第一篇：上市公司現場檢查管理辦法

發文：中國證券監督管理委員會

文號：證監會公告[2010]12號

日期：2010-04-13

為適應上市公司監管實踐的需要，我會制定了《上市公司現場檢查辦法》，現予公布，自2010年5月20日起施行。

中國證券監督管理委員會

二○一○年四月十三日

上市公司現場檢查辦法

第一章

總

則

第一條

為了規范上市公司現場檢查行為，加強對上市公司及相關各方的監督管理，保護投資者合法權益，維護證券市場秩序，根據《證券法》、《公司法》等法律、行政法規，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱現場檢查，是指中國證券監督管理委員會及其派出機構（以下統稱中國證監會）在上市公司及其所屬企業和機構（以下統稱檢查對象）的生產、經營、管理場所以及其他相關場所，采取查閱、復制文件和資料、查看實物、談話及詢問等方式，對檢查對象的信息披露、公司治理等規范運作情況進行監督檢查的行為。

第三條

中國證監會依法履行職責，進行現場檢查，檢查對象及其工作人員應當配合，保證提供的有關文件和資料真實、準確、完整、及時，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

第四條

中國證監會實施現場檢查的人員（以下簡稱檢查人員）必須忠于職守，依法辦事，廉潔自律，確保現場檢查獨立、客觀、公正、高效，不得干預檢查對象正常的生產經營活動，不得利用職務便利牟取不正當利益，不得泄露所知悉的檢查對象的商業秘密。

前款規定適用于中國證監會根據需要聘請的證券服務機構及相關人員。

第二章

現場檢查內容及方式

第五條

現場檢查應當重點關注下列內容：

（一）信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性和公平性；

（二）公司治理的合規性；

（三）控股股東、實際控制人行使股東權利或控制權的規范性；

（四）會計核算和財務管理的合規性；

（五）中國證監會認定的其他事項。

第六條

根據現場檢查內容，檢查人員可以采取全面檢查、專項檢查、現場走訪、列席會議、回訪檢查等方式對檢查對象實施檢查。

第七條

全面檢查是對公司規范運作情況實行的常規性檢查。專項檢查是針對公司存在的問題或者易發風險的重大事項進行的專門檢查。中國證監會可以采取回訪檢查方式檢查公司對監管工作中發現問題的整改落實情況。

第三章

現場檢查程序

第八條

中國證監會依法組織實施現場檢查工作，現場檢查時，檢查人員不得少于2人。必要時，可以聘請證券服務機構予以協助。

第九條

檢查對象認為檢查人員與其存在利害關系的，有權申請檢查人員回避。

檢查人員認為自己與檢查對象有利害關系的，應當回避。

對檢查對象提出的回避申請，中國證監會應當在3個工作日內以口頭或者書面形式作出決定。

第十條

實施全面檢查或者專項檢查的，中國證監會應當至少提前5個工作日以書面形式告知檢查對象，要求檢查對象準備有關文件和資料，要求相關人員在場配合檢查。

在出現重大緊急情況或者有顯著證據證明提前告知檢查對象可能影響檢查效果的情況下，經中國證券監督管理委員會或其派出機構的負責人批準，可以不提前告知，實施突擊檢查。

第十一條

檢查人員進行現場檢查時，應當出示合法證件和現場檢查通知書。第十二條

實施現場檢查時,檢查對象應當按照要求及時向檢查人員提供檢查所需的文件和資料，并對所提供的文件和資料的真實性、準確性、完整性作出書面承諾。

第十三條

現場檢查中發現的問題涉及上市公司控股股東或實際控制人、并購重組當事人、證券服務機構等有關單位和個人的，中國證監會可在檢查事項范圍內一并實施檢查，并要求其提供情況說明、工作底稿及其他相關文件和資料。

前款規定的有關單位和個人應當配合檢查，保證提供的有關文件和資料真實、準確、完整、及時，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

第十四條

中國證監會實施現場檢查，發現相關證券服務機構存在執業違規線索的，可以將該證券服務機構納入檢查范圍進行檢查。

第十五條

檢查人員可以采取詢問的方式，要求檢查對象及相關人員對與檢查工作有關的事項作出說明，制作詢問筆錄并由被詢問人簽名確認。

第十六條

實施現場檢查時,檢查人員可以對有關文件、資料和情況進行查閱、復制、記錄、錄音、錄像、照相，相關單位和個人應當確認并保證提供文件和資料的真實、準確、完整。

第十七條

實施現場檢查時，檢查人員可以對檢查對象的生產、經營、管理場所進行查看，并檢查有關生產、銷售、倉儲記錄等文件和資料。

第十八條

實施全面檢查或者專項檢查的，檢查人員應當按照要求制作檢查工作報告，并在檢查工作報告完成后5個工作日內，向檢查對象通報檢查情況。

實施回訪檢查的，檢查人員應當在檢查結束后5個工作日內向檢查對象通報檢查情況。

第四章

監督管理

第十九條

檢查結果公布之前，檢查人員、檢查對象及其相關人員負有保密義務，不得泄露與檢查結果有關的任何信息。

第二十條

現場檢查中發現檢查對象存在應披露而未披露的重大事項或者披露事項與事實不符的，檢查對象應當按照中國證監會的要求及時進行披露。

第二十一條

發現檢查對象在規范運作等方面存在問題的，中國證監會可以對檢查對象采取責令改正措施。

采取前款措施的，中國證監會應當事先向檢查對象及有關人員告知檢查認定的事實、理由和依據。檢查對象或有關人員有不同意見的，可以申辯、陳述意見并說明理由。中國證監會應當對此進行復核，并在收到申辯、陳述意見之日起10個工作日內告知復核結果。

第二十二條

中國證監會采取前條規定的責令改正措施的，應當向檢查對象發出責令改正決定書并抄送證券交易所。檢查對象應當在收到責令改正決定書后2個工作日內披露并通報控股股東、實際控制人。

