第一篇：縣煙草專賣局內部專賣管理監督工作小結

安遠縣煙草專賣局內管工作小結

市局內管辦：

內管工作改革以來，我局認真貫徹落實省、市局工作要求，大力開展內管委派制工作，強化內管工作流程規范的學習，鞏固和完善內管長效機制建設，進一步加強日常監管和同級監管，全面規范行業內部卷煙經營行為。結合工作實際，現將內管改革以來工作匯報如下：

一、基本工作情況

1、全省專賣內管機構改革試點工作啟動電視電話會議后，按照省、市局相關工作要求，成立了內管派駐組，配齊了內管人員，和工作設施。為加強部門聯絡，營銷配送煙葉部門指定了一名副主任為專賣內管工作聯絡員，配合專賣內管工作。

2、加強同級監管，規范卷煙經營。

（1）積極參與營銷策略的制定、評估和個性策略等環節工作，做好前期監管。同時要求營銷配送部門對客戶級別調整、送貨異常現象等報表要報內管備案，內管派駐組對資料進行核實；

（2）對本地在銷卷煙品牌進行分級監管，參考卷煙外流情況并結合轄區實際，將卷煙品牌分為紅色、橙色、藍色，實行差異化管理。并根據品牌分級、預警信息，有針對性的開展市場走訪。通過錯時、分地域走訪，及時掌握轄區內卷煙銷售、零售客戶信息和卷煙配送等情況，查找可能出現的不規范經營行為線索；

（3）對專賣查處真煙案件中涉及的一次性查獲30條以上或單品牌數量15條以上的涉案人員向營銷部門提出供貨建議，和對涉案人員進行監管；

（4）認真做好了電訪監聽、電話詢訪和網上監控等工作，每個工作日內在線隨機進行有針對性地監聽本轄區9戶以上經營戶的電話訂貨錄音，從每天監聽中未發現有違規行為；

（5）開展卷煙100%入網、100%落地、100%落戶專項排查工作。通過市場排查，轄區有效經營戶都已入網，定點取貨戶已經全部取消，卷煙配送能夠全部送貨到戶。對因特殊原因（如：經營戶關門不在店內）造成無法正常送貨到位的，都能按照規定程序做異常，同時將卷煙送到異常接受點處理，無不規范經營現象發生。

4、煙葉生產監管情況

安遠縣局作為，為進一步加強煙葉監管工作，安遠縣局內管派駐組元月份繼續隨同縣局督察組到各煙站及育苗大棚，實地核查了育苗協議簽訂情況及實際育苗情況。今年是安遠煙葉種植的啟動年，也是對煙葉種植監管工作的第一年，切實有效的加強煙葉種植各環節監管，使我局煙葉工作步入規范化軌道，對我局內管工作的開展具有重要意義。我局煙葉移栽工作已經結束，我局內管派駐組與煙葉部、綜合部人員成立督察組，對我縣煙葉種植面積進行了實地核查。

為確保核查工作的順利開展，我局對督察組工作人員提出了三點要求：一是工作要求要嚴、工作作風要實，明確分工、責任到人，深入田間地頭核查煙株。二是抽查覆蓋面要廣、數據準確性要高，嚴格按照省、市局關于面積核實工作要求，確保所核查面積具有一定的代表性。三是反映問題要準、整改速度要快，要充分運用煙葉監管相關知識，分析比對核查數據，對檢查中出現的問題，特別是數量不足、質量不高的，嚴肅追究責任、限時整改。

5、規范內管工作流程。為使內部專賣管理監督工作真正形成制度化、規范化，緊密結合專賣內管機構改革工作變化的特點，我局對內管工作內容及規章制度進行了重新梳理、健全和完善，建立了聯絡員制度、聯席會議制度等。同時制定和完善了大戶管理、需求預測和資金回籠等8項內控制度，進一步加強內部監督管理。

6、加強學習培訓。為使內管人員和相關部門人員全面掌握和熟悉內管相關工作，每月組織1-2次專題培訓，參加培訓面達100%，針對每次培訓進行了效果測試，切實增強業務素質。

二、工作成效

1、預警分析處理情況

今年1-5月份，共處理預警信息1062起。其中客戶管理預警1233起、訂單預警1577起、供貨合理性預警16起、送貨異動預警43起。啟動異常調查12起，其中上級下發任務2起。通過調查，未發現有不規范經營行為。

2、案件查處情況

截止到5月份，查處非法收購案件6起，查獲卷煙177條，查獲卷煙品牌以白沙（軟）、紅玫（硬精品）等為主。

3、市場監管情況

通過對卷煙銷售各環節的內部監管，沒有發現卷煙銷售有違規操作現象，全部做到100%入網、100%落地、100%落戶銷售。

三、存在問題

1、內管工作流于形式，各個容易出現不規范經營的環節都有監管流程和監管辦法，但大都流于形式,紙面的東西多過實際的內容。

2、內管工作存在某種程度的脫節，內管員與中隊長之間，內管派駐組與專賣、營銷配送部門之間未形成有效的監管體系，給內管工作的有效開展造成困難。

四、下一步工作打算

1、繼續加強市場走訪工作。市場走訪是掌握第一手資料的有效途徑，能夠及時發現不規范經營、違法經營情況，但是要有針對性的開展，要結合專賣查處信息、預警信息、貨源投放信息對不同的零售戶做好市場走訪工作，為內部監管提供堅實的參考依據。

2、加強對真煙案件的分析處理，特別是針對易外流卷煙的分析把握。

3、加強學習培訓, 按照計劃要求組織內管和相關人員開展學習培訓，切實提高規范經營意識，增強業務工作水平。同時注重培訓的效果，每次培訓都有培訓效果評估，培訓痕跡資料都要歸檔，保存完整。

二〇一二年五月三十一日

第二篇：渠縣煙草專賣局內部專賣管理監督落實細則

渠縣煙草專賣局 內部專賣管理監督落實細則

第一條 為維護國家利益和消費者利益，鞏固國家煙草專賣制度，加強渠縣煙草行業內部專賣管理監督，促進行業自律，保障行業持續穩定協調健康發展，根據《四川省煙草專賣局轉發國家局關于切實發揮內部專賣管理監督長效機制作用意見的通知》(川煙專〔2010〕19號)精神制定本落實細則。

