第一篇：地稅廉政風險防范管理典型材料

地稅廉政風險防范管理典型材料

地稅廉政風險防范管理典型材料 務實創新強化內控機制

為地稅事業健康發展保駕護航 為建立健全完善的內控管理機制，我局結合稅收工作實際，扎實開展了廉政風險防范管理試點工作。現匯報如下：

一、主要做法 ㈠加強領導，提高認識。我局黨組把廉政風險防控工作作為黨風廉政建設的一項主要工作提到重要議程，初，成立了地稅局廉政風險防控領導小組，明確責任分工。領導小組從提高認識、統一思想入手，在全系統開展了形式多樣的宣傳教育和培訓，引導稅務干部充分認識開展此項工作的重要意義、方法步驟，為全面開展此項工作奠定了堅實的思想基礎。

㈡明確職責，認真排查。廉政風險防范管理的工作目標是最大限度地降低容易滋生腐敗的風險，并將其消滅在萌芽狀態或未造成嚴重后果之前。完善防范及監督制約機制，重點在于找準廉政風險點。為做好風險點的排查工作，我局黨組多次召開領導小組會議，強調排查工作要做到“三要三在”：一是要從地稅工作的特點出發，在稅收管理、稅款征收、稅務稽查及行政管理等方面查找風險點；二是要從具體崗位職責出發，在領導崗、中層管理崗、征收崗上找準重要部門和關鍵環節的潛在風險點；三是要從權力運行出發，在控制自由裁量權上查找風險點。

全局干部職工結合崗位職能和實際，采取自己找、群眾評、領導點、組織審等步驟，對可能滋生腐敗的風險點分層次進行排查。單位重點查找人、財、物管理、稅收減免政策執行、行政許可和審

批、行政事業性收費等執紀執法工作中的風險點，查找業務流程、制度規范、內部管理、監督制約等方面的風險點；領導班子重點查找重大事項決策、重要人事任免、重大建設項目安排和大額度資金使用等方面的風險點；地稅干部重點查找履行職責、工作效率、社會交往等方面的風險點。將曾經出現過的違紀違法問題和群眾反映較多的問題，直接列入風險點。經過多次修訂、審核，地稅局將廉政風險劃分為“二類三級”。“二類”即：稅收執法類、行政管理類。“三級”即廉政風險等級按責任大小和危害程度劃分為一、二、三級。全系統累計查找并確定各類風險點463個，防范措施495條。㈢確定風險，實施承諾。經領導小組審定后的風險點及防范措施，通過文件、網絡等形式在全系統進行公示。主管領導與相關科室人員簽訂崗位廉政風險防范承諾書。同時要求各局對所有的風險點及防范措施集中組織學習，有的局還

進行了“你知道自己的風險點嗎？你知道如何預防嗎？”等內容的測試，做到提醒自己，監督他人，相互監督，增強了稅務干部廉政風險防范意識。㈣完善制度，強化防控。結合風險防控措施的制定，我局對以往年度各項制度進行了重新修訂和完善，研究制定了三十一個制度和辦法，其中行政方面有《地稅系統縣市局黨組工作規則》、《地稅系統干部競爭上崗暫行辦法》、《地稅系統績效考核管理辦法》等項；業務方面有《地稅系統個體工商業戶定期定額稅收征管辦法》、《地稅系統稅收減免緩審理工作制度》等項管理辦法，并匯編成冊，下發各局。確定的風險點及措施全部納入崗位目標管理績效考核中，實行動態管理。

㈤強化監督，規范行為。一是將確定的風險點和措施量化、細化到考核指標中，通過日常考核與全年目標考核，實現對風險崗位的全程監控，構筑廉政風險防火墻。二是基層局和州局圍繞重點崗位、重點環節，每年開展二次稅收執法檢查，對苗頭和容易發生的問題，做到早發現、早提醒，發揮源頭預防的作用。6月在檢查中，發現兩名干部不遵守崗位工作規程，出現交叉代崗和缺崗現象，發生了嚴重的違紀行為，經及時查補，及時防止了國家稅款的流失。三是對違法或執法不當行為，視情節輕重，按照《地稅局稅收執法過錯責任追究辦法》，實行過錯責任追究，涉嫌犯罪的，堅決移送司法機關。，對1名干部進行通報批評、3名干部提醒談話，對86人次進行經濟處罰，罰款8000元；查處違紀稅務干部2人，其中，1人開除，1人降級。四是采取“走出去，請進來”的辦法，通過召開特邀監察員座談會、稅收管理員向納稅人述廉、發放征求意見表、設置舉報箱、舉報電話、參播行風熱線等方式，征求社會各界和群眾的意見建議，接受社會監督。

二、成效與不足

一是通過廉政風險防范管理工作，全體

干部“風險無處不在，防范人人有責”的意識得到提高；二是通過前期預防、中期監控、后期處置三道防線，監督防范的效果更加明顯；三是通過完善和落實制度機制，干部工作作風進一步好轉，各項政務更加公開透明，形成“以廉促政、以廉促稅”的聯動效應。我局在全區地稅系統黨風廉政建設目標考核中獲得第一名的好成績，今年又被自治區地稅局推薦為全國稅務系統紀檢監察先進集體和全區紀檢監察系統先進集體。在看到成績的同時，我們也要清醒地認識工作中還存在的一些問題。一是個別領導和干部對廉政風險防范管理還不夠重視；二是在一些關鍵環節和重點領域仍存在制度漏洞；三是防控的科技化水平有待提高。

