第一篇：營收資金稽核系統問題調研

營收資金稽核系統

1、營業廳級稽核交接款工作

交接款工作中，錄入工作是如何操作、實現？

營業員在每日營業結束后在BOSS系統中-統計分析-銀行交接款-新增中按要求錄入

3、區縣級營業廳稽核

區縣級營業廳稽核工作現有的操作流程，存在的差異如何跟進處理？

4、渠道、代辦點繳款存在的問題

較偏遠的代辦點交款進賬方式，稽核方式，稽核中存在的問題。

第二篇：公司營收資金稽核典型經驗發言稿

公司營收資金稽核系統工作經驗材料

求真務實積極探索

全力推廣營收稽核系統使用

-分公司經驗發言材料

營收稽核系統自11月上線以來，我公司始終高度重視營收稽核基礎性管理工作，始終堅持開拓創新、求真務實的工作作風，積極配合省公司營收資金稽核系統的上線和使用，加強建立、健全各項稽核制度、探索和創新稽核檢查

督導工作方法、制定和推廣標準化業務稽核操作流程。在各級領導的正確領導和大力支持下，在各部門的密切配合以及各級稽核人員的共同努力下，營收稽核系統啟用工作取得了較好的成績。目前，我公司自辦廳“稽核系統應繳數、稽核系統實繳數、銀行實際回單“三組數據準確率達98%以上，非自辦廳稽核系統使用率100%，數據準確率達95%以上，為營收款的稽核到位，杜絕漏洞提供了新的保障。現就我公司日常的一些工作做法和體會介紹如下，不足之處還請各位領導和各位同仁批評指教。

一、領導重視，內部宣貫培訓到位

自省公司財務部【】141號《關于營收資金稽核系統上線試運行的通知》文件下達后，公司領導高度重視，責令相關部門攜手合作全力做好系統啟用工作。為此，我公司由財務部牽頭，市場部協作，開展了內部深入培訓宣貫工作，培訓對象有各營業前臺員工及各級稽核員，現場連接boss系統，實地演示操作，根據省公司培訓資料，一個流程接一個流程進行細化操作，確保每個員工每個環節能準確使用，同時讓員工充分認識到稽核系統啟用的必要性和緊迫性，為下一步工作的推動作好準備。

二、梳理流程，健全制度，使系統使用規范化

為規范營收稽核系統使用，我公司市場部門對現有的營收稽核規范制度及業務操作流程進行了認真梳理和規范。

1、著手對各項營收稽核制度進行全面梳理和業務歸類，并將現行的各項稽核制度、業務操作流程、業務規范等資料通過自行開發和組織大家學習。

2、重點對各級稽核員的相關操作流程進行了全面梳理，對各個工作環節進行了詳細的規范，并針對一日工作流程中的涉及各個資金問題環節的標準化業務處理流程進行了嚴格的規定。

3、進一步細化全市營收稽核工作，實行三級稽核管理，明確各級稽核人員崗位職責，分工明朗化，而又注重互相協作，使各稽核人員崗位的業務處理或管理日趨標準化和規范化。

4、完善了《營業收入稽核考核辦法》，規范和明確了營收稽核操作流程和要求，統一對稽核差錯的處罰標準，將差錯落實到具體的責任人并與績效工資掛鉤，進一步增強稽核員的工作責任心，提高整體操作水平。

三、從嚴把關，求真務實，確保系統數據的準確性

為確保營收稽核系統數據的準確性，我公司財務部根據省公司財務會計考核評比辦法相關要求，嚴格把關，以縣市分公司為單位，重點從系統應收數據、系統實收數據及銀行實際回單方面仔細加以審查。

最初，因稽核系統的啟用增加了各前臺員工和稽核員的工作量，員工不免有些抵觸，同時因業務的不熟練，經常出現數據錄入不及時，數據錄入有錯，直接影響了下輪稽核員的操作，導致整個分公司數據稽核結果與實際銀行存款不符合，使系統的使用成為虛設。為此，我公司財務部一旬一個通報，對個別做不到位的分公司進行通報批評，同時組織二級稽核員進行培訓指導。經過一段時間的摸索，3月，全市稽核系統的使用開始走上正軌，各個分公司自辦營業廳營業款的上繳均能做到“銀行回單金額=系統應繳金額=系統實繳金額“三組數據完全吻合，確保當天營業款當天內一分不差全額上繳。為財務部營收款的稽核提供了另一有效途徑。

