第一篇：企業合規管理的內容及意義

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企業合規管理的內容及意義

目前，很多大型企業都將合規管理作為企業管理的一個重要組成部分，合規管理在企業管理中扮演著十分重要的角色，合規管理與法務管理既有交叉之處，亦有不同之處，總體而言，合規管理的內容多于法務管理。那么，企業合規管理有什么意義和作用呢？又包括哪些內容呢？

一、合規管理是什么

何為合規管理？顧名思義，合規管理即為合乎規范的管理，而這里的規范小則包括合規手冊、公司規章制度，大則上升到地方、行業乃至國家法律法規。

合規管理被認為是與業務管理、財務管理并駕齊驅的企業管理三大支柱之一，財務管理是通過回顧企業三大報表，通過各種方法為下一報告周期的決策提供財務支持，告訴企業應該做什么。而合規管理則不同，合規管理旨在告訴企業在具體的操作過程當中應當怎么做，具體到怎么合理的做，合規的做，合法的做。對于上市公司而言，合規管理更顯的尤為重要，因為上市公司必須要堅持依法公開公正的原則，公平公正就必然離不開對相關事項的合規化管理。

二、企業合規管理的意義

1、合規管理是企業穩健經營運行的內在要求，也是防范違規風險的基本前提，是每一個公司都必須要管理的一部分，也是保障自身利益的有力武器，內控制度的完善離不開合規化的管理及操作，這樣方能讓企業內控制度效用最大化。

2、合規管理是規范員工行為的有效手段，通過建構科學的企業合規文化以及合規體系，有利于讓員工養成合規化的習慣，避免違規風險。同時在在制度層次向廣大員工普及合規管理的相關條例，有利于讓員工自覺自律的避免違規化操作。

3、合規管理可以防止決策失誤，領導者的權限較大，再小的決策都有可能引發公司的多米諾骨牌效應，合規化管理通過約束高層領導人員的相關行為能夠最大限度的減少決策失誤而帶來的經營風險。

三、企業合規管理的內容

1、企業要進行合規管理，最基礎的工作就是要研究國家的法律、法規以及國家政策，避免合規管理因違反國家法律、法規和政策而表面是合規，其實質卻是應當受到國家法律、法規和政策規制的，或者說是不被國家法律、法規和政策所批判和否定的，那樣就無從談起合規了。

2、企業進行合規管理要將企業內部的相應合規制度收集和建立起來，合規管理和其他類型的企業管理一樣，其人為因素很多，只有建立起來相應的合規制度，人們才會尊重和遵循合規制度而辦事，否則沒有制度作為依據和保障的合規將是難以想象的。

3、合規制度的建立要以所在企業的實際情況為基礎，不能落后或者太過超越于企業現有的實際發展狀況和經營規模，并且合規制度的建立應當是全面而科學的，具有可操作性，否則丟三落四或者不具有科學性和可操作性，世界工廠網線上生態學院：制造公司開展線上業務的加油站

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合規制度是難以發揮實際效用的。

4、企業建立的一切合規制度都要進行評估，每項制度的建立都需要進行實際的評估才能正式投入使用階段，否則未經評估就投入到使用則會出現很多實際的問題，比如說“水土不服”問題，可能不僅沒有起到實際的效用，反而還會拖企業發展的后腿。

5、企業的審計工作是一項全方位的工作內容和風險管理模式，而作為合規工作自然也會成為審計工作的一個重點工作領域，那么企業在建立合規制度，進行合規管理時自然不能繞過審計部門的審計評價環節。

6、企業合規管理工作要盡最大的努力建立起來流程，將各個合規管理的節點納入到整個流程之中，一方面會減少人為因素的干擾，另一方面會節省時間成本，使得合規管理工作順利開展。

7、合規管理工作，雖然可以通過建立合規流程合規制度以保障合規管理工作的有序進行，但也有很多人為因素的影響，因此在選擇承擔合規管理工作的人員方面需要特別注意，慎重進行選擇。

總結：

合規管理旨在告訴企業在具體的操作過程中應當怎么做，具體到怎么合理地做、合規地做、合法地做。有效的合規管理有助于企業應對不確定性、風險和機會，有助于保護和增加股東價值，降低未預期損失和聲譽損失的可能性。

