第一篇：人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)銀行機構(gòu)代碼信息管理規(guī)定

人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)銀行機構(gòu)代碼信息管

理規(guī)定

作者:admin 點擊數(shù):828 更新時間:2009-7-11 11:58:47

第一章 總

則

第一條 為加強人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)（以下簡稱賬戶管理系統(tǒng)）銀行機構(gòu)代碼信息的管理，確保銀行機構(gòu)代碼信息的真實準(zhǔn)確和完整，保障賬戶管理系統(tǒng)的安全、穩(wěn)定運行，根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法（中國人民銀行令２００３）第５號發(fā)布》《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細(xì)則（銀發(fā)２００５１６號文印發(fā)）等規(guī)章制度，制定本規(guī)定。

第二條 中國境內(nèi)持有金融許可證并辦理人民幣支付結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下簡稱銀行機構(gòu)）和中國人民銀行分支機構(gòu)新增、變更撤銷銀行機構(gòu)代碼信息適用本規(guī)定。

第三條 本規(guī)定所稱銀行機構(gòu)代碼，是指中國人民銀行根據(jù)支付系統(tǒng)行名行號的編碼規(guī)則為銀行機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)編制的，用于賬戶管理系統(tǒng)識別其身份的唯一標(biāo)識。本規(guī)定所稱銀行機構(gòu)代碼信息，是指在賬戶管理系統(tǒng)中使用的銀行機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)的相關(guān)信息，包括銀行機構(gòu)全稱銀行機構(gòu)代碼、銀行類別、行別名稱、行別代碼、分支機構(gòu)序號直接管轄行銀行機構(gòu)代碼銀行機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)代碼、所在省（市、區(qū)）名稱、所在地區(qū)名稱、所在城市名稱、所在城市地區(qū)代碼、郵政編碼電話號碼電子郵箱、地址等信息。第四條 中國人民銀行負(fù)責(zé)銀行機構(gòu)代碼信息的管理與維護(hù)。銀行機構(gòu)代碼信息的管理與維護(hù)遵循＂統(tǒng)一管理、分級維護(hù)＂的原則。中國人民銀行總行統(tǒng)一管理銀行機構(gòu)代碼信息，負(fù)責(zé)銀行類別行別名稱行別代碼、所在省（市區(qū)）名稱所在地區(qū)名稱、所在城市名稱等銀行機構(gòu)代碼信息的維護(hù)。中國人民銀行上海總部，分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行，深圳市中心支行（以下統(tǒng)稱省級數(shù)據(jù)處理中心管理行）負(fù)責(zé)所在省（區(qū)市）中國人民銀行分支機構(gòu)的銀行機構(gòu)代碼信息、銀行機構(gòu)的銀行機構(gòu)代碼信息中的銀行機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)代碼的維護(hù)。中國人民銀行各級分支機構(gòu)按屬地原則負(fù)責(zé)銀行機構(gòu)的銀行機構(gòu)代碼信息的維護(hù)。

第五條 銀行機構(gòu)應(yīng)按本規(guī)定及時準(zhǔn)確、完整地向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)申報銀行機構(gòu)代碼信息。

第六條 銀行機構(gòu)需新增、變更或撤銷銀行機構(gòu)代碼信息，應(yīng)提出書面申請，經(jīng)其直接管轄行審核同意后向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)提交。各政策性銀行、國有商業(yè)銀行以及全國性股份制商業(yè)銀行（以下統(tǒng)稱全國性銀行機構(gòu)）的總行直轄的分支機構(gòu)新增、變更或撤銷銀行機構(gòu)代碼信息，可直接向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)提交書面申請。

第七條 中國人民銀行分支機構(gòu)應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)銀行機構(gòu)代碼信息的管理工作。銀行機構(gòu)代碼信息書面資料的保管期限為１０年。第二章 銀行機構(gòu)代碼信息的編碼規(guī)則

第八條 銀行機構(gòu)的銀行機構(gòu)代碼信息中的銀行機構(gòu)全稱是指其金融許可證上記載的銀行機構(gòu)名稱的全稱。中國人民銀行分支機構(gòu)的銀行機構(gòu)代碼信息中的銀行機構(gòu)全稱是指中國人民銀行分支機構(gòu)名稱的全稱。第九條 銀行機構(gòu)代碼信息中的銀行機構(gòu)代碼由３位行別代碼４位地區(qū)代碼４位分支機構(gòu)序號和１位校驗碼共１２位數(shù)字順序組成。行別代碼是銀行機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)的分類標(biāo)識代碼，由中國人民銀行總行統(tǒng)一制定和維護(hù)。地區(qū)代碼是用于標(biāo)識銀行機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)所在地區(qū)的分類代碼，參照全國清算中心代碼編制，由中國人民銀行總行公布。省會（首府）城市、直轄市的地區(qū)代碼使用該城市的全國清算中心代碼，省會（首府）城市、直轄市管理的縣（市），使用省會（首府）城市、直轄市的地區(qū)代碼；地市級城市的地區(qū)代碼使用該城市的全國清算中心代碼；縣級城市的地區(qū)代碼使用本縣（市）的全國清算中心代碼。各地市的經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、保稅區(qū)以及撤縣設(shè)區(qū)的市內(nèi)行政區(qū)域統(tǒng)一使用所在城市的地區(qū)代碼。銀行機構(gòu)的分支機構(gòu)序號由其直接管轄行編制，在同一城市內(nèi)不得重復(fù)。中國人民銀行分支機構(gòu)的分支機構(gòu)序號使用原全國聯(lián)行行號的后４位；新設(shè)立的沒有全國聯(lián)行行號的中國人民銀行分支機構(gòu)，由其直接管轄行確定其分支機構(gòu)序號。校驗碼使用模１０１１雙模算法得出。

第十條 銀行機構(gòu)因其所在地未設(shè)立中國人民銀行分支機構(gòu)或其他原因由其他中國人民銀行分支機構(gòu)代管的，其銀行機構(gòu)代碼信息中的地區(qū)代碼為該銀行機構(gòu)所在城市的地區(qū)代碼；其銀行機構(gòu)代碼信息中的銀行機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)代碼為代管其銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)的中國人民銀行分支機構(gòu)的銀行機構(gòu)代碼。第三章 銀行機構(gòu)代碼信息的新增

第十一條 銀行機構(gòu)申請新增銀行機構(gòu)代碼信息，應(yīng)按要求填制新增銀行機構(gòu)代碼信息申請書（以下簡稱新增申請書，見附１），并提交下列證明文件：

（一）金融許可證正本或副本的原件及復(fù)印件；

（二）營業(yè)執(zhí)照正本或副本的原件及復(fù)印件。第十二條 中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)收到新增銀行機構(gòu)代碼信息申請資料，應(yīng)核對證明文件原件和復(fù)印件。核對無誤后退回證明文件原件，并在５個工作日內(nèi)完成申請資料的業(yè)務(wù)審核。符合規(guī)定的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)應(yīng)通過賬戶管理系統(tǒng)辦理銀行機構(gòu)代碼新增業(yè)務(wù)，在新增申請書上填寫賬戶管理系統(tǒng)生成的銀行機構(gòu)代碼，并加蓋賬戶管理專用章；一聯(lián)新增申請書連同證明文件復(fù)印件留存，另兩聯(lián)新增申請書退回申請?zhí)峤恍小２环弦?guī)定的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)應(yīng)在新增申請書上注明原因，簽署不予新增意見，并加蓋賬戶管理專用章；一聯(lián)新增申請書連同證明文件復(fù)印件留存，另兩聯(lián)新增申請書退回申請?zhí)峤恍小?/p>

第十三條 中國人民銀行分支機構(gòu)申請新增銀行機構(gòu)代碼信息，應(yīng)按要求填制新增申請書，逐級向省級數(shù)據(jù)處理中心管理行提出申請。省級數(shù)據(jù)處理中心管理行收到新增申請書后，應(yīng)在５個工作日內(nèi)完成業(yè)務(wù)審核。符合規(guī)定的，省級數(shù)據(jù)處理中心管理行應(yīng)通過賬戶管理系統(tǒng)辦理銀行機構(gòu)代碼新增業(yè)務(wù)，在新增申請書上填寫賬戶管理系統(tǒng)生成的銀行機構(gòu)代碼，并加蓋賬戶管理專用章；一聯(lián)新增申請書留存，另兩聯(lián)新增申請書返還申請?zhí)峤恍小２环弦?guī)定的，省級數(shù)據(jù)處理中心管理行應(yīng)在新增申請書上注明原因，簽署不予新增意見，加蓋賬戶管理專用章；一聯(lián)新增申請書留存，另兩聯(lián)新增申請書退回申請?zhí)峤恍小?/p>

第十四條 新設(shè)立的地方性銀行機構(gòu)外資銀行機構(gòu)，其行別代碼不在中國人民銀行總行已公布范圍內(nèi)的，應(yīng)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)提交正式文件以及本規(guī)定第十一條要求的證明文件，申請新增行別代碼。中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)核實后，應(yīng)以正式文件逐級向中國人民銀行總行申報。新設(shè)立的全國性銀行機構(gòu)，應(yīng)由其法人機構(gòu)直接向中國人民銀行總行提出新增行別代碼申請。中國人民銀行總行收到上述申請文件并核實后，按規(guī)定進(jìn)行批復(fù)。

第十五條 因轄內(nèi)行政區(qū)劃調(diào)整需新增地區(qū)代碼的，省級數(shù)據(jù)處理中心管理行應(yīng)及時向中國人民銀行總行提出新增地區(qū)代碼的書面申請，中國人民銀行總行收到申請并核實后，按規(guī)定進(jìn)行批復(fù)。第四章 銀行機構(gòu)代碼信息的變更

第十六條 銀行機構(gòu)的機構(gòu)全稱、地址、郵政編碼直接管轄行銀行機構(gòu)代碼、電話號碼、電子郵箱等信息發(fā)生變動的，應(yīng)于上述信息發(fā)生變更的５個工作日內(nèi)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)提出銀行機構(gòu)代碼變更申請。

第十七條 銀行機構(gòu)申請變更機構(gòu)全稱、地址、郵政編碼，應(yīng)按要求填制變更銀行機構(gòu)代碼信息申請書（以下簡稱變更申請書，見附２），并提交下列證明文件：

（一）金融許可證正本或副本（或銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)文件）的原件及復(fù)印件；

（二）營業(yè)執(zhí)照正本或副本的原件及復(fù)印件。中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)收到變更銀行機構(gòu)代碼信息的申請資料后，應(yīng)核對證明文件原件和復(fù)印件。核對無誤后退回證明文件原件，并在５個工作日內(nèi)完成申請資料的業(yè)務(wù)審核。符合規(guī)定的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)應(yīng)通過賬戶管理系統(tǒng)辦理銀行機構(gòu)代碼變更業(yè)務(wù)，在變更申請書上簽署同意變更意見，并加蓋賬戶管理專用章；一聯(lián)變更申請書連同證明文件復(fù)印件留存，另兩聯(lián)變更申請書退回申請?zhí)峤恍小２环弦?guī)定的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)應(yīng)在變更申請書上注明原因，簽署不予變更意見，并加蓋賬戶管理專用章；一聯(lián)變更申請書連同證明文件復(fù)印件留存，另兩聯(lián)變更申請書退回申請?zhí)峤恍小５谑藯l 銀行機構(gòu)申請變更直接管轄行銀行機構(gòu)代碼、電話號碼、電子郵箱，應(yīng)按要求填制變更申請書，提交中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)。中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)收到變更申請書后，應(yīng)在５個工作日內(nèi)完成申請資料的業(yè)務(wù)審核。符合規(guī)定的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)應(yīng)通過賬戶管理系統(tǒng)辦理銀行機構(gòu)代碼變更業(yè)務(wù)，在變更申請書上簽署同意變更意見，并加蓋賬戶管理專用章；一聯(lián)變更申請書留存，另兩聯(lián)變更申請書退回申請?zhí)峤恍小２环弦?guī)定的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)應(yīng)在變更申請書上注明原因，簽署不予變更意見，并加蓋賬戶管理專用章；一聯(lián)變更申請書留存，另兩聯(lián)變更申請書退回申請?zhí)峤恍小?/p>

第十九條 銀行機構(gòu)需調(diào)整銀行機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)代碼的，應(yīng)由其所在地中國人民銀行分支機構(gòu)按要求填制變更申請書，逐級向省級數(shù)據(jù)處理中心管理行提出申請。省級數(shù)據(jù)處理中心管理行收到變更申請書后，應(yīng)在５個工作日內(nèi)完成業(yè)務(wù)審核，并比照本規(guī)定第十八條第三、四款的相關(guān)規(guī)定辦理變更業(yè)務(wù)。第二十條 中國人民銀行分支機構(gòu)需變更其銀行機構(gòu)代碼信息的，應(yīng)按要求填制變更申請書，逐級向省級數(shù)據(jù)處理中心管理行提出申請。省級數(shù)據(jù)處理中心管理行收到變更申請書后，應(yīng)在５個工作日內(nèi)完成業(yè)務(wù)審核，并比照本規(guī)定第十八條第三、四款的相關(guān)規(guī)定辦理變更業(yè)務(wù)。省級數(shù)據(jù)處理中心管理行可變更自身銀行機構(gòu)代碼信息，但應(yīng)在變更信息后５個工作日內(nèi)將變更情況書面上報中國人民銀行總行。第二十一條 地方性銀行機構(gòu)、外資銀行機構(gòu)需變更其銀行機構(gòu)代碼信息中的行別名稱的，應(yīng)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)提交正式文件以及本規(guī)定第十一條要求的證明文件，申請變更行別名稱。中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)核實后，應(yīng)以正式文件逐級向中國人民銀行總行申報。全國性銀行機構(gòu)需要變更其銀行機構(gòu)代碼信息中的行別名稱的，應(yīng)由其法人機構(gòu)直接向中國人民銀行總行提出變更行別名稱申請。中國人民銀行總行收到申請并核實后，按規(guī)定進(jìn)行批復(fù)。

第二十二條 因轄內(nèi)行政區(qū)劃調(diào)整需變更銀行機構(gòu)代碼信息中的所在省（市區(qū)）名稱所在地區(qū)名稱所在城市名稱的，省級數(shù)據(jù)處理中心管理行應(yīng)及時向中國人民銀行總行以正式文件提出變更地區(qū)代碼的申請。中國人民銀行總行收到申請并核實后，按規(guī)定進(jìn)行批復(fù)。第二十三條 銀行機構(gòu)因地區(qū)代碼、分支機構(gòu)序號變動需調(diào)整其銀行機構(gòu)代碼的，應(yīng)先新增銀行機構(gòu)代碼信息，再撤銷舊的銀行機構(gòu)代碼信息。第五章 銀行機構(gòu)代碼信息的撤銷

第二十四條 銀行機構(gòu)因解散、撤銷或其他原因需撤銷銀行機構(gòu)代碼信息的，應(yīng)將本機構(gòu)所有的銀行結(jié)算賬戶信息遷移至其他銀行機構(gòu)或予以撤銷，并撤銷本機構(gòu)管轄的所有分支機構(gòu)或變更其直接管轄行。銀行機構(gòu)在完成上述工作后，應(yīng)按要求填制撤銷銀行機構(gòu)代碼信息申請書（以下簡稱撤銷申請書，見附３），將其連同相關(guān)證明文件原件及復(fù)印件提交中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)。中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)收到撤銷銀行機構(gòu)代碼信息的申請資料后，應(yīng)核對證明文件原件和復(fù)印件。核對無誤后退回證明文件原件，并在５個工作日內(nèi)完成申請資料的業(yè)務(wù)審核。符合規(guī)定的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)應(yīng)通過賬戶管理系統(tǒng)辦理銀行機構(gòu)代碼信息撤銷業(yè)務(wù)，在撤銷申請書上簽署同意撤銷的意見，并加蓋賬戶管理專用章；一聯(lián)撤銷申請書連同證明文件復(fù)印件留存，另兩聯(lián)撤銷申請書退回申請?zhí)峤恍小２环弦?guī)定的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)應(yīng)在撤銷申請書上注明原因，簽署不予撤銷意見，并加蓋賬戶管理專用章；一聯(lián)撤銷申請書連同證明文件復(fù)印件留存，另兩聯(lián)撤銷申請書退回申請?zhí)峤恍小?/p>