四、積極探索，尋求優化途徑，力求系統完善化

系統使用初期，部分功能還不是很完善，導致數據不準確，如boss系統有數據但稽核系統沒有、系統數據明明有錄入但系統稽核結果體現錯誤，等等，為此，我公司積極探索，仔細尋找差異產生原由，掌握大量原始依據，同時提出優化方案，提交給省公司。省公司財務部和系統開發技術人員曾兩度來我公司現場對系統進行優化升級，針對我公司提出的問題和新的需求，以及搜尋的有力憑據，不斷分析，尋求途徑，解決問題，現場上線，我公司又面對新上線的功能積極主動配合測試、核對、分析，由此循環，系統功能和數據準確性日趨完善，得以在全省更好地推廣。

前階段，我公司雖然在營收資金稽核系統操作方面做了一些工作、取得了一定的成效，但離省公司的期望和要求仍有一定差距。下階段，我們將在省公司的正確領導下，開拓創新，堅定信心，一如繼往地抓好營收稽核系統使用工作！

第三篇：公司營收資金稽核典型經驗發言稿

公司營收資金稽核典型經驗發言稿

公司營收資金稽核典型經驗發言稿 公司營收資金稽核系統工作經驗材料 求真務實積極探索

全力推廣營收稽核系統使用-分公司經驗發言材料

營收稽核系統自11月上線以來，我公司始終高度重視營收稽核基礎性管理工作，始終堅持開拓創新、求真務實的工作作風，積極配合省公司營收資金稽核系統的上線和使用，加強建立、健全各項稽核制度、探索和創新稽核檢查督導工作方法、制定和推廣標準化業務稽核操作流程。在各級領導的正確領導和大力支持下，在各部門的密切配合以及各級稽核人員的共同努力下，營收稽核系統啟用工作取得了較好的成績。目前，我公司自辦廳“稽核系統應繳數、稽核系統實繳數、銀行實際回單“三組數據準確率達98%以上，非自辦廳稽核系統使用率100%，數據準確率達95%以上，為營收款的稽核到位，杜絕漏洞提供了新的保障。現就我公司日常的一些工作做法和體會介紹如下，不足之處還請各位領導和各位同仁批評指教。

一、領導重視，內部宣貫培訓到位 自省公司財務部【】141號《關于營收資金稽核系統上線試運行的通知》文件下達后，公司領導高度重視，責令相關部門攜手合作全力做好系統啟用工作。為此，我公司由財務部牽頭，市場部協作，開展了內部深入培訓宣貫工作，培訓對象有各營業前臺員工及各級稽核員，現場連接boss系統，實地演示操作，根據省公司培訓資料，一個流程接一個流程進行細化操作，確保每個員工每個環節能準確使用，同時讓員工充分認識到稽核系統啟用的必要性和緊迫性，為下一步工作的推動作好準備。

二、梳理流程，健全制度，使系統使用規范化

為規范營收稽核系統使用，我公司市場部門對現有的營收稽核規范制度及業務操作流程進行了認真梳理和規范。

1、著手對各項營收稽核制度進行全面梳理和業務歸類，并將現行的各項稽核制度、業務操作流程、業務規范等資料通過自行開發和組織大家學習。

2、重點對各級稽核員的相關操作流程進行了全面梳理，對各個工作環節進行了詳細的規范，并針對一日工作流程中的涉及各個資金問題環節的標準化業務處理流程進行了嚴格的規定。

3、進一步細化全市營收稽核工作，實行三級稽核管理，明確各級稽核人員崗位職責，分工明朗化，而又注重互相協作，使各稽核人員崗位的業務處理或管理日趨標準化和規范化。

4、完善了《營業收入稽核考核辦法》，規范和明確了營收稽核操作流程和要求，統一對稽核差錯的處罰標準，將差

錯落實到具體的責任人并與績效工資掛鉤，進一步增強稽核員的工作責任心，提高整體操作水平。

三、從嚴把關，求真務實，確保系統數據的準確性

為確保營收稽核系統數據的準確性，我公司財務部根據省公司財務會計考核評比辦法相關要求，嚴格把關，以縣市分公司為單位，重點從系統應收數據、系統實收數據及銀行實際回單方面仔細加以審查。最初，因稽核系統的啟用增加了各前臺員工和稽核員的工作量，員工不免有些抵觸，同時因業務的不熟練，經常出現數據錄入不及時，數據錄入有錯，直接影響了下輪稽核員的操作，導致整個分公司數據稽核結果與實際銀行存款不符合，使系統的使用成為虛設。為此，我公司財務部一旬一個通報，對個別做不到位的分公司進行通報批評，同時組織二級稽核員進行培訓指導。經過一段時間的摸索，3月，全市稽核系統的使用開

始走上正軌，各個分公司自辦營業廳營業款的上繳均能做到“銀行回單金額=系統應繳金額=系統實繳金額“三組數據完全吻合，確保當天營業款當天內一分不差全額上繳。為財務部營收款的稽核提供了另一有效途徑。

