人員任 職的決議；

（七）擬任分支機構獨立董事、首席風險官和首席合規官的

任職申請書、基本情況登記表、任職承諾書、無違法犯罪記錄證

明、個人信用記錄等；

（八）監管部門規定的其他材料。

第十九條 融資性擔保公司在本市行政區域內設立分支機構

應經監管部門批準，并提交以下申請材料：

（一）申請書，應當載明公司基本情況和擬設立分支機構的

名稱、注冊地、負責人、營運資金數額、部門設置及人員基本情 況等內容；

（二）公司章程；

（三）營業執照復印件；

（四）股東會或董事會關于設立分支機構和高級管理人員任 職的決議；

（五）擬任分支機構高級管理人員任職申請書、基本情況登

記表、任職承諾書、無違法犯罪記錄證明、個人信用記錄；

（六）具有相應資質的會計師事務所出具的近2年財務審計 報告；

（七）分支機構住所所有權或使用權證明材料；

（八）外省市融資性擔保公司在本市行政區域內設立分支機

構還需提供所在地監管部門出具的同意函和核發的融資性擔保機

構經營許可證復印件；

（九）監管部門規定的其他材料。

第二十條 監管部門自收到籌建融資性擔保公司或分支機構 申請材料之日起30日內作出是否批準籌建的決定。

第二十一條 申請人應在批準籌建文件下達之日起60日內完

成融資性擔保公司或分支機構開業前的各項籌備工作，并向監管

部門報送開業申請書等。

第二十二條 監管部門自接到開業申請書20日內，對已批準

籌建的融資性擔保公司或分支機構進行現場驗收。驗收合格的核

發批準開業文件和《融資性擔保機構經營許可證》；不合格的下

達限期整改通知。在整改期限內拒不改正或整改無效的，監管部

門撤銷其籌建資格，批準籌建文件同時失效。

第二十三條 申請人在取得批準開業文件和《融資性擔保機

構經營許可證》后30日內到工商行政管理部門申請登記注冊，領

取企業營業執照。取得營業執照5日內報監管部門備案，并提交

營業執照復印件。

第二十四條 融資性擔保公司申請開業前，董事、監事、高

級管理人員及主要從業人員應參加監管部門或其授權機構組織的

任前培訓或考核。

第四章 變更與終止

第二十五條 融資性擔保公司或分支機構有以下變更事項之

一的，在辦理工商登記變更前須經監管部門批準：

（一）變更名稱；

（二）變更組織形式；

（三）變更注冊資本；

（四）變更住所；

（五）調整經營范圍；

（六）變更法定代表人、董事、監事、高級管理人員；

（七）變更持有5%以上股權的股東；

（八）分立或合并；

（九）修改章程；

（十）監管部門規定的其他變更事項。

第二十六條 融資性擔保公司或分支機構向監管部門提出變

更申請，應提交申請報告及相關材料。涉及《融資性擔保機構經

營許可證》內容變更的，應當向監管部門申請換領新證。監管部

門自受理變更申請之日起30日內，作出批準或不予批準的書面決 定。

第二十七條 融資性擔保公司終止法人資格的，應在3日內

報監管部門，并提交公司股東會決議或人民法院司法文書等相關

法律文件，同時交回《融資性擔保機構經營許可證》。

第二十八條 融資性擔保公司解散或被撤銷的，應立即成立

清算組，制定清償計劃并報監管部門備案，按照清償計劃及時償

還有關債務。在擔保責任解除前，公司股東不得處置、分配公司

財產或從公司取得任何利益。

第二十九條 融資性擔保公司依法宣告破產的，應依照有關 企業破產的法律規定實施破產清算。

第三十條 融資性擔保公司終止業務活動，應在相關債務清

償完畢后，方可向工商行政管理部門申請辦理公司注銷登記。

第五章 業務范圍

第三十一條 融資性擔保公司經監管部門審核批準可以經營

下列部分或全部融資性擔保業務：

（一）貸款擔保；

（二）票據承兌擔保；

（三）貿易融資擔保；

（四）項目融資擔保；

（五）信用證擔保；

（六）經批準的其他融資性擔保業務。

第三十二條 融資性擔保公司按相關法律法規規定經批準可

以兼營下列部分或全部業務：

（一）訴訟保全擔保；