第二十三條

檢查對象應當自收到責令改正決定書之日起30日內向中國證監會提交整改報告。

整改報告應當包括對照責令改正決定書逐項落實整改的措施、預計完成時間、整改責任人等內容。

第二十四條

整改報告經報中國證監會無異議后，報送證券交易所予以披露，并同時披露董事會關于整改工作的決議和監事會的意見。

第二十五條

檢查對象應當按照要求對存在的問題在限定期限內進行整改，并在定期報告中披露截至上一報告期末尚未完成整改工作的進展情況。

檢查對象未按照要求進行整改的，中國證監會依法采取進一步監督管理措施。

第二十六條

中國證監會應當跟蹤監督檢查對象的整改情況，檢查整改措施的落實情況，并對其整改結果出具評價意見。

第二十七條

檢查對象以及現場檢查中涉及的上市公司控股股東或實際控制人、并購重組當事人、證券服務機構等有關單位和個人（以下統稱當事人）存在不配合檢查、不如實反映情況或者拒絕檢查等違反本辦法規定的情形的，中國證監會可以區別情形和視情節輕重，依法采取下列監督管理措施：

（一）責令改正；

（二）監管談話；

（三）出具警示函；

（四）責令公開說明；

（五）責令參加培訓；

（六）責令定期報告；

（七）認定為不適當人選；

（八）中國證監會依法可以采取的其他監督管理措施。

中國證監會按照有關規定，將采取的監督管理措施情況記入誠信檔案并在必要時予以公開。

年度人告的可靠性、第二十八條

當事人對監督管理措施不服的，可以依法提出行政復議申請或者提起訴訟。復議和訴訟期間，監督管理措施不停止執行。

第二十九條

中國證監會根據現場檢查情況對相關證券服務機構的執業情況進行評價，評價結果作為對其執業情況的考核內容。

第三十條 中國證監會在現場檢查中發現或者掌握涉嫌違反法律、行政法規及有關規定的證據時，根據法律、行政法規及有關規定在職權范圍內進行立案查處。發現其他違法違規線索的，依法移交有關部門處理。

第三十一條

檢查人員實施現場檢查，有下列情形之一的，由中國證監會責令改正，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任：

（一）玩忽職守造成嚴重后果；

（二）利用職權打擊報復；

（三）利用職務便利謀取不正當利益；

（四）泄露當事人商業秘密或者個人隱私；

（五）依規定應當回避不回避，影響公正執法，造成不良后果；

（六）應當追究法律責任的其他行為。

第五章

附則

第三十二條

中國證監會對上市公司的檢查結果并不代表對其投資價值的實質性判斷，投資者應自行判斷投資風險。

第三十三條

本辦法自2010年5月20日起施行。2001年3月19日發布的《上市公司檢查辦法》（證監發〔2001〕46號）同時廢止。

第二篇：上市公司現場檢查辦法

上市公司現場檢查辦法(征求意見稿)

第一章 總 則

第一條 為了加強對上市公司及相關各方的監督管理，規范現場檢查行為，保護投資者合法權益，維護證券市場秩序，根據《證券法》、《公司法》等法律、行政法規，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱現場檢查，是指中國證券監督管理委員會及其派出機構(以下簡稱中國證監會)在上市公司及相關各方(以下通稱檢查對象)的生產、經營、管理場所以及其他相關場所，采取查閱、復制文件和資料、查看實物、談話及詢問等多種方式，對檢查對象進行的監督檢查行為。

第三條 本辦法所稱檢查對象，包括上市公司及其分支機構，與上市公司規范運作有關的控股股東和實際控制人、并購重組當事人、相關證券服務機構以及其他單位和個人。

第四條 中國證監會依法履行職責，進行現場檢查，檢查對象及其工作人員應當配合，保證提供的有關文件和資料真實、準確、完整、及時，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

第五條 中國證監會依法履行職責，進行現場檢查，其現場檢查的人員(以下通稱檢查人員)必須忠于職守，依法辦事，廉潔自律，確保現場檢查獨立、客觀、公正、高效，不得干預檢查對象正常的生產經營活動，不得利用職務便利牟取不正當利益，不得泄露所知悉的檢查對象的商業秘密。

第二章 現場檢查內容及方式

第六條 現場檢查內容應當重點關注公司治理和信息披露，防止侵害中小股東的合法權益，促進公司質量不斷提高，主要包括：

(一)信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性和公平性，日常持續監管情況與公司信息披露存在差異情形，舉報投訴、市場、媒體關注或公司證券及衍生品種價格出現異常波動等情形；

(二)公司治理結構的合規性，包括但不限于公司的獨立性、內部控制制度的有效性、關聯交易和對外擔保、財務管理、募集資金使用的安全性和規范性等；

(三)控股股東、實際控制人行使股東權利或控制權的規范性，包括但不限于承諾履行情況、與上市公司資金往來等情形；

(四)中國證監會認為應當檢查的其他事項。

第七條 根據現場檢查內容，檢查人員可以采取全面檢查、專項檢查、現場走訪、列席會議、回訪檢查等多種方式對檢查對象實施檢查。

第八條 全面檢查是對公司規范運作情況實行的合規性、有效性檢查。專項檢查是針對公司存在的問題或者易發風險的重大事項進行的專門檢查。

中國證監會可以采取回訪檢查方式檢查公司對監管工作中發現問題的整改落實情況。

第三章 現場檢查程序

第九條 中國證監會依法組織實施現場檢查工作，現場檢查時，檢查人員不得少于二人。必要時，可以聘請具有證券、期貨從業資格或者執業經驗的證券服務機構予以協助。

第十條 實施全面檢查或者專項檢查的，應當至少提前二個工作日告知檢查對象，要求檢查對象準備有關文件和資料，確保相關人員在場配合檢查。必要時，可以實施突擊檢查。

第十一條 檢查人員進行現場檢查時，應當出示合法證件和現場檢查通知書。

第十二條 實施現場檢查時,檢查對象應當按照要求及時向檢查人員提供檢查所需的文件和資料。

檢查對象應當對其提供的文件和資料的真實性、準確性、完整性作出書面承諾。

第十三條 現場檢查中涉及為檢查對象提供服務的會計師事務所、律師事務所、資產評估機構、保薦機構和財務顧問等相關證券服務機構工作的，檢查人員可以要求其提供工作底稿、情況說明及其他相關文件和資料。