三、努力方向

我局黨組將工作主題確定“挖潛爭先年”，要求全系統在稅收征管質量、納稅服務質量上挖潛，在執政能力、依法治稅、信息化應用、科學管理、廉潔自律

上爭先，明確提出了具體的奮斗目標。為深化廉政風險防范管理工作，我們提出了六項要求：一是認真落實責任制，逐級負責、層層落實“一崗兩責”，并強化對責任制落實情況的監督檢查和考核。二是繼續加強“兩權”監督。不僅要重視宏觀方面的制度建設，更要注重細枝末節方面的制度建設和落實，切實用制度管人，用制度管權。三是進一步細化廉政風險防范管理措施，使防控措施更具操作性。四是要高度重視并積極參加“行風熱線”活動，認真聽取群眾意見，切實轉變工作作風。五是自覺做接受監督的楷模。樹立監督是提醒，監督是關愛，監督是支持的理念，杜絕決策失控、權力失控、行為失范。六是開展向“人民稅務為人民的楷模”付建國同志學習活動，用身邊的先進人物和先進事跡，激勵廣大黨員和干部職工立足本職、扎實工作，轉變作風，遠離貪腐。

以上是我局在廉政風險防范管理工作中做的幾點具體工作，今后我們將以創

新的精神、務實的作風，狠抓落實，積極探索源頭防腐的新措施，力爭取得反腐倡廉建設的新成效。同時也希望能夠通過學習其他單位的好經驗、好做法，使地稅局廉政風險防范管理工作再上新臺階

第二篇：廉政風險防范管理

為推進黨風廉政建設和反腐倡廉工作的深入開展，把廉政風險防范管理作為加強黨風廉政建設的切入點，通過關口前移、預防在先，逐步建立起廉政風險防范管理機制，切實推進廉政風險防范管理工作，現將有關工作安排通知如下：

一、確立廉政風險點

結合行政審批權、行政執法權、隊伍管理權、財務管理權等，找準高風險部位和關鍵環節，科學分析可能引發不廉潔行為甚至違紀違法問題的廉政風險點，認真查找、分析本單位工作中存在的廉政風險薄弱環節、重點環節、重點崗位,積極推行廉政建設風險防范管理，我局在滿都拉圖工商所設立廉政警示教育基地，有效預防廉政風險,建立符合工商特點的懲防體系,最大限度地降低腐敗風險，減少不廉潔行為的發生,進一步增強工商干部的廉潔自律意識和自我防范能力。

二、抓好廉政風險防范教育

通過學習先進人物、觀看廉政警示片等形式開展廉政教育。加強對開展廉政風險點防范管理工作目的、意義的宣傳，提高干部對開展風險點管理工作重要性和緊迫性的認識。把廉政風險點防控工作與廉政文化建設相結合，同時，在OA辦公網“廉政建設”欄目、辦公場所放臵、張貼清廉、務實、為民等廉政警句格言，營造良好的防控氛圍。

三、開展崗位自查

全體干部根據自己所在工作崗位特點，對工作運行的每個環 －１－

節深入細致地查找廉政風險點，對可能存在的各種風險進行自查，使查找風險點的過程成為每個干部明確自身崗位職責的過程。

四、制定完善預防措施

針對查找出的風險點，制定和完善有針對性的、具體的、可

操作的防控措施。根據各類崗位風險點不同對象，定期開展教育、學習和培訓。重申國家工商總局“六項禁令”、自治區工商局“八條禁令”，加強對“禁令”的貫徹力、執行力和督察力，將干部臵于制度之中進行規范。在開展內部監督的基礎上，開展外部監督，實行廉政風險點公開我局通過當地電視媒體向社會公開承諾，引導社會力量對廉政風險點監督,確保監督效果。結合今年開展的反腐倡廉宣傳教育月活動和民主測評行風，經常對市場主體進行走訪，開展問卷調查，召開經營者代表和行風監督員座談會，聽取他們的意見和建議，發揮行風評議代表和廉政監督員的作用。將防控廉政風險工作與業務工作相結合，確保廉政風險管理有效推進，初步形成自律與他律相結合，組織監督與群眾監督相結合的工商廉政風險防范管理體系，促進干部廉潔從政和隊伍建設健康發展。

二〇一〇年九月十七日

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第三篇：廉政風險防范管理

廉政風險防范管理

一、指導思想

以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，堅持以科學發展觀為統領，突出構建懲治和預防腐敗體系這條主線，按照預防腐敗工作向專業化、規范化、法制化推進的要求，運用現代管理理念和科技手段，積極拓展從源頭上防治腐敗工作領域，推動全區反腐倡廉建設的深入開展。