（二）投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如

約償付擔保等履約擔保業務；

（三）與擔保業務有關的融資咨詢、財務顧問等中介服務；

（四）以自有資金進行投資；

（五）經批準的其他業務。

第三十三條 融資性擔保公司可以為其他融資性擔保公司的

擔保責任提供再擔保和辦理債券發行擔保業務，但應當符合以下 條件：

（一）注冊資本不低于1億元；

（二）連續經營2年以上且無違法違規經營記錄；

（三）監管部門規定的其他條件。

第三十四條 融資性擔保公司不得從事下列活動：

（一）吸收存款；

（二）發放貸款；

（三）受托發放貸款；

（四）受托投資；

（五）受托理財；

（六）監管部門規定不得從事的其他活動。

融資性擔保公司從事非法集資活動的，由有關部門依法予以 查處。

第六章 經營規則和風險控制

第三十五條 融資性擔保公司應當依法建立健全公司治理結

構，完善議事規則、決策程序和內審制度，保持公司治理的有效 性。

跨省市設立分支機構的融資性擔保公司應當設2名以上的獨

立董事，同時設首席合規官和首席風險官。首席合規官、首席風

險官應當由取得律師或注冊會計師等相關資格，并具有融資性擔

保或金融從業經驗的人員擔任。

第三十六條 融資性擔保公司應當建立符合審慎經營原則的

擔保評估制度、決策程序、事后追償與處置制度、風險預警和突

發事件應急機制，并制定嚴格規范的業務操作規程，加強對擔保

項目的風險評估和管理。

第三十七條 融資性擔保公司應當按照金融企業財務規則，建立健全財務會計制度，并按照企業會計準則和擔保企業會計核

算辦法真實記錄并全面反映業務活動、財務狀況、經營成果和現 金流量。

第三十八條 融資性擔保公司收取的擔保費，可根據擔保項

目的風險程度，由融資性擔保公司與被擔保人自主協商確定，但

不得違反國家有關規定。

第三十九條 融資性擔保公司有權要求被擔保人如實提供資

金、財產和財務狀況資料備查，并有義務為其保守商業秘密。

第四十條 融資性擔保公司與資金融出機構按照協商一致的

原則建立業務合作關系，在合同中明確保證責任形式、擔保資金 的放大倍數、責任分擔比例等內容。

第四十一條 融資性擔保公司與合作資金融出機構應當建立

擔保期間被擔保人相關信息的交換機制，加強對被擔保人的信用

輔導和監督，維護雙方的合法權益。

第四十二條 融資性擔保公司之間可以通過自愿平等協議，實行聯合擔保或再擔保，并在合同中明確責任分擔比例。

第四十三條 融資性擔保公司可要求被擔保人落實反擔保措

施。被擔保人可以自有或第三人合法的財產設定抵押、質押等方

式，向融資性擔保公司提供反擔保。有關部門應比照金融機構依

申請為融資性擔保公司及被擔保人辦理相應財產他項權利的登記 手續。

第四十四條 融資性擔保公司開展經營活動，應當遵守以下

監管指標要求，提取相應準備金：

（一）融資性擔保公司的融資性擔保責任余額不得超過其凈

資產的10倍；

（二）融資性擔保公司以自有資金進行投資，限于國債、金 融債券及大型企業債務融資工具等信用等級較高的固定收益類金

融產品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產20％的其他投 資；

（三）融資性擔保公司不得為其母公司或子公司提供融資性 擔保；

（四）融資性擔保公司應當按照當年擔保費收入的50％提取

未到期責任準備金，并按不低于當年年末擔保責任余額1％的比

例提取擔保賠償準備金，擔保賠償準備金累計達到當年擔保責任

余額10％的，實行差額提取；

（五）融資性擔保公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責

任余額不得超過凈資產的10％，對單個被擔保人及其關聯方提供 的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的15％，對單個被擔保人