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第二篇：合規管理是什么_意義_合規化管理辦法

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近年來，隨著國家反腐敗力度的日益加強，合規化管理漸入人們的視野。合規管理是什么？合規管理對企業有哪些作用，為什么要合規化管理？我們該怎么合規管理企業？這三個問題是在我們想深入了解合規管理時必須要去思考的問題。

合規管理舉例

合規管理是什么

何為合規管理？顧名思義，合規管理即為合乎規范的管理，而這里的規范小則包括合規手冊、公司規章制度，大則上升到地方、行業乃至國家法律法規。

合規管理被認為是與業務管理、財務管理并駕齊驅的企業管理三大支柱之一，財務管理是通過回顧企業三大報表，通過各種方法為下一報告周期的決策提供財務支持，告訴企業應該做什么。而合規管理則不同，合規管理旨在告訴企業在具體的操作過程當中應當怎么做，具體到怎么合理的做，合規的做，合法的做。對于上市公司而言，合規管理更顯的尤為重要，因為上市公司必須要堅持依法公開公正的原則，公平公正就必然離不開對相關事項的合規化管理。

來看一下智庫百科對合規管理的解釋，相信大家就能夠對合規管理這個詞有更為深刻的認識。

合規管理是指企業通過制定合規政策，按照外部法規的要求統一制定并持續修改內部規范，監督內部規范的執行，以實現增強內部控制，對違規行為進行持續監測、識別、預警，防范、www.tmdps.cn

控制、化解合規風險的一整套管理活動和機制。合規管理，與業務管理、財務管理并稱企業管理的三大支柱，是內控的一個重要方面，也是風險管理的一個關鍵環節。

合規管理的內容：

有效的合規管理有助于企業應對不確定性、風險和機會，有助于保護和增加股東價值，降低未預期損失和聲譽損失的可能性。

合規管理的主要內容包括：合規管理制度建設、合規咨詢、合規審查、合規檢查、合規監測、法律法規追蹤、合規報告、反洗錢、投訴舉報處理、監管配合、信息隔離墻（監視清單與限制清單）、合規文化建設、合規信息系統建設、合規考核、合規問責等

而國際金融組織對合規的定義則是兩個維度

1.合規（COMPLIANCE）：使公司經營活動與法律、管治及內部規則保持一致（瑞士銀行家協會）

2.與目標連用，具體指必須致力于遵守企業主體所適用的法律法規

企業為什么要合規管理

談到為什么要合規管理，就必須注意到當前中國合規管理的現狀以及合規管理的意義所在

中國當前合規管理的現狀

和跨國企業相比，中國企業在合規問題上非常的落后，很多中小企業乃至部分大企業甚至都不知道合規管理的概念，隨著近年來國家反腐敗措施愈來愈多，對腐敗現象的懲罰力度越來越大，才讓合規化管理這一次慢慢的漸入人們的視野并不斷引起重視，這個外來的舶來品已經被諸多銀行、證券公司、上市公司所引用。而合規化管理發展到現在，在中國乃至全世界的合規化管理的重點就是反商業腐敗。

去年的葛蘭素史克等制造巨頭在中國大陸的行賄事件想必大家會有所耳聞，而后各大制藥巨頭紛紛加強了在中國的合規管理，避免再引發違規風險，而這不僅是在醫藥行業，包括酒店行業、國企等腐敗重災區合規化管理更顯的尤為迫切。

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反觀中國，中國企業之所以缺乏合規化管理的意識的主要原因在于中國的法制觀念以及法制體系建設依然薄弱，因此這也是國家近些年來屢次強調建設法制強國的緣由所在。

合規化管理的意義：

1、合規管理是企業穩健經營運行的內在要求，也是防范違規風險的基本前提，是每一個公司都必須要管理的一部分，也是保障自身利益的有力武器，內控制度的完善離不開合規化的管理及操作，這樣方能讓企業內控制度效用最大化。