二、廉政風險防范管理的主要內容

（一）廉政風險防范管理的基本含義

廉政風險防范管理是將風險管理理論和質量管理方法應用于反腐倡廉工作實際，針對因教育、制度、監督不到位和黨員干部不能廉潔自律而產生的廉政風險，采取前期預防、中期監控、后期處臵等措施，按照計劃、執行、考核、修正“四個環節”的循環管理方式，以一年為一個周期，對預防腐敗工作實施系統化管理的過程。其核心是將黨員干部在執行公務和日常生活中發生腐敗行為的可能性，作為一種風險進行有效控制，防止和減少腐敗行為發生。廉政風險防范管理，著眼于防范和關口前移，為預防黨員干部腐敗建立防火墻，為推進和落實懲治和預防腐敗體系建設提供機制和抓手。

（二）廉政風險防范管理的風險種類

廉政風險防范主要是圍繞廉政風險來開展防范和管理工作的。廉政風險主要包括思想道德風險、制度機制風險、崗位職責風險、業務流程風險和外部環境風險等“五類風險”：

思想道德風險：主要體現在思想道德和作風兩個方面。主要表現為放松政治理論學習和世界觀改造，理想信念動搖；漠視群眾、脫離實際，形式主義、官僚主義；陽奉陰違、獨斷專行、弄虛作假；貪圖享受、鋪張浪費、驕奢淫逸等。

制度機制風險：主要體現在沒有將已有的制度機制內化為單位內部的規范工作流程，沒有找出權力運行各環節上制度機制不落實的癥結。主要表現為不能

適應改革發展和黨風廉政建設的形勢需要，未及時完善和認真執行各項制度，造成部分制度可操作性不強、貫徹落實不到位；部分機制缺乏有效的工作措施。

崗位職責風險：主要體現在明確涉及人、財、物審批權力的各個崗位的權力行使規則，以及對崗位權力的有效監督上。主要表現為違反廉潔自律規定，利用職務上的便利謀取私利；違反民主集中制，濫用職權；不履行“一崗雙責”，失職瀆職，不作為等。

業務流程風險：主要表現為業務流程設計存在缺陷、執行不力，評估衡量體系缺失、不能及時優化，導致效果與目標的偏離等。

外部環境風險：主要表現為行政管理對象和業務往來中可能對相關行政人員和主管人員進行利益誘惑或施加其他非正常影響，導致行政人員和主管人員行為失范，構成失職瀆職或權錢交易等嚴重后果的廉政風險。

（三）廉政風險防范管理工作的主要方法和步驟

廉政風險防范管理工作的主要內容是如何防范和控制這些風險不演變成違紀違法行為，其防范和控制主要分計劃、執行、考核和修正四個環節來進行。

1、計劃環節

（1）查找風險點。界定“五類風險”是開展廉政風險防范管理工作的基礎，找準“風險點”是前期預防的關鍵。各試點單位根據腐敗行為的變化特點，結合反腐倡廉工作實際，發動廣大黨員干部從單位工作職能、具體崗位職責、黨員干部的思想道德、日常工作和生活中查找廉政風險的表現，通過界定“五類風險”，重點查找工作實踐中教育、制度、監督不到位和黨員干部廉潔自律等方面不足。（2）制定具體方案。各試點單位根據工作實際，將前期預防措施明確為具體工作任務，以監控和處臵為手段，制定實施中期監控和后期處臵的具體辦法，做到責任到人、任務明確、機制健全，最終形成工作方案。

2、執行環節

分前期預防、中期監控、后期處臵三個方面對廉政風險防范管理的整個過程進行系統管理。

（1）前期預防措施。主要是在前期界定風險的基礎上，針對黨員干部日常工作生活中可能出現的風險，綜合運用廉政教育、談心活動、人文關懷、聽證質詢、辦事公開、權力制衡、公開承諾、述職述廉、民主測評等各種前期預防工作措施，增強黨員干部廉潔自律的主動性和監督制約機制的有效性，預防腐敗行為發生。

（2）中期監控機制。主要是發揮好各類監督渠道的作用，通過利用民主生活會、群眾評議、輿論監督、信訪舉報、政風行風熱線、行政投訴等方式為主的信息監測，各試點單位的定期自查，有針對性的明查暗訪、專項檢查等，對黨員干部行為、制度機制落實、權力運行過程進行動態監控，及時發現苗頭性、傾向性問題，形成對廉政風險的有效監控。

（3）后期處臵辦法。主要是針對中期監控發現的問題，視情節嚴重程度，按照干部管理權限，分別實施警示提醒、誡勉糾錯、責令整改三種措施，對存在風險表現的個人進行告誡，對前期預防不到位的單位進行督導，及時糾正工作中的失誤和偏差，避免問題演化發展成違紀違法行為。

3、考核環節

主要任務是對風險防范管理工作進行質量考核。將廉政風險防范管理作為評價落實黨風廉政建設責任制和推進懲防體系建設的一項重要內容，納入每年對全地區各單位的督查和考核之中，全面系統地考核評估風險防范各項措施的落實情況。

4、修正環節

主要是根據考核結果，糾正存在的問題，改進防范措施，完善體系，啟動下一個工作周期。通過考核階段的綜合評估，責令相關單位和部門及時糾正存在的問題，并進行跟蹤督導，對拒不落實或落實不力的單位、部門，依據相關規定，追究主要領導責任。每個周期結束，及時總結工作經驗，查漏補缺，進一步修正完善廉政風險防范管理工作。