第十四條 中國證監會實施現場檢查，發現相關證券服務機構存在執業違規線索的，可以將該證券服務機構納入檢查范圍進行檢查。

第十五條 檢查人員可以采取詢問的方式，要求檢查對象及相關人員對與檢查工作有關的事項作出說明，制作詢問筆錄并簽名或者加蓋公章。

第十六條 實施現場檢查時,檢查人員可以對有關文件、資料和情況進行查閱、復制、記錄、錄音、錄像、照相，相關單位和個人應當確認并保證提供文件和資料的真實、準確、完整。

第十七條 實施現場檢查時，檢查人員可以對檢查對象的生產、經營、管理場所進行查看，并檢查有關生產、銷售、倉儲記錄等文件和資料。

第十八條 實施現場檢查時，對可能被轉移、隱匿或者毀損的文件和資料，中國證監會可以依法采取封存措施。

第十九條 實施全面檢查或者專項檢查的，檢查人員應當按照要求制作、完成檢查工作報告，并在檢查工作報告完成后五個工作日內，向檢查對象通報檢查情況。

第四章 監督管理措施及處罰

第二十條 檢查結果公布之前，檢查人員、檢查對象及其人員負有保密義務，不得泄漏與檢查結果有關的任何信息。

第二十一條 檢查人員與檢查對象有利害關系的，應當回避。

檢查對象認為前款規定的檢查人員與其存在利害關系的，可以向實施現場檢查的機構申請回避。

第二十二條 現場檢查中發現檢查對象存在應披露而未披露的重大事項或者披露事項與事實不符的，中國證監會責令改正，檢查對象應當按照規定及時進行披露。

第二十三條 檢查對象存在違法違規行為的，中國證監會可以區別情形和視情節輕重，采取下列監督管理措施，記入監管誠信檔案并在必要時予以公布：

(一)責令改正；

(二)監管談話；

(三)出具警示函；

(四)責令公開說明；

(五)責令定期報告；

(六)責令參加培訓；

(七)中國證監會依法可以采取的其他監督管理措施。

第二十四條 采取責令改正措施的，中國證監會應當向公司發出限期整改通知書并通報證券交易所。公司應當將限期整改通知書及時披露并抄送控股股東、實際控制人。

公司應當按照要求對存在的問題在限定期限內進行整改。未按照要求進行整改的，中國證監會依法對檢查對象及相關人員予以處罰。

第二十五條 檢查對象應當自收到限期整改通知書之日起三十日內向中國證監會提交整改報告。

整改報告應當包括對照限期整改通知書逐項落實整改的措施、預計完成時間及效果等內容。

第二十六條 整改報告經報中國證監會無異議后，報送證券交易所予以披露，并同時披露董事會關于整改工作的決議和監事會的意見。

第二十七條 檢查對象的整改工作應當在中國證監會要求的期限內完成。

檢查對象應當在定期報告中披露截至上一報告期末尚未完成整改工作的進展情況。

第二十八條 中國證監會應當跟蹤監督檢查對象的整改情況，檢查整改措施的落實情況，并對其整改效果出具評價意見。

第二十九條 檢查對象及相關人員對監督管理措施持有異議的，可以在收到監督管理措施通知書后十個工作日內向中國證監會提出申訴意見。

第三十條 中國證監會根據現場檢查情況對相關證券服務機構的執業情況進行評價，評價結果作為對其執業情況的考核內容。

第三十一條 檢查對象及相關人員未按規定保存有關文件和資料，或者出現隱匿、偽造、篡改等行為的，中國證監會根據《證券法》第二百二十五條的規定予以處罰。

第三十二條 檢查對象及相關人員不配合檢查、不如實反映情況或者拒絕檢查的，中國證監會根據法律、行政法規及有關規定予以處罰。

第三十三條 派出機構在現場檢查中發現違法違規線索，應以稽查提前介入的方式，進行非正式調查。掌握或者發現涉嫌違反法律、行政法規及其他有關規定的證據時，應當根據法律、行政法規及有關規定在職權范圍內進行立案查處。

第三十四條 中國證監會及其派出機構的檢查人員實施現場檢查，有下列情形之一的，責令改正，給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

(一)玩忽職守造成嚴重后果；

(二)利用職權打擊報復；

(三)利用職務之便謀取非法利益；

(四)泄漏當事人商業秘密或者個人隱私；

(五)依規定應當回避不回避，影響公正執法，造成不良后果；

(六)應當追究法律責任的其他行為。

第五章 附則

第三十五條 中國證監會對上市公司的檢查結果并不代表對其投資價值的實質性判斷，投資者自行判斷投資風險。

第三十六條 本辦法自 年 日起施行，2001年3月19日發布的《上市公司檢查辦法》同時廢止。

第三篇：上市公司現場檢查辦法

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上市公司現場檢查辦法(征求意見稿)

目 錄

第一章總則

第二章現場檢查內容及方式

第三章現場檢查程序

第四章監督管理措施及處罰

第五章附則

第一章總則

第一條為了加強對上市公司及相關各方的監督管理，規范現場檢查行為，保護投資者合法權益，維護證券市場秩序，根據《證券法》、《公司法》等法律、行政法規，制定本辦法。

第二條本辦法所稱現場檢查，是指中國證券監督管理委員會及其派出機構（以下簡稱中國證監會）在上市公司及相關各方（以下通稱檢查對象）的生產、經營、管理場所以及其他相關場所，采取查閱、復制文件和資料、查看實物、談話及詢問等多種方式，對檢查對象進行的監督檢查行為。

第三條本辦法所稱檢查對象，包括上市公司及其分支機構，與上市公司規范運作有關的控股股東和實際控制人、并購重組當事人、相關證券服務機構以及其他單位和個人。

第四條中國證監會依法履行職責，進行現場檢查，檢查對象及其工作人員應當配合，保證提供的有關文件和資料真實、準確、完整、及時，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

第五條中國證監會依法履行職責，進行現場檢查，其現場檢查的人員（以下通稱檢查人員）必須忠于職守，依法辦事，廉潔自律，確保現場檢查獨立、客觀、公正、高效，不得干預檢查對象正常的生產經營活動，不得利用職務便利牟取不正當利益，不得泄露所知悉的檢查對象的商業秘密。