第二條 內部專賣管理監督必須遵循依法行政、責任效率和公開、公平、公正的原則，做到有法必依、執法必嚴、違法必糾。

第三條 內部專賣管理監督必須對轄區涉及煙草專賣品經營行為實行事前、事中、事后全過程的專賣管理監督。

第四條 內部專賣管理監督必須實行全員管理監督，在加強企業自律經營的前提下，充分發揮專賣管理部門職能作用。

第五條 內部專賣管理監督按照屬地管理原則，渠縣煙草專賣局負責管理。

第六條 行業內從事煙草專賣品銷售、物流的部門必須加強自律，嚴格遵守有關法律、法規、規定，并自覺接受專賣管理監督。

第七條 任何單位和個人對違反有關法律、法規、規定的行為，有權舉報。煙草專賣部門應當及時處理，并保護舉報人員的合法權益。

第八條 本辦法適用于渠縣煙草專賣局（營銷部）。

第二章 機構與職責

第九條 成立內部監管工作領導小組 組 長：趙平

副組長：李海丹 楊軍 楊秉峻

成 員：饒英慧 田浩 王清 李勇 李偉 王磊 王海波 熊長路 王偉 田波 付冬梅 宋召莉

領導小組下設辦公室，辦公室設在專賣管理科，田浩同志兼任辦公室主任。

辦公室人員組成：舒中玉、楊擘，辦公室具體負責內部監管的組織、協調、檢查、考核。

縣局主要職責：

第十條

（一）貫徹落實上級局內部專賣管理監督的規定和要求，制定實施本轄區行業內部專賣管理監督制度，建立內部專賣管理監督長效機制；

（二）對本轄區行業內企業進行事前、事中、事后的專賣管理監督，查處本轄區行業內部發生的違法、違規、違紀案件；

（三）市局交辦和其他需要由縣級局辦理的內部專賣管理監督事項。第三章 監管對象、內容與細則

第十一條 渠縣局內部專賣管理監督的對象是渠縣煙草營銷部營銷片區、物流中心渠縣分站。

第十二條 渠縣煙草專賣局內部專賣管理監督的內容是卷煙、雪茄煙的入網銷售，物流配送，落地入戶銷售情況，是否遵守有關法律、法規、規定。

第十三條 賣管理部門每月對卷煙入網、落地入戶銷售情況進行核查：通過對專賣管理信息系統內部監管→預警監管分析，深入到零售戶進行實地核查。專賣管理科每月抽查1條送貨線路，每條線抽查不少于10戶；稽查中隊每月抽查2條送貨線路，每條線抽查不少于20戶，做好核查記錄并及時向被核查部門反饋核查情況，專賣管理科形成核查情況匯報，報分管領導。

第十四條 渠縣局專賣管理部門每月對卷煙銷售情況進行隨機抽查，了解掌握卷煙銷售的具體情況，核對銷售數據，是否存在拆單分攤、賣大戶、貼水讓利、變價銷售卷煙，并及時上報發現的問題，并有“糾正/預防措施處理單”。

第十五條 發揮對同級業務部門經營活動的專賣管理監督作用，參與生產經營政策的制定，了解日常生產經營情況，按照國家局專項治理卷煙體外循環工作要求，每季度對縣營銷部卷煙經營情況進行檢查，核對卷煙訪銷數量、卷煙送貨數量等，并于每季結束三日內存檔《專項治理體外循環檢查表》。

第十六條 每月實地走訪零售戶不少于50戶，核對煙草制品配送地點和專賣零售許可證核準的地址是否一致，核對網內卷煙經營戶是否具備零售資格，依法查處擅自改變配送對象和配送線路、無證經營的行為。

第十七條 縣煙草專賣局舉報電話12313，由內管人員楊擘對舉報信息認真登記，及時處理；內部舉報信息由田浩同志負責組織人員，認真調查，掌握基本違法、違規、違紀事實后，按程序移交

第十八條 局每年對行業內有關人員進行不少于4次的煙草專賣法律法規及有關規定的培訓，上報《培訓情況總結》；各部門組織本部門所有人員學習煙草專賣法律、法規及有關規定。

第三篇：河池市煙草專賣局內部專賣管理監督試點工作實施方案

河池市煙草專賣局

內部專賣管理監督試點工作實施方案

國家局于2011年2月12日印發了新修訂的《煙草行業內部專賣管理監督工作規范》（下稱《工作規范》），為進一步推進內部專賣管理監督長效機制建設，河池市煙草專賣局被區局列為全區煙草行業《工作規范》運行的試點工作單位，這是一項極其光榮而又艱巨的任務，也是區局對我局專賣工作的肯定與厚望。為認真學習、深入貫徹落實《工作規范》，加大內部專賣管理監督工作力度，進一步提升專賣內管工作質量，確保河池局內管試點工作的順利開展，特制定本實施方案。

一、指導思想

以“國家利益至上、消費者利益至上”的行業共同價值觀為指導，以煙草專賣法律法規為準繩、以制度建設為保障，以學習培訓為抓手，以檢查考核及責任追究為手段，堅持“區局主導、市局主管、縣局主抓”的工作要求，努力建設“人人被監管、行為受約束、事事講程序、規范靠制度”內部監管工作目標，圍繞“卷煙上水平”基本方針和戰略任務，進一步推進專賣管理工作上水平。