第二十五條 中國人民銀行分支機構(gòu)需撤銷其銀行機構(gòu)代碼信息的，應(yīng)在轄屬中國人民銀行分支機構(gòu)和銀行分支機構(gòu)均已撤銷或變更其所在地中國人民銀行分支機構(gòu)代碼信息后，按要求填制撤銷申請書，逐級向省級數(shù)據(jù)處理中心管理行提出書面申請。省級數(shù)據(jù)處理中心管理行收到撤銷申請書后，應(yīng)在５個工作日內(nèi)完成資料的審核。符合規(guī)定的，省級數(shù)據(jù)處理中心管理行應(yīng)通過賬戶管理系統(tǒng)辦理銀行機構(gòu)代碼信息撤銷業(yè)務(wù)，在撤銷申請書上簽署同意撤銷的意見，并加蓋賬戶管理專用章；一聯(lián)撤銷申請書留存，另兩聯(lián)撤銷申請書返還申請?zhí)峤恍小２环弦?guī)定的，省級數(shù)據(jù)處理中心管理行應(yīng)在撤銷申請書上注明原因，簽署不予撤銷意見，并加蓋賬戶管理專用章；一聯(lián)撤銷申請書留存，另兩聯(lián)撤銷申請書退回申請?zhí)峤恍小５诙鶙l 銀行機構(gòu)法人因解散、撤銷或其他原因需要撤銷行別代碼信息的，應(yīng)在其所有分支機構(gòu)及法人機構(gòu)的銀行機構(gòu)代碼撤銷后５個工作日內(nèi)申請撤銷其行別代碼信息。地方性銀行機構(gòu)、外資銀行機構(gòu)需撤銷行別代碼信息的，應(yīng)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)提交正式文件。中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)收到相關(guān)申請資料并核實后，應(yīng)逐級以正式文件向中國人民銀行總行申報。全國性銀行機構(gòu)需撤銷行別代碼信息的，應(yīng)由其法人機構(gòu)直接向中國人民銀行總行提出申請。中國人民銀行總行收到申請并核實后，按規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)批復(fù)。

第二十七條 因轄內(nèi)行政區(qū)劃調(diào)整等原因需撤銷地區(qū)代碼的，省級數(shù)據(jù)處理中心管理行應(yīng)及時向中國人民銀行總行以正式文件提出撤銷地區(qū)代碼的申請。中國人民銀行總行收到申請并核實后，按規(guī)定進(jìn)行批復(fù)。第六章 附

則

第二十八條 本規(guī)定由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋修改。

第二十九條 本規(guī)定自賬戶管理系統(tǒng)（二期）運行之日起施行。

第二篇：中國人民銀行辦公廳關(guān)于印發(fā)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)銀行機構(gòu)代碼信息管理規(guī)定》的通知(20070406)

中國人民銀行辦公廳關(guān)于印發(fā)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)銀行機構(gòu)

代碼信息管理規(guī)定》的通知

中國人民銀行上海總部，各分行、營業(yè)管理部、省會(首府)城市中心支行，深圳市中心支行；各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、中國郵政儲蓄銀行：

中國人民銀行制定了《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)銀行機構(gòu)代碼信息管理規(guī)定》(見附件)，現(xiàn)印發(fā)給你們，并就有關(guān)事項通知如下：

一、同一銀行業(yè)金融機構(gòu)(以下簡稱銀行機構(gòu))和中國人民銀行分支機構(gòu)的銀行機構(gòu)代碼應(yīng)與其支付系統(tǒng)行號保持一致。銀行機構(gòu)或中國人民銀行分支機構(gòu)申報銀行機構(gòu)代碼時，如支付系統(tǒng)行號已按照《中國人民銀行關(guān)于頒發(fā)支付系統(tǒng)銀行行別、行號業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的通知》(銀發(fā) [2003]189號)的要求編制，應(yīng)直接以支付系統(tǒng)行號進(jìn)行申報；如其支付系統(tǒng)行號尚未編制或未按照銀發(fā)[2003]189號文件要求編制，應(yīng)按照本通知要求正確編制銀行機構(gòu)代碼進(jìn)行申報，并且在以后申報新增或變更支付系統(tǒng)行號時，以此銀行機構(gòu)代碼進(jìn)行申報。

二、中國人民銀行各分行的營業(yè)部門可單獨編報其銀行機構(gòu)代碼信息，其他分支機構(gòu)內(nèi)設(shè)的營業(yè)部門不編報銀行機構(gòu)代碼信息。

請中國人民銀行上海總部，各分行、營業(yè)管理部、省會(首府)城市中心支行，深圳市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至所在省(區(qū)、市)的城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城鄉(xiāng)信用社和外資銀行。

實施過程中如遇問題，請及時報告中國人民銀行總行支付結(jié)算司。

中國人民銀行辦公廳 二00七年四月六日

人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)銀行機構(gòu)代碼信息管理規(guī)定

第一章 總則

第一條 為加強人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)(以下簡稱賬戶管理系統(tǒng))銀行機構(gòu)代碼信息的管理，確保銀行機構(gòu)代碼信息的真實、準(zhǔn)確和完整，保障賬戶管理系統(tǒng)的安全、穩(wěn)定運行，根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》(中國人民銀行令[2003]第5號發(fā)布)、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細(xì)則》(銀發(fā)[2005]16號文印發(fā))等規(guī)章制度，制定本規(guī)定。

第二條 中國境內(nèi)持有金融許可證并辦理人民幣支付結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行業(yè)金融機構(gòu)(以下簡稱銀行機構(gòu))和中國人民銀行分支機構(gòu)新增、變更、撤銷銀行機構(gòu)代碼信息適用本規(guī)定。

第三條 本規(guī)定所稱銀行機構(gòu)代碼，是指中國人民銀行根據(jù)支付系統(tǒng)行名行號的編碼規(guī)則為銀行機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)編制的，用于賬戶管理系統(tǒng)識別其身份的唯一標(biāo)識。

本規(guī)定所稱銀行機構(gòu)代碼信息，是指在賬戶管理系統(tǒng)中使用的銀行機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)的相關(guān)信息，包括銀行機構(gòu)全稱、銀行機構(gòu)代碼、銀行類別、行別名稱、行別代碼、分支機構(gòu)序號、直接管轄行銀行機構(gòu)代碼、銀行機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)代碼、所在省(市、區(qū))名稱、所在地區(qū)名稱、所在城市名稱、所在城市地區(qū)代碼、郵政編碼、電話號碼、電子郵箱、地址等信息。

第四條 中國人民銀行負(fù)責(zé)銀行機構(gòu)代碼信息的管理與維護(hù)。銀行機構(gòu)代碼信息的管理與維護(hù)遵循“統(tǒng)一管理、分級維護(hù)”的原則。

中國人民銀行總行統(tǒng)一管理銀行機構(gòu)代碼信息，負(fù)責(zé)銀行類別、行別名稱、行別代碼、所在省(市、區(qū))名稱、所在地區(qū)名稱、所在城市名稱等銀行機構(gòu)代碼信息的維護(hù)。

中國人民銀行上海總部，分行、營業(yè)管理部、省會(首府)城市中心支行，深圳市中心支行(以下統(tǒng)稱省級數(shù)據(jù)處理中心管理行)負(fù)責(zé)所在省(區(qū)、市)中國人民銀行分支機構(gòu)的銀行機構(gòu)代碼信息、銀行機構(gòu)的銀行機構(gòu)代碼信息中的銀行機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)代碼的維護(hù)。

中國人民銀行各級分支機構(gòu)按屬地原則負(fù)責(zé)銀行機構(gòu)的銀行機構(gòu)代碼信息的維護(hù)。

第五條 銀行機構(gòu)應(yīng)按本規(guī)定及時、準(zhǔn)確、完整地向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)申報銀行機構(gòu)代碼信息。

第六條 銀行機構(gòu)需新增、變更或撤銷銀行機構(gòu)代碼信息，應(yīng)提出書面申請，經(jīng)其直接管轄行審核同意后向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)提交。

各政策性銀行、國有商業(yè)銀行以及全國性股份制商業(yè)銀行(以下統(tǒng)稱全國性銀行機構(gòu))的總行直轄的分支機構(gòu)新增、變更或撤銷銀行機構(gòu)代碼信息，可直接向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)提交書面申請。

第七條 中國人民銀行分支機構(gòu)應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)銀行機構(gòu)代碼信息的管理工作。

銀行機構(gòu)代碼信息書面資料的保管期限為10年。

第二章 銀行機構(gòu)代碼信息的編碼規(guī)則

第八條 銀行機構(gòu)的銀行機構(gòu)代碼信息中的銀行機構(gòu)全稱是指其金融許可證上記載的銀行機構(gòu)名稱的全稱。

中國人民銀行分支機構(gòu)的銀行機構(gòu)代碼信息中的銀行機構(gòu)全稱是指中國人民銀行分支機構(gòu)名稱的全稱。

第九條 銀行機構(gòu)代碼信息中的銀行機構(gòu)代碼由3位行別代碼、4位地區(qū)代碼、4位分支機構(gòu)序號和1位校驗碼共12位數(shù)字順序組成。

行別代碼是銀行機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)的分類標(biāo)識代碼，由中國人民銀行總行統(tǒng)一制定和維護(hù)。

地區(qū)代碼是用于標(biāo)識銀行機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)所在地區(qū)的分類代碼，參照全國清算中心代碼編制，由中國人民銀行總行公布。省會(首府)城市、直轄市的地區(qū)代碼使用該城市的全國清算中心代碼，省會(首府)城市、直轄市管理的縣(市)，使用省會(首府)城市、直轄市的地區(qū)代碼；地市級城市的地區(qū)代碼使用該城市的全國清算中心代碼；縣級城市的地區(qū)代碼使用本縣(市)的全國清算中心代碼。各地市的經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、保稅區(qū)以及撤縣設(shè)區(qū)的市內(nèi)行政區(qū)域統(tǒng)一使用所在城市的地區(qū)代碼。

銀行機構(gòu)的分支機構(gòu)序號由其直接管轄行編制，在同一城市內(nèi)不得重復(fù)。中國人民銀行分支機構(gòu)的分支機構(gòu)序號使用原全國聯(lián)行行號的后4位；新設(shè)立的沒有全國聯(lián)行行號的中國人民銀行分支機構(gòu)，由其直接管轄行確定其分支機構(gòu)序號。

校驗碼使用模10、11雙模算法得出。

第十條 銀行機構(gòu)因其所在地未設(shè)立中國人民銀行分支機構(gòu)或其他原因由其他中國人民銀行分支機構(gòu)代管的，其銀行機構(gòu)代碼信息中的地區(qū)代碼為該銀行機構(gòu)所在城市的地區(qū)代碼；其銀行機構(gòu)代碼信息中的銀行機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)代碼為代管其銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)的中國人民銀行分支機構(gòu)的銀行機構(gòu)代碼。

第三章 銀行機構(gòu)代碼信息的新增

第十一條 銀行機構(gòu)申請新增銀行機構(gòu)代碼信息，應(yīng)按要求填制新增銀行機構(gòu)代碼信息申請書(以下簡稱新增申請書，見附1)，并提交下列證明文件：

(一)金融許可證正本或副本的原件及復(fù)印件；

(二)營業(yè)執(zhí)照正本或副本的原件及復(fù)印件。

第十二條 中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)收到新增銀行機構(gòu)代碼信息申請資料，應(yīng)核對證明文件原件和復(fù)印件。核對無誤后退回證明文件原件，并在5個工作日內(nèi)完成申請資料的業(yè)務(wù)審核。

符合規(guī)定的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)應(yīng)通過賬戶管理系統(tǒng)辦理銀行機構(gòu)代碼新增業(yè)務(wù)，在新增申請書上填寫賬戶管理系統(tǒng)生成的

銀行機構(gòu)代碼，并加蓋賬戶管理專用章；一聯(lián)新增申請書連同證明文件復(fù)印件留存，另兩聯(lián)新增申請書退回申請?zhí)峤恍小?/p>

不符合規(guī)定的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)應(yīng)在新增申請書上注明原因，簽署不予新增意見，并加蓋賬戶管理專用章；一聯(lián)新增申請書連同證明文件復(fù)印件留存，另兩聯(lián)新增申請書退回申請?zhí)峤恍小?/p>

第十三條 中國人民銀行分支機構(gòu)申請新增銀行機構(gòu)代碼信息，應(yīng)按要求填制新增申請書，逐級向省級數(shù)據(jù)處理中心管理行提出申請。省級數(shù)據(jù)處理中心管理行收到新增申請書后，應(yīng)在5個工作日內(nèi)完成業(yè)務(wù)審核。

符合規(guī)定的，省級數(shù)據(jù)處理中心管理行應(yīng)通過賬戶管理系統(tǒng)辦理銀行機構(gòu)代碼新增業(yè)務(wù)，在新增申請書上填寫賬戶管理系統(tǒng)生成的銀行機構(gòu)代碼，并加蓋賬戶管理專用章；一聯(lián)新增申請書留存，另兩聯(lián)新增申請書返還申請?zhí)峤恍小?/p>

不符合規(guī)定的，省級數(shù)據(jù)處理中心管理行應(yīng)在新增申請書上注明原因，簽署不予新增意見，加蓋賬戶管理專用章；一聯(lián)新增申請書留存，另兩聯(lián)新增申請書退回申請?zhí)峤恍小?/p>

第十四條 新設(shè)立的地方性銀行機構(gòu)、外資銀行機構(gòu)，其行別代碼不在中國人民銀行總行已公布范圍內(nèi)的，應(yīng)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)提交正式文件以及本規(guī)定第十一條要求的證明文件，申請新增行別代碼。中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)核實后，應(yīng)以正式文件逐級向中國人民銀行總行申報。新設(shè)立的全國性銀行機構(gòu)，應(yīng)由其法人機構(gòu)

直接向中國人民銀行總行提出新增行別代碼申請。中國人民銀行總行收到上述申請文件并核實后，按規(guī)定進(jìn)行批復(fù)。

第十五條 因轄內(nèi)行政區(qū)劃調(diào)整需新增地區(qū)代碼的，省級數(shù)據(jù)處理中心管理行應(yīng)及時向中國人民銀行總行提出新增地區(qū)代碼的書面申請，中國人民銀行總行收到申請并核實后，按規(guī)定進(jìn)行批復(fù)。

第四章 銀行機構(gòu)代碼信息的變更

第十六條 銀行機構(gòu)的機構(gòu)全稱、地址、郵政編碼、直接管轄行銀行機構(gòu)代碼、電話號碼、電子郵箱等信息發(fā)生變動的，應(yīng)于上述信息發(fā)生變更的5個工作日內(nèi)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)提出銀行機構(gòu)代碼變更申請。

第十七條 銀行機構(gòu)申請變更機構(gòu)全稱、地址、郵政編碼，應(yīng)按要求填制變更銀行機構(gòu)代碼信息申請書(以下簡稱變更申請書，見附2)，并提交下列證明文件：