四、積極探索，尋求優化途徑，力求系統完善化

系統使用初期，部分功能還不是很完善，導致數據不準確，如boss系統有數據但稽核系統沒有、系統數據明明有錄入但系統稽核結果體現錯誤，等等，為此，我公司積極探索，仔細尋找差異產生原由，掌握大量原始依據，同時提出優化方案，提交給省公司。省公司財務部和系統開發技術人員曾兩度來我公司現場對系統進行優化升級，針對我公司提出的問題和新的需求，以及搜尋的有力憑據，不斷分析，尋求途徑，解決問題，現場上線，我公司又面對新上線的功能積極主動配合測試、核對、分析，由此循環，系統功能和數據準確性日趨

完善，得以在全省更好地推廣。前階段，我公司雖然在營收資金稽核系統操作方面做了一些工作、取得了一定的成效，但離省公司的期望和要求仍有一定差距。下階段，我們將在省公司的正確領導下，開拓創新，堅定信心，一如繼往地抓好營收稽核系統使用工作！

第四篇：16.營收資金稽核崗位招聘筆試題目

中國移動廣西公司2014社會招聘考試

一、不定項選擇題

1.當【平帳標志】顯示為“對帳不平”，而不平原因非我公司引起時，進行（C）操作； A、重新對賬 B、沖補后點對賬確認 C、主動對賬 D、以上均可。

2.服務廳稽核人員每天（A）前，服務廳稽核人員稽核業務操作人員報送的報表和資料，包括： 100%稽核上日營收資金與實際上繳資金是否一致，減免退業務辦理的真實規范性，確認營收資金是否足額、及時上繳。

A、10點； B、12點； C、下午14：00 ； D、9點。3.帳務優惠業務的依據：（AB）

A、區、市公司下發的營銷案； B、經市公司業務部門審批的分公司實地方案；C、分公司部門領導審批的工單； D、以上都是。

4.補收補退業務的稽核要素主要有：（ABCDE）

A、核算補收補退的金額是否在計費周期內且計算準確； B、備注信息是否按規范要求填寫； C、核查相關操作與批復文件是否一致； D、客戶享受優惠限制條件是否滿足； E、相關審批手續是否按規范執行。5.新入網業務稽核要素主要有（ABCDEFG）

A、捆綁新業務套餐或帳務優惠是否符合公司營銷案要求； B、使用的SIM卡類型是否與客戶品牌相匹配；

C、開戶時收取的卡費，如免收卡費則需要核查是否達到減免的條件；

D、開戶時預存的話費金額是否符合營銷案要求及特殊號碼入網最低預存要求；E、為客戶辦理的資費操作是否正確，有無遺漏； F、登記的客戶資料是否完整、規范，G、新入網客戶性質是否為“信譽度用戶”，即新入網現金繳費的用戶信譽度等級應為“第一級”，新入網單位托收的用戶信譽度等級應為“第六級”。

6.品牌及營銷計劃變更業務的稽核要素及其他要求說法正確的有：（ABCD）

A、根據統計的工單明細，逐筆核查業務回執單據及客戶有效證件是否齊全。如屬于單位用戶，必須附有單位用戶的單位證明（必須加蓋單位公章）、單位證件復印件（稅務登記證或營業執照）及經辦人有效證件。

B、核查營業員操作的規范性，是否完整的為客戶登記信息，有無錯辦、漏辦的現象。C、二級稽核的稽核量：對所轄區域內所有本地被叫免費資費受理50%進行稽核。

D、系統統計操作：綜合統計→歷史報表統計/實時報表統計→業務稽核類→[2775]零聽計劃受理業務稽核報表。

中國移動廣西公司2014社會招聘考試

7.帳戶資金轉移稽核要素包括：（ABCDEF）A、辦理客戶是否滿足該業務規范要求；

B、核查辦理依據是否齊備（包括客戶投訴工單、客戶雙方確認協議、申請審批資料/文件等）； C、憑證的審批手續是否按規定執行； D、核查轉移的資金是否滿足業務規范要求；

E、稽核系統受理記錄是否與操作人員提交客戶投訴工單、申請文檔、審批依據數量一致，客戶號碼、轉移資金是否與審批依據相符、備注信息填寫是否規范等；

F、紙質材料：投訴工單、客戶雙方確認協議、申請文檔、審批依據是否完整有效； 8.稽核處理遵循的原則很多，不包括（B）原則。

A、事實清楚，證據確鑿 B、定期檢查，內容不變 C客觀公正，定性準確 D、依法處理，寬嚴適度 9.會計賬務稽核的重點不包括（D）

A、設帳 B、結賬 C、對賬 D、企業帳 10.財務違規的稽核重點不包括（B）

A、超比例列支費用 B、超額提取呆賬準備金 C、違規列支其他應收款項 D、私設賬外賬、小金庫

二、判斷題或填空題（共10題，每題1分，共10分。）

1、稽核監督部門和稽核人員開展稽核工作，辦理稽核事項應當堅持原則、遵紀守法、客觀公正、保守秘密。

2、稽核人員對其在執行公務中知悉的行業秘密和被稽核對象的商業秘密負有保密的義務。

3、稽核檢查的方法一般有抽樣、核對、審閱、計算、比較分析、賬戶分析、現場勘查、調查取證等。

4、稽核工作人員對分管稽核工作的有效性負責，并對工作失誤及其造成的損失承擔相應責任。

5、在核對服務廳郵政公司實繳數與系統扎賬數據時，如有差異查明原因。如是營業員少繳的情況，應督促其及時繳納營業款；如是營業員誤選收款方式的情況，在系統做沖補與核查操作予以調整。