二、組織機構

為確保本次內管試點工作順利開展，結合河池局實際，決定成立河池市煙草專賣局內部專賣管理監督試點工作領導小組。成員如下：

組 長：范東升

常務組長：石 雷

副 組 長：銀

東、韋培章、容江生、韋崢宇、各縣級局局長 成 員：韋紹鋒、各縣級局副局長

領導小組下設辦公室，辦公室設在河池市局內管科。主 任：銀東

成 員：黃毅、李帆、劉永琦、張發照。

辦公室主要職責，負責組織、協調本次內管試點工作的實施并對各縣級局內管工作進行指導和監督。

三、宣傳、學習、培訓

（一）宣傳動員階段（4月28日至5月10日）。大造聲勢，發揮宣傳導向作用，要在全市煙草范圍內營造貫徹落實《工作規范》濃厚的輿論氛圍。5月10日前，各縣級局要在機關在大院內懸掛以內部專賣監督管理為內容的大橫幅，開辟專題宣傳窗、出版學習貫徹落實《工作規范》相關內容墻報、印發宣傳小資料、張貼宣傳標語；不定期地出版內管《工作簡報》，通過《工作簡報》形式，更好宣傳指導內管工作進展情況，起到樹立典型，交流工作，推進內管工作深入開展。利用河池煙草報、河池煙草網等媒體，加大對《工作規范》的宣傳力度，使宣傳工作更加深入人心，家喻戶曉。同時，內部專賣管理監督工作，不僅要求全體專賣人員積極參與，還要充分調動全行業職工共同參與此項工作，使《工作規范》更

好、更快地融入到整個內管工作實踐中。

（二）學習培訓階段（5月11日至5月20日）。精心組織、認真學習。各縣級局要把學習《工作規范》作為當前一項重要工作抓好、抓實，抓出成效。要認真組織廣大專賣人員認真學習、研讀《工作規范》，同時參考閱讀《煙草專賣法》、《廣西壯族自治區煙草專賣管理條例》，結合國家局、區局和河池市局領導對學習《工作規范》的重要講話精神。創新學習形式，各縣局可采取集中學習、集中培訓、個人自學、專題輔導、典型引導的方式，把廣大專賣人員的思想統一集中到當前學習《工作規范》高潮上來。要求縣級局領導每月集中學習不少于三次，專賣人員集中學習不少于40個學時，在學習中，各單位必須做到每次學習有記錄、有簽到、有考勤、有個人學習記錄本，個人每月必須有一次學習心得筆記。加強學習培訓，由市局組織各縣級局，根據不同層次的專賣人員進行培訓，在培訓中，由淺入深，循序遞進，抓住要點、把握實質，重點培訓。準確理解和把握其精神實質，使學習培訓真正收到良好效果，促進內管試點工作順利開展。

為幫助廣大專賣人員更深入學習、理解《工作規范》，鞏固學習知識，市局將近期編寫《工作規范》知識測試題，5月至6月底開展一次全員“征文”活動，供大家學習參考。通過不同的學習方式和理論培訓，進一步強化經營人員依法、依規經營意識，引導廣大專賣人員更深刻理解和領會專賣內管工作

內涵、精神實質、根本要求，切實增強全員貫徹落實專賣內管工作的自覺性和執行力。

四、深入調研

當前要緊扣學習貫徹落實《工作規范》這一主題，圍繞卷煙營銷、煙葉生產、專賣管理、行政執法作為重點課題，開展深入調查研究，摸清在專賣管理中那些在影響和制約內管工作開展存在的突出問題。主要針對以下三個方面，一是卷煙銷售流通環節。貨源分配、卷煙打碼、客戶信息、許可證信息、貨源訂單、銷售價格和落地銷售等，在實際監管中存在問題和不足；二是煙葉生產環節，從計劃任務分解、煙農信息建立、煙葉物資發放、合同簽訂、種植收購監管、調撥銷售、準運證開具等流程存在的問題和不足；三是專賣內管工作，針對專賣員、市管員、客戶經理、配送員的監督管理所存在問題和不足。結合實際行，進行排查、分析、梳理，最終形成內管工作可行性報告，為下一步內部專賣管理監督工作開展打下基礎。

五、試點先行、突出重點、分步實施

為進一步推動全局內部專賣管理監督試點工作的開展，遵循“因地制定、試點先行、先易后難”的原則，根據我局具體實際和各縣級局工作范圍不同，市局決定將南丹局、宜州局、都安局列為河池市局執行《工作規范》試點單位。作為試點單位要本著對工作高度負責，全力以赴，在市局領導小組指導、協調下，以最快地工作效率，以最新的工作姿態，以開拓進取，創新的工作機制，出色完成這次內管試點工作。全局上下要積極推行在試點單位好的工作方法、工作經驗上，以點帶面，全面帶動各縣級局，深入貫徹落實好內部專賣管理監督工作。

六、改進、提高、抓落實

各單位要高度重視，堅持“誰主管，誰負責”原則，真正做到，第一把手親自抓，分管領導具體抓、職能部門認真抓，抽調精兵強將，統籌兼顧，集中力量，按照《工作規范》條款，逐項、逐條與原工作制度、工作秩序、工作措施、工作職責進行一次大梳理，去偽存真，從而有針對性、可操作性、可行性地修改完善，建立內部監管工作新機制，規范內部專賣管理監督工作，規范專賣人員工作行為，實現內部監管制度化、規范化、常態化。

七、工作要求

（一）統一思想認識，加強組織領導

各縣級局要高度重視、統一思想、提高認識，把內部專賣管理監督工作新機制，作為當前專賣管理一項重要工作，加強組織領導，落實內管工作責任，抓好、抓實這項工作。各縣級局要相應制定切實可行的工作實施細則，成立內管工作領導小組，落實相關責任人，要在河池市局內管工作領導小組統一工作部署下，開展好本單位內管工作，確保內管工作取得實效。

（二）加大工作力度，推進內部專賣管理工作

高標準、嚴要求，扎實開展好這次內部管理監督試點工作，認真貫徹落實《工作規范》，有效推進內管長效機制建設，建立行業專賣內管信息平臺，進一步提高內管工作效率，開展監督檢查，有效的解決生產經營的突出問題，根據《工作規范》，工作任務、監管職責分解落實到每個內管人員，明確具體標準和完成時限，確保專賣內管長效機制正常有效的運轉。