(一)金融許可證正本或副本(或銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)文件)的原件及復(fù)印件；

(二)營業(yè)執(zhí)照正本或副本的原件及復(fù)印件。

中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)收到變更銀行機構(gòu)代碼信息的申請資料后，應(yīng)核對證明文件原件和復(fù)印件。核對無誤后退回證明文件原件，并在5個工作日內(nèi)完成申請資料的業(yè)務(wù)審核。

符合規(guī)定的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)應(yīng)通過賬戶管理系統(tǒng)辦理銀行機構(gòu)代碼變更業(yè)務(wù)，在變更申請書上簽署同意變更意見，并加

蓋賬戶管理專用章；一聯(lián)變更申請書連同證明文件復(fù)印件留存，另兩聯(lián)變更申請書退回申請?zhí)峤恍小?/p>

不符合規(guī)定的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)應(yīng)在變更申請書上注明原因，簽署不予變更意見，并加蓋賬戶管理專用章；一聯(lián)變更申請書連同證明文件復(fù)印件留存，另兩聯(lián)變更申請書退回申請?zhí)峤恍小?/p>

第十八條 銀行機構(gòu)申請變更直接管轄行銀行機構(gòu)代碼、電話號碼、電子郵箱，應(yīng)按要求填制變更申請書，提交中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)。

中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)收到變更申請書后，應(yīng)在5個工作日內(nèi)完成申請資料的業(yè)務(wù)審核。

符合規(guī)定的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)應(yīng)通過賬戶管理系統(tǒng)辦理銀行機構(gòu)代碼變更業(yè)務(wù)，在變更申請書上簽署同意變更意見，并加蓋賬戶管理專用章；一聯(lián)變更申請書留存，另兩聯(lián)變更申請書退回申請?zhí)峤恍小?/p>

不符合規(guī)定的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)應(yīng)在變更申請書上注明原因，簽署不予變更意見，并加蓋賬戶管理專用章；一聯(lián)變更申請書留存，另兩聯(lián)變更申請書退回申請?zhí)峤恍小?/p>

第十九條 銀行機構(gòu)需調(diào)整銀行機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)代碼的，應(yīng)由其所在地中國人民銀行分支機構(gòu)按要求填制變更申請書，逐級向省級數(shù)據(jù)處理中心管理行提出申請。

省級數(shù)據(jù)處理中心管理行收到變更申請書后，應(yīng)在5個工作日內(nèi)

完成業(yè)務(wù)審核，并比照本規(guī)定第十八條第三、四款的相關(guān)規(guī)定辦理變更業(yè)務(wù)。

第二十條 中國人民銀行分支機構(gòu)需變更其銀行機構(gòu)代碼信息的，應(yīng)按要求填制變更申請書，逐級向省級數(shù)據(jù)處理中心管理行提出申請。

省級數(shù)據(jù)處理中心管理行收到變更申請書后，應(yīng)在5個工作日內(nèi)完成業(yè)務(wù)審核，并比照本規(guī)定第十八條第三、四款的相關(guān)規(guī)定辦理變更業(yè)務(wù)。

省級數(shù)據(jù)處理中心管理行可變更自身銀行機構(gòu)代碼信息，但應(yīng)在變更信息后5個工作日內(nèi)將變更情況書面上報中國人民銀行總行。

第二十一條 地方性銀行機構(gòu)、外資銀行機構(gòu)需變更其銀行機構(gòu)代碼信息中的行別名稱的，應(yīng)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)提交正式文件以及本規(guī)定第十一條要求的證明文件，申請變更行別名稱。中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)核實后，應(yīng)以正式文件逐級向中國人民銀行總行申報。全國性銀行機構(gòu)需要變更其銀行機構(gòu)代碼信息中的行別名稱的，應(yīng)由其法人機構(gòu)直接向中國人民銀行總行提出變更行別名稱申請。中國人民銀行總行收到申請并核實后，按規(guī)定進(jìn)行批復(fù)。

第二十二條 因轄內(nèi)行政區(qū)劃調(diào)整需變更銀行機構(gòu)代碼信息中的所在省(市、區(qū))名稱、所在地區(qū)名稱、所在城市名稱的，省級數(shù)據(jù)處理中心管理行應(yīng)及時向中國人民銀行總行以正式文件提出變更地區(qū)代碼的申請。中國人民銀行總行收到申請并核實后，按規(guī)定進(jìn)行批復(fù)。

第二十三條 銀行機構(gòu)因地區(qū)代碼、分支機構(gòu)序號變動需調(diào)整其銀行機構(gòu)代碼的，應(yīng)先新增銀行機構(gòu)代碼信息，再撤銷舊的銀行機構(gòu)代碼信息。

第五章 銀行機構(gòu)代碼信息的撤銷

第二十四條 銀行機構(gòu)因解散、撤銷或其他原因需撤銷銀行機構(gòu)代碼信息的，應(yīng)將本機構(gòu)所有的銀行結(jié)算賬戶信息遷移至其他銀行機構(gòu)或予以撤銷，并撤銷本機構(gòu)管轄的所有分支機構(gòu)或變更其直接管轄行。

銀行機構(gòu)在完成上述工作后，應(yīng)按要求填制撤銷銀行機構(gòu)代碼信息申請書(以下簡稱撤銷申請書，見附3)，將其連同相關(guān)證明文件原件及復(fù)印件提交中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)。

中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)收到撤銷銀行機構(gòu)代碼信息的申請資料后，應(yīng)核對證明文件原件和復(fù)印件。核對無誤后退回證明文件原件，并在5個工作日內(nèi)完成申請資料的業(yè)務(wù)審核。

符合規(guī)定的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)應(yīng)通過賬戶管理系統(tǒng)辦理銀行機構(gòu)代碼信息撤銷業(yè)務(wù)，在撤銷申請書上簽署同意撤銷的意見，并加蓋賬戶管理專用章；一聯(lián)撤銷申請書連同證明文件復(fù)印件留存，另兩聯(lián)撤銷申請書退回申請?zhí)峤恍小?/p>

不符合規(guī)定的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)應(yīng)在撤銷申請書上注明原因，簽署不予撤銷意見，并加蓋賬戶管理專用章；一聯(lián)撤銷申請書連同證明文件復(fù)印件留存，另兩聯(lián)撤銷申請書退回申請?zhí)峤恍小?/p>

第二十五條 中國人民銀行分支機構(gòu)需撤銷其銀行機構(gòu)代碼信息的，應(yīng)在轄屬中國人民銀行分支機構(gòu)和銀行分支機構(gòu)均已撤銷或變更其所在地中國人民銀行分支機構(gòu)代碼信息后，按要求填制撤銷申請書，逐級向省級數(shù)據(jù)處理中心管理行提出書面申請。

省級數(shù)據(jù)處理中心管理行收到撤銷申請書后，應(yīng)在5個工作日內(nèi)完成資料的審核。

符合規(guī)定的，省級數(shù)據(jù)處理中心管理行應(yīng)通過賬戶管理系統(tǒng)辦理銀行機構(gòu)代碼信息撤銷業(yè)務(wù)，在撤銷申請書上簽署同意撤銷的意見，并加蓋賬戶管理專用章；一聯(lián)撤銷申請書留存，另兩聯(lián)撤銷申請書返還申請?zhí)峤恍小?/p>

不符合規(guī)定的，省級數(shù)據(jù)處理中心管理行應(yīng)在撤銷申請書上注明原因，簽署不予撤銷意見，并加蓋賬戶管理專用章；一聯(lián)撤銷申請書留存，另兩聯(lián)撤銷申請書退回申請?zhí)峤恍小?/p>

第二十六條 銀行機構(gòu)法人因解散、撤銷或其他原因需要撤銷行別代碼信息的，應(yīng)在其所有分支機構(gòu)及法人機構(gòu)的銀行機構(gòu)代碼撤銷后5個工作日內(nèi)申請撤銷其行別代碼信息。

地方性銀行機構(gòu)、外資銀行機構(gòu)需撤銷行別代碼信息的，應(yīng)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)提交正式文件。中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)收到相關(guān)申請資料并核實后，應(yīng)逐級以正式文件向中國人民銀行總行申報。全國性銀行機構(gòu)需撤銷行別代碼信息的，應(yīng)由其法人機構(gòu)直接向中國人民銀行總行提出申請。中國人民銀行總行收到申請并核實后，按規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)批復(fù)。

第二十七條 因轄內(nèi)行政區(qū)劃調(diào)整等原因需撤銷地區(qū)代碼的，省級數(shù)據(jù)處理中心管理行應(yīng)及時向中國人民銀行總行以正式文件提出撤銷地區(qū)代碼的申請。中國人民銀行總行收到申請并核實后，按規(guī)定進(jìn)行批復(fù)。

第二十八條

第二十九條

第六章 附則

本規(guī)定由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋、修改。本規(guī)定自賬戶管理系統(tǒng)(二期)運行之日起施行。

第三篇：境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法[定稿]

中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的通知

（銀發(fā)[2010]249號）

中國人民銀行上海總部，各分行、營業(yè)管理部，各省會(首府)城市中心支行，副省級城市中心支行；國家開發(fā)銀行，各政策性銀行，各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行：

現(xiàn)將《境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》(以下簡稱《辦法》)印發(fā)給你們，并就有關(guān)事項通知如下：

一、境外中央銀行(貨幣當(dāng)局)因貨幣互換操作等需要在境內(nèi)商業(yè)銀行開立人民幣銀行結(jié)算賬戶的，根據(jù)人民銀行的其他相關(guān)規(guī)定辦理。

境外銀行因提供清算或結(jié)算服務(wù)需要，在境內(nèi)商業(yè)銀行開立的人民幣同業(yè)往來賬戶，按照《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法實施細(xì)則》(銀發(fā)[2009]212號文印發(fā))的有關(guān)規(guī)定辦理。

合格境外機構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》(中國人民銀行令 [2003]第5號發(fā)布)第二十條和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細(xì)則》(銀發(fā)[2005]16號文印發(fā))第五條的規(guī)定辦理。

境外中央銀行或貨幣當(dāng)局、香港、澳門地區(qū)人民幣業(yè)務(wù)清算行和跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算境外參加銀行等機構(gòu)，因投資銀行間債券市場的人民幣資金需要開立賬戶的，應(yīng)根據(jù)中國人民銀行關(guān)于境外機構(gòu)投資銀行間債券市場試點有關(guān)規(guī)定辦理。

二、自本通知發(fā)布之日起，除上述4類人民幣銀行結(jié)算賬戶外，境外機構(gòu)在境內(nèi)開立人民幣銀行結(jié)算賬戶應(yīng)按《辦法》規(guī)定執(zhí)行。

境外機構(gòu)在本通知印發(fā)前依據(jù)中國人民銀行相關(guān)規(guī)定，已在境內(nèi)開立人民幣銀行結(jié)算賬戶的，毋須做變更或銷戶處理。

三、各境內(nèi)銀行應(yīng)依據(jù)《辦法》制定境外機構(gòu)開立人民幣銀行結(jié)算賬戶的實施細(xì)則或操作指引，并向中國人民銀行報告。

四、請中國人民銀行上海總部，各分行、營業(yè)管理部、省會(首府)城市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)，確保《辦法》有效實施。

請將執(zhí)行中遇到的問題及時報告中國人民銀行總行。

聯(lián)系人：楊青，聯(lián)系電話：010-66194067

附件：境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法

中國人民銀行

二0一0年八月三十一日

附件

境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法

第一條 為規(guī)范境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，加強銀行結(jié)算賬戶管理，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》(中國人民銀行令[2003]第5號發(fā)布)等規(guī)定，制定本辦法。

第二條 境外機構(gòu)在中國境內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)開立的人民幣銀行結(jié)算賬戶(以下簡稱銀行結(jié)算賬戶)適用本辦法。境外中央銀行(貨幣當(dāng)局)在境內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)開立的人民幣銀行結(jié)算賬戶、境外商業(yè)銀行因提供清算或結(jié)算服務(wù)在境內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)開立的同業(yè)往來賬戶、合格境外機構(gòu)投資者依法在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶以及境外機構(gòu)投資境內(nèi)銀行間債券市場的人民幣資金開立的人民幣特殊賬戶除外。

第三條 本辦法所稱境外機構(gòu)，是指在境外(含香港、澳門和臺灣地區(qū))合法注冊成立的機構(gòu)；境內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)(以下簡稱銀行)是指依法具有辦理國內(nèi)外結(jié)算等業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的境內(nèi)中資和外資銀行。

第四條 境外機構(gòu)依法辦理人民幣資金收付，可以申請在銀行開立銀行結(jié)算賬戶，用于依法開展的各項跨境人民幣業(yè)務(wù)。

第五條 中國人民銀行是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門，負(fù)責(zé)對銀行結(jié)算賬戶的開立、使用、變更和撤銷進(jìn)行監(jiān)督管理。

第六條 銀行應(yīng)對境外機構(gòu)的本、外幣賬戶以及境外機構(gòu)與境內(nèi)機構(gòu)的銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行有效區(qū)分、單獨管理。銀行在編制境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶賬號時，應(yīng)統(tǒng)一加前綴“NRA”。

第七條 銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢規(guī)定，并加強對境外機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶資金流動的監(jiān)測。第八條 境外機構(gòu)向銀行申請開立銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填寫開戶申請書，并提供其在境外合法注冊成立的證明文件，及其在境內(nèi)開展相關(guān)活動所依據(jù)的法規(guī)制度或政府主管部門的批準(zhǔn)文件等開戶資料。證明文件等開戶資料為非中文的，還應(yīng)同時提供對應(yīng)的中文翻譯。

銀行應(yīng)對境外機構(gòu)身份及其開戶資料的真實性和合法性進(jìn)行審查。

第九條 境外機構(gòu)符合開立銀行結(jié)算賬戶條件的，可選擇境內(nèi)任意一家銀行開立銀行結(jié)算賬戶。該銀行應(yīng)將相應(yīng)開戶資料和開戶申請書報送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)，并出具對境外機構(gòu)身份審查合格的證明材料，經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)核準(zhǔn)后為其辦理基本存款賬戶開戶手續(xù)。

第十條 中國人民銀行分支機構(gòu)應(yīng)于2個工作日內(nèi)對銀行報送的境外機構(gòu)身份審查合格的證明材料予以審核，對符合開戶條件的頒發(fā)基本存款賬戶開戶許可證；

第十一條 境外機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶的賬戶名稱應(yīng)使用境外機構(gòu)的中文或英文名稱全稱，并與其在境外合法注冊成立的證明文件(或?qū)?yīng)的中文翻譯)記載的名稱全稱一致，一個國家或地區(qū)境外機構(gòu)的中文(或英文)名稱全稱應(yīng)唯一。第十二條 境外機構(gòu)申請開立銀行結(jié)算賬戶時，根據(jù)國家外匯管理部門有關(guān)規(guī)定已申領(lǐng)特殊機構(gòu)代碼的，應(yīng)將特殊機構(gòu)代碼錄入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)。境外機構(gòu)在開戶后申領(lǐng)特殊機構(gòu)代碼的，銀行應(yīng)及時向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)申請為其辦理賬戶信息變更手續(xù)。

第十三條 境外機構(gòu)開立銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)在銀行預(yù)留簽章。預(yù)留簽章為境外機構(gòu)公章或財務(wù)專用章及賬戶有權(quán)簽字人的簽章，沒有公章或財務(wù)專用章的，可為賬戶有權(quán)簽字人的簽章。

第十四條 境外機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶不得用于辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)，確有需要的，需經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)。