第二章現場檢查內容及方式

第六條現場檢查內容應當重點關注公司治理和信息披露，防止侵害中小股東的合法權益，促進公司質量不斷提高，主要包括：

（一）信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性和公平性，日常持續監管情況與公司信息披露存在差異情形，舉報投訴、市場、媒體關注或公司證券及衍生品種價格出現異常波動等情形；

（二）公司治理結構的合規性，包括但不限于公司的獨立性、內部控制制度的有效性、關聯交易和對外擔保、財務管理、募集資金使用的安全性和規范性等；

（三）控股股東、實際控制人行使股東權利或控制權的規范性，包括但不限于承諾履行情況、與上市公司資金往來等情形；

（四）中國證監會認為應當檢查的其他事項。

第七條根據現場檢查內容，檢查人員可以采取全面檢查、專項檢查、現場走訪、列席會議、回訪檢查等多種方式對檢查對象實施檢查。

第八條全面檢查是對公司規范運作情況實行的合規性、有效性檢查。專項檢查是針對公司存在的問題或者易發風險的重大事項進行的專門檢查。

中國證監會可以采取回訪檢查方式檢查公司對監管工作中發現問題的整改落實情況。

第三章現場檢查程序

第九條中國證監會依法組織實施現場檢查工作，現場檢查時，檢查人員不得少于二人。必要時，可以聘請具有證券、期貨從業資格或者執業經驗的證券服務機構予以協助。

第十條實施全面檢查或者專項檢查的，應當至少提前二個工作日告知檢查對象，要求檢查對象準備有關文件和資料，確保相關人員在場配合檢查。必要時，可以實施突擊檢查。

第十一條檢查人員進行現場檢查時，應當出示合法證件和現場檢查通知書。

第十二條實施現場檢查時,檢查對象應當按照要求及時向檢查人員提供檢查所需的文件和資料。

檢查對象應當對其提供的文件和資料的真實性、準確性、完整性作出書面承諾。

第十三條現場檢查中涉及為檢查對象提供服務的會計師事務所、律師事務所、資產評估機構、保薦機構和財務顧問等相關證券服務機構工作的，檢查人員可以要求其提供工作底稿、情況說明及其他相關文件和資料。

第十四條中國證監會實施現場檢查，發現相關證券服務機構存在執業違規線索的，可以將該證券服務機構納入檢查范圍進行檢查。

第十五條檢查人員可以采取詢問的方式，要求檢查對象及相關人員對與檢查工作有關的事項作出說明，制作詢問筆錄并簽名或者加蓋公章。

第十六條實施現場檢查時,檢查人員可以對有關文件、資料和情況進行查閱、復制、記錄、錄音、錄像、照相，相關單位和個人應當確認并保證提供文件和資料的真實、準確、完整。

第十七條實施現場檢查時，檢查人員可以對檢查對象的生產、經營、管理場所進行查看，并檢查有關生產、銷售、倉儲記錄等文件和資料。

第十八條實施現場檢查時，對可能被轉移、隱匿或者毀損的文件和資料，中國證監會可以依法采取封存措施。

第十九條實施全面檢查或者專項檢查的，檢查人員應當按照要求制作、完成檢查工作報告，并在檢查工作報告完成后五個工作日內，向檢查對象通報檢查情況。

第四章監督管理措施及處罰

第二十條檢查結果公布之前，檢查人員、檢查對象及其人員負有保密義務，不得泄漏與檢查結果有關的任何信息。

第二十一條檢查人員與檢查對象有利害關系的，應當回避。

檢查對象認為前款規定的檢查人員與其存在利害關系的，可以向實施現場檢查的機構申請回避。

第二十二條現場檢查中發現檢查對象存在應披露而未披露的重大事項或者披露事項與事實不符的，中國證監會責令改正，檢查對象應當按照規定及時進行披露。

第二十三條檢查對象存在違法違規行為的，中國證監會可以區別情形和視情節輕重，采取下列監督管理措施，記入監管誠信檔案并在必要時予以公布：

（一）責令改正；

（二）監管談話；

（三）出具警示函；

（四）責令公開說明；

（六）責令參加培訓；

（七）中國證監會依法可以采取的其他監督管理措施。

第二十四條采取責令改正措施的，中國證監會應當向公司發出限期整改通知書并通報證券交易所。公司應當將限期整改通知書及時披露并抄送控股股東、實際控制人。

公司應當按照要求對存在的問題在限定期限內進行整改。未按照要求進行整改的，中國證監會依法對檢查對象及相關人員予以處罰。

第二十五條檢查對象應當自收到限期整改通知書之日起三十日內向中國證監會提交整改報告。

整改報告應當包括對照限期整改通知書逐項落實整改的措施、預計完成時間及效果等內容。

第二十六條 整改報告經報中國證監會無異議后，報送證券交易所予以披露，并同時披露董事會關于整改工作的決議和監事會的意見。

第二十七條檢查對象的整改工作應當在中國證監會要求的期限內完成。

檢查對象應當在定期報告中披露截至上一報告期末尚未完成整改工作的進展情況。

第二十八條中國證監會應當跟蹤監督檢查對象的整改情況，檢查整改措施的落實情況，并對其整改效果出具評價意見。

第二十九條檢查對象及相關人員對監督管理措施持有異議的，可以在收到監督管理措施通知書后十個工作日內向中國證監會提出申訴意見。

第三十條中國證監會根據現場檢查情況對相關證券服務機構的執業情況進行評價，評價結果作為對其執業情況的考核內容。

第三十一條檢查對象及相關人員未按規定保存有關文件和資料，或者出現隱匿、偽造、篡改等行為的，中國證監會根據《證券法》第二百二十五條的規定予以處罰。

第三十二條檢查對象及相關人員不配合檢查、不如實反映情況或者拒絕檢查的，中國證監會根據法律、行政法規及有關規定予以處罰。

第三十三條派出機構在現場檢查中發現違法違規線索，應以稽查提前介入的方式，進行非正式調查。掌握或者發現涉嫌違反法律、行政法規及其他有關規定的證據時，應當根據法律、行政法規及有關規定在職權范圍內進行立案查處。