(三)推進“6S”現場管理

各單位在推行內部專賣管理監督工作的同時，結合“創優”工作，完善基礎建設（硬件）設施，配齊專賣內管人員，推進“6S”現場管理。力求做到辦公環境整潔、大方，辦公室設施完善，擺放有序，桌面辦公用品、文件、材料存放規整，辦公人員穿戴一致，禮貌待人，辦事嚴謹。痕跡化管理到位，大事記以及會議記錄、資料檔案及時歸檔上柜。

（四）強化監督檢查，建立獎罰機制

各級領導小組及辦公室要認真履行職責，對這次內部專賣管理監督試點工作，根據工作進度時限，進行督促、檢查考評，及時整改薄弱環節。對各縣級局內管工作開展，市局將不定期進行指導、督促、檢查。同時建立健全獎罰機制，抓好典型，樹立標桿，發揚典型標桿的示范引領作用，調動領導、職工共同參與這次內管工作。對執行不力，工作進展緩慢的單位，予以通報批評，對各項工作落實較好的單位，要樹典型，予以表彰，同時將納入工作考核。各單位對推行內部專賣管理監督工作中，遇到的疑難問題和薄弱環節，要及時反饋市局內管科，各縣級局每月必須向內管科匯報一次工作進展情況，試點單位每半月匯報一次工作情況。

二〇一一年四月二日

第四篇：煙草內部專賣管理監督工作實施方案

**市煙草專賣局（公司）

關于加強內部專賣管理監督工作的實施方案

為深入貫徹全國煙草行業加強內部管理監督工作會議精神，建立完善內部專賣管理監督的長效機制，切實搞好省局加強內部專賣管理監督“聯系點”的工作，全面規范**煙草卷煙經營管理行為，制定本方案。

一、加強內部專賣管理監督工作的指導思想、總體目標

加強內部專賣管理監督工作的指導思想是：以“三個代表”重要思想和十六大、十六屆三中、四中全會精神為指導，牢固樹立國家利益、消費者利益至上的共同價值觀，為鞏固和完善煙草專賣制度、保證行業改革和發展的順利進行，全面加強內部專賣管理監督工作，著力解決好**煙草在專賣體制下“提高效率”和“注重自律”兩大課題，推動企業持續穩定協調健康發展。

加強內部專賣管理監督工作的總體目標是：以成為全省行業加強內部專賣監管工作“聯系點”為契機，在進一步加強專賣隊伍建設的基礎上，重點解決當前在全市行業卷煙經營活動中存在的突出問題。通過對卷煙經營活動實施全面、全員、全過程和日常化、制度化的依法監管，不斷提高企業經營管理的法制化、規范化水平，徹底杜絕內部違法違規經營問題，建立健全與企業改革和發展相適應的內部專賣管理監督長效機制，促進全局各項工作再上一個新臺階。

二、工作措施與要求

（一）加強教育引導，增強內管意識

加強教育引導的重點是領導干部。加強內部專賣管理監督工作，首先要領導抓、關鍵要抓領導。因此，必須把教育的重點放在各級領導干部身上，著力解決領導干部思想上存在的不愿管、不敢管、不能管、不服管的問題。要緊緊圍繞行業工作重心，以樹立國家利益、消費者利益至上的共同價值觀為根本，以遵紀守法、嚴格自律為主題，以轉變觀念、規范行為、維護國家和消費者利益、保障行業改革和發展為目標，切實加強對全市行業各級領導干部的學習教育。利用中心組理論學習、“一課三會”、日常和專題學習等多種形式，與黨員先進性教育、反腐倡廉教育有機協調，把學習教育、改進工作、解決實際問題結合起來，教育引導各級領導、特別是各單位、各部門主要領導牢固樹立外打內管，“兩手抓、兩手都要硬，堅持用有力的手抓內管”的思想觀念，全面增強責任意識、自律意識、監管意識，努力提高自身履職能力和執行能力，切實轉變工作方向和工作作風，確保加強內部專賣管理監督工作的順利進行。

進一步加強全員思想政治工作。加強內部專賣管理監督，首先要統一思想，關鍵在提高認識。因此，必須把加強全員思想政治工作放在重要位臵，著力解決干部職工的思想認識問題。要進一步引深“兩個維護”大討論活動，廣泛發動職工群眾積極參與討論，全面提高行業干部職工對“兩個維護”的思想認識，更加牢固地樹立起國家利益、消費者利益至上的共同價值觀，切實以加強監管，規范行為的實際行動，維護好國家利益和消費者利益。

要深入開展多層面、多種形式的法律法規專題學習教育活動。組織全體干部職工認真學習《煙草專賣法》、《實施條例》及行業內部管理規定，-2-

教育引導廣大干部職工深刻理解專賣立法宗旨和本意要求，進一步強化全面貫徹煙草專賣法律法規的自覺性，徹底糾正過去對《煙草專賣法》理解和貫徹上的片面性，不斷增強法律意識和法制觀念，努力提高依法行政、依法經營的能力和水平。

全市行業各級領導干部都要在加強自身學習的同時，深入宣講全國行業加強內部管理監督工作會議精神，教育引導全體干部職工認清形勢、明確方向，進一步理清發展的思路，盡快把思想統一到、工作重心轉移到加強內部專賣管理監督上來。

（二）健全完善制度，建立長效機制

建立健全內部專賣管理監督制度。建立健全內部專賣管理監督制度是一項全新的工作，也是一項復雜的系統工程，需要在實踐中不斷完善。當前的重點是：

1.建立內部專賣管理監督體制。明確監管的領導機構和組織架構、確定內部專賣監管的原則和監管對象，搭建起實施內部專賣監管的體制框架。

2.建立健全內部專賣管理監督的實施細則。確定內部監管的主要內容和政策依據，明確針對什么采取什么、實施什么達到什么等方面的基本方法和目標；明確監管的內部分工和崗位職責，確立實施內部專賣監管的基本模式。