債券發行提供的擔保責任余額不得超過凈資產的30％。

第四十五條 融資性擔保公司違反審慎經營原則或經營風險

增大，監管部門可要求融資性擔保公司提高擔保賠償準備金提取 比例。

第七章 監督管理

第四十六條 監管部門會同有關部門建立融資性擔保公司信

息資料收集、整理、統計分析制度和風險監管計分制度，對融資

性擔保公司經營情況、風險管理、內部控制等實施持續動態監管。

第四十七條 監管部門根據監管需要，有權要求融資性擔保

公司報告工作或提供專項資料；有權約見其董事和高級管理人員

進行監管談話，要求就有關情況進行說明或進行必要的整改。

第四十八條 監管部門根據監管需要，可以對融資性擔保公

司進行現場檢查，融資性擔保公司應予以配合，并按要求提供有

關文件、材料。

現場檢查時，檢查人員不得少于2人，并向融資性擔保公司

出示檢查通知書和相關證件。

第四十九條 融資性擔保公司應在每季度終了后10日內向監

管部門報告資本金運用情況和經營情況；終了后30日內報送

經營情況報告、財務會計報告、機構概覽等文件和資料。提交的

各類文件和資料應當真實、準確、完整。

第五十條 融資性擔保公司股東會、董事會等作出的重要決

議，應于30日內報監管部門備案。

第五十一條 公民、法人或其他組織可以向監管部門舉報和

檢舉融資性擔保公司的違法違規行為。

第八章 行業自律

第五十二條 天津市擔保業協會為本市融資性擔保行業自律

組織，在監管部門的指導下，推動各項政策、制度落實，了解機

構需求，做好法律維權服務，開展擔保業務人員培訓、情況統計、理論研究和對外交流，組織會員開展業務交流合作，協調會員與

融資機構間相關事務活動。

第九章 法律責任

第五十三條 監管部門從事監督管理工作的人員有下列情形

之一的，依法給予行政處分，構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）違反規定審批融資性擔保公司的設立、變更、終止以

及業務范圍的；

（二）違反規定對融資性擔保公司進行現場檢查的；

（三）未按照有關規定及時報告重大風險事件和處置情況的；

（四）其他違反法律法規及相關規定的行為。

第五十四條 融資性擔保公司違反《融資性擔保公司管理暫

行辦法》及本辦法相關規定的，監管部門可以責令限期整改、警 告、給予罰款處罰；情節嚴重的，可撤銷其《融資性擔保機構經

營許可證》；構成犯罪的，移送有關部門依法追究刑事責任。

第十章 附則

第五十五條 本辦法實施前已設立的融資性擔保公司不符合

本辦法規定的，應當在規定時間內達到本辦法的規范要求。

第五十六條 外商投資設立的融資性擔保公司參照本辦法執 行。

第五十七條 公司制以外的融資性擔保機構參照本辦法有關 規定執行。

第五十八條 本辦法自2010年10月1日起實施。

湖北省經信委關于做好融資性擔保機構經營許可證發放和管理工作

一、發放對象及基本條件

融資性擔保機構經營許可證的發放對象為：2009年12月31日前已設立的融資性擔保機構，2010年1月1日后經省經信委批準設立的擔保機構，并符合以下基本條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》規定的章程；

（二）有具備持續出資能力的股東；

（三）注冊資本2000萬元以上（含），國家和省確認的山區貧困地區縣（市、區）可放寬到1500萬元；

（四）有符合任職資格的董事、監事、高級管理人員和合格的從業人員；

（五）有健全的組織機構、內部控制和風險管理制度；

（六）有固定的營業場所；

（七）達到國家和省規范整改的要求并已在省經信部門備案；

（八）符合國家和省監管部門規定的其他審慎性條件。

二、申報審核工作程序

申領《融資性擔保機構經營許可證》按如下程序組織：

（一）以市（州）為單位，由市（州）經信委統一組織申領申報輔導。

（二）擔保機構向注冊地縣（市、區）經信局提出申領申請。

（三）縣（市、區）經信局對照基本條件及規范整改和監管要求，對擔保機構的申請逐一進行審核。對符合申領條件的，出具申領確認意見并加蓋公章報市（州）經信委；對不符合申領條件的，提出規范整改要求，在達到申領要求后上報市（州）經信委。

（四）市（州）經信委對縣（市、區）上報的擔保機構，逐一對照基本條件及規范整改和監管要求進行復審，對符合申領條件的，統一出具申領確認意見和監管及風險處置承諾書并加蓋公章報省經信委；對不符合申領條件的，提出規范整改要求，在達到申領要求后上報省經信委。

各擔保機構申報資料、《湖北省融資性擔保機構確認匯總表》、申領確認意見和監管與風險處置承諾書，由各市州經信委于3月底前報省經信委融資擔保服務處。

（五）省經信委按規定進行審查，對符合申領條件及監管要求的擔保機構在省經信委網站公示，公示時間１0天，并在公示期過后作出批復決定，頒發經營許可證并書面告知工商行政管理部門。