第三十四條中國證監會及其派出機構的檢查人員實施現場檢查，有下列情形之一的，責令改正，給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）玩忽職守造成嚴重后果；

（二）利用職權打擊報復；

（三）利用職務之便謀取非法利益；

（四）泄漏當事人商業秘密或者個人隱私；

（五）依規定應當回避不回避，影響公正執法，造成不良后果；

（六）應當追究法律責任的其他行為。

第五章附則

第三十五條中國證監會對上市公司的檢查結果并不代表對其投資價值的實質性判斷，投資者自行判斷投資風險。

第三十六條本辦法自 年 日起施行，2001年3月19日發布的《上市公司檢查辦法》同時廢止。

（五）責令定期報告；

（六）責令參加培訓；

（七）中國證監會依法可以采取的其他監督管理措施。

第二十四條采取責令改正措施的，中國證監會應當向公司發出限期整改通知書并通報證券交易所。公司應當將限期整改通知書及時披露并抄送控股股東、實際控制人。

公司應當按照要求對存在的問題在限定期限內進行整改。未按照要求進行整改的，中國證監會依法對檢查對象及相關人員予以處罰。

第二十五條檢查對象應當自收到限期整改通知書之日起三十日內向中國證監會提交整改報告。

整改報告應當包括對照限期整改通知書逐項落實整改的措施、預計完成時間及效果等內容。

第二十六條 整改報告經報中國證監會無異議后，報送證券交易所予以披露，并同時披露董事會關于整改工作的決議和監事會的意見。

第二十七條檢查對象的整改工作應當在中國證監會要求的期限內完成。

檢查對象應當在定期報告中披露截至上一報告期末尚未完成整改工作的進展情況。

第二十八條中國證監會應當跟蹤監督檢查對象的整改情況，檢查整改措施的落實情況，并對其整改效果出具評價意見。

第二十九條檢查對象及相關人員對監督管理措施持有異議的，可以在收到監督管理措施通知書后十個工作日內向中國證監會提出申訴意見。

第三十條中國證監會根據現場檢查情況對相關證券服務機構的執業情況進行評價，評價結果作為對其執業情況的考核內容。

第三十一條檢查對象及相關人員未按規定保存有關文件和資料，或者出現隱匿、偽造、篡改等行為的，中國證監會根據《證券法》第二百二十五條的規定予以處罰。

第三十二條檢查對象及相關人員不配合檢查、不如實反映情況或者拒絕檢查的，中國證監會根據法律、行政法規及有關規定予以處罰。

第三十三條派出機構在現場檢查中發現違法違規線索，應以稽查提前介入的方式，進行非正式調查。掌握或者發現涉嫌違反法律、行政法規及其他有關規定的證據時，應當根據法律、行政法規及有關規定在職權范圍內進行立案查處。

第三十四條中國證監會及其派出機構的檢查人員實施現場檢查，有下列情形之一的，責令改正，給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）玩忽職守造成嚴重后果；

（二）利用職權打擊報復；

（三）利用職務之便謀取非法利益；

（四）泄漏當事人商業秘密或者個人隱私；

（五）依規定應當回避不回避，影響公正執法，造成不良后果；

（六）應當追究法律責任的其他行為。

第五章附則

第三十五條中國證監會對上市公司的檢查結果并不代表對其投資價值的實質性判斷，投資者自行判斷投資風險。

第三十六條本辦法自 年 日起施行，2001年3月19日發布的《上市公司檢查辦法》同時廢止。

第四篇：反洗錢現場檢查管理辦法

反洗錢現場檢查管理辦法（試行）

第一章 總

則

第一條 為規范中國人民銀行及其分支機構反洗錢現場檢查工作，維護金融機構的合法權益，根據《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國行政處罰法》、《金融機構反洗錢規定》等有關法律法規和規章的規定，制定本辦法。

第二條 中國人民銀行及其分支機構對金融機構進行反洗錢現場檢查，應遵守本辦法。

中國人民銀行及其分支機構包括中國人民銀行總行，上海總部，分行、營業管理部，省會（首府）城市中心支行，副省級城市中心支行，地（市）中心支行和縣（市）支行。

第三條 中國人民銀行及其分支機構反洗錢執法部門負責反洗錢現場檢查。

第四條 反洗錢現場檢查包括現場檢查準備、現場檢查實施和現場檢查處理等。

第五條 中國人民銀行及其分支機構應當對反洗錢現場檢查中獲取的信息保密，不得違反規定對外提供。

第六條 現場檢查工作結束后，檢查人員應將現場檢查過程中的所有資料按照《中國人民銀行反洗錢監督檢查及案件協查檔案管理辦法（試行）》（銀辦發〔2006〕160號文印發）立卷歸檔，妥善保管。

第二章 管

轄

第七條 中國人民銀行對下列金融機構執行反洗錢規定的行為進行現場檢查：

（一）金融機構總部；

（二）中國人民銀行認為應當由其直接檢查的金融機構。

第八條 中國人民銀行分支機構對下列金融機構執行反洗錢規定的行為進行現場檢查：

（一）轄區內金融機構的分支機構和地方性金融機構；

（二）上級行授權其現場檢查的金融機構。

第九條 上級行可以直接對下級行轄區內的金融機構進行現場檢查，可以授權下級行檢查應由上級行負責檢查的金融機構；下級行認為金融機構執行反洗錢規定的行為有重大社會影響的，可以請求上級行進行現場檢查。

第十條 中國人民銀行分支機構之間對管轄權有爭議的，應當報請共同上級行指定管轄。

第三章 現場檢查準備

第十一條 中國人民銀行及其分支機構（以下簡稱檢查單位）應了解和分析所管轄的金融機構反洗錢工作情況，確定被檢查的金融機構（以下簡稱被查單位）。

第十二條 檢查單位對被查單位進行現場檢查應當立項。檢查單位的反洗錢執法部門就每個被查單位要分別填寫《現場檢查立項審批表》（附件1），制定《現場檢查實施方案》（附件2），經本行（部）行長（主任）或者主管副行長（副主任）批準后組織實施。