三、廉政風險防范管理的試點單位

經地委研究，地區財政局、民政局、地稅局為地直廉政風險防范管理試點單位，托里縣財政局、民政局、地稅局聯動進行廉政風險防范管理試點。地、縣（市）紀委監察局機關同時啟動廉政風險防范管理工作。托里縣廉政風險防范管理試點工作由托里縣委負責。

四、廉政風險防范管理試點工作的方法和步驟

（一）籌備啟動階段（2月至3月上旬）

地區廉政風險防范管理工作領導小組制定下發《開展廉政風險防范管理試點工作的意見》及相關配套文件。召開試點單位廉政風險防范管理工作動員會，安排部署相關工作，組織對試點單位和相關人員進行培訓，開展廣泛宣傳活動。各試點單位結合實際，制定工作方案，建立組織機構，做好準備工作。

（二）查找風險點階段（3月中旬至4月中旬）

查找風險點是廉政風險防范管理的基礎性工作，也是廉政風險防范管理工作的關鍵環節，必須緊密結合本單位、本部門和本人的實際，突出重點，圍繞思想道德、制度機制、崗位職責、業務流程、外部環境五個方面，分三個層次，有選擇有重點地查找廉政風險點。

1、查找領導班子風險。結合本單位特點，重點查找領導班子在貫徹民主集中制、“三重一大”（重大事項決策、重要人事任免、重大項目安排和大額資金使用）以及具有高風險業務方面存在的廉政風險點。

2、查找科室風險。針對人、財、物、事和執法執紀等重要崗位，科室負責人組織科室（部門）全體人員對照職責，查找本科室在業務流程、制度機制和外部環境等方面存在的廉政風險點。

3、查找崗位風險。各單位、各科室負責人組織黨員干部對照各自的崗位職責和制度要求，全面查找個人在崗位職責、思想道德和外部環境等方面存在的廉政風險點。

查找風險點采取自己找、群眾幫、領導提、集體定等多種方式進行。查找出來的崗位、科室和領導班子風險點要經過領導班子審核把關，由本單位廉政風險防范管理工作領導小組辦公室備案，進行登記匯總和建立臺賬，并在一定范圍內進行公示。其中領導班子和科級以上干部風險點于4月10日前報地區廉政風險防范管理工作領導小組辦公室審核。

（三）制定防范措施和組織實施階段（4月下旬至8月下旬）

各試點單位緊緊圍繞排查確定的各類風險點，認真落實執行環節要求的前期預防措施，有針對性地制定防范措施。個人崗位風險由在崗人提出具體防范措施，以統一表格的形式在一定范圍內公示，并報本單位黨組織審核和廉政風險防范管理領導小組辦公室備案。科室風險防范措施由本科室集體研究制定，由主管領導把關，報本單位廉政風險管理工作領導小組辦公室備案。領導班子、領導干部防范措施分別由領導班子和領導干部本人制定，由黨政主要領導把關。其中領導班子、科室及科級以上黨員干部防范措施于5月10日前報地區廉政風險防范管理工作領導小組辦公室審核、備案。

各單位黨組織和廉政風險防范管理工作領導小組辦公室按照執行環節中廉政風險中期監控機制和后期處臵辦法，組織對審核后的防范措施進行實施和監控。要建立監督監控的信息平臺和臺賬，切實加強對黨員干部的監督管理。對監控中發現的問題，采取警示提醒、誡勉糾錯和責令整改等手段，及時糾正偏差，避免廉政風險演化為腐敗行為。地區廉政風險防范管理工作領導小組通過定期或不定期的抽查，采取聽取匯報、查閱資料、個別談話、問卷調查等方式，對各單位落實廉政風險防范管理工作情況進行監督檢查。

（四）考核評估階段（9月上旬）

1、考核評估內容。主要包括三項內容：一是基礎工作落實情況，包括機構是否健全、宣傳教育是否到位、風險點查找是否準確、防范措施是否得力、制度建設是否完善等。二是效果是否明顯，包括群眾信訪、群眾投訴和違紀案件以及黨員干部廉潔從政情況。三是本單位干部職工和社會群眾評價情況，包括干部群眾和服務對象滿意度是否提高，是否促進了黨群干群關系等。

2、考核評估方式。在各單位對廉政風險防范管理工作進行自查的基礎上，地區廉政風險防范管理工作領導小組通過信息監測、定期檢查、重點抽查等方式，對領導班子及黨員干部落實廉政風險防范管理工作的情況進行考核評估。

（五）修正完善階段（9月中旬至10月上旬）

各試點單位根據檢查考核結果，及時糾正存在的問題，修正風險內容，完善工作措施，進入下一個工作周期。地區廉政風險防范管理工作領導小組在總結試點經驗的基礎上，進一步擴大廉政風險防范管理實施范圍。

五、總體要求

（一）深入宣傳，提高思想認識

廉政風險防范管理是推進懲治和預防腐敗體系建設的一項重大舉措。各試點單位要將廉政風險防范管理工作作為新時期加強黨的建設的一項重要任務，布臵好、落實好。積極運用各種宣傳教育方式，使廣大黨員干部特別是領導干部充分認識開展廉政風險防范管理工作的重要意義，明確工作程序、工作方法，確保工作質量。其他未列入試點的單位也要積極思考、認真研究、大膽探索，發揮積極性和主動性，結合工作和黨員干部的思想實際，開拓廉政風險防范的新途徑，推動我區反腐倡廉建設不斷深入。