2、合規化管理是規范員工行為的有效手段，通過建構科學的企業合規文化以及合規體系，有利于讓員工養成合規化的習慣，避免違規風險。同時在在制度層次向廣大員工普及合規管理的相關條例，有利于讓員工自覺自律的避免違規化操作。

3、合規管理可以防止決策失誤，領導者的權限較大，再小的決策都有可能引發公司的多米諾骨牌效應，合規化管理通過約束高層領導人員的相關行為能夠最大限度的減少決策失誤而帶來的經營風險。

怎么才能讓企業合規化管理

1、建立科學的合規文化體系，規范員工的行為及理念，從頂層設計入手防范員工的合規風險

2、建設獨立的、強勢的合規部門，矯正員工日常當中的違規行為。

3、制定嚴格的合規激勵機制，加強事后的獎懲力度，避免違規風險。

4、不定期對企業員工及高層人員進行合規化抽檢，加入案例形成正面或者反面教材加以宣傳。

除此之外，還應配套一個高可執行性的合規化制度，讓員工有規可依，執規必嚴、違規必究。

合規管理三要素：有規可依，執規必嚴，違規必究！但光讀口號作用有限，必須要讓合規化管理高可執行。比如以差旅管理為具體例子，差旅過程當中的預算控制合規，采購合規，報銷審批合規都是需要具化的，而一站式差旅費用管理系統全程費控則有效的讓這些違

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規風險消弭無蹤。好馬配良鞍，再好的頂層設計也應該配備可落地執行的工具方可讓制度的效用最大化。

第三篇：合規管理

銀行業合規管理

為健全銀行內部控制體系框架，建立有效管理合規風險的運行機制，促進全面風險管理體系的建立，才能確保銀行安全穩健運行，但要促進銀行依法合規經營，銀行業的合規風險管理體制建設刻不容緩。

合規風險是指銀行因未能遵循合規法律、規則和準則，而可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。

合規風險管理機制是指，銀行有效識別合規風險，主動避免違規事件發生，主動采取各項糾正措施和適當的懲戒措施，持續修訂相關制度及詳盡描述具體做法的崗位手冊，有效管理合規風險的周而復始的循環過程。合規風險管理的任務正是及時發現并制止風險產生以及由此造成的破壞。隨著監管環境的變化，銀行內部合規經營與合規性監督檢查的重要性日益突出，合規風險管理對于銀行具有特別重要的意義。因此，必須建立健全合規風險管理機制建設。

一、倡導和培育良好的合規文化氛圍，推行誠信和正直的道德觀念。

（一）合規從高層做起，樹立“合規人人有責”的觀念。合規應從高層做起，通過不斷完善治理強化合規風險管理，高層的言行應與銀行的宗旨和價值觀念相一致。由于合規文化體現在每一個銀行職員對合規理念的認識及其日常的行為規范和準則之中，這不但需要董事會及高級管理層在全行推行誠實與正直和“合規創造價值”觀念，還需要制定和執行清晰的員工行為準則和規范。只有當銀行的員工恪守高標準的職業道德規范，人人都能有效履行自身合規職責，銀行合規風險管理才會有效。

強化合規理念、意識和行為準則，合規是銀行提高資產質量的基本保障，是減少案件的必要前提，是銀行企業合規文化的核心要素，合規并不僅僅是合規部門或合規員的職責，更是銀行所有員工的責任，樹立“合規人人有責”、“主動合規”、“合規創造價值”、等理念，只有合規成為銀行每一員工的行為準則，成為各級各崗位員工每日的自覺行動，全行員工欣然接受全面的合規培訓，主動尋求合規部門的建議，才能共同保證有關法律、規則和標準及相關管理部門精神得到遵循和貫徹落實。

（二）倡導“主動合規”的文化氛圍。

加強對員工的政治思想教育和法制教育，規范員工的職業道德行為，增強員工合規意識、法制觀念和自覺遵守制度能力，增強主動合規和對風險識別能力的意識，能將合規理念貫穿到每一業務操作環節和所辦理每筆業務中，加強合規文化教育，是提高經營管理水平的需要，是建立長效發展機制的需要，是提高經濟效益的需要，使其能從“要我合規”向“我要合規”轉變。在全行內倡導主動發現和主動暴露合規風險隱患或問題，主動改進相應的業務政策、行為手冊和操作程序，主動避免任何類似違規事件的發生和主動糾正已發生的違規事件，營造“主動合規”的企業合規文化氛圍。