第十三條 檢查單位在現場檢查實施前應成立現場檢查組。檢查組成員包括組長、主查人和檢查人員。

根據實際情況，可在檢查組下成立若干專項檢查小組，每個專項檢查小組成員不得少于2人。

第十四條 檢查組組長負責現場檢查的全面工作。職責如下：

（一）主持進場會談和離場會談；

（二）確認現場檢查結果；

（三）決定現場檢查中的其他重要事項。

第十五條 主查人的職責如下：

（一）決定現場檢查進度；

（二）組織起草《現場檢查報告》和《現場檢查意見書》等檢查文書；

（三）管理被查單位提供的業務檔案和有關資料；

（四）決定現場檢查組織和實施中的其他有關事項。

第十六條 檢查人員按照分工具體實施現場檢查。

第十七條 檢查單位應制作《現場檢查通知書》（附件3）一式2份，1份于進場5天前送達被查單位，另1份由檢查單位留存。對需要立即進場現場檢查的，可在進場時出示《現場檢查通知書》。

需要被查單位于檢查組進場前報送或進場時提供有關數據、資料的，檢查單位應在《現場檢查通知書》中具體列明所需數據、資料的內容、范圍。

第十八條 檢查組進場前，檢查單位應對檢查組成員進行專項培訓，要求檢查組成員掌握現場檢查實施方案、現場檢查要求和被查單位有關情況，遵守工作紀律等。

第四章 現場檢查實施

第十九條 檢查組應向被查單位出示《中國人民銀行執法證》和《現場檢查通知書》，按《現場檢查通知書》確定的時間進駐被查單位。

檢查組應與被查單位舉行進場會談，會談由檢查組組長主持。會談內容包括：

（一）檢查組組長宣讀《現場檢查通知書》，說明檢查的目的、內容、時間安排以及對被查單位配合檢查工作的要求；

（二）聽取被查單位的反洗錢工作介紹（被查單位應提供文字材料交檢查組歸檔）。

主查人負責編制《現場檢查進駐會談紀要》（附件4），并由檢查組組長和被查單位負責人簽字確認。

第二十條 檢查組調閱被查單位會計憑證等資料應填制《現場檢查資料調閱清單》（附件5）一式2份，由主查人和被查單位負責人簽字確認，1份交被查單位，1份由檢查組留存。現場檢查結束后，檢查組應將調閱資料退回被查單位，由主查人和被查單位負責人分別在《現場檢查資料調閱清單》上簽字確認。

第二十一條 檢查組進行現場檢查時，應對檢查工作進行記錄，編制《現場檢查工作底稿》（附件6）。檢查組應對所編制的《現場檢查工作底稿》的真實性負責。

第二十二條 檢查組應就檢查中發現的問題進行取證。取證材料包括被查單位有關憑證、報表和反洗錢工作檔案等原件或復印件。取證時檢查組應不少于2人在場，并填寫《現場檢查取證記錄》（附件7）。

《現場檢查取證記錄》上應載明證據的來源和取得過程；證據的編號、名稱、證據原件或復印件等情況。

《現場檢查取證記錄》由檢查人員、主查人及證據提供人、被查單位負責人分別簽字或蓋章，并由被查單位在所附的證據材料上加蓋行政公章或業務章。證據提供人、被查單位負責人拒絕簽字或者蓋章的，檢查人員應當在《現場檢查取證記錄》上注明。

第二十三條 在證據可能滅失或以后難以取得的情況下，經檢查單位行長（主任）或者主管副行長（副主任）批準，檢查組可對有關證據材料予以先行登記保存。

登記保存時，檢查組需填寫《現場檢查登記保存證據材料通知書》（附件8）一式2份，1份由檢查組留存，另1份加蓋檢查單位行政公章后送被查單位簽收。被查單位拒絕簽收的，檢查組應在《現場檢查登記保存證據材料通知書》上注明。對先行登記保存的，檢查單位應當在7日內及時作出處理決定。

第二十四條 檢查組應按《現場檢查通知書》確定的時間離開被查單位。如需延期，應報本行（部）行長（主任）或者主管副行長（副主任）批準，并于《現場檢查通知書》確定的離場日3天前告知被查單位。

第二十五條 離開被查單位前，檢查組應退還全部借閱材料，并與被查單位舉行離場會談，由檢查組組長通報檢查的有關情況。

第五章 現場檢查處理

第二十六條 檢查人員應對《現場檢查工作底稿》進行分類整理，擬寫現場檢查總結，并將現場檢查總結和《現場檢查工作底稿》一并交主查人審核。

主查人應組織檢查人員對有關檢查內容進行復核、綜合分析，制作《現場檢查事實認定書》（附件9）。檢查組組長應在《現場檢查事實認定書》的每1頁簽字。此項工作應于現場檢查離場次日起15個工作日內完成。

第二十七條 檢查組應將《現場檢查事實認定書》發給被查單位。被查單位應在收到之日起5個工作日內，以書面形式對《現場檢查事實認定書》所述事實進行確認或提出異議。對《現場檢查事實認定書》所述事實沒有異議的，被查單位應在每1頁加蓋行政公章，并由被查單位主要負責人簽字確認；有異議的，被查單位應提交說明材料及證據，檢查組應予以核實。被查單位超過時限未反饋的，不影響檢查單位根據證據對有關事實的認定。

第二十八條 在核實現場檢查事實并確認檢查程序符合法律規定后，檢查組應起草《現場檢查報告》（附件10），報本行（部）行長（主任）或者副行長（副主任）。報告的主要內容包括：

（一）現場檢查基本情況，包括檢查內容、范圍、時間以及檢查方案的執行情況等；

（二）被查單位執行反洗錢規定的基本情況；

（三）被查單位涉嫌違反反洗錢規定的具體情況（所述事實應與《現場檢查事實認定書》的內容相一致）；

（四）提出依法應當給予行政處罰、不予行政處罰、移送等情況的建議及其依據；

（五）其他值得關注的問題。

第二十九條 現場檢查結束后，對被查單位執行有關反洗錢規定的行為符合法律、行政法規或中國人民銀行規章規定的，檢查單位應當直接制作《現場檢查意見書》（附件11），經本行（部）行長（主任）或者副行長（副主任）批準，并加蓋本行（部）行政公章后，送交被查單位。