（二）建立體系，加強組織領導

成立地區廉政風險防范管理工作領導小組，與地區懲治和預防腐敗體系建設領導小組一套人馬兩塊牌子，具體負責組織、協調、實施、指導、檢查、考核等項工作。地區廉政風險防范管理工作領導小組辦公室設在地區紀委。各試點單位

也應成立由黨政主要領導為組長的廉政風險防范管理工作領導小組，對本單位廉政風險防范管理工作負總責，紀委（紀檢組）負責組織實施。

（三）強化監督，確保工作落實

各級廉政風險防范管理工作領導小組辦公室要結合工作開展的各個階段和各個工作環節，采取多種方式，有針對性地進行督促、檢查和指導，及時發現問題，積極解決問題，增強廉政風險防范管理工作的實效性。

（四）總結完善，建立長效機制

各試點單位要根據工作實際，對已界定的風險，建立長效防范機制；對新的風險和多次發生的問題，及時制定有效的防控措施，加大風險防范管理力度。要加強廉政風險防范管理工作的交流，不斷總結經驗，積極完善各項工作措施，不斷擴大廉政風險防范管理工作成果。要在做好檢查總結的基礎上，及時制定下一周期的工作方案，做到循環推進，真正建立起預防腐敗的長效工作機制。

第四篇：廉政風險防范管理試卷

裕民縣廉政風險防范管理工作理論試題

單位： 姓名：

職務： 成績：

一、填空題（共19分，每空0.5分）

1、風險是：人們在生產建設和日常生活中遭遇能導致（）、（）及（）的自然災害、意外事故及其他不測事件的可能性。

2、風險的內涵及構成要素是（）、（）和（）。風險因素增加或產生風險事故，風險事故引起損失，三者的串聯構成了風險形成機制。

3、風險管理是指如何在一個（）的環境里把風險減至最低的管理過程。當中包括了對風險的（）、（）和（）。

4、PDCA循環？根據管理是一個過程的理論，美國的戴明博士把它運用到質量管理中來，總結出（）—（）—()—()四階段的循環方式，簡稱PDCA循環，又稱“戴明循環”。

5、廉政風險，就是實施()的主體產生或發生濫用公共權力謀取私利的可能性。主要是指因()、()、()和()不能廉潔自律而可能產生不廉潔行為的風險。

6、任何掌握（）的部門和（）都客觀存在發生腐敗行為的風險，每個（）都存在廉政風險。只要有權力就存在著（）的可能性；只要有職能就存在著（）、（）的可能性。

7、廉政風險具有（）、（）以及（）。

8、廉政風險的種類可分為（）、（）、（）、（）、（）五種類型。

9、廉政風險防范管理后期處臵辦法是針對中期監控發現的問題，視情節嚴重程度不同，按照干部管理權限，由相應的廉政風險防范管理工作領導小組分別實施（）、（）、（）三種措施，及時糾正工作中的失誤和偏差，堵塞漏洞，避免問題演化發展成（）行

為。

二、選擇題（10分）

1、廉政風險排查的具體要求有（）打牢基礎、分清內容、規范表述。A、明確主體 B、明確方向 C、明確目標 D、明確內容

2、廉政風險等級分為（）A、一級風險、二級風險、三級風險 B、一等風險、二等風險、三等風險 C、一層風險、二層風險、三層風險 D、一類風險、二類風險、三類風險

3、單位領導班子查找廉政風險的內容要圍繞“三重一大”即：重大決策（）重要人事任免和大額度資金運作事項，A、重大事務 B、重要項目 C、重要人員 D、重大項目安排

4、機關科室查找風險點要圍繞（）

A、工作機制 B、業務工作 C、業務流程 D、工作流程

5、查找科室風險的基礎，是要編制科室主要業務的（）A、制度 B、工作流程圖 C、規章 D、章程

7、查找個人崗位風險要結合每個人的（）進行查找。A、個人職責 B、個人分工 C、崗位職責 D、個人工作

8、外部環境影響主要指公務人員在工作期間或（），由于所接觸的工作對象、社會人員以及其它社會因素等方面影響，導致公務人員可能發生失職瀆職、權錢交易、以權謀私等問題的風險。

A、8小時工作以外 B、上班期間 C、業務來往 D、業務管理

9、風險防范管理的主要措施有（）批評教育為輔；真善美為體，道德信念為用；立足教育，反復強化。

A、政治教育 B、正面激勵為主 C、加強學習D、宣傳教育

10、控制崗位職責控制風險的一般模式：定崗定員+崗位責任制+（）檢查評比制+獎懲激勵機制。

A、業務職責 B、業務流程

C、過錯責任追究制 D、業務制度

三、判斷題（10分）

1、查找廉政風險點。包括：一是查找崗位（職責）風險。二是查找科室風險。三是查找單位風險。（）

2、進行風險評估。按照風險發生的機率或者危害程度，進行分析、評估，確定排查出來的風險點的風險等級。（）

3、制定并實施防范措施。對可能發生腐敗行為的重要崗位、重點環節，有針對性地制定嚴密的監控措施，通過前期預防措施、中期監控機制和后期處臵辦法，及時糾正不當行為，避免苗頭性、傾向性問題演變為違紀違法行為，并適時將風險防范措施上升、固化為反腐倡廉制度，著力形成以崗位為點、以程序為線、以制度為面的廉政風險防控機制。（）