二、成立專門的合規管理部門，構建合規風險管理機制

（一）建立合規責任體系，明確各級管理層的合規工作職責。建立健全合規責任體系，明確合規部門是專門協助銀行高管層實施合規風險管理的職能部門，董事會和高管層對銀行合規經營負最終責任，業務部門對合規風險負直接責任，每位員工對其業務活動的合規性負責，合規部門承擔合規管理責任。對于合規風險及違規問題，要迅速作出處理。明確合規部門的職能定位，合規風險監控的介入時機，落實合規管理職能；業務部門應支持合規部門實施合規風險監測與評估，合規部門應促進業務部門防控合規風險，業務部門應主動地進行動態合規自我評估，建立合規部門與其他部門在合規管理中的溝通與合作機制。

（二）設置合理的合規部門。

根據自身經營特點，組建一個與自身風險管理戰略和組織結構相一致的合規部門，設立獨立或相對獨立的合規風險管理部門，在支行及以下機構可設立合規崗位。還應配備足夠的、素質較高的合規人員，負責合規工作具體組織實施，制定科學、合理的各級機構績效考核辦法等。合規部門應履行崗位職責，就合規法律、規則和準則向高級管理層提出建議；協助高級管理層就合規問題對員工進行教育，并成為員工咨詢有關合規問題的內部聯絡部門；通過政策、內部行為準則和各項操作指引等其他文件，為員工恰當執行合規法律、規則和準則提供書面指引；有效識別、量化、評估內部合規風險。

（三）創建科學的合規管理機制。

許多案件的形成，大多是制約機制失控和監管不嚴的結果。如何確保一個“規”在建立好后能夠被大家持續地遵守，并且保證這個“規”自身還能夠被及時加以修改和完善，必須有一套機制作保證。

首先，要切實建立合規風險管理機制，就必須從涉及銀行整體的企業文化、組織構扁平化、流程管理、崗責體系、績效管理等方面入手，梳理、整合和優化銀行的規章制度，建立專業化的合規風險管理隊伍，確立清晰的報告路線和問責制、舉報制等，真正在銀行日常經營管理活動中體現合規風險管理在風險管理乃至整個銀行管理工作中的核心地位和作用。其次，要通過設立合規部門或專職合規崗位，界定其功能和職責，獨立于銀行的經營活動，對發現有違反法律、規則和標準的操作行為，銀行管理層能夠采取適當措施予以糾正，確保從業人員的行為自覺服從既定的“規”。

再次，要通過一定方式對所有新上任的部門和各級負責人進行上任前的合規培訓，通過培訓使其充分系統地了解和掌握各項主要規章制度和其所在部門的全部規章制度，達到對工作中可能涉及到的“規”了如指掌。而對那些經過培訓不合格的，則不能讓其上崗作業。

三、梳理合規風險點，提出控制風險的有效措施。密切跟蹤銀行適用的法律、規則和準則的最新發展，認真領會行業管理部門的管理意見，對照合規風險點，本單位的合規機制建設情況進行調查摸底，清理現有的規章制度，梳理各項業務流程和風險點，提出如何防范和控制風險的措施和辦法。

（一）清理現行規章制度。對銀行現行的規章制度全面進行清理，清理工作必須橫向到邊，縱向到底，從上至下，各級管理層負責對各自修訂的制度進行清理，對每項制度、每條規定是否適應當前業務發展的需要逐一進行清理，對不適應當前業務發展和監管要求的制度，該廢止的廢止、該修改的修改，而且對沒制度監督的業務要及時進行補充完善，確保不留真空。

（二）梳理業務流程風險點。

梳理各項業務流程，排查各項業務操作環節，對可能會導致發生操作風險的業務流程、環節，或存在的風險點一一記錄在案，組織一線業務人員進行討論，以業務環節和操作流程風險為主題進行討論，收集和掌握一線業務人員對各業務環節操作風險了解的程度，管理層能更清晰地知道各業務流程所存在的風險點，并能促使員工熟悉相關業務操作流程，同時知道相關業務操作環節存在的風險，使其在業務操作過程中能加以防范，只有查找出各項業務操作環節的風險點并制定防范措施，才能有效防范和化解銀行內部風險。