《現場檢查意見書》應當包括檢查時間、檢查事項、檢查內容、對被查單位執行有關反洗錢規定行為的認定、檢查結論。

第三十條 現場檢查結束后，中國人民銀行縣（市）支行發現被查單位執行有關反洗錢規定的行為不符合法律、行政法規或中國人民銀行規章規定的，應將現場檢查取得的全部材料報告其上一級分支機構，由上一級分支機構按照有關規定進行后續處理。

第三十一條 現場檢查結束后，中國人民銀行及其地市級以上分支機構根據現場檢查情況或者中國人民銀行地市級分支機構根據縣（市）支行報送的材料，發現金融機構執行有關反洗錢規定的行為不符合法律、行政法規或中國人民銀行規章規定的，應先制作《現場檢查意見告知書》（附件12），經本行（部）行長（主任）或副行長（副主任）批準并加蓋本行（部）行政公章后，送交被查單位。

《現場檢查意見告知書》應以檢查事實為依據，符合反洗錢法律法規和規章規定，內容應包括檢查時間、檢查事項、檢查內容、對被查單位執行有關反洗錢規定行為的認定和對被查單位處理的初步意見。

第三十二條 被查單位對《現場檢查意見告知書》有異議的，應當在收到《現場檢查意見告知書》之日起10日內向發出《現場檢查意見告知書》的中國人民銀行及其地市級以上分支機構提出陳述、申辯意見；被查單位陳述的事實、理由以及提交的證據成立的，發出《現場檢查意見告知書》的中國人民銀行及其地市級以上分支機構應當予以采納；被查單位在規定期限內未提出異議的，不影響發出《現場檢查意見告知書》的中國人民銀行及其地市級以上分支機構根據現場檢查相關證據對被查單位有關行為的認定和處理。

第三十三條 中國人民銀行及其地市級以上分支機構應當根據被查單位對《現場檢查意見告知書》陳述和申辯的意見以及《現場檢查事實認定書》和其他相關證據制作《現場檢查意見書》，經本行（部）行長（主任）或副行長（副主任）批準并加蓋本行（部）行政公章后，送交被查單位。

本《現場檢查意見書》的內容除檢查時間、檢查事項、檢查內容、對被查單位執行有關反洗錢規定行為的認定外，還應當包括對被查單位的處理意見。

第三十四條 中國人民銀行及其地市級以上分支機構根據現場檢查記錄、《現場檢查事實認定書》、《現場檢查意見書》以及其他證據材料初步認定被查單位執行有關反洗錢規定的行為不符合法律、行政法規或中國人民銀行規章規定，且依法擬給予行政處罰的，應當按照《中國人民銀行行政處罰程序規定》（中國人民銀行令〔2001〕第3號）對被查單位進行處理。

第三十五條 對于檢查中發現的涉嫌洗錢犯罪的線索，檢查單位應依法移送公安機關。

第六章 附

則

第三十六條 本辦法由中國人民銀行負責解釋。

第三十七條 本辦法自發布之日起實施。

第五篇：上市公司現場檢查辦法(證監會公告[2010]12號)

【發布單位】中國證券監督管理委員會 【發布文號】證監會公告[2010]12號 【發布日期】2010-04-13 【生效日期】2010-05-20 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來源】中國證券監督管理委員會

上市公司現場檢查辦法

(證監會公告[2010]12號)

為適應上市公司監管實踐的需要，我會制定了《上市公司現場檢查辦法》，現予公布，自2010年5月20日起施行。

中國證券監督管理委員會

二○一○年四月十三日

上市公司現場檢查辦法

第一章 總 則

第一條第一條 為了規范上市公司現場檢查行為，加強對上市公司及相關各方的監督管理，保護投資者合法權益，維護證券市場秩序，根據《 證券法》、《公司法》等法律、行政法規，制定本辦法。

第二條第二條 本辦法所稱現場檢查，是指中國證券監督管理委員會及其派出機構（以下統稱中國證監會）在上市公司及其所屬企業和機構（以下統稱檢查對象）的生產、經營、管理場所以及其他相關場所，采取查閱、復制文件和資料、查看實物、談話及詢問等方式，對檢查對象的信息披露、公司治理等規范運作情況進行監督檢查的行為。

第三條第三條 中國證監會依法履行職責，進行現場檢查，檢查對象及其工作人員應當配合，保證提供的有關文件和資料真實、準確、完整、及時，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

第四條第四條 中國證監會實施現場檢查的人員（以下簡稱檢查人員）必須忠于職守，依法辦事，廉潔自律，確保現場檢查獨立、客觀、公正、高效，不得干預檢查對象正常的生產經營活動，不得利用職務便利牟取不正當利益，不得泄露所知悉的檢查對象的商業秘密。

前款規定適用于中國證監會根據需要聘請的證券服務機構及相關人員。

第二章 現場檢查內容及方式

第五條第五條 現場檢查應當重點關注下列內容：

（一）信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性和公平性；

（二）公司治理的合規性；

（三）控股股東、實際控制人行使股東權利或控制權的規范性；

（四）會計核算和財務管理的合規性；

（五）中國證監會認定的其他事項。

第六條第六條 根據現場檢查內容，檢查人員可以采取全面檢查、專項檢查、現場走訪、列席會議、回訪檢查等方式對檢查對象實施檢查。

第七條第七條 全面檢查是對公司規范運作情況實行的常規性檢查。專項檢查是針對公司存在的問題或者易發風險的重大事項進行的專門檢查。中國證監會可以采取回訪檢查方式檢查公司對監管工作中發現問題的整改落實情況。