境外機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶內(nèi)的資金不得轉(zhuǎn)換為外幣使用，另有明確規(guī)定的除外。

第十五條 銀行應(yīng)按有關(guān)規(guī)定將境外機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶的開立、變更、撤銷以及資金結(jié)算收付信息報送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。

第十六條 境外機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶的變更，參照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細(xì)則》(銀發(fā)[2005]16號文印發(fā))的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十七條 有下列情形之一的，境外機構(gòu)應(yīng)及時辦理銷戶手續(xù)：

(一)境外機構(gòu)開戶時所依據(jù)的法規(guī)制度或政府主管部門的批準(zhǔn)文件設(shè)定有效期限，且有效期限屆滿的；

(二)政府主管部門禁止境外機構(gòu)繼續(xù)在境內(nèi)從事相關(guān)活動的；

(三)按境外機構(gòu)本國或本地區(qū)法律規(guī)定，境外機構(gòu)主體資格已消亡的；

(四)其他應(yīng)撤銷銀行結(jié)算賬戶的情形。

境外機構(gòu)未及時辦理銷戶手續(xù)的，銀行應(yīng)通知境外機構(gòu)自發(fā)出通知之日起30日之內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。

第十八條 銀行應(yīng)指定人員負(fù)責(zé)境外機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶開立、使用、變更和撤銷的審查和管理，負(fù)責(zé)對存款人開戶申請資料的審查，并按照本辦法的規(guī)定及時報送存款人開銷戶信息資料，建立健全開銷戶登記制度及境外機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶管理檔案，按會計檔案進(jìn)行單獨管理。

第十九條 銀行應(yīng)對已開立的境外機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶實行年檢制度。

第二十條 本辦法未盡事宜，按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細(xì)則》等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十一條 本辦法自2010年10月1日起實施，由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋、修改。

發(fā)布部門：中國人民銀行 發(fā)布日期：2010年08月31日 實施日期：2010年10月01日(中央法規(guī))

第四篇：人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法

中 國 人 民銀 行 令 〔2003〕第5號

為規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序穩(wěn)定，中國人民銀行制定了《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，經(jīng)2002年8月21日第34次行長辦公會議通過，現(xiàn)予公布，自2003年9月1日起施行。

行長：周小川 二○○三年四月十日

人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法

第一章 總 則

第一條為規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶（以下簡稱銀行結(jié)算賬戶）的開立和使用，加強銀行結(jié)算賬戶管理，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》和《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條存款人在中國境內(nèi)的銀行開立的銀行結(jié)算賬戶適用本辦法。

本辦法所稱存款人，是指在中國境內(nèi)開立銀行結(jié)算賬戶的機關(guān)、團(tuán)體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位、其他組織(以下統(tǒng)稱單位)、個體工商戶和自然人。

本辦法所稱銀行，是指在中國境內(nèi)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務(wù)的政策性銀行、商業(yè)銀行（含外資獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行）、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社。

本辦法所稱銀行結(jié)算賬戶，是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。

第三條銀行結(jié)算賬戶按存款人分為單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶。

（一）存款人以單位名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶。單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶。

個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。

（二）存款人憑個人身份證件以自然人名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為個人銀行結(jié)算賬戶。

郵政儲蓄機構(gòu)辦理銀行卡業(yè)務(wù)開立的賬戶納入個人銀行結(jié)算賬戶管理。

第四條單位銀行結(jié)算賬戶的存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶。

第五條存款人應(yīng)在注冊地或住所地開立銀行結(jié)算賬戶。符合本辦法規(guī)定可以在異地（跨省、市、縣）開立銀行結(jié)算賬戶的除外。

第六條存款人開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算單位開立專用存款賬戶實行核準(zhǔn)制度，經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)后由開戶銀行核發(fā)開戶登記證。但存款人因注冊驗資需要開立的臨時存款賬戶除外。

第七條存款人可以自主選擇銀行開立銀行結(jié)算賬戶。除國家法律、行政法規(guī)和國務(wù)院規(guī)定外，任何單位和個人不得強令存款人到指定銀行開立銀行結(jié)算賬戶。

第八條銀行結(jié)算賬戶的開立和使用應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)，不得利用銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行偷逃稅款、逃廢債務(wù)、套取現(xiàn)金及其他違法犯罪活動。

第九條銀行應(yīng)依法為存款人的銀行結(jié)算賬戶信息保密。對單位銀行結(jié)算賬戶的存款和有關(guān)資料，除國家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，銀行有權(quán)拒絕任何單位或個人查詢。對個人銀行結(jié)算賬戶的存款和有關(guān)資料，除國家法律另有規(guī)定外，銀行有權(quán)拒絕任何單位或個人查詢。

第十條中國人民銀行是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門。

第二章 銀行結(jié)算賬戶的開立

第十一條基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。下列存款人，可以申請開立基本存款賬戶:

（一）企業(yè)法人。

（二）非法人企業(yè)。

（三）機關(guān)、事業(yè)單位。

（四）團(tuán)級(含)以上軍隊、武警部隊及分散執(zhí)勤的支（分）隊。

（五）社會團(tuán)體。

（六）民辦非企業(yè)組織。

（七）異地常設(shè)機構(gòu)。

（八）外國駐華機構(gòu)。

（九）個體工商戶。

（十）居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會。

（十一）單位設(shè)立的獨立核算的附屬機構(gòu)。

（十二）其他組織。

第十二條一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。

第十三條專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進(jìn)行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。對下列資金的管理與使用，存款人可以申請開立專用存款賬戶:

（一）基本建設(shè)資金。

（二）更新改造資金。

（三）財政預(yù)算外資金。

（四）糧、棉、油收購資金。

（五）證券交易結(jié)算資金。

（六）期貨交易保證金。

（七）信托基金。

（八）金融機構(gòu)存放同業(yè)資金。

（九）政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金。

（十）單位銀行卡備用金。

（十一）住房基金。

（十二）社會保障基金。

（十三）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金。

（十四）黨、團(tuán)、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費。

（十五）其他需要專項管理和使用的資金。

收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，是指基本存款賬戶存款人附屬的非獨立核算單位或派出機構(gòu)發(fā)生的收入和支出的資金。

因收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金開立的專用存款賬戶，應(yīng)使用隸屬單位的名稱。

第十四條臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。有下列情況的，存款人可以申請開立臨時存款賬戶：

（一）設(shè)立臨時機構(gòu)。

（二）異地臨時經(jīng)營活動。

（三）注冊驗資。

第十五條個人銀行結(jié)算賬戶是自然人因投資、消費、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶。有下列情況的，可以申請開立個人銀行結(jié)算賬戶：

（一）使用支票、信用卡等信用支付工具的。

（二）辦理匯兌、定期借記、定期貸記、借記卡等結(jié)算業(yè)務(wù)的。

自然人可根據(jù)需要申請開立個人銀行結(jié)算賬戶，也可以在已開立的儲蓄賬戶中選擇并向開戶銀行申請確認(rèn)為個人銀行結(jié)算賬戶。

第十六條存款人有下列情形之一的，可以在異地開立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶：

（一）營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開立基本存款賬戶的。

（二）辦理異地借款和其他結(jié)算需要開立一般存款賬戶的。

（三）存款人因附屬的非獨立核算單位或派出機構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要開立專用存款賬戶的。

（四）異地臨時經(jīng)營活動需要開立臨時存款賬戶的。

（五）自然人根據(jù)需要在異地開立個人銀行結(jié)算賬戶的。

第十七條存款人申請開立基本存款賬戶,應(yīng)向銀行出具下列證明文件：

（一）企業(yè)法人，應(yīng)出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本。

（二）非法人企業(yè)，應(yīng)出具企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正本。

（三）機關(guān)和實行預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書和財政部門同意其開戶的證明；非預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書。

（四）軍隊、武警團(tuán)級(含)以上單位以及分散執(zhí)勤的支（分）隊，應(yīng)出具軍隊軍級以上單位財務(wù)部門、武警總隊財務(wù)部門的開戶證明。

（五）社會團(tuán)體，應(yīng)出具社會團(tuán)體登記證書，宗教組織還應(yīng)出具宗教事務(wù)管理部門的批文或證明。

（六）民辦非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)登記證書。

（七）外地常設(shè)機構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地政府主管部門的批文。

（八）外國駐華機構(gòu)，應(yīng)出具國家有關(guān)主管部門的批文或證明;外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應(yīng)出具國家登記機關(guān)頒發(fā)的登記證。

（九）個體工商戶，應(yīng)出具個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本。

（十）居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會，應(yīng)出具其主管部門的批文或證明。

（十一）獨立核算的附屬機構(gòu)，應(yīng)出具其主管部門的基本存款賬戶開戶登記證和批文。

（十二）其他組織，應(yīng)出具政府主管部門的批文或證明。

本條中的存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動納稅人的，還應(yīng)出具稅務(wù)部門頒發(fā)的稅務(wù)登記證。

第十八條存款人申請開立一般存款賬戶，應(yīng)向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件：

（一）存款人因向銀行借款需要，應(yīng)出具借款合同。

（二）存款人因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明。

第十九條存款人申請開立專用存款賬戶，應(yīng)向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件:

（一）基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、住房基金、社會保障基金，應(yīng)出具主管部門批文。

（二）財政預(yù)算外資金，應(yīng)出具財政部門的證明。

（三）糧、棉、油收購資金，應(yīng)出具主管部門批文。

（四）單位銀行卡備用金，應(yīng)按照中國人民銀行批準(zhǔn)的銀行卡章程的規(guī)定出具有關(guān)證明和資料。

（五）證券交易結(jié)算資金，應(yīng)出具證券公司或證券管理部門的證明。

（六）期貨交易保證金，應(yīng)出具期貨公司或期貨管理部門的證明。

（七）金融機構(gòu)存放同業(yè)資金，應(yīng)出具其證明。

（八）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，應(yīng)出具基本存款賬戶存款人有關(guān)的證明。

（九）黨、團(tuán)、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費，應(yīng)出具該單位或有關(guān)部門的批文或證明。

（十）其他按規(guī)定需要專項管理和使用的資金，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關(guān)文件。

第二十條合格境外機構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶納入專用存款賬戶管理。其開立人民幣特殊賬戶時應(yīng)出具國家外匯管理部門的批復(fù)文件，開立人民幣結(jié)算資金賬戶時應(yīng)出具證券管理部門的證券投資業(yè)務(wù)許可證。

第二十一條存款人申請開立臨時存款賬戶,應(yīng)向銀行出具下列證明文件：

（一）臨時機構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地主管部門同意設(shè)立臨時機構(gòu)的批文。

（二）異地建筑施工及安裝單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設(shè)主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同。

（三）異地從事臨時經(jīng)營活動的單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時經(jīng)營地工商行政管理部門的批文。

（四）注冊驗資資金，應(yīng)出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書或有關(guān)部門的批文。

本條第二、三項還應(yīng)出具其基本存款賬戶開戶登記證。

第二十二條存款人申請開立個人銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)向銀行出具下列證明文件：

（一）中國居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時身份證。

（二）中國人民解放軍軍人，應(yīng)出具軍人身份證件。

（三）中國人民武裝警察，應(yīng)出具武警身份證件。

（四）香港、澳門居民，應(yīng)出具港澳居民往來內(nèi)地通行證；臺灣居民，應(yīng)出具臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件。

（五）外國公民，應(yīng)出具護(hù)照。

（六）法律、法規(guī)和國家有關(guān)文件規(guī)定的其他有效證件。

銀行為個人開立銀行結(jié)算賬戶時，根據(jù)需要還可要求申請人出具戶口簿、駕駛執(zhí)照、護(hù)照等有效證件。

第二十三條存款人需要在異地開立單位銀行結(jié)算賬戶，除出具本辦法第十七條、十八條、十九條、二十一條規(guī)定的有關(guān)證明文件外，應(yīng)出具下列相應(yīng)的證明文件：

（一）經(jīng)營地與注冊地不在同一行政區(qū)域的存款人，在異地開立基本存款賬戶的，應(yīng)出具注冊地中國人民銀行分支行的未開立基本存款賬戶的證明。

（二）異地借款的存款人，在異地開立一般存款賬戶的，應(yīng)出具在異地取得貸款的借款合同。

（三）因經(jīng)營需要在異地辦理收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出的存款人，在異地開立專用存款賬戶的，應(yīng)出具隸屬單位的證明。

屬本條第二、三項情況的，還應(yīng)出具其基本存款賬戶開戶登記證。

存款人需要在異地開立個人銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)出具本辦法第二十二條規(guī)定的證明文件。

第二十四條單位開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的申請開戶的證明文件的名稱全稱相一致。有字號的個體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其營業(yè)執(zhí)照的字號相一致；無字號的個體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱，由“個體戶”字樣和營業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營者姓名組成。自然人開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的有效身份證件中的名稱全稱相一致。

第二十五條銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，應(yīng)自開戶之日起3個工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶開戶銀行。

第二十六條存款人申請開立單位銀行結(jié)算賬戶時，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。

由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具其法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書及其身份證件，以及被授權(quán)人的身份證件。

第二十七條存款人申請開立銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填制開戶申請書。開戶申請書按照中國人民銀行的規(guī)定記載有關(guān)事項。

第二十八條銀行應(yīng)對存款人的開戶申請書填寫的事項和證明文件的真實性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查。

開戶申請書填寫的事項齊全，符合開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶條件的，銀行應(yīng)將存款人的開戶申請書、相關(guān)的證明文件和銀行審核意見等開戶資料報送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种校?jīng)其核準(zhǔn)后辦理開戶手續(xù)；符合開立一般存款賬戶、其他專用存款賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶條件的，銀行應(yīng)辦理開戶手續(xù)，并于開戶之日起5個工作日內(nèi)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒浮?/p>

第二十九條中國人民銀行應(yīng)于2個工作日內(nèi)對銀行報送的基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶的開戶資料的合規(guī)性予以審核，符合開戶條件的，予以核準(zhǔn)；不符合開戶條件的，應(yīng)在開戶申請書上簽署意見，連同有關(guān)證明文件一并退回報送銀行。

第三十條銀行為存款人開立銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)與存款人簽訂銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)。除中國人民銀行另有規(guī)定的以外，應(yīng)建立存款人預(yù)留簽章卡片，并將簽章式樣和有關(guān)證明文件的原件或復(fù)印件留存歸檔。

第三十一條開戶登記證是記載單位銀行結(jié)算賬戶信息的有效證明，存款人應(yīng)按本辦法的規(guī)定使用，并妥善保管。

第三十二條銀行在為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶時，應(yīng)在其基本存款賬戶開戶登記證上登記賬戶名稱、賬號、賬戶性質(zhì)、開戶銀行、開戶日期，并簽章。但臨時機構(gòu)和注冊驗資需要開立的臨時存款賬戶除外。

第三章 銀行結(jié)算賬戶的使用

第三十三條基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過該賬戶辦理。

第三十四條一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。

第三十五條專用存款賬戶用于辦理各項專用資金的收付。

單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入。該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。

財政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。

基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開戶時報中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)。中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袘?yīng)根據(jù)國家現(xiàn)金管理的規(guī)定審查批準(zhǔn)。

糧、棉、油收購資金、社會保障基金、住房基金和黨、團(tuán)、工會經(jīng)費等專用存款賬戶支取現(xiàn)金應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。

收入?yún)R繳賬戶除向其基本存款賬戶或預(yù)算外資金財政專用存款戶劃繳款項外，只收不付，不得支取現(xiàn)金。業(yè)務(wù)支出賬戶除從其基本存款賬戶撥入款項外，只付不收，其現(xiàn)金支取必須按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。