3.建立健全卷煙經營內部專賣管理監督制度。全面理清卷煙經營流程，找準專賣監管的切入點，抓住關鍵環節實施有效監管。在卷煙購進方面，要抓住調入決策、品牌確定、采購數量等關鍵，采取提前介入、事中調研、事終審核等有效方法，預防和糾正貨源采購中的不符合市場實際、造成庫

存積壓及個人說了算、不符合決策程序等不規范問題；在卷煙庫存方面，抓住到貨確認、卷煙入庫出庫、照單分揀配送等關鍵，采取檢查落實、核查訂單、跟蹤督查等手段，配合企業內控制度，監督規范卷煙出入庫程序；在卷煙銷售方面，抓住許可證核發、客戶入網、貨源分配、客戶類型劃分、補訂貨源等關鍵，采取嚴把行政許可審核關、公開貨源分配和客戶類型劃分辦法、規范補訂貨源程序等手段，重點解決“無證供貨”、“拆單分攤”、“賣大戶”、“補貨套購”等“假入網”問題。

4.建立健全內部專賣管理監督的懲治制度。以國家煙草專賣法律法規及行業內部管理規定為依據，明確懲治對象和懲治手段，加大懲治力度。嚴厲查處行業內部違法、違規、違紀行為。以強有力的懲治措施，增強教育的說服力、制度的約束力和監督的威懾力。

健全完善企業內控制度。建立健全內部專賣管理監督長效機制，必須把企業內控制度建設作為一項重要任務來抓。根據本公司的實際情況，當前健全完善企業內控制度的重點是：

1.堅持和完善“決策程序規定”和“會議議事規則”。根據企業實際情況，按照集體決策、科學決策、民主決策的要求，針對企業“三重一大”重要事項，進一步完善決策和實施過程中的事前調研、事中監督、事后審核的程序，全面規范決策行為，防止決策隨意性。

2.堅持和完善財務審計制度。進一步加強會計基礎工作；切實加大對企業資金、資產的監管力度；不斷完善預算、投資、薪酬管理辦法，強化三個委員會職能，堅決體現制度剛性；進一步完善內部審計制度，積極拓展內審領域和范疇，突出發揮好內審制度對企業內部控制的重要作用。

3.建立健全卷煙經營內部控制制度。按照新的業務流程，全面建立起對卷煙經營全過程的管理控制制度。重點在卷煙購、銷、存的關鍵環節，建立崗位間相互制衡、相互監督的有效機制，明確重點崗位、重要人員職責范圍和責任追究細則，并制定科學、規范、有效的監管辦法。

堅持和完善企務、政務公開制度。結合行風、政風、黨風廉政建設工作，深入推進企務、政務公開。根據行業實際，擴大公開范圍和公開內容，特別是要把握行政許可、行政執法及業務經營流程的關鍵環節，在不涉及商業機密的前提下，全面增強經營管理行為的透明度。不斷拓寬民主監督管理的領域和渠道，利用多種形式的監督制約機制，徹底杜絕行政管理和業務經營中的暗箱操作行為，不斷以行風、政風、黨風廉政建設的新成效取信于民，在全社會樹立良好的行業形象。

（三）深入推進改革，理順監管體制

繼續推進組織結構調整，強化專賣內管職能。按照省局下達的機構設臵方案，加快組織結構調整步伐。根據加強專賣內管的需要，調整領導和部門分工格局，逐級明確煙草專賣局和專賣監督管理部門的內管基礎地位；按照工作需求，對專賣部門進行合理分工，明確內管和外打的執行機構；規范專賣局和專賣職能部門全面參與、全程監控下的卷煙經營整體業務程序，保證依法監管領導有力、措施得力、環節順暢、落實到位。

深化行政審批制度改革，完善行政審批方式、規范審批行為。進一步理清卷煙經營活動中需要審批的關鍵環節，強化局和局務會職能作用，在正確處理專賣管理監督和企業經營自主權關系的基礎上，認真落實各級局行政執法責任制，嚴格規范經營決策、行政許可、執法辦案、準運證到貨

確認等審批行為，嚴把依法行政、依法經營關。

繼續推進經營模式轉型，充分發揮信息化在內部專賣監管中的作用。按照“整體推進、全面提升”的網建工作要求，努力提高信息化利用水平。在全面運用卷煙生產經營決策管理系統的基礎上，進一步改進和完善卷煙分銷系統、誠信管理系統等方面的業務流程設計，在業務經營、卷煙營銷的全過程，特別是貨源分配、流向及許可證核發、客戶入網、分類等敏感環節，引入痕跡管理機制，增加可回溯查詢信息輸入、調整、變更的責任部門、責任人及數據維護時間、地點的監管模塊，有效利用科技手段，提高監管質量和水平。

（四）建立責任體系，明確監管責任

明確專賣管理監督單位的職責。根據國家局、省局要求，市局的職責是建立和實施專賣監督管理制度及長效機制，督導、檢查、考核各縣（區）局有關專賣管理監督工作的落實情況，查處違法、違規、違紀案件，確保卷煙購銷存的全過程監控到位。縣（區）局的職責是監管卷煙銷售網絡，保證卷煙落戶銷售，防止形成卷煙體外循環。

明確各級領導及具體工作人員的責任。各級局局長是內部專賣管理監督的第一責任人，對本單位依法行政、依法經營負總責；副局長對內部專賣管理監督工作負直接領導責任，各崗位監管人員對其負責的工作承擔直接責任。以此為基礎建立自上而下、逐級負責、責任到人的完整的責任體系，認真落實內部監管責任制，努力形成專賣、紀檢、財務審計等部門分工合作、齊抓共管的工作格局，推動內部專賣監管工作的全面落實。

認真落實責任追究制度，對卷煙經營活動中發生的重大違法、違規、-6-

違紀案件，除追究直接當事人的責任外，嚴格追究專賣管理監督相關責任人失察、瀆職的責任。

（五）加強隊伍建設，確保監管質量

進一步加強隊伍素質建設。堅持并落實長效的學習教育制度，并不斷開展內部監管專題教育培訓，努力提高專賣隊伍的依法行政能力和行政執法水平，使隊伍整體素質盡快適應加強內部專賣監管的工作需求。