第三章 現場檢查程序

第八條第八條 中國證監會依法組織實施現場檢查工作，現場檢查時，檢查人員不得少于2人。必要時，可以聘請證券服務機構予以協助。

第九條第九條 檢查對象認為檢查人員與其存在利害關系的，有權申請檢查人員回避。

檢查人員認為自己與檢查對象有利害關系的，應當回避。

對檢查對象提出的回避申請，中國證監會應當在3個工作日內以口頭或者書面形式作出決定。

第十條第十條 實施全面檢查或者專項檢查的，中國證監會應當至少提前5個工作日以書面形式告知檢查對象，要求檢查對象準備有關文件和資料，要求相關人員在場配合檢查。

在出現重大緊急情況或者有顯著證據證明提前告知檢查對象可能影響檢查效果的情況下，經中國證券監督管理委員會或其派出機構的負責人批準，可以不提前告知，實施突擊檢查。

第十一條第十一條 檢查人員進行現場檢查時，應當出示合法證件和現場檢查通知書。

第十二條第十二條 實施現場檢查時,檢查對象應當按照要求及時向檢查人員提供檢查所需的文件和資料，并對所提供的文件和資料的真實性、準確性、完整性作出書面承諾。

第十三條第十三條 現場檢查中發現的問題涉及上市公司控股股東或實際控制人、并購重組當事人、證券服務機構等有關單位和個人的，中國證監會可在檢查事項范圍內一并實施檢查，并要求其提供情況說明、工作底稿及其他相關文件和資料。

前款規定的有關單位和個人應當配合檢查，保證提供的有關文件和資料真實、準確、完整、及時，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

第十四條第十四條 中國證監會實施現場檢查，發現相關證券服務機構存在執業違規線索的，可以將該證券服務機構納入檢查范圍進行檢查。

第十五條第十五條 檢查人員可以采取詢問的方式，要求檢查對象及相關人員對與檢查工作有關的事項作出說明，制作詢問筆錄并由被詢問人簽名確認。

第十六條第十六條 實施現場檢查時,檢查人員可以對有關文件、資料和情況進行查閱、復制、記錄、錄音、錄像、照相，相關單位和個人應當確認并保證提供文件和資料的真實、準確、完整。

第十七條第十七條 實施現場檢查時，檢查人員可以對檢查對象的生產、經營、管理場所進行查看，并檢查有關生產、銷售、倉儲記錄等文件和資料。

第十八條第十八條 實施全面檢查或者專項檢查的，檢查人員應當按照要求制作檢查工作報告，并在檢查工作報告完成后5個工作日內，向檢查對象通報檢查情況。

實施回訪檢查的，檢查人員應當在檢查結束后5個工作日內向檢查對象通報檢查情況。

第四章 監督管理

第十九條第十九條 檢查結果公布之前，檢查人員、檢查對象及其相關人員負有保密義務，不得泄露與檢查結果有關的任何信息。

第二十條第二十條 現場檢查中發現檢查對象存在應披露而未披露的重大事項或者披露事項與事實不符的，檢查對象應當按照中國證監會的要求及時進行披露。

第二十一條第二十一條 發現檢查對象在規范運作等方面存在問題的，中國證監會可以對檢查對象采取責令改正措施。

采取前款措施的，中國證監會應當事先向檢查對象及有關人員告知檢查認定的事實、理由和依據。檢查對象或有關人員有不同意見的，可以申辯、陳述意見并說明理由。中國證監會應當對此進行復核，并在收到申辯、陳述意見之日起10個工作日內告知復核結果。

第二十二條第二十二條 中國證監會采取前條規定的責令改正措施的，應當向檢查對象發出責令改正決定書并抄送證券交易所。檢查對象應當在收到責令改正決定書后2個工作日內披露并通報控股股東、實際控制人。

第二十三條第二十三條 檢查對象應當自收到責令改正決定書之日起30日內向中國證監會提交整改報告。

整改報告應當包括對照責令改正決定書逐項落實整改的措施、預計完成時間、整改責任人等內容。

第二十四條第二十四條 整改報告經報中國證監會無異議后，報送證券交易所予以披露，并同時披露董事會關于整改工作的決議和監事會的意見。

第二十五條第二十五條 檢查對象應當按照要求對存在的問題在限定期限內進行整改，并在定期報告中披露截至上一報告期末尚未完成整改工作的進展情況。

檢查對象未按照要求進行整改的，中國證監會依法采取進一步監督管理措施。

第二十六條第二十六條 中國證監會應當跟蹤監督檢查對象的整改情況，檢查整改措施的落實情況，并對其整改結果出具評價意見。

第二十七條第二十七條 檢查對象以及現場檢查中涉及的上市公司控股股東或實際控制人、并購重組當事人、證券服務機構等有關單位和個人（以下統稱當事人）存在不配合檢查、不如實反映情況或者拒絕檢查等違反本辦法規定的情形的，中國證監會可以區別情形和視情節輕重，依法采取下列監督管理措施：

（一）責令改正；

（二）監管談話；

（三）出具警示函；

（四）責令公開說明；

（五）責令參加培訓；

（六）責令定期報告；

（七）認定為不適當人選；

（八）中國證監會依法可以采取的其他監督管理措施。

中國證監會按照有關規定，將采取的監督管理措施情況記入誠信檔案并在必要時予以公開。

人告的可靠性、第二十八條第二十八條 當事人對監督管理措施不服的，可以依法提出行政復議申請或者提起訴訟。復議和訴訟期間，監督管理措施不停止執行。

第二十九條第二十九條 中國證監會根據現場檢查情況對相關證券服務機構的執業情況進行評價，評價結果作為對其執業情況的考核內容。

第三十條第三十條 中國證監會在現場檢查中發現或者掌握涉嫌違反法律、行政法規及有關規定的證據時，根據法律、行政法規及有關規定在職權范圍內進行立案查處。發現其他違法違規線索的，依法移交有關部門處理。

第三十一條第三十一條 檢查人員實施現場檢查，有下列情形之一的，由中國證監會責令改正，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任：

（一）玩忽職守造成嚴重后果；

（二）利用職權打擊報復；

（三）利用職務便利謀取不正當利益；

（四）泄露當事人商業秘密或者個人隱私；

（五）依規定應當回避不回避，影響公正執法，造成不良后果；

（六）應當追究法律責任的其他行為。

第五章 附則

第三十二條第三十二條 中國證監會對上市公司的檢查結果并不代表對其投資價值的實質性判斷，投資者應自行判斷投資風險。

第三十三條第三十三條 本辦法自2010年5月20日起施行。2001年3月19日發布的《上市公司檢查辦法》（證監發〔2001〕46號）同時廢止。

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