銀行應(yīng)按照本條的各項規(guī)定和國家對糧、棉、油收購資金使用管理規(guī)定加強監(jiān)督，對不符合規(guī)定的資金收付和現(xiàn)金支取，不得辦理。但對其他專用資金的使用不負(fù)監(jiān)督責(zé)任。

第三十六條臨時存款賬戶用于辦理臨時機構(gòu)以及存款人臨時經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付。

臨時存款賬戶應(yīng)根據(jù)有關(guān)開戶證明文件確定的期限或存款人的需要確定其有效期限。存款人在賬戶的使用中需要延長期限的，應(yīng)在有效期限內(nèi)向開戶銀行提出申請，并由開戶銀行報中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)后辦理展期。臨時存款賬戶的有效期最長不得超過2年。

臨時存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。

第三十七條注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付，注冊驗資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。

第三十八條存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起3個工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。

第三十九條個人銀行結(jié)算賬戶用于辦理個人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存取。下列款項可以轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶：

（一）工資、獎金收入。

（二）稿費、演出費等勞務(wù)收入。

（三）債券、期貨、信托等投資的本金和收益。

（四）個人債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收益。

（五）個人貸款轉(zhuǎn)存。

（六）證券交易結(jié)算資金和期貨交易保證金。

（七）繼承、贈與款項。

（八）保險理賠、保費退還等款項。

（九）納稅退還。

（十）農(nóng)、副、礦產(chǎn)品銷售收入。

（十一）其他合法款項。

第四十條單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項，每筆超過5萬元的，應(yīng)向其開戶銀行提供下列付款依據(jù)：

（一）代發(fā)工資協(xié)議和收款人清單。

（二）獎勵證明。

（三）新聞出版、演出主辦等單位與收款人簽訂的勞務(wù)合同或支付給個人款項的證明。

（四）證券公司、期貨公司、信托投資公司、獎券發(fā)行或承銷部門支付或退還給自然人款項的證明。

（五）債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。

（六）借款合同。

（七）保險公司的證明。

（八）稅收征管部門的證明。

（九）農(nóng)、副、礦產(chǎn)品購銷合同。

（十）其他合法款項的證明。

從單位銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項應(yīng)納稅的，稅收代扣單位付款時應(yīng)向其開戶銀行提供完稅證明。

第四十一條有下列情形之一的，個人應(yīng)出具本辦法第四十條規(guī)定的有關(guān)收款依據(jù)。

（一）個人持出票人為單位的支票向開戶銀行委托收款，將款項轉(zhuǎn)入其個人銀行結(jié)算賬戶的。

（二）個人持申請人為單位的銀行匯票和銀行本票向開戶銀行提示付款，將款項轉(zhuǎn)入其個人銀行結(jié)算賬戶的。

第四十二條單位銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶款項的，銀行應(yīng)按第四十條、第四十一條規(guī)定認(rèn)真審查付款依據(jù)或收款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件，按會計檔案保管。未提供相關(guān)依據(jù)或相關(guān)依據(jù)不符合規(guī)定的，銀行應(yīng)拒絕辦理。

第四十三條儲蓄賬戶僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

第四十四條銀行應(yīng)按規(guī)定與存款人核對賬務(wù)。銀行結(jié)算賬戶的存款人收到對賬單或?qū)~信息后，應(yīng)及時核對賬務(wù)并在規(guī)定期限內(nèi)向銀行發(fā)出對賬回單或確認(rèn)信息。

第四十五條存款人應(yīng)按照本辦法的規(guī)定使用銀行結(jié)算賬戶辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。

存款人不得出租、出借銀行結(jié)算賬戶，不得利用銀行結(jié)算賬戶套取銀行信用。

第四章 銀行結(jié)算賬戶的變更與撤銷

第四十六條存款人更改名稱，但不改變開戶銀行及賬號的，應(yīng)于5個工作日內(nèi)向開戶銀行提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請，并出具有關(guān)部門的證明文件。

第四十七條單位的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、住址以及其他開戶資料發(fā)生變更時，應(yīng)于5個工作日內(nèi)書面通知開戶銀行并提供有關(guān)證明。

第四十八條銀行接到存款人的變更通知后，應(yīng)及時辦理變更手續(xù)，并于2個工作日內(nèi)向中國人民銀行報告。

第四十九條有下列情形之一的，存款人應(yīng)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請：

（一）被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的。

（二）注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的。

（三）因遷址需要變更開戶銀行的。

（四）其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的。

存款人有本條第一、二項情形的，應(yīng)于5個工作日內(nèi)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請。

本條所稱撤銷是指存款人因開戶資格或其他原因終止銀行結(jié)算賬戶使用的行為。

第五十條存款人因本辦法第四十九條第一、二項原因撤銷基本存款賬戶的，存款人基本存款賬戶的開戶銀行應(yīng)自撤銷銀行結(jié)算賬戶之日起2個工作日內(nèi)將撤銷該基本存款賬戶的情況書面通知該存款人其他銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行；存款人其他銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行，應(yīng)自收到通知之日起2個工作日內(nèi)通知存款人撤銷有關(guān)銀行結(jié)算賬戶；存款人應(yīng)自收到通知之日起3個工作日內(nèi)辦理其他銀行結(jié)算賬戶的撤銷。

第五十一條銀行得知存款人有本辦法第四十九條第一、二項情況，存款人超過規(guī)定期限未主動辦理撤銷銀行結(jié)算賬戶手續(xù)的，銀行有權(quán)停止其銀行結(jié)算賬戶的對外支付。

第五十二條未獲得工商行政管理部門核準(zhǔn)登記的單位，在驗資期滿后，應(yīng)向銀行申請撤銷注冊驗資臨時存款賬戶，其賬戶資金應(yīng)退還給原匯款人賬戶。注冊驗資資金以現(xiàn)金方式存入，出資人需提取現(xiàn)金的，應(yīng)出具繳存現(xiàn)金時的現(xiàn)金繳款單原件及其有效身份證件。

第五十三條存款人尚未清償其開戶銀行債務(wù)的，不得申請撤銷該賬戶。

第五十四條存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須與開戶銀行核對銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔(dān)。

第五十五條銀行撤銷單位銀行結(jié)算賬戶時應(yīng)在其基本存款賬戶開戶登記證上注明銷戶日期并簽章，同時于撤銷銀行結(jié)算賬戶之日起2個工作日內(nèi)，向中國人民銀行報告。

第五十六條銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶,應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。

第五章 銀行結(jié)算賬戶的管理

第五十七條中國人民銀行負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，對存款人、銀行違反銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定的行為予以處罰。

第五十八條中國人民銀行對銀行結(jié)算賬戶的開立和使用實施監(jiān)控和管理。

第五十九條中國人民銀行負(fù)責(zé)基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶開戶登記證的管理。

任何單位及個人不得偽造、變造及私自印制開戶登記證。

第六十條銀行負(fù)責(zé)所屬營業(yè)機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶開立和使用的管理，監(jiān)督和檢查其執(zhí)行本辦法的情況，糾正違規(guī)開立和使用銀行結(jié)算賬戶的行為。

第六十一條銀行應(yīng)明確專人負(fù)責(zé)銀行結(jié)算賬戶的開立、使用和撤銷的審查和管理，負(fù)責(zé)對存款人開戶申請資料的審查，并按照本辦法的規(guī)定及時報送存款人開銷戶信息資料，建立健全開銷戶登記制度，建立銀行結(jié)算賬戶管理檔案，按會計檔案進(jìn)行管理。

銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷后10年。

第六十二條銀行應(yīng)對已開立的單位銀行結(jié)算賬戶實行年檢制度，檢查開立的銀行結(jié)算賬戶的合規(guī)性，核實開戶資料的真實性；對不符合本辦法規(guī)定開立的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)予以撤銷。對經(jīng)核實的各類銀行結(jié)算賬戶的資料變動情況，應(yīng)及時報告中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种小?/p>

銀行應(yīng)對存款人使用銀行結(jié)算賬戶的情況進(jìn)行監(jiān)督，對存款人的可疑支付應(yīng)按照中國人民銀行規(guī)定的程序及時報告。

第六十三條存款人應(yīng)加強對預(yù)留銀行簽章的管理。單位遺失預(yù)留公章或財務(wù)專用章的，應(yīng)向開戶銀行出具書面申請、開戶登記證、營業(yè)執(zhí)照等相關(guān)證明文件；更換預(yù)留公章或財務(wù)專用章時，應(yīng)向開戶銀行出具書面申請、原預(yù)留簽章的式樣等相關(guān)證明文件。個人遺失或更換預(yù)留個人印章或更換簽字人時，應(yīng)向開戶銀行出具經(jīng)簽名確認(rèn)的書面申請，以及原預(yù)留印章或簽字人的個人身份證件。銀行應(yīng)留存相應(yīng)的復(fù)印件，并憑以辦理預(yù)留銀行簽章的變更。

第六章 罰 則

第六十四條存款人開立、撤銷銀行結(jié)算賬戶，不得有下列行為：

（一）違反本辦法規(guī)定開立銀行結(jié)算賬戶。

（二）偽造、變造證明文件欺騙銀行開立銀行結(jié)算賬戶。

（三）違反本辦法規(guī)定不及時撤銷銀行結(jié)算賬戶。

非經(jīng)營性的存款人，有上述所列行為之一的，給予警告并處以1000元的罰款；經(jīng)營性的存款人有上述所列行為之一的，給予警告并處以1萬元以上3萬元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第六十五條存款人使用銀行結(jié)算賬戶，不得有下列行為：

（一）違反本辦法規(guī)定將單位款項轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶。

（二）違反本辦法規(guī)定支取現(xiàn)金。

（三）利用開立銀行結(jié)算賬戶逃廢銀行債務(wù)。

（四）出租、出借銀行結(jié)算賬戶。

（五）從基本存款賬戶之外的銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬存入、將銷貨收入存入或現(xiàn)金存入單位信用卡賬戶。

（六）法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、存款人地址以及其他開戶資料的變更事項未在規(guī)定期限內(nèi)通知銀行。

非經(jīng)營性的存款人有上述所列一至五項行為的，給予警告并處以1000元罰款；經(jīng)營性的存款人有上述所列一至五項行為的，給予警告并處以5000元以上3萬元以下的罰款；存款人有上述所列第六項行為的，給予警告并處以1000元的罰款。

第六十六條銀行在銀行結(jié)算賬戶的開立中，不得有下列行為：

（一）違反本辦法規(guī)定為存款人多頭開立銀行結(jié)算賬戶。

（二）明知或應(yīng)知是單位資金，而允許以自然人名稱開立賬戶存儲。

銀行有上述所列行為之一的，給予警告，并處以5萬元以上30萬元以下的罰款；對該銀行直接負(fù)責(zé)的高級管理人員、其他直接負(fù)責(zé)的主管人員、直接責(zé)任人員按規(guī)定給予紀(jì)律處分；情節(jié)嚴(yán)重的，中國人民銀行有權(quán)停止對其開立基本存款賬戶的核準(zhǔn)，責(zé)令該銀行停業(yè)整頓或者吊銷經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第六十七條銀行在銀行結(jié)算賬戶的使用中，不得有下列行為：

（一）提供虛假開戶申請資料欺騙中國人民銀行許可開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶。

（二）開立或撤銷單位銀行結(jié)算賬戶，未按本辦法規(guī)定在其基本存款賬戶開戶登記證上予以登記、簽章或通知相關(guān)開戶銀行。

（三）違反本辦法第四十二條規(guī)定辦理個人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

（四）為儲蓄賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

（五）違反規(guī)定為存款人支付現(xiàn)金或辦理現(xiàn)金存入。

（六）超過期限或未向中國人民銀行報送賬戶開立、變更、撤銷等資料。

銀行有上述所列行為之一的，給予警告，并處以5000元以上3萬元以下的罰款；對該銀行直接負(fù)責(zé)的高級管理人員、其他直接負(fù)責(zé)的主管人員、直接責(zé)任人員按規(guī)定給予紀(jì)律處分；情節(jié)嚴(yán)重的，中國人民銀行有權(quán)停止對其開立基本存款賬戶的核準(zhǔn)，構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第六十八條違反本辦法規(guī)定，偽造、變造、私自印制開戶登記證的存款人，屬非經(jīng)營性的處以1000元罰款；屬經(jīng)營性的處以1萬元以上3萬元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第七章 附 則

第六十九條開戶登記證由中國人民銀行總行統(tǒng)一式樣，中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行負(fù)責(zé)監(jiān)制。

第七十條本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋、修改。

第七十一條本辦法自2003年9月1日起施行。1994年10月9日中國人民銀行發(fā)布的《銀行賬戶管理辦法》同時廢止。（來源：人民銀行網(wǎng)站）中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細(xì)則》的通知

銀發(fā)[2005]16號

頒布日期：20050119 實施日期：20050131 頒布單位：中國人民銀行

第一章 總 則

第二章 銀行結(jié)算賬戶的開立

第三章 銀行結(jié)算賬戶的使用

第四章 銀行結(jié)算賬戶的變更與撤銷

第五章 銀行結(jié)算賬戶的管理

第六章 附 則

中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行，各政策性銀行、國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，國家郵政局郵政儲匯局：

現(xiàn)將《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細(xì)則》（以下簡稱《實施細(xì)則》）印發(fā)給你們，并就有關(guān)事項通知如下：

一、《國務(wù)院對確需保留的行政審批項目設(shè)定行政許可的決定》（國務(wù)院令[2004]412號）明確規(guī)定，“銀行賬戶行政許可證核發(fā)”為人民銀行職責(zé)范圍內(nèi)的行政許可項目。據(jù)此，《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（以下簡稱訪法》）中所稱“開戶登記證”相應(yīng)改為“開戶許可證”。同時，《辦法》第三十二條、第五十五條關(guān)于“銀行撤銷單位銀行結(jié)算賬戶時應(yīng)在其基本存款賬戶開戶登記證上注明銷戶日期并簽章”的規(guī)定以及第六十七條關(guān)于對該條第（二）項所列“開立或撤銷單位銀行結(jié)算賬戶，未按本辦法規(guī)定在其基本存款賬戶開戶登記證上予以登記、簽章”的處罰規(guī)定不再適用。

二、在已運行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)（以下簡稱“賬戶管理系統(tǒng)”）的省（自治區(qū)、直轄市）使用《實施細(xì)則》規(guī)定的“開戶許可證”；尚未運行賬戶管理系統(tǒng)的省（自治區(qū)、直轄市），仍使用《中國人民銀行關(guān)于實施〈人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法〉有關(guān)事項的通知》（銀發(fā)[2003]163號）規(guī)定的“開戶核準(zhǔn)通知書”。

三、請中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至所在省（自治區(qū)、直轄市）的城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城鄉(xiāng)信用社和外資銀行，并做好本省（自治區(qū)、直轄市）的宣傳和培訓(xùn)等工作，確保《辦法》和《實施細(xì)則》的有效實施。

實施中的情況和問題，請及時報告中國人民銀行。

中國人民銀行

二○○五年一月十九日

人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細(xì)則

第一章 總 則 第一條 為加強人民幣銀行結(jié)算賬戶（以下簡稱“銀行結(jié)算賬戶”）管理，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（以下簡稱《辦法》），制定本實施細(xì)則。

第二條 《辦法》和本實施細(xì)則所稱銀行，是指在中華人民共和國境內(nèi)依法經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立，可經(jīng)營人民幣支付結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行業(yè)金融機構(gòu)。

第三條 中國人民銀行是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門，負(fù)責(zé)對銀行結(jié)算賬戶的開立、使用、變更和撤銷進(jìn)行檢查監(jiān)督。