6、稽核員必須在本日完成對所屬營業廳 上 日營收款的稽核。

7、營業款稽核管理辦法所指營業款稽核僅指與 營業款款項收取、減退相關的稽核工作，不包含業務量、資費等稽核。

8、營帳系統記錄的郵政返回金額與服務廳現金交接日報單上郵政代收簽章實際收款金額不相符時，應發起主動對帳操作。

9、客戶辦理服務密碼變更時，需機主本人憑有效證件到營業廳辦理，營業前臺不允許他人代辦，也不可憑密碼辦理。但用戶可通過自助服務終端（如10086、網上營業廳、短信等方式）憑舊密碼

中國移動廣西公司2014社會招聘考試

修改新密碼。

10、客戶“申請銷戶”時，客戶手機帳戶余額暫不退還；辦理“申請銷戶”次月2日起，客戶可憑有效身份證件及相關業務受理單，在服務廳辦理手機帳戶余額退回手續，國際業務相關專項預存款（押金）暫按原業務規定的期限退還。

四、簡答題（共2題，共20分。）

1、簡述減免業務的操作流程。

答：用戶提出減免請求—營業員按減免請求填制登記表—值班經理（或負責人）審核減免內容的真實性，并簽字確認—領導審批（值班經理或廳經理簽字—部門經理簽字—分公司總經理簽字）—營業員按審批單進行減免—打印發票—客戶在登記表及發票上簽名確認—營業員將審批單及日報表一起上交財務稽核。

2、簡述與郵政上門收款員進行現金移交的工作流程。

答：1）營業員打印《營業員軋帳交款日報單》，清點營業款交服務廳收款員—雙方當面清點無誤—服務廳收款員在《營業員軋帳交款日報單》上簽字。

2）營業廳收款員打印《服務廳現金交接日報單》清點所有營業款—郵政局收款員填寫《郵政上門收款人員登記表》—服務廳收款員核對郵政局收款員身份是否屬實（審驗三證、筆跡）—營業廳收款員將營業款及相關報表移交郵政局收款員—雙方當面清點現金無誤—郵政局收款員在《服務廳現金交接日報單》（一式四聯）上簽字并蓋“現金收訖”— 營業廳收款員將第一、第二聯《營業廳現金交接日報單》交給郵政局收款員，第三聯《營業廳現金交接日報單》交財務部稽核室，第四聯營業廳留存，第一聯《營業員軋帳交款日報單》交給財務部稽核室。

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第五篇：2013年營收資金管理工作計劃

2013年營收資金管理工作計劃

一、提前做好營收稽核系統上線前相關工作

1、梳理系統組織架構：組織公客、市場、IT中心進行各級營業廳的系統組織架構梳理，明確市-縣/分局-支局-營業廳的結構及層級歸屬，完成對OOCP系統中營業廳架構的調整，對系統中重復及無效的信息進行清理。

2、明確系統人員角色名單：明確稽核系統中與稽核相關的六種主要角色的人員配置。確定稽核系統中與操作有關角色：繳款員、稽核員、縣、市營收資金管理會計的人選。

3、創建營業廳銀行收入戶、POS及自助終端相當內容清單：審核每個營業廳營收賬戶賬號、戶名、POS機以及自助終端機的終端號、IP地址、結算賬戶等相關內容。

4、完成對上線前營業受理欠款清理工作：整理臺賬數據，系統外營收業務臺賬、先打印發票后收款臺賬并清理銀行未達賬項。

二、加強對自有營業廳營業資金管理工作

1、加強對自有營業廳營業員、賬務員資金安全警示教育、營業資金收款、交賬、交接等流程培訓。

2、加強對各類抵金單的管理工作，做好相關臺賬的管理工作。

3、加強營業廳脫機POS機的管理，避免盜刷情況的發生。

三、建立特殊業務先受理后收款監管制度

由財務部牽頭，會同政企、市場、公客、審計等相關部門，討論先受理后收款業務的管控措施，形成書面意見稿之后送相關部門會簽后下發正式文件，由財務部對先受理后收款管理工作的后續情況跟蹤。