4、崗位（職責）風險防控。對照崗位職責以及與崗位分工相關的各項法律法規制度，提出防范控制風險的具體措施和辦法。（）

5、科室風險防控。對照職責要求，根據查找出來的在管理事項、審批事項、執法檢查事項和單位職能等方面存在的風險點，從工作流程、制度機制和外部環境等方面有針對性地提出科室防范風險的具體措施和辦法。（）

6、單位風險防控。由黨政領導班子對照黨風廉政建設責任制的要求，圍繞決策、執行過程和監督、檢查、考核等關鍵環節，研究制定具體防控措施和相關工作程序，統一以流程圖或表格等形式在一定范圍內予以公開。（）

7、針對確定的廉政風險點，建立前期預防、中期監控、后期處臵和后期管理“四道防線”，對可能發生的腐敗行為實施有效控制。（）

8、防范思想道德風險要以廉政教育、談心活動、人文關懷為主要措施。（）

9、防范制度機制風險要以聽證質詢、辦事公開、權力制衡為主要措施。（）

10、防范崗位職責風險要以公開承諾、述職述廉、民主測評為主要措施。（）

四、簡答題（30分）

1、廉政風險產生的原因是什么？

2、什么是廉政風險防范管理？

3、如何正確認識廉政風險防范管理？

4、怎樣運用考核評估的結果？

5、廉政風險評估的四個重點是什么？

6、建立廉政風險防范機制需把握的四個關鍵是什么？

五、論述題（31分，1題10分、2題21分）

1、談談對開展廉政風險防范管理工作的認識？

2、在本單位如何開展好廉政風險防范管理工作？（單位黨政領導、紀委書記重點回答）

第五篇：廉政風險防范管理基本知識

廉政風險防范管理基本知識

一、什么是風險？

辭海的解釋是：人們在生產建設和日常生活中遭遇能導致人身傷亡、財產受損及其他經濟損失的自然災害、意外事故及其他不測事件的可能性。其基本的核心含義是“未來結果的不確定性或損失”，或可定義為“個人和群體在未來遇到傷害的可能性以及對這種可能性的判斷與認知”。

二、什么是廉政風險？

廉政風險，就是實施公共權力的主體產生或發生濫用公共權力謀取私利的可能性。主要是指因教育、制度、監督不到位和黨員干部不能廉潔自律而可能產生不廉潔行為的風險。

任何掌握公共權力的部門和個人都客觀存在發生腐敗行為的風險，每個權力崗位都存在廉政風險。只要有權力就存在著濫用權力的可能性；只要有職能就存在著不作為、亂作為的可能性。

三、什么是風險管理？

風險管理是指如何在一個肯定有風險的環境里把風險減至最低的管理過程。當中包括了對風險的量度、評估和應變策略。風險管理從1930年開始萌芽，最早起源于美國，1938年以后，美國企業對風險管理開始采用科學的方法。1950年風險管理發展成為一門學科，風險管理一詞形成。1970年以后逐漸掀起了全球性的風險管理運動。

中國對于風險管理的研究開始于1980年代。作為一門學科，風險管理學在中國仍處于起步階段。

四、什么是廉政風險防范管理？

廉政風險防范管理是將風險管理理論和質量管理方法應用于反腐倡廉工作實際，針對黨員干部日常工作生活中可能出現或正在演化中的腐敗問題，采取前期預防、中期控制、后期處臵等措施，依托計劃、執行、考核、修正的PDCA循環管理機制，對預防腐敗工作實施科學管理的過程。通俗地講，就是查找出黨員干部日常工作生活中的廉政風險，有針對性地制定防范措施，在權力運行的各個環節對廉政風險實施控制，從而最大限度地降低腐敗行為發生的可能性。

五、廉政風險有哪些基本特征？

廉政風險是危害廉政的。廉政風險不是明確的腐敗行為，而是腐敗行為發生的條件，是廉政的隱患。

廉政風險是可描述的。廉政風險的表現形式是具體工作中存在的不足。

廉政風險是可防范的。針對廉政風險制定的防范措施應能夠在日常工作中得到貫徹執行，從而降低腐敗行為發生的可能性。

六、什么是廉政風險點？如何排查廉政風險點？

廉政風險點是指公共權力運行流程中可能產生廉政風險的具體環節或崗位。廉政風險點及與其相對應的廉政風險是動態的、變化的，隨著權力運行的變化或崗位職能職權的調整，而相應發生變化。