第四條 中國人民銀行通過人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)（以下簡稱“賬戶管理系統(tǒng)”）和其他合法手段，對銀行結(jié)算賬戶的開立、使用、變更和撤銷實施監(jiān)控和管理。

第五條 中國人民銀行對下列單位銀行結(jié)算賬戶實行核準(zhǔn)制度：

（一）基本存款賬戶；

（二）臨時存款賬戶（因注冊驗資和增資驗資開立的除外）；

（三）預(yù)算單位專用存款賬戶；

（四）合格境外機構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶（以下簡稱“QFII專用存款賬戶”）。

上述銀行結(jié)算賬戶統(tǒng)稱核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶。

第六條 《辦法》中“開戶登記證”全部改為開戶許可證。開戶許可證是中國人民銀行依法準(zhǔn)予申請人在銀行開立核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的行政許可證件，是核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶合法性的有效證明。中國人民銀行在核準(zhǔn)開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶（因注冊驗資和增資驗資開立的除外）、預(yù)算單位專用存款賬戶和QFII專用存款賬戶時分別頒發(fā)基本存款賬戶開戶許可證、臨時存款賬戶開戶許可證和專用存款賬戶開戶許可證（附式1）。

第七條 人民銀行在頒發(fā)開戶許可證時，應(yīng)在開戶許可證中載明下列事項：

（一）“開戶許可證”字樣；

（二）開戶許可證編號；

（三）開戶核準(zhǔn)號；

（四）中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种匈~戶管理專用章；

（五）核準(zhǔn)日期；

（六）存款人名稱；

（七）存款人的法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名；

（八）開戶銀行名稱；

（九）賬戶性質(zhì)；

（十）賬號。

臨時存款賬戶開戶許可證除記載上述事項外，還應(yīng)記載臨時存款賬戶的有效期限。第八條 《辦法》和本實施細(xì)則所稱“注冊地”是指存款人的營業(yè)執(zhí)照等開戶證明文件上記載的住所地。

第二章 銀行結(jié)算賬戶的開立

第九條 存款人應(yīng)以實名開立銀行結(jié)算賬戶，并對其出具的開戶申請資料實質(zhì)內(nèi)容的真實性負(fù)責(zé)，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。銀行應(yīng)負(fù)責(zé)對存款人開戶申請資料的真實性、完整性和合規(guī)性進(jìn)行審查。中國人民銀行應(yīng)負(fù)責(zé)對銀行報送的核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的開戶資料的合規(guī)性以及存款人開立基本存款賬戶的唯一性進(jìn)行審核。

第十條 境外（含港澳臺地區(qū)）機構(gòu)在境內(nèi)從事經(jīng)營活動的，或境內(nèi)單位在異地從事臨時活動的，持政府有關(guān)部門批準(zhǔn)其從事該項活動的證明文件，經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)后可開立臨時存款賬戶。

第十一條 單位存款人因增資驗資需要開立銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)持其基本存款賬戶開戶許可證、股東會或董事會決議等證明文件，在銀行開立一個臨時存款賬戶。該賬戶的使用和撤銷比照因注冊驗資開立的臨時存款賬戶管理。

第十二條 存款人為臨時機構(gòu)的，只能在其駐在地開立一個臨時存款賬戶，不得開立其他銀行結(jié)算賬戶。

存款人在異地從事臨時活動的，只能在其臨時活動地開立一個臨時存款賬戶。

建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時承建多個項目的，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開立不超過項目合同個數(shù)的臨時存款賬戶。第十三條 《辦法》第十七條所稱“稅務(wù)登記證”是指國稅登記證或地稅登記證。

存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動的納稅人，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定無法取得稅務(wù)登記證的，在申請開立基本存款賬戶時可不出具稅務(wù)登記證。

第十四條 存款人憑《辦法》第十九條規(guī)定的同一證明文件，只能開立一個專用存款賬戶。

合格境外機構(gòu)投資者申請開立QFII專用存款賬戶應(yīng)根據(jù)《辦法》第二十條的規(guī)定出具證明文件，無須出具基本存款賬戶開戶許可證。

第十五條 自然人除可憑《辦法》第二十二條規(guī)定的證明文件申請開立個人銀行結(jié)算賬戶外，還可憑下列證明文件申請開立個人銀行結(jié)算賬戶：

（一）居住在境內(nèi)的中國公民，可出具戶口簿或護(hù)照。

（二）軍隊（武裝警察）離退休干部以及在解放軍軍事院校學(xué)習(xí)的現(xiàn)役軍人，可出具離休干部榮譽證、軍官退休證、文職干部退休證或軍事院校學(xué)員證。

（三）居住在境內(nèi)或境外的中國籍的華僑，可出具中國護(hù)照。

（四）外國邊民在我國邊境地區(qū)的銀行開立個人銀行賬戶，可出具所在國制發(fā)的《邊民出入境通行證》。

（五）獲得在中國永久居留資格的外國人，可出具外國人永久居留證。

第十六條 《辦法》第二十三條第（一）項所稱出具“未開立基本存款賬戶的證明”（附式2）適用以下三種情形：

（一）注冊地已運行賬戶管理系統(tǒng)，但經(jīng)營地尚未運行賬戶管理系統(tǒng)的；

（二）經(jīng)營地已運行賬戶管理系統(tǒng)，但注冊地尚未運行賬戶管理系統(tǒng)的；

（三）注冊地和經(jīng)營地均未運行賬戶管理系統(tǒng)的。

第十七條 存款人為單位的，其預(yù)留簽章為該單位的公章或財務(wù)專用章加其法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。存款人為個人的，其預(yù)留簽章為該個人的簽名或者蓋章。

第十八條 存款人在申請開立單位銀行結(jié)算賬戶時，其申請開立的銀行結(jié)算賬戶的賬戶名稱、出具的開戶證明文件上記載的存款人名稱以及預(yù)留銀行簽章中公章或財務(wù)專用章的名稱應(yīng)保持一致，但下列情形除外：

（一）因注冊驗資開立的臨時存款賬戶，其賬戶名稱為工商行政管理部門核發(fā)的“企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書”或政府有關(guān)部門批文中注明的名稱，其預(yù)留銀行簽章中公章或財務(wù)專用章的名稱應(yīng)是存款人與銀行在銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議中約定的出資人名稱；

（二）預(yù)留銀行簽章中公章或財務(wù)專用章的名稱依法可使用簡稱的，賬戶名稱應(yīng)與其保持一致；

（二）沒有字號的個體工商戶開立的銀行結(jié)算賬戶，其預(yù)留簽章中公章或財務(wù)專用章應(yīng)是個體戶字樣加營業(yè)執(zhí)照上載明的經(jīng)營者的簽字或蓋章。

第十九條 存款人因注冊驗資或增資驗資開立臨時存款賬戶后，需要在臨時存款賬戶有效期屆滿前退還資金的，應(yīng)出具工商行政管理部門的證明；無法出具證明的，應(yīng)于賬戶有效期屆滿后辦理銷戶退款手續(xù)。第二十條 《辦法》第二十七條所稱“填制開戶申請書”是指，存款人申請開立單位銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填寫“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”（附式3），并加蓋單位公章。存款人有組織機構(gòu)代碼、上級法人或主管單位的，應(yīng)在“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”上如實填寫相關(guān)信息。存款人有關(guān)聯(lián)企業(yè)的，應(yīng)填寫“關(guān)聯(lián)企業(yè)登記表”（附式4）。存款人申請開立個人銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填寫“開立個人銀行結(jié)算賬戶申請書”（附式5），并加其個人簽章。

第二十一條 中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种性诤藴?zhǔn)存款人開立基本存款賬戶后，應(yīng)為存款人打印初始密碼，由開戶銀行轉(zhuǎn)交存款人。

存款人可到中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种谢蚧敬婵钯~戶開戶銀行，提交基本存款賬戶開戶許可證，使用密碼查詢其已經(jīng)開立的所有銀行結(jié)算賬戶的相關(guān)信息。

第二十二條 開戶銀行和存款人簽訂的銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議的內(nèi)容可在開戶申請書中列明，也可由開戶銀行與存款人另行約定。

第二十三條 存款人符合《辦法》和本實施細(xì)則規(guī)定的開戶條件的，銀行應(yīng)為其開立銀行結(jié)算賬戶。

第三章 銀行結(jié)算賬戶的使用

第二十四條 《辦法》第三十六條所稱“臨時存款賬戶展期”的具體辦理程序是，存款人在臨時存款賬戶有效期屆滿前申請辦理展期時，應(yīng)填寫“臨時存款賬戶展期申請書”（附式6），并加蓋單位公章，連同臨時存款賬戶開戶許可證及開立臨時存款賬戶時需要出具的相關(guān)證明文件一并通過開戶銀行報送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种小７险蛊跅l件的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袘?yīng)核準(zhǔn)其展期，收回原臨時存款賬戶開戶許可證，并頒發(fā)新的臨時存款賬戶開戶許可證。不符合展期條件的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种胁缓藴?zhǔn)其展期申請，存款人應(yīng)及時辦理該臨時存款賬戶的撤銷手續(xù)。

第二十五條 《辦法》第三十八條所稱“正式開立之日”具體是指：對于核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶，“正式開立之日”為中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种械暮藴?zhǔn)日期；對于非核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶，“正式開立之日”為銀行為存款人辦理開戶手續(xù)的日期。

第二十六條 當(dāng)存款人在同一銀行營業(yè)機構(gòu)撤銷銀行結(jié)算賬戶后重新開立銀行結(jié)算賬戶時，重新開立的銀行結(jié)算賬戶可自開立之日起辦理付款業(yè)務(wù)。

第二十七條 《辦法》第四十一條所稱“有下列情形之一的”，是指“有下列情形之一”，且符合“單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項每筆超過5萬元”的情形。

第二十八條 《辦法》第四十二條所稱“銀行應(yīng)按第四十條、第四十一條規(guī)定認(rèn)真審查付款依據(jù)或收款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件”是指：對于《辦法》第四十條規(guī)定的情形，單位銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行應(yīng)認(rèn)真審查付款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件；對于《辦法》第四十一條規(guī)定的情形，個人銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行應(yīng)認(rèn)真審查收款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件。

存款人應(yīng)對其提供的收款依據(jù)或付款依據(jù)的真實性、合法性負(fù)責(zé)，銀行應(yīng)按會計檔案管理規(guī)定保管收款依據(jù)、付款依據(jù)的復(fù)印件。

第二十九條 個人持出票人（或申請人）為單位且一手或多手背書人為單位的支票、銀行匯票或銀行本票，向開戶銀行提示付款并將款項轉(zhuǎn)入其個人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)按照《辦法》第四十一條和本實施細(xì)則第二十八條的規(guī)定，向開戶銀行出具最后一手背書人為單位且被背書人為個人的收款依據(jù)。

第三十條 《辦法》第四十四條所稱“規(guī)定期限”是指銀行與存款人約定的期限。

第四章 銀行結(jié)算賬戶的變更與撤銷

第三十一條 《辦法》第四十六條所稱“提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請”是指，存款人申請辦理銀行結(jié)算賬戶信息變更時，應(yīng)填寫“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”（附式7）。屬于申請變更單位銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)加蓋單位公章；屬于申請變更個人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)加其個人簽章。

第三十二條 存款人申請變更核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的存款人名稱、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的，銀行應(yīng)在接到變更申請后的2個工作日內(nèi)，將存款人的“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”、開戶許可證以及有關(guān)證明文件報送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种小?/p>

符合變更條件的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)其變更申請，收回原開戶許可證，頒發(fā)新的開戶許可證。不符合變更條件的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种胁缓藴?zhǔn)其變更申請。

第三十三條 存款人因《辦法》第四十九條第（一）、（二）項原因撤銷銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)先撤銷一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶，將賬戶資金轉(zhuǎn)入基本存款賬戶后，方可辦理基本存款賬戶的撤銷。第三十四條 存款人因《辦法》第四十九條第（三）、（四）項原因撤銷基本存款賬戶后，需要重新開立基本存款賬戶的，應(yīng)在撤銷其原基本存款賬戶后10日內(nèi)申請重新開立基本存款賬戶。

存款人在申請重新開立基本存款賬戶時，除應(yīng)根據(jù)《辦法》第十七條的規(guī)定出具相關(guān)證明文件外，還應(yīng)出具“已開立銀行結(jié)算賬戶清單”（附式8）。

第三十五條 存款人申請撤銷銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填寫“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”（附式9）。屬于申請撤銷單位銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)加蓋單位公章；屬于申請撤銷個人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)加其個人簽章。

第三十六條 銀行在收到存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請后，對于符合銷戶條件的，應(yīng)在2個工作日內(nèi)辦理撤銷手續(xù)。

第三十七條 《辦法》第五十四條所稱交回“開戶登記證”是指存款人撤銷核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶時應(yīng)交回開戶許可證。

第三十八條 存款人申請臨時存款賬戶展期，變更、撤銷單位銀行結(jié)算賬戶以及補（換）發(fā)開戶許可證時，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。

由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書，以及被授權(quán)人的身份證件。

第三十九條 對于按照《辦法》和本實施細(xì)則規(guī)定應(yīng)撤銷而未辦理銷戶手續(xù)的單位銀行結(jié)算賬戶，銀行應(yīng)通知該單位銀行結(jié)算賬戶的存款人自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。

第五章 銀行結(jié)算賬戶的管理

第四十條 中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种型ㄟ^賬戶管理系統(tǒng)與支付系統(tǒng)、同城票據(jù)交換系統(tǒng)等系統(tǒng)的連接，實現(xiàn)相關(guān)銀行結(jié)算賬戶信息的比對，依法監(jiān)測和查處未經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)或未向中國人民銀行備案的銀行結(jié)算賬戶。

第四十一條 賬戶管理系統(tǒng)中的銀行機構(gòu)代碼是按照中國人民銀行規(guī)定的編碼規(guī)則為銀行編制的，用于識別銀行身份的唯一標(biāo)識，是賬戶管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。

中國人民銀行負(fù)責(zé)銀行機構(gòu)代碼信息的統(tǒng)一管理和維護(hù)。銀行應(yīng)按要求準(zhǔn)確、完整、及時地向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种猩陥筱y行機構(gòu)代碼信息。

第四十二條 中國人民銀行應(yīng)將開戶許可證作為重要空白憑證進(jìn)行管理，建立健全開戶許可證的印制、保管、領(lǐng)用、頒發(fā)、收繳和銷毀制度。

第四十三條 開戶許可證遺失或毀損時，存款人應(yīng)填寫“補（換）發(fā)開戶許可證申請書”（附式10），并加蓋單位公章，比照《辦法》和本實施細(xì)則有關(guān)開立銀行結(jié)算賬戶的規(guī)定，通過開戶銀行向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种刑岢鲅a（換）發(fā)開戶許可證的申請。申請換發(fā)開戶許可證的，存款人應(yīng)繳回原開戶許可證。

第四十四條 單位存款人申請更換預(yù)留公章或財務(wù)專用章，應(yīng)向開戶銀行出具書面申請、原預(yù)留公章或財務(wù)專用章等相關(guān)證明材料。單位存款人申請更換預(yù)留公章或財務(wù)專用章但無法提供原預(yù)留公章或財務(wù)專用章的，應(yīng)向開戶銀行出具原印簽卡片、開戶許可證、營業(yè)執(zhí)照正本、司法部門的證明等相關(guān)證明文件。

單位存款人申請變更預(yù)留公章或財務(wù)專用章，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書，以及被授權(quán)人的身份證件。

第四十五條 單位存款人申請更換預(yù)留個人簽章，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。

由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請以及法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件。

授權(quán)他人辦理的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書、被授權(quán)人的身份證件。無法出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請、該單位出具的授權(quán)書以及被授權(quán)人的身份證件。