（三）制定完善適應當前業務的規章制度。根據清理結果和梳理、排查情況，結合內外審計發現的合規風險隱患和監管部門的合規風險提示等，開發完善能適應當前業務發展和監管要求的制度，完善相應的合規操作程序，建立有效防范和控制風險的合規機制。

銀行合規工作只有通過以上各環節每一周而復始的循環并能持續下去，銀行內部有效的合規機制才可能形成，合規風險才能得到有效的控制，其他金融機構出現過的違規事件才不會重現，操作風險才能從根本上得到有效遏制。

第四篇：淺談合規管理

淺談合規管理

一家美國本土上市公司，為了遵從薩班斯法案的要求投入了大量的人力、時間和財力，而結果卻沒有通過內控審計。對在美上市公司而言，薩班斯法案到底意味著什么？為什么會出現這樣的情況呢？

2001年，在美國發生了安然事件等一系列財務丑聞，投資者對美國資本市場失去了信心，導致美國股市暴跌。為了恢復投資者的信心，美國最終于2002年7月30日，由布什正式簽署并出臺了薩班斯法案即《2002年薩班斯-奧克斯利法案》（Sarbanes-OxleyActof2002）。薩班斯法案對在美上市公司的內部控制提出了苛刻的要求，并強制要求所有上市公司遵從。然而，薩班斯法案并不那么可怕，關鍵看企業是否真正做到了有效的內部控制，而不是僅僅制定許多內部控制制度。而要做到這一點，不在于投入多少人力、財力，關鍵在于方法。要做到薩班斯法案遵從，就要做到對企業所處的宏觀環境和整體風險的充分認識，更要結合所處行業的特點和企業自身特點切實做好內部控制。為了遵從薩班斯法案也就是達到合規的目標，企業需要一個從合規管理戰略制定、合規管理組織建設到企業合規管理系統設計與實施的全面合規管理解決方案。

合規管理，是企業對各項法規、行業規定以及資本市場對上市公司信息披露和內部控制要求等的遵從工作的管理。薩班斯法案掀開了在美上市公司完善企業合規管理的變革序幕。由于薩班斯法案對在美上市公司的苛刻要求使得所有在美上市公司不得不開展了以薩班斯法案遵從為主的合規管理工作。

很多公司選擇了信息技術提供商來幫助他們進行合規管理。因為，如果沒有IT系統的支撐，很難對大量內控文檔進行有效管理和及時更新，測試工作也全部需要手工完成，效率很低。眾多上市公司，如西門子、AXA、ING等紛紛采用了一種先進的解決方案（即集成內控管理平臺和測試平臺的合規管理解決方案）來支持內控文檔的管理和內控審計測試工作。在國內，位列世界500強的一家中國公司也率先采用了這種解決方案，取得了很好的效果。

以前，在沒有IT系統支持的情況下，這家在美上市公司的合規管理也遇到了很多挑戰。如，由于內控文檔覆蓋面廣，分散且難于管理，文檔的更新與維護相當復雜；測試記錄工作中有很多重復的手工工作等。這些工作不僅耗費了相關人員的大量時間和精力，而且加大了總體合規成本。通過應用了集成內控管理平臺和測試平臺的合規管理信息系統，這家公司的內控管理和測試工作變得更加高效，合規成本大幅降低。

首先，內控部門將所有內控要素集成在內控管理平臺，將流程、風險、控制、測試建立關聯，將內控要素和財務科目、組織結構、應用系統建立關聯，使得流程、風險、控制和測試之間的對應關系更直觀、更清晰，也為測試工作打下了良好的基礎。同時，還制定了通過內控管理平臺進行內部控制手冊的版本變更、集中維護和統一發布的機制，這樣公司總部可以很好地監控下屬公司內部控制手冊的修改工作，保證了內控體系的設計、執行和測試所依據的內部控制手冊版本的一致性及測試結果的準確性。