進一步加強隊伍作風建設。制定強有力的專賣執法紀律，強化紀律約束機制，采取教育、行政、組織手段，強力規范執法行為，杜絕知法犯法、違法行政的問題發生，提高隊伍的自律能力。

進一步加強隊伍的組織建設。按照人員配精、隊伍配齊、力量配強的要求，改變目前專賣隊伍在組織形式、人員結構上重外打輕內管的局面。在數量上，要保證有足夠的人員開展監管工作，履行監管職責；在質量上，要調整補充部分既掌握專賣法律法規和行業有關規定，又熟悉業務經營、財務管理等方面知識，原則性較強的得力人員，加入專賣隊伍，用以提高監管質量和工作效率。

三、工作步驟與方法

（一）學習動員階段

1.此階段的時間安排為從6月25日開始至7月10日結束； 2.工作目標：統一思想，提高認識，教育全員深刻認識加強內管工作的重要性和必要性，在全員的思想深處牢固樹立國家利益至上、消費者利益至上的共同價值觀。

3.工作重點：認真組織學習國家煙草專賣法律法規、行業管理規定及

國家局、省局領導講話精神，對全體干部職工進行全面動員，夯實思想基礎。

（二）梳理問題階段

1.此階段的時間安排為從7月11日開始至7月20日結束； 2.工作目標：全面自查自糾，查找梳理問題。

3.工作重點：市局（公司）主要領導要帶頭下基層組織開展專題調研，認真剖析企業經營活動中存在的管理漏洞和突出問題，廣泛發動全體員工對照工作要求，深刻揭擺、梳理問題，并制定具體的整改措施。

（三）落實整改階段

1.此階段的時間安排為從7月21日開始至8月底結束。

2.工作目標：認真整改查擺出的問題，建立健全企業內控制度和內部專賣監管制度。

3.工作重點：各單位、各部門對涉及本單位、本部門的各項規章制度進行全面的清理，按照加強內部監管的要求，分門別類地整理出需要完善的制度、需要繼續堅持的制度、需要建立健全的制度等。該建立的制度盡快組織制定，該完善的認真進行修訂完善，該堅持的明確下來長期堅持，并在工作中不折不扣地加以貫徹執行。

（四）完善提高階段

1.此階段的工作是長期的任務，需要在短期整改結束后不斷引深。2.工作目標：認真落實出臺的各項制度，邊執行邊進行制度修訂，逐步完善內部專賣監管的長效機制。

3.工作重點：集中時間、精力重點解決有章不循的問題，通過抓領導、-8-

領導抓、反復抓、抓反復，嚴格落實規章制度，全面提高組織執行力，努力達到各單位、各部門、各崗位各司其職、各負其責，自覺實施和服從監管的目的。

四、保障機制

（一）組織保障

為了保證以上措施和步驟落到實處，推動全市行業內部專賣管理監督工作的順利開展，完成好省局“聯系點”的各項工作任務，市局專門設立“加強內部專賣管理監督工作”領導組，負責指揮全局工作。領導組下設辦公室，并配備專職工作人員，主要負責收集資料、傳遞信息、指揮協調、工作調研、檔案整理、經驗總結等日常工作。各縣區局（營銷部）也要成立相應機構，組織得力人員負責具體工作。對于開展此項工作必需的人力、物力、財力資源，市局將本著“經濟適用、滿足需求”的原則，統籌安排。

（二）制度保障

通過建立相應會議制度、周匯報制度、業務經營情況月匯報制度、專賣聯席會議制度、關鍵工作環節資料備案備查制度、主要經營負責人定期述職制度等手段，提高內部專賣監管的工作效率，保證信息及時溝通交流，確保業務經營的全過程始終在有效的控制和監督管理之下高效運作，全力推動內部專賣管理監督工作。

（三）激勵保障

為了調動全員對加強內部專賣管理監督的工作積極性，群策群力推動此項工作，市局將根據工作進展情況，開展“學習標兵”、“內管模范”等先進分子評比活動，并制定具體的獎勵措施，充分激發廣大干部職工的-9-

工作熱情。同樣，對于貫徹執行不利、進展不快、整改效果不明顯的單位和有關責任人，也要運用經濟的、行政的、組織的等多種手段予以懲戒。對于頂風違法違規、邊整邊犯的單位和個人，堅決按照制度要求嚴肅處理。

加強內部專賣管理監督是一項需要長期堅持、不斷完善的工作，不可能一步到位、一蹴而就。因此，在加強內部專賣管理監督工作的全過程，必須堅持在發展中完善、在完善中發展的總體思路，認真把握監管和發展的關系，始終堅持發展是第一要務的指導方針。緊密結合企業的改革和發展實際，著眼全局，總體規劃，分步驟、分階段循序漸進，強調針對性、前瞻性和可操作性的有機統一，在發展中逐步完善監管手段。要針對不同階段出現的的突出問題，積極調整工作方向和工作措施，及時化解矛盾、解決問題、總結經驗教訓，在逐步完善監管機制中推動企業持續穩定協調健康發展。

**市煙草專賣局（公司）

內 部 專 賣 管 理 監 督 實 施 細 則

第一章 總則

第一條 為了貫徹落實《**市煙草專賣局加強內部專賣管理監督實施方案》（以下簡稱《方案》），建立健全內部專賣管理監督長效機制，全面規范全市行業經營管理行為，進一步維護好國家利益和消費者利益，鞏固和完善煙草專賣制度、保障行業持續穩定健康協調發展，根據國家局《煙草行業內部專賣管理監督實施意見》、省局《關于加強全省行業內部管理監督工作實施辦法》，制定本細則。

第二條 本細則適用于**市煙草專賣局（公司）及下屬各單位。

第二章 內部專賣管理監督的基本原則

第三條

堅持依法依規監管原則。采取的一切監管手段必須符合國家法律法規和行業管理規定，做到有法必依、執法必嚴、違法必究。

第四條 堅持全面、全員、全過程監管原則。按照民主監管、科學監管的要求，以專賣管理監督為基礎，有效發揮財務審計、紀檢監察和整頓辦等部門的作用，對內部卷煙經營活動進行事前、事中、事后橫向到邊、縱向到底的全過程監管。