第四十六條 存款人應(yīng)妥善保管其密碼。存款人在收到開戶銀行轉(zhuǎn)交的初始密碼之后，應(yīng)到中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种谢蚧敬婵钯~戶開戶銀行辦理密碼變更手續(xù)。

存款人遺失密碼的，應(yīng)持其開戶時需要出具的證明文件和基本存款賬戶開戶許可證到中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种猩暾堉刂妹艽a。第六章 附 則

第四十七條 本實施細(xì)則所稱各類申請書，可由銀行參照本實施細(xì)則所附申請書式樣，結(jié)合本行的需要印制，但必須包含本實施細(xì)則所附申請書式樣中列明的記載事項。

第四十八條 《辦法》和本實施細(xì)則所稱身份證件，是指符合《辦法》第二十二條和本實施細(xì)則第十五條規(guī)定的身份證件。

第四十九條 本實施細(xì)則由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋、修改。

第五十條 本實施細(xì)則自2005年1月31日起施行。

附式1：開戶許可證（基本存款賬戶）

（一）正面

開戶許可證

核準(zhǔn)號： 編號：0000-0000000 經(jīng)審核，（存款人名稱）符合開產(chǎn)條件，準(zhǔn)予開立基本

存款賬戶。

法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）開戶銀行

賬 號

發(fā)證機關(guān)（蓋章）

年 月 日

（二）背面

注意事項

一、本證是證明核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶合法性的有效證件，由存款入持有。

二、存款人和銀行應(yīng)按《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細(xì)則》的規(guī)定使用本證。

三、存款人應(yīng)妥善保管本證。本征遺失、毀損的，應(yīng)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种猩暾堁a

（換）發(fā)．并承擔(dān)因遺失、毀損本證所造成的一切損失。

四、本證由中國人民銀行監(jiān)制，嚴(yán)禁變造、偽造、涂改和私自印制。

附式1：

開戶許可證（專用存款賬戶）

（一）正面

開戶許可證

核準(zhǔn)號： 編號：0000-00000000 經(jīng)審核，（存款人名稱）符合開戶條件，準(zhǔn)予開立專用存款賬戶。

法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）開戶銀行

賬號 發(fā)證機關(guān)（蓋章）

年 月 日

（二）背面

注意事項

一、本證是證明核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶合法性的有效證件，由存款入持有。

二、存款人和銀行應(yīng)按《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細(xì)則》的規(guī)定使用本證。

三、存款人應(yīng)妥善保管本證。本征遺失、毀損的，應(yīng)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种猩暾堁a

（換）發(fā)，并承擔(dān)因遺失、毀損本證所造成的一切損失。

四、本證由中國人民銀行監(jiān)制，嚴(yán)禁變造、偽造、涂改和私自印制。

附式1：開戶許可證（臨時存款賬戶）

（一）正面

開戶許可證

核準(zhǔn)號：編號：0000-00000000 經(jīng)審核，（存款人名稱）符合開戶條件，準(zhǔn)予開立臨時存款賬戶。

法定代表人（單位負(fù)責(zé)人）開戶銀行 賬號． 有效期至 年 月 日

發(fā)證機關(guān)（蓋章）

年 月 日

（二）背面

注意事項

一、本證是證明核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶合法性的有效證件，由存款入持有。

二、存款人和銀行應(yīng)按《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細(xì)則》的規(guī)定使用本證。

三、存款人應(yīng)妥善保管本證。本征遺失、毀損的，應(yīng)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种猩暾堁a（換）發(fā)，并承擔(dān)因遺失、毀損本證所造成的一切損失。

四、本證由中國人民銀行監(jiān)制，嚴(yán)禁變造、偽造、涂改和私自印制。

附式2：未開立基本存款賬戶證明

年 月 日 編號：

中國人民銀行分（支）行：

經(jīng)調(diào)查，存款人未開立基本存款賬戶，特此證明。

存款人信息如下：

存款人名稱： 營業(yè)執(zhí)照注冊號：

組織機構(gòu)代碼：

原基本存款賬戶開戶許可證核準(zhǔn)號：

有效日期：

中國人民銀行 分（支）行（簽章）

聯(lián)系人：

聯(lián)系電話： 傳真：

聯(lián)系地址：

填制說明：

1．本證明書一式兩聯(lián)，一聯(lián)交申請人，一聯(lián)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种辛舸妗?/p>

2．本證明復(fù)印無效。

第五篇：人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法

【發(fā)布單位】中國人民銀行

【發(fā)布文號】中國人民銀行令〔2003〕第5號 【發(fā)布日期】2003-04-10 【生效日期】2003-09-01 【失效日期】

【所屬類別】國家法律法規(guī) 【文件來源】中國法院網(wǎng)

人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法

(中國人民銀行令〔2003〕第5號)

為規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序穩(wěn)定，中國人民銀行制定了《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，經(jīng)2002年8月21日第34次行長辦公會議通過，現(xiàn)予公布，自2003年9月1日起施行。

行長：周小川

二○○三年四月十日

人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶（以下簡稱銀行結(jié)算賬戶）的開立和使用，加強銀行結(jié)算賬戶管理，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)《 中華人民共和國中國人民銀行法》和《 中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 存款人在中國境內(nèi)的銀行開立的銀行結(jié)算賬戶適用本辦法。

本辦法所稱存款人，是指在中國境內(nèi)開立銀行結(jié)算賬戶的機關(guān)、團(tuán)體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位、其他組織(以下統(tǒng)稱單位)、個體工商戶和自然人。

本辦法所稱銀行，是指在中國境內(nèi)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務(wù)的政策性銀行、商業(yè)銀行（含外資獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行）、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社。

本辦法所稱銀行結(jié)算賬戶，是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。

第三條 銀行結(jié)算賬戶按存款人分為單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶。

（一）存款人以單位名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶。單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶。

個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。

（二）存款人憑個人身份證件以自然人名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為個人銀行結(jié)算賬戶。

郵政儲蓄機構(gòu)辦理銀行卡業(yè)務(wù)開立的賬戶納入個人銀行結(jié)算賬戶管理。

第四條 單位銀行結(jié)算賬戶的存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶。

第五條 存款人應(yīng)在注冊地或住所地開立銀行結(jié)算賬戶。符合本辦法規(guī)定可以在異地（跨省、市、縣）開立銀行結(jié)算賬戶的除外。

第六條 存款人開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算單位開立專用存款賬戶實行核準(zhǔn)制度，經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)后由開戶銀行核發(fā)開戶登記證。但存款人因注冊驗資需要開立的臨時存款賬戶除外。

第七條 存款人可以自主選擇銀行開立銀行結(jié)算賬戶。除國家法律、行政法規(guī)和國務(wù)院規(guī)定外，任何單位和個人不得強令存款人到指定銀行開立銀行結(jié)算賬戶。

第八條 銀行結(jié)算賬戶的開立和使用應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)，不得利用銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行偷逃稅款、逃廢債務(wù)、套取現(xiàn)金及其他違法犯罪活動。

第九條 銀行應(yīng)依法為存款人的銀行結(jié)算賬戶信息保密。對單位銀行結(jié)算賬戶的存款和有關(guān)資料，除國家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，銀行有權(quán)拒絕任何單位或個人查詢。對個人銀行結(jié)算賬戶的存款和有關(guān)資料，除國家法律另有規(guī)定外，銀行有權(quán)拒絕任何單位或個人查詢。

第十條 中國人民銀行是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門。

第二章 銀行結(jié)算賬戶的開立

第十一條 基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。下列存款人，可以申請開立基本存款賬戶:

（一）企業(yè)法人。

（二）非法人企業(yè)。

（三）機關(guān)、事業(yè)單位。

（四）團(tuán)級(含)以上軍隊、武警部隊及分散執(zhí)勤的支（分）隊。

（五）社會團(tuán)體。

（六）民辦非企業(yè)組織。

（七）異地常設(shè)機構(gòu)。

（八）外國駐華機構(gòu)。

（九）個體工商戶。

（十）居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會。

（十一）單位設(shè)立的獨立核算的附屬機構(gòu)。

（十二）其他組織。

第十二條 一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。

第十三條 專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進(jìn)行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。對下列資金的管理與使用，存款人可以申請開立專用存款賬戶:

（一）基本建設(shè)資金。

（二）更新改造資金。

（三）財政預(yù)算外資金。

（四）糧、棉、油收購資金。

（五）證券交易結(jié)算資金。

（六）期貨交易保證金。

（七）信托基金。

（八）金融機構(gòu)存放同業(yè)資金。

（九）政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金。

（十）單位銀行卡備用金。

（十一）住房基金。

（十二）社會保障基金。

（十三）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金。

（十四）黨、團(tuán)、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費。

（十五）其他需要專項管理和使用的資金。

收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，是指基本存款賬戶存款人附屬的非獨立核算單位或派出機構(gòu)發(fā)生的收入和支出的資金。

因收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金開立的專用存款賬戶，應(yīng)使用隸屬單位的名稱。

第十四條 臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。有下列情況的，存款人可以申請開立臨時存款賬戶：

（一）設(shè)立臨時機構(gòu)。

（二）異地臨時經(jīng)營活動。

（三）注冊驗資。

第十五條 個人銀行結(jié)算賬戶是自然人因投資、消費、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶。有下列情況的，可以申請開立個人銀行結(jié)算賬戶：

（一）使用支票、信用卡等信用支付工具的。

（二）辦理匯兌、定期借記、定期貸記、借記卡等結(jié)算業(yè)務(wù)的。

自然人可根據(jù)需要申請開立個人銀行結(jié)算賬戶，也可以在已開立的儲蓄賬戶中選擇并向開戶銀行申請確認(rèn)為個人銀行結(jié)算賬戶。

第十六條 存款人有下列情形之一的，可以在異地開立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶：

（一）營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開立基本存款賬戶的。

（二）辦理異地借款和其他結(jié)算需要開立一般存款賬戶的。

（三）存款人因附屬的非獨立核算單位或派出機構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要開立專用存款賬戶的。

（四）異地臨時經(jīng)營活動需要開立臨時存款賬戶的。

（五）自然人根據(jù)需要在異地開立個人銀行結(jié)算賬戶的。

第十七條 存款人申請開立基本存款賬戶,應(yīng)向銀行出具下列證明文件：

（一）企業(yè)法人，應(yīng)出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本。

（二）非法人企業(yè)，應(yīng)出具企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正本。

（三）機關(guān)和實行預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書和財政部門同意其開戶的證明；非預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書。

（四）軍隊、武警團(tuán)級(含)以上單位以及分散執(zhí)勤的支（分）隊，應(yīng)出具軍隊軍級以上單位財務(wù)部門、武警總隊財務(wù)部門的開戶證明。

（五）社會團(tuán)體，應(yīng)出具社會團(tuán)體登記證書，宗教組織還應(yīng)出具宗教事務(wù)管理部門的批文或證明。

（六）民辦非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)登記證書。

（七）外地常設(shè)機構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地政府主管部門的批文。

（八）外國駐華機構(gòu)，應(yīng)出具國家有關(guān)主管部門的批文或證明;外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應(yīng)出具國家登記機關(guān)頒發(fā)的登記證。

（九）個體工商戶，應(yīng)出具個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本。

（十）居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會，應(yīng)出具其主管部門的批文或證明。

（十一）獨立核算的附屬機構(gòu)，應(yīng)出具其主管部門的基本存款賬戶開戶登記證和批文。

（十二）其他組織，應(yīng)出具政府主管部門的批文或證明。

本條中的存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動納稅人的，還應(yīng)出具稅務(wù)部門頒發(fā)的稅務(wù)登記證。

第十八條 存款人申請開立一般存款賬戶，應(yīng)向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件：

（一）存款人因向銀行借款需要，應(yīng)出具借款合同。

（二）存款人因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明。

第十九條 存款人申請開立專用存款賬戶，應(yīng)向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證和下列證明文件:

（一）基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、住房基金、社會保障基金，應(yīng)出具主管部門批文。

（二）財政預(yù)算外資金，應(yīng)出具財政部門的證明。

（三）糧、棉、油收購資金，應(yīng)出具主管部門批文。

（四）單位銀行卡備用金，應(yīng)按照中國人民銀行批準(zhǔn)的銀行卡章程的規(guī)定出具有關(guān)證明和資料。

（五）證券交易結(jié)算資金，應(yīng)出具證券公司或證券管理部門的證明。

（六）期貨交易保證金，應(yīng)出具期貨公司或期貨管理部門的證明。

（七）金融機構(gòu)存放同業(yè)資金，應(yīng)出具其證明。

（八）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，應(yīng)出具基本存款賬戶存款人有關(guān)的證明。

（九）黨、團(tuán)、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費，應(yīng)出具該單位或有關(guān)部門的批文或證明。

（十）其他按規(guī)定需要專項管理和使用的資金，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關(guān)文件。

第二十條 合格境外機構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶納入專用存款賬戶管理。其開立人民幣特殊賬戶時應(yīng)出具國家外匯管理部門的批復(fù)文件，開立人民幣結(jié)算資金賬戶時應(yīng)出具證券管理部門的證券投資業(yè)務(wù)許可證。

第二十一條 存款人申請開立臨時存款賬戶,應(yīng)向銀行出具下列證明文件：

（一）臨時機構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地主管部門同意設(shè)立臨時機構(gòu)的批文。

（二）異地建筑施工及安裝單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設(shè)主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同。

（三）異地從事臨時經(jīng)營活動的單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時經(jīng)營地工商行政管理部門的批文。

（四）注冊驗資資金，應(yīng)出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書或有關(guān)部門的批文。

本條第二、三項還應(yīng)出具其基本存款賬戶開戶登記證。

第二十二條 存款人申請開立個人銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)向銀行出具下列證明文件：

（一）中國居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時身份證。

（二）中國人民解放軍軍人，應(yīng)出具軍人身份證件。

（三）中國人民武裝警察，應(yīng)出具武警身份證件。

（四）香港、澳門居民，應(yīng)出具港澳居民往來內(nèi)地通行證；臺灣居民，應(yīng)出具臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件。

（五）外國公民，應(yīng)出具護(hù)照。

（六）法律、法規(guī)和國家有關(guān)文件規(guī)定的其他有效證件。

銀行為個人開立銀行結(jié)算賬戶時，根據(jù)需要還可要求申請人出具戶口簿、駕駛執(zhí)照、護(hù)照等有效證件。

第二十三條 存款人需要在異地開立單位銀行結(jié)算賬戶，除出具本辦法第十七條、十八條、十九條、二十一條規(guī)定的有關(guān)證明文件外，應(yīng)出具下列相應(yīng)的證明文件：

（一）經(jīng)營地與注冊地不在同一行政區(qū)域的存款人，在異地開立基本存款賬戶的，應(yīng)出具注冊地中國人民銀行分支行的未開立基本存款賬戶的證明。

（二）異地借款的存款人，在異地開立一般存款賬戶的，應(yīng)出具在異地取得貸款的借款合同。

（三）因經(jīng)營需要在異地辦理收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出的存款人，在異地開立專用存款賬戶的，應(yīng)出具隸屬單位的證明。

屬本條第二、三項情況的，還應(yīng)出具其基本存款賬戶開戶登記證。

存款人需要在異地開立個人銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)出具本辦法第二十二條規(guī)定的證明文件。

第二十四條 單位開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的申請開戶的證明文件的名稱全稱相一致。有字號的個體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其營業(yè)執(zhí)照的字號相一致；無字號的個體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱，由“個體戶”字樣和營業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營者姓名組成。自然人開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的有效身份證件中的名稱全稱相一致。