三、申領材料審核確認要件

對擔保機構提出的申請申請材料，各級經信部門要對以下要件進行審核確認：

（一）申請書。應當載明擔保機構的名稱、所在地、登記機關、注冊資本、股東及出資額、業務范圍、部門設置及內部管理制度和風險控制制度等事項。

擔保公司向注冊所在地經信委（局）提出書面申請并加蓋公章。

（二）湖北省融資性擔保機構確認申請表。

（三）法定代表人、董事、監事、高級管理人員的簡歷、學歷證明、職稱證明、身份證、持有注冊資本百分之五以上法人股東上財務審計報告，人民銀行依法出具的信用報告。

（四）章程、法人營業執照副本復印件(由市州經信委核實原件)。

（五）股東名冊及證明材料。自然人股東包括個人簡歷、身份證復印件、個人信用記錄報告；企業法人股東應提供企業基本情況介紹、營業執照復印件、最近兩年經審計的會計報告；持有注冊資本5%以上的企業法人股東還應提供資信證明。

（六）擔保機構成立以來擔保業務開展情況報告和規范整改情況，合作銀行擔保貸款合作協議，經合作銀行確認的上一擔保業務情況表（包括受保企業名稱、受保金額）。去年底以來新成立的擔保公司可不提供擔保業務開展情況，但需要提交整改情況報告。

（七）經會計師事務所審計的上一審計報告（包括資產負債表、現金流量表、利潤表、擔保余額變動表）。

（八）法定驗資機構出具的驗資證明復印件（需附銀行進帳單）。

（九）營業場所證明文件，自有房產提交產權證復印件，租賃房屋提交租賃協議復印件以及出租方的房產證復印件；未取得房產證的，提交房地產管理部門的證明或者購房合同及房屋銷售許可證復印件；出租方為賓館、飯店的，提交賓館、飯店的營業執照復印件。

（十）承諾書。內容包括：股東自愿出資、資金來源真實合法、所提供材料真實、履行股東權利和義務、不抽逃資金、不非法開展金融業務、不非法集資等。全體股東簽字并加蓋公章。

（十一）縣級以上政府或相關部門出具擔保機構無違法經營和不良信用記錄證明。無違法經營證明由所在工商部門出具，不良信用記錄證明由所在地人民銀行（開戶行）或公司主管部門出具。

（十二）擔保機構對材料內容和有關文件真實性負責的聲明。如有虛假隱瞞須承擔相關法律責任，并加蓋公章。

四、申領組織工作要求

為融資性擔保機構頒發經營許可證，關系我省擔保行業的監管秩序和健康發展，是一項政策性強、責任重大的工作，加之申領時間相對集中，對申領工作提出了更高要求，各級經信部門和有關工作人員要高度重視，以強烈的責任感、事業心做好這項工作，確保申領和發放工作有序進行。要堅持公開、公平、公正的原則，嚴格按照國家監管要求和規定程序組織申領與發放工作，公平公正、一視同仁地對待每一個擔保機構，堅決杜絕放松要求、降低條件、徇私濫發的現象發生，確保首批發放經營許可證的擔保機構，是自覺遵守國家監管規定、內部管理制度健全規范、擔保經營業務健康發展、無違法違規和不良信用記錄的單位。負責辦理申領發放的工作人員，要廉潔自律、勤奮工作，熱情周到地為擔保機構搞好服務，耐心細致地做好政策宣講、咨詢答復和事務辦理，樹立良好的監管部門形象。

五、申請材料格式要求

（一）版面要求

1、申報材料一律采用標準A4規格紙張（需提供原件的歷史文件除外）。

2、申請材料須用中文簡體仿宋GB2312小三號字體書寫。

3、申報材料除有關材料復印件及個人簽名使用黑色或藍黑色墨水填寫外，一律打印。

4、申報材料要版面干凈、整潔，不得涂改。

5、申報材料的復印件應當清晰，并加蓋公章。

6、如需提供原件的歷史文件是以非中文文本的，應附中文譯本，且以中文譯本為準。

（二）裝訂要求

1、申報材料應按設立申請要件所列順序裝訂成冊，各部分之間有明顯的分隔標識，并附材料目錄。

2、申報材料需提供一式3份，其中報省經信委一份。

3、申請材料的封面和側面應標有“關于確認×××擔保股份有限公司（有限責任公司）的申請材料”等字樣。

（三）電子輔助申報要求 申報材料需同時提交電子文檔。

六、經營許可證發放

頒發經確認的融資性擔保機構經營許可證，由市州經信委辦理人員按規定持單位介紹信、本人身份證，到省經信委融資擔保服務處統一領取、統一分發。領取經營許可證的具體時間另行通知。

附件：1.《融資性擔保機構經營許可證管理指引》 2.湖北省融資性擔保機構確認申請表 3.湖北省融資性擔保機構確認匯總表