第五條 堅持責任效率原則。按照屬地管理的要求，逐級逐崗明確監管責任，實行權責一致、權力制衡、相互制約的監管責任制及責任追究制度。特殊情況可以由上級煙草專賣局指定管轄。

第六條 堅持與行風、政風、黨風廉政建設相結合原則。通過加強內

部專賣管理監督，切實規范行業行為，達到不斷以行風、政風、黨風廉政建設的新成效取信于民的要求，在全社會樹立良好的行業形象。

第七條 堅持與行業改革和發展要求相適應的原則。緊密結合行業改革和發展實際，保護和服務于內部合法的卷煙經營活動。著眼全局，總體規劃，分步驟、分階段循序漸進，強調針對性、前瞻性和可操作性的有機統一。

第三章 監督主體、監督對象和職責劃分

第八條 **市及其下屬的縣（區）煙草專賣局是本轄區實施內部專賣管理監督的主體，按照屬地管理原則和“職能明確、行為規范、監管有效、保障有力”的要求，實行內部專賣管理監督責任制。特殊情況可以由上級煙草專賣局指定管轄。

各級煙草專賣局的專賣管理部門為內部專賣管理監督的具體執行部門。

各級煙草專賣局必須依照煙草專賣法律、法規及行業有關管理規定負責本轄區行業內部專賣監督管理工作，并接受上級煙草專賣局、同級紀檢監察部門的依法監督。

第九條 市煙草專賣局負責全市轄區內部專賣管理監督工作，主要職責是：

（一）貫徹落實國家局、省局內部專賣管理監督的規定和要求，制定實施本轄區內部專賣管理監督制度，建立內部專賣管理監督長效機制；

（二）指導、檢查、考核所屬縣（區）煙草專賣局內部專賣管理監督工作；

（三）對全市行業內部的煙草專賣品經營機構進行事前、事中、事后的專賣管理監督，查處本轄區行業內部發生的違法、違規案件；

（四）省局交辦和其他需要由市煙草專賣局辦理的內部專賣管理監督事項。

第十條 縣（區）煙草專賣局負責本轄區內部專賣管理監督工作，主要職責是：

（一）貫徹落實上級煙草專賣局內部專賣管理監督的規定和要求，制定和實施本轄區內部專賣管理監督制度，建立內部專賣管理監督長效機制；

（二）對同級卷煙營銷部進行事前、事中、事后的專賣管理監督，查處本轄區行業內部發生的違法、違規案件；

（三）市局交辦和其他需要由縣（區）煙草專賣局辦理的內部專賣管理監督事項。

第十一條

基層專賣管理所負責本轄區內部專賣管理監督工作，主要職責是：

（一）貫徹落實本局內部專賣管理監督的規定和要求，實施本轄區內部專賣管理監督制度。

（二）對負責本轄區客戶服務的營銷員、訪銷員、送貨員的工作進行監督，廣泛收集客戶對煙草管理和服務行為的意見和建議，發現問題及時上報。

（三）縣局交辦和其它需要由管理所辦理的內部專賣管理監督事項。

第十二條 本細則所指內部專賣管理監督的對象為：**市煙草公司及其下屬10個區縣依法取得煙草專賣許可證的卷煙營銷部。**市靈丘縣、廣靈縣煙葉生產經營單位。

**市煙草公司及其下屬卷煙營銷部必須嚴格遵守煙草專賣法律、法規及行業有關管理規定，切實加強自律，自覺接受專賣管理監督。并履行下列責任：

（一）貫徹落實內部專賣管理監督工作的部署和要求，不斷完善并落實內部控制制度，建立依法經營、守法經營的自律長效機制。

（二）按照煙草專賣法律、法規及有關規定，及時辦理許可證的申領、注銷、變更等手續，妥善保管許可證，按照許可證規定的范圍、渠道經營煙草專賣品。

（三）按照煙草專賣法律、法規及行業內有關規定申辦煙草專賣品準運證，禁止無證運輸或重復使用準運證運輸煙草專賣品。

（四）如實向專賣管理監督部門提供業務經營活動的相關資料，并對其真實性負責。禁止從無煙草專賣生產企業許可證的企業和個人采購貨源。

（五）積極配合專賣管理監督工作，主動接受專賣監督管理部門的管理監督。

第四章

內部專賣管理監督的主要內容

第十三條 本細則所指內部專賣管理監督的內容為：全市行業遵守煙草專賣法律、法規及行業有關管理規定的情況。

第十四條 對煙草公司卷煙購銷計劃的內部專賣監管機制：

市公司必須按照煙草專賣法律、法規及行業有關規定的許可范圍、價格、渠道簽定卷煙購銷合同，嚴禁向無煙草專賣生產許可證的企業購進貨源。

（一）卷煙購進計劃的制定

1、全市行業必須按照省局(公司)下達的購銷存流轉計劃總量、定貨要求、定貨原則，由市公司統一購進卷煙。執行卷煙購銷計劃的有關情況，應制表匯總通過信息網絡由市局專賣監督管理部門進行實時監督。

2、專賣部門必須全面參與卷煙購進計劃的制定工作。貨源采購部門在制定購進計劃之前，應當將市場調研和綜合分析報告送專賣部門備案審核，由專賣部門簽署意見后上報局領導。

3、市局局務會根據采購和專賣兩部門提交的報告，按照集體決策的原則，研究決定供貨廠家、品牌數量等購進計劃，并形成《會議紀要》。

（二）購進計劃的執行

1、市公司將經局務會集體研究決定的調入計劃報省局（公司）審核同意后，在國家局指定的時間內進行網上集中交易、合同打印。

2、采購部門對所簽定卷煙購銷合同，須按計劃數、廠家、合同簽定數、品牌、數量、余數進行制表匯總，由專賣部門通過信息網絡進行實時監督。合同復印件要在上報省銷售公司的同時送專賣部門備案。