排查廉政風險點要緊密結合單位職能和業務工作實際，按照“梳理履職用權業務流程——明確崗位職責——找準廉政風險點（重點環節或崗位）和風險表現形式——組織審定并公示結果”的思路進行，全面查找崗位、科室單位和行業（系統）廉政風險。排查崗位風險要求全體干部職工參與，明確各自崗位職責，查找個人在履職用權方面存在的廉政風險點及風險表現；排查科室風險要求各單位組織科室對照職責定位，梳理科室業務流程，查找出科室存在的廉政風險點及風險表現；排查單位風險要求各單位及其領導班子結合本部門本單位職能和業務工作，重點梳理在決策“三重一大”事項、行使行政審批、執法或司法權等方面的工作流程，查找出權力運行流程中可能產生腐敗行為的風險點及風險表現。排查行業（系統）風險，重點排查對行業（系統）業務工作中可能產生腐敗行為的風險點及風險表現。

七、廉政風險有哪些類型？

廉政風險具體可分為思想道德風險、崗位職責風險、業務流程風險、制度機制風險、外部環境風險五種類型。

思想道德風險：指因私欲、私利等自身思想道德偏誤或因親情請托等情節，可能造成個人行為規范或職業操守發生偏移，行政管理行為失控，或授意他人違反職業操守，導致行政行為結果不公正不公平，行政行為對象利益受損或不當得益，構成“以權謀私”等嚴重后果的廉政風險。

崗位職責風險：指由于崗位職責的特殊性及存在思想道德、外部環境和制度機制等方面的實際風險，可能造成在崗人員不正確履行行政職責或不作為，構成失職瀆職、“以權謀私”等嚴重后果的廉政風險。

業務流程風險：業務流程各環節缺乏有效的相互制約、制衡的監督內控機制，造成管理者易發生腐敗行為的風險。

制度機制風險：指由于缺乏工作制度的明確覆蓋，工作程序的明確規定，工作時限、標準、質量的明確約定，個人自由裁量空間較大，缺乏有效制衡和監督制約，可能造成行使權利失控，行政行為失范，構成濫用職權、“以權謀私”等嚴重后果的廉政風險。外部環境風險：指為了達到行政結果有利于自身利益的目的，行政管理對象可能對相關行政人員進行利益誘惑或施加其他非正常影響，導致行政人員行為失范，構成失職瀆職或“權錢交易”等嚴重后果的廉政風險。

八、風險防控的主要措施有哪些？

控制思想道德風險的一般預防措施。思想道德風險來源于世界觀、信念方面出了偏差，控制風險的一般模式：正面激勵為主，批評教育為輔；真善美為體，道德信念為用；立足教育，反復強化。概括為：激勵+信念+強化。

控制崗位職責風險的一般預防措施。崗位風險存在于每一個崗位上，控制風險的一般模式：定崗定員+崗位責任制+過錯責任追究制+檢查評比制+獎懲激勵機制。

控制制度機制風險的一般預防措施。制度機制風險來源于制度機制的不完善或制度的不落實，控制風險的一般模式是：原則性+靈活性+協調力。

控制業務流程風險的一般預防措施。業務流程風險貫徹于權力運行的全過程中，控制業務流程風險一般模式可以概括為：制定規范+執行規范+監督檢查+考核評比+獎懲兌現。

控制外部環境風險的一般預防措施。外部環境風險因外在客觀原因而產生，控制風險的一般模式是：排查和鎖定風險+預警機制+日常監控。

九、如何開展廉政風險防范管理工作？

(一)查找并評估風險等級。從權力行使過程入手查找可能發生腐敗行為的薄弱環節，確定“風險點”，評估風險等級，以預防、監控和處臵為主，制定防范措施。1.梳理職權清單。一是對權力進行全面清理。按照“誰行使、誰清理”的原則，自上而下進行排查，行使那些權力，行使依據是什么，列出權力名稱和行使依據。二是對權力進行確認。對清理出來的權力，按照文件授權原則進行確認。三是對確認的權力匯總，并在一定范圍內進行公示。

2.查找廉政風險點。一是查找崗位（職責）風險。對照以往履行職責、執行制度的情況，通過自己找、領導提、群眾幫、組織定等多種形式，分析并查找出個人在行使權力過程中存在的風險。二是查找處室風險。對照職責定位和行使的權力，查找出在業務工作流程、制度機制和外部環境等方面可能存在的風險。三是查找單位風險。重點查找領導班子在“三重一大”（重大事項決策、重要人事任免、重大項目安排和大額資金使用）等方面容易產生的風險。

3.進行風險評估。按照風險發生的機率或者危害程度，進行分析、評估，確定排查出來的風險點的風險等級，經審核后在一定范圍進行公示。

（二）制定并實施防范措施。對可能發生腐敗行為的重要崗位、重點環節，有針對性地制定嚴密的監控措施，通過前期預防措施、中期監控機制和后期處臵辦法，及時糾正不當行為，避免苗頭性、傾向性問題演變為違紀違法行為，并適時將風險防范措施上升、固化為反腐倡廉制度，著力形成以崗位為點、以程序為線、以制度為面的廉政風險防控機制。

（1）崗位（職責）風險防控。對照崗位職責以及與業務工作相關的各項法律法規制度，提出防范控制風險的具體措施和辦法。

（2）處室風險防控。對照職責要求，根據查找出來的在管理事項、審批事項、執法檢查事項和單位職能等方面存在的風險點，從工作流程、制度機制和外部環境等方面有針對性地提出部門防控風險的具體措施和辦法。