這家公司對合規工作十分重視，注重結合所處行業的特點和企業自身特點真正做到有效的內部控制。隨著合規工作的推進，內控部門也認識到，要做到有效的內控管理，必須對內控管理的主要對象--流程進行有效的管理。但由于原來公司總部和下屬各級公司間的流程架構不

統一并且原有的流程描述還不夠規范，使得風險的識別難度和工作量很大，也增加了測試工作的復雜度。這家公司重新統一了流程架構并建立了統一的流程規范，將內控文檔管理和流程管理相結合，通過流程的統一規范增強了內控管理的效力。任何業務流程的變更或對合規相關問題的提出等都被集成在內控信息系統平臺中，這樣就確保了內控系統是一個動態更新的、及時反映企業業務變化的管理平臺。

其次，在做好內控文檔管理和流程管理之后，一項重要的工作就是內部控制測試，它是檢查內控系統有效性和不斷完善內控體系的重要一環。這家公司原來大量的測試組織、記錄、報告工作都需要手工完成，非自動化的測試工作又造成了大量的重復工作甚至錯漏現象的發生，內控部門一方面要忙于應對不斷發現的控制缺陷，另一方面又要忙于糾正由于手工工作導致的錯漏。公司將內控管理平臺和測試平臺集成在一起以后，相關測試數據能夠從內控管理平臺同步到測試平臺，工作人員在測試平臺就可以執行內控測試工作。數據同步減少了很多重復工作，極大地提高了測試工作的效率。

這種集成內控管理平臺和測試平臺的合規管理解決方案在文檔管理、流程管理、信息共享、內控測試與報告等方面的優勢能夠很好地滿足上市公司合規管理的需求。而且，這種方案是基于流程以風險管理為核心的，有很好的可擴展性，能夠支持全面風險管理。集成各內控要素的信息系統可以滿足包括國資委《中央企業全面風險管理指引》、上海證券交易所或深圳證券交易所《上市公司內部控制指引》、薩班斯法案、新巴塞爾協議等國內外多項合規要求。同時，這種基于流程的解決方案也能夠支持企業ERP系統及其他IT應用系統，可以實現對企業IT應用系統流程的有效監控，保證藍圖與系統運行的一致性。與IT應用系統的集成可以讓企業更好地強化內控管理。

企業合規管理不僅僅是為了滿足外部監管機構的要求，更是企業完善公司治理，提高內部控制管理水平的重要手段。企業可以借助IT系統從深層次上真正完善內部控制體系，結合所處行業的特點和企業自身特點切實有效地提升公司的內部控制管理水平，真正做到持續有效的合規管理。

第五篇：合規管理

1、合規管理是商業銀行的一項核心的風險管理活動。商業銀行應綜合考慮合規風險與信用風險、市場風險、管理風險和其他風險的關聯性，確保各項管理政策和程序的一致性。

2、合規是商業銀行所有員工的共同責任，并應從商業銀行高層 做起。

3、董事會和高級管理層應確定合規的基調，確立全員主動合規、合規創造價值等合規理念，在全行推行誠信與正直的職業操守和價值觀念，提高全體員工的合規意識，促進商業銀行自身合規與外部監管的有效互動。

4、監事會應監督董事會和高級管理層 合規管理職責的履行情況。

5、商業銀行應建立對管理人員合規績效的考核制度。商業銀行的績效考核應體現倡導合規和懲處違規的價值觀念。

6、商業銀行應建立誠信舉報制度，鼓勵員工舉報違法、違反職業操守或可疑 的行為，并充分保護舉報人。

7、商業銀行內部審計部門應負責商業銀行各項經營活動的合規性審計。內部審計方案應包括合規管理職能適當性和有效性的審計評價，內部審計的風險評估方法應包括對合規風險的評估。

8、商業銀行資本充足率為核心資本與風險加權資產之比，不應低于8%。

作為一名銀行業員工,你認為自己應該怎樣參與到銀行合規文化建設中? 答：

1.努力鉆研業務知識

2.不斷提高業務技能

3.愛崗敬業

4.自學維護本行社會形象