第二十五條 銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，應(yīng)自開戶之日起3個工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶開戶銀行。

第二十六條 存款人申請開立單位銀行結(jié)算賬戶時，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。

由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件；授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件外，還應(yīng)出具其法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書及其身份證件，以及被授權(quán)人的身份證件。

第二十七條 存款人申請開立銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填制開戶申請書。開戶申請書按照中國人民銀行的規(guī)定記載有關(guān)事項。

第二十八條 銀行應(yīng)對存款人的開戶申請書填寫的事項和證明文件的真實性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查。

開戶申請書填寫的事項齊全，符合開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶條件的，銀行應(yīng)將存款人的開戶申請書、相關(guān)的證明文件和銀行審核意見等開戶資料報送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种校?jīng)其核準(zhǔn)后辦理開戶手續(xù)；符合開立一般存款賬戶、其他專用存款賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶條件的，銀行應(yīng)辦理開戶手續(xù)，并于開戶之日起5個工作日內(nèi)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒浮?/p>

第二十九條 中國人民銀行應(yīng)于2個工作日內(nèi)對銀行報送的基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶的開戶資料的合規(guī)性予以審核，符合開戶條件的，予以核準(zhǔn)；不符合開戶條件的，應(yīng)在開戶申請書上簽署意見，連同有關(guān)證明文件一并退回報送銀行。

第三十條 銀行為存款人開立銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)與存款人簽訂銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)。除中國人民銀行另有規(guī)定的以外，應(yīng)建立存款人預(yù)留簽章卡片，并將簽章式樣和有關(guān)證明文件的原件或復(fù)印件留存歸檔。

第三十一條 開戶登記證是記載單位銀行結(jié)算賬戶信息的有效證明，存款人應(yīng)按本辦法的規(guī)定使用，并妥善保管。

第三十二條 銀行在為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶時，應(yīng)在其基本存款賬戶開戶登記證上登記賬戶名稱、賬號、賬戶性質(zhì)、開戶銀行、開戶日期，并簽章。但臨時機構(gòu)和注冊驗資需要開立的臨時存款賬戶除外。

第三章 銀行結(jié)算賬戶的使用

第三十三條 基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過該賬戶辦理。

第三十四條 一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。

第三十五條 專用存款賬戶用于辦理各項專用資金的收付。

單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入。該賬戶不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。

財政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。

基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開戶時報中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)。中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袘?yīng)根據(jù)國家現(xiàn)金管理的規(guī)定審查批準(zhǔn)。

糧、棉、油收購資金、社會保障基金、住房基金和黨、團(tuán)、工會經(jīng)費等專用存款賬戶支取現(xiàn)金應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。

收入?yún)R繳賬戶除向其基本存款賬戶或預(yù)算外資金財政專用存款戶劃繳款項外，只收不付，不得支取現(xiàn)金。業(yè)務(wù)支出賬戶除從其基本存款賬戶撥入款項外，只付不收，其現(xiàn)金支取必須按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。

銀行應(yīng)按照本條的各項規(guī)定和國家對糧、棉、油收購資金使用管理規(guī)定加強監(jiān)督，對不符合規(guī)定的資金收付和現(xiàn)金支取，不得辦理。但對其他專用資金的使用不負(fù)監(jiān)督責(zé)任。

第三十六條 臨時存款賬戶用于辦理臨時機構(gòu)以及存款人臨時經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付。

臨時存款賬戶應(yīng)根據(jù)有關(guān)開戶證明文件確定的期限或存款人的需要確定其有效期限。存款人在賬戶的使用中需要延長期限的，應(yīng)在有效期限內(nèi)向開戶銀行提出申請，并由開戶銀行報中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)后辦理展期。臨時存款賬戶的有效期最長不得超過2年。

臨時存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。

第三十七條 注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付，注冊驗資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。

第三十八條 存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起3個工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。

第三十九條 個人銀行結(jié)算賬戶用于辦理個人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存取。下列款項可以轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶：

（一）工資、獎金收入。

（二）稿費、演出費等勞務(wù)收入。

（三）債券、期貨、信托等投資的本金和收益。

（四）個人債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收益。

（五）個人貸款轉(zhuǎn)存。

（六）證券交易結(jié)算資金和期貨交易保證金。

（七）繼承、贈與款項。

（八）保險理賠、保費退還等款項。

（九）納稅退還。

（十）農(nóng)、副、礦產(chǎn)品銷售收入。

（十一）其他合法款項。

第四十條 單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項，每筆超過5萬元的，應(yīng)向其開戶銀行提供下列付款依據(jù)：

（一）代發(fā)工資協(xié)議和收款人清單。

（二）獎勵證明。

（三）新聞出版、演出主辦等單位與收款人簽訂的勞務(wù)合同或支付給個人款項的證明。

（四）證券公司、期貨公司、信托投資公司、獎券發(fā)行或承銷部門支付或退還給自然人款項的證明。

（五）債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。

（六）借款合同。

（七）保險公司的證明。

（八）稅收征管部門的證明。

（九）農(nóng)、副、礦產(chǎn)品購銷合同。

（十）其他合法款項的證明。

從單位銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項應(yīng)納稅的，稅收代扣單位付款時應(yīng)向其開戶銀行提供完稅證明。

第四十一條 有下列情形之一的，個人應(yīng)出具本辦法第四十條規(guī)定的有關(guān)收款依據(jù)。

（一）個人持出票人為單位的支票向開戶銀行委托收款，將款項轉(zhuǎn)入其個人銀行結(jié)算賬戶的。

（二）個人持申請人為單位的銀行匯票和銀行本票向開戶銀行提示付款，將款項轉(zhuǎn)入其個人銀行結(jié)算賬戶的。

第四十二條 單位銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶款項的，銀行應(yīng)按第四十條、第四十一條規(guī)定認(rèn)真審查付款依據(jù)或收款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件，按會計檔案保管。未提供相關(guān)依據(jù)或相關(guān)依據(jù)不符合規(guī)定的，銀行應(yīng)拒絕辦理。

第四十三條 儲蓄賬戶僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

第四十四條 銀行應(yīng)按規(guī)定與存款人核對賬務(wù)。銀行結(jié)算賬戶的存款人收到對賬單或?qū)~信息后，應(yīng)及時核對賬務(wù)并在規(guī)定期限內(nèi)向銀行發(fā)出對賬回單或確認(rèn)信息。

第四十五條 存款人應(yīng)按照本辦法的規(guī)定使用銀行結(jié)算賬戶辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。

存款人不得出租、出借銀行結(jié)算賬戶，不得利用銀行結(jié)算賬戶套取銀行信用。

第四章 銀行結(jié)算賬戶的變更與撤銷

第四十六條 存款人更改名稱，但不改變開戶銀行及賬號的，應(yīng)于5個工作日內(nèi)向開戶銀行提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請，并出具有關(guān)部門的證明文件。

第四十七條 單位的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、住址以及其他開戶資料發(fā)生變更時，應(yīng)于5個工作日內(nèi)書面通知開戶銀行并提供有關(guān)證明。

第四十八條 銀行接到存款人的變更通知后，應(yīng)及時辦理變更手續(xù)，并于2個工作日內(nèi)向中國人民銀行報告。

第四十九條 有下列情形之一的，存款人應(yīng)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請：

（一）被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的。

（二）注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的。

（三）因遷址需要變更開戶銀行的。

（四）其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的。

存款人有本條第一、二項情形的，應(yīng)于5個工作日內(nèi)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請。

本條所稱撤銷是指存款人因開戶資格或其他原因終止銀行結(jié)算賬戶使用的行為。

第五十條 存款人因本辦法第四十九條第一、二項原因撤銷基本存款賬戶的，存款人基本存款賬戶的開戶銀行應(yīng)自撤銷銀行結(jié)算賬戶之日起2個工作日內(nèi)將撤銷該基本存款賬戶的情況書面通知該存款人其他銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行；存款人其他銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行，應(yīng)自收到通知之日起2個工作日內(nèi)通知存款人撤銷有關(guān)銀行結(jié)算賬戶；存款人應(yīng)自收到通知之日起3個工作日內(nèi)辦理其他銀行結(jié)算賬戶的撤銷。

第五十一條 銀行得知存款人有本辦法第四十九條第一、二項情況，存款人超過規(guī)定期限未主動辦理撤銷銀行結(jié)算賬戶手續(xù)的，銀行有權(quán)停止其銀行結(jié)算賬戶的對外支付。

第五十二條 未獲得工商行政管理部門核準(zhǔn)登記的單位，在驗資期滿后，應(yīng)向銀行申請撤銷注冊驗資臨時存款賬戶，其賬戶資金應(yīng)退還給原匯款人賬戶。注冊驗資資金以現(xiàn)金方式存入，出資人需提取現(xiàn)金的，應(yīng)出具繳存現(xiàn)金時的現(xiàn)金繳款單原件及其有效身份證件。

第五十三條 存款人尚未清償其開戶銀行債務(wù)的，不得申請撤銷該賬戶。

第五十四條 存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須與開戶銀行核對銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔(dān)。

第五十五條 銀行撤銷單位銀行結(jié)算賬戶時應(yīng)在其基本存款賬戶開戶登記證上注明銷戶日期并簽章，同時于撤銷銀行結(jié)算賬戶之日起2個工作日內(nèi)，向中國人民銀行報告。

第五十六條 銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶,應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。

第五章 銀行結(jié)算賬戶的管理

第五十七條 中國人民銀行負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，對存款人、銀行違反銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定的行為予以處罰。

第五十八條 中國人民銀行對銀行結(jié)算賬戶的開立和使用實施監(jiān)控和管理。

第五十九條 中國人民銀行負(fù)責(zé)基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶開戶登記證的管理。

任何單位及個人不得偽造、變造及私自印制開戶登記證。

第六十條 銀行負(fù)責(zé)所屬營業(yè)機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶開立和使用的管理，監(jiān)督和檢查其執(zhí)行本辦法的情況，糾正違規(guī)開立和使用銀行結(jié)算賬戶的行為。

第六十一條 銀行應(yīng)明確專人負(fù)責(zé)銀行結(jié)算賬戶的開立、使用和撤銷的審查和管理，負(fù)責(zé)對存款人開戶申請資料的審查，并按照本辦法的規(guī)定及時報送存款人開銷戶信息資料，建立健全開銷戶登記制度，建立銀行結(jié)算賬戶管理檔案，按會計檔案進(jìn)行管理。

銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷后10年。

第六十二條 銀行應(yīng)對已開立的單位銀行結(jié)算賬戶實行年檢制度，檢查開立的銀行結(jié)算賬戶的合規(guī)性，核實開戶資料的真實性；對不符合本辦法規(guī)定開立的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)予以撤銷。對經(jīng)核實的各類銀行結(jié)算賬戶的資料變動情況，應(yīng)及時報告中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种小?/p>

銀行應(yīng)對存款人使用銀行結(jié)算賬戶的情況進(jìn)行監(jiān)督，對存款人的可疑支付應(yīng)按照中國人民銀行規(guī)定的程序及時報告。

第六十三條 存款人應(yīng)加強對預(yù)留銀行簽章的管理。單位遺失預(yù)留公章或財務(wù)專用章的，應(yīng)向開戶銀行出具書面申請、開戶登記證、營業(yè)執(zhí)照等相關(guān)證明文件；更換預(yù)留公章或財務(wù)專用章時，應(yīng)向開戶銀行出具書面申請、原預(yù)留簽章的式樣等相關(guān)證明文件。個人遺失或更換預(yù)留個人印章或更換簽字人時，應(yīng)向開戶銀行出具經(jīng)簽名確認(rèn)的書面申請，以及原預(yù)留印章或簽字人的個人身份證件。銀行應(yīng)留存相應(yīng)的復(fù)印件，并憑以辦理預(yù)留銀行簽章的變更。

第六章 罰 則

第六十四條 存款人開立、撤銷銀行結(jié)算賬戶，不得有下列行為：

（一）違反本辦法規(guī)定開立銀行結(jié)算賬戶。

（二）偽造、變造證明文件欺騙銀行開立銀行結(jié)算賬戶。

（三）違反本辦法規(guī)定不及時撤銷銀行結(jié)算賬戶。

非經(jīng)營性的存款人，有上述所列行為之一的，給予警告并處以1000元的罰款；經(jīng)營性的存款人有上述所列行為之一的，給予警告并處以1萬元以上3萬元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第六十五條 存款人使用銀行結(jié)算賬戶，不得有下列行為：

（一）違反本辦法規(guī)定將單位款項轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶。

（二）違反本辦法規(guī)定支取現(xiàn)金。

（三）利用開立銀行結(jié)算賬戶逃廢銀行債務(wù)。

（四）出租、出借銀行結(jié)算賬戶。

（五）從基本存款賬戶之外的銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬存入、將銷貨收入存入或現(xiàn)金存入單位信用卡賬戶。

（六）法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、存款人地址以及其他開戶資料的變更事項未在規(guī)定期限內(nèi)通知銀行。

非經(jīng)營性的存款人有上述所列一至五項行為的，給予警告并處以1000元罰款；經(jīng)營性的存款人有上述所列一至五項行為的，給予警告并處以5000元以上3萬元以下的罰款；存款人有上述所列第六項行為的，給予警告并處以1000元的罰款。

第六十六條 銀行在銀行結(jié)算賬戶的開立中，不得有下列行為：

（一）違反本辦法規(guī)定為存款人多頭開立銀行結(jié)算賬戶。

（二）明知或應(yīng)知是單位資金，而允許以自然人名稱開立賬戶存儲。

銀行有上述所列行為之一的，給予警告，并處以5萬元以上30萬元以下的罰款；對該銀行直接負(fù)責(zé)的高級管理人員、其他直接負(fù)責(zé)的主管人員、直接責(zé)任人員按規(guī)定給予紀(jì)律處分；情節(jié)嚴(yán)重的，中國人民銀行有權(quán)停止對其開立基本存款賬戶的核準(zhǔn)，責(zé)令該銀行停業(yè)整頓或者吊銷經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第六十七條 銀行在銀行結(jié)算賬戶的使用中，不得有下列行為：

（一）提供虛假開戶申請資料欺騙中國人民銀行許可開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶。

（二）開立或撤銷單位銀行結(jié)算賬戶，未按本辦法規(guī)定在其基本存款賬戶開戶登記證上予以登記、簽章或通知相關(guān)開戶銀行。

（三）違反本辦法第四十二條規(guī)定辦理個人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

（四）為儲蓄賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

（五）違反規(guī)定為存款人支付現(xiàn)金或辦理現(xiàn)金存入。

（六）超過期限或未向中國人民銀行報送賬戶開立、變更、撤銷等資料。

銀行有上述所列行為之一的，給予警告，并處以5000元以上3萬元以下的罰款；對該銀行直接負(fù)責(zé)的高級管理人員、其他直接負(fù)責(zé)的主管人員、直接責(zé)任人員按規(guī)定給予紀(jì)律處分；情節(jié)嚴(yán)重的，中國人民銀行有權(quán)停止對其開立基本存款賬戶的核準(zhǔn)，構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第六十八條 違反本辦法規(guī)定，偽造、變造、私自印制開戶登記證的存款人，屬非經(jīng)營性的處以1000元罰款；屬經(jīng)營性的處以1萬元以上3萬元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第七章 附 則

第六十九條 開戶登記證由中國人民銀行總行統(tǒng)一式樣，中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行負(fù)責(zé)監(jiān)制。

第七十條 本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋、修改。

第七十一條 本辦法自2003年9月1日起施行。1994年10月9日中國人民銀行發(fā)布的《銀行賬戶管理辦法》同時廢止。

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