（3）單位風險防控。由黨政領導班子對照黨風廉政建設責任制的要求，圍繞決策、執行過程和監督、檢查、考核等關鍵環節，研究制定具體防控措施和相關工作程序，統一以流程圖或表格等形式在一定范圍內予以公開。

（三）評估及檢驗防范效果。通過差距分析、量化效果、評估反饋等方法，對廉政風險實行動態防控，對于未實現預定目標的，重新分析查找原因，制定防范措施，直至達到預定目的。對風險等級實行分級管理、分級負責。對等級較高的風險點，在分管領導管理的基礎上，單位主要領導負責防控；對等級一般的風險點，分管領導負責防控；對等級較低的風險點，科室領導負責防控。加強內部監督和外部監督的結合，整合監督資源，實施有效監督。

（四）考核防范效果，完善管理體系

建立和完善廉政風險防范管理考核制度，通過信息監測、上級檢查、社會評議等方式，對風險防控各項措施的落實情況進行考核評估。廉政風險防范管理考核工作與領導班子和黨員干部考核、工作目標考核以及黨風廉政建設責任制考核等結合進行。根據考評結果，糾正存在問題，完善工作措施，修正風險內容，建立健全風險預警、及時糾錯、內外監督、考核評價和責任追究機制，逐步形成內部管理有制度、崗位操作有標準、出現問題能修正、事后考核的依據的風險防范管理體系。

十、廉政風險防范管理從階段上分有哪些主要預防措施？ 針對確定的廉政風險點，建立前期預防、中期監控和后期處臵“三道防線”，對可能發生的腐敗行為實施有效控制。

1、前期預防措施是針對風險點采取的預防性措施。主要是綜合運用各種工作手段，將預防腐敗融入各項業務工作中，貫徹于各個工作流程，最大限度地降低腐敗行為發生的可能性。制定前期預防措施的關鍵在于從本單位、本崗位的具體工作中找準“風險點”，將前期預防措施明確為具體工作任務，以便組織實施和監督考核。

2、中期監控機制是開展風險預警和工作檢查的動態性措施。主要是通過信息監測、定期自查和垂直抽查等三種手段，對黨員干部行為、制度機制落實、權力運行過程進行動態監控，及時發現苗頭性、傾向性問題。落實中期監控機制的關鍵在于發揮好各類監督渠道的作用，形成對廉政風險的有效的監控“網絡”；同時發揮及時糾錯功能，確保各項前期預防措施落實到位。

3、后期處臵辦法是針對中期監控發現的問題實施的懲戒性措施。主要是通過警示提醒、誡勉糾錯和責令整改等手段，對存在風險表現的個人進行告誡，對前期預防不到位的單位進行督導。實施后期處臵辦法的關鍵在于對可能發生的腐敗問題實施超前處臵，及時糾正偏差，避免廉政風險演化為腐敗行為。

十一、廉政風險防范管理工作有哪些基本要求？

（一）重在預防。在明確和充分評估廉政風險種類和級別的基礎上，通過制定和完善有針對性的預防措施，建立預警和防范機制，做到彌補漏洞，降低風險，防患于未然，把保護干部和注重預防的工作落到實處。

（二）要突出重點。通過查找評估廉政風險和制定防范措施，把重大決策、重大政府投資項目安排和大額度資金審批及使用、重要人事任免等重點工作崗位和關鍵工作環節納入重點監控管理范疇。

（三）必須強調過程管理。按照全面質量管理原理，對管理事項從經辦開端到完結進行全程監測，通過預防措施，及時發現潛在的廉政風險和管理的薄弱環節，糾正問題，循環往復，達到規范權力運行的目的。

（四）自我完善。從自己最熟悉的日常工作環節入手，發現最容易產生的廉政風險，選擇確定最適用的防范措施，達到確保自己不出現“以權謀私”等腐敗問題的效果。

十二、實施廉政風險防范管理有哪些作用？

實施廉政風險防范管理是加強反腐倡廉建設的內在需要，是貫徹落實懲治和預防腐敗體系的重要舉措，是對公共權力運行實施有效監控的重要手段，也是加強內部管理、推進工作規范高效的一項基礎性工作。

一是有利于深化反腐倡廉宣傳教育。排查廉政風險點，讓每位從事公務的人員了解知曉自己的崗位職責、潛在的廉政風險，從而在思想上確立“從政有風險，防范除隱患”的意識，變上級要求防范風險為自身需要而自覺防范風險。

二是有利于提高反腐倡廉制度建設的質量和水平。排查廉政風險點，找出可能引發腐敗的制度漏洞，增強了制度建設的針對性和可操作性。

三是有利于加強干部隊伍建設。開展廉政風險防范管理工作，既給黨員干部敲響了廉政風險警示鐘，又通過多種預防措施，使黨員干部遠離腐敗，真正為黨員干部編織起一道廉政“保護網”，保護干部，促進干部健康成長。四是有利于構建反腐倡廉建設與業務工作之間的關聯機制，較好地解決黨政組織和領導干部履行“一崗雙責”的抓手和載體問題，既為紀檢監察工作提供了平臺，也會促進業務工作規范高效。