執行卷煙購銷合同必須確保國家局、省局規定的合同履約率。

（三）計劃的增減或變更

1、市公司因本地市場發生變化、確需新增卷煙訂貨計劃時，必須經局務會集體研究決定后，向省局計劃部門提交申請，經省局審批同意后，-15-

方可按照所批準的品牌、數量進行網上交易。有關交易材料必須送專賣監督管理部門備案。

2、市公司需要對已簽定的合同進行整份合同的退貨或調整時，必須符合省局（公司）的管理規定，并在報上級專賣監督管理部門備案的同時，送同級專賣部門備案。

卷煙購銷計劃增減或變更后，相應的網絡數據應當一并進行調整。第十五條 對煙草公司卷煙銷售環節的內部專賣監管機制：

（一）市公司及其下屬營銷機構必須按照煙草專賣法律、法規及有關規定的許可范圍、價格、渠道等銷售卷煙、雪茄煙，保證貨源100%入網、落地、入戶銷售，禁止超出許可范圍銷售，禁止違反價格規定銷售，禁止將卷煙銷售給無煙草專賣零售許可證的單位或個人；

（二）市公司營銷中心應科學制定全市年、季、月度卷煙營銷及品牌培育策略和貨源分配及市場投放計劃，送市局專賣部門審核并加注意見后，及時報市局局務會研究決定；決定后的有關匯總材料送專賣部門備案。在執行過程中，需要對決定內容適當進行微調時，要在報請分管領導批準后，將調整情況及時報專賣部門備案。

當月市場投放計劃，即銷售卷煙的品牌、數量、價格等必須向全市合法卷煙零售戶公開，全面實施貨源公開、公平、公正的訪銷配送。不得超量供應卷煙，不得委托他方代訪、代送卷煙。

（三）市公司不得以任何方式向各區縣營銷部分攤滯銷煙的銷售任務。

（四）市公司對全市客戶的訪銷編碼必須以專賣管理監督部門辦理的許可證號碼為準，不得另行編制。各縣（區）煙草專賣局應定期核對客戶

資料，審查有無向無證戶供貨行為的發生，并將每次的監督檢查結果造冊登記。市局專賣部門要經常性地開展巡查核實，并在區縣局提交的檢查結果報告加注審查意見。

（五）市局專賣部門要全程監督貨源流向，通過系統查詢、實地調查、客戶抽查等措施，嚴密監控卷煙到貨、庫存及貨源分配和定單生成環節，及時查處貨源不入網經營的問題。每次監督檢查的結果都要造冊登記，并及時向局領導匯報。

第十六條 對煙草公司庫存配送環節的內部專賣日常監管機制：

（一）市公司必須嚴格執行卷煙到貨確認制度，卷煙入庫必須掃碼，禁止虛假確認。專賣部門要定期檢查核實掃碼情況，將檢查結果記錄在冊，并及時向局領導匯報。

（二）卷煙到貨后，專賣部門憑物流中心開具的到貨驗收單及發貨方、承運人所持準運證及合同隨貨同行聯，進行準運證到貨確認，并做好到有關資料的備案工作。

（三）倉儲部門必須將每月的庫存結構分廠家、品牌、類別、數量、存放時間、省局（公司）下達的庫存指標與增減數制表匯總，通過信息系統網絡報市局專賣監督管理部門備查。

（四）各級配送部門送貨員在進行送貨服務時，必須在經客戶核對無誤的卷煙定單上簽字，并幫助客戶將定單逐筆留存裝訂備查。

（五）各縣（區）卷煙營銷部要及時向同級煙草專賣局、特別是分管領導、專賣部門通報日定單量、送貨量、交易額以及配送路線等有關卷煙經營情況，并由專賣監督管理部門通過信息網絡進行實時監督。

（六）基層專賣管理所要對所轄客戶卷煙經營情況進行調查走訪，監督檢查貨源是否真正按照客戶定單配送到戶，并將檢查落實情況載入工作日志，在每周市場調查報告中專列匯報。各局分管領導及專賣部門要經常性的檢查執行情況，并于每次檢查后在有關資料上加注意見。由市局專賣部門進行每月一次的調查核實。

第十七條 對靈丘縣、廣靈縣煙葉生產經營單位生產經營行為專賣管理監督的主要內容：

（一）靈丘縣、廣靈縣煙葉生產經營單位必須按照國家有關部門下達的計劃與煙農簽訂煙葉收購合同，約定煙葉種植面積，不得超計劃種植，不得無合同收購；必須嚴格按照國家烤煙標準、價格收購煙葉，禁止跨區域收購，禁止壓級壓價、提級提價；必須按上級下達的調撥計劃及所簽訂的煙葉購銷合同調撥煙葉，嚴格按許可證規定的范圍調撥煙葉，禁止向無經營權的單位和個人調撥煙葉。

（二）煙葉生產經營單位應當將煙葉生產農業的煙葉種植計劃、種植面積的實際落實情況；煙葉收購計劃、煙葉收購計劃的實際執行情況（分實際收購的煙葉等級、產地、數量列表）；煙葉購銷合同及匯總數、煙葉購銷合同的實際執行情況（按調省內、省外分別進行匯總和合計匯總）、本業務未執行的合同數（分煙葉等級、產地、數量列表）；煙葉倉儲（分煙葉等級、產地、數量列表）等情況，在煙葉種植、收購、調撥、倉儲等各個階段，及時以存盤備份的形式報送市局專賣監督管理部門核查。

靈丘縣、廣靈縣煙草專賣局必須對本轄區煙葉生產經營情況進行依法管理，并建立健全相應的管理監督長效機制。

（三）、對收購合同剩余部分的煙葉，各煙葉產地的市、縣局專賣監督管理部門要重點加強監控，嚴防其非法外流。

4、煙葉生產經營單位須嚴格按照國家局有關規定，對煙葉調出、調入實行專戶結算。

5、煙葉生產經營單位應當建立完善的煙葉倉儲管理辦法，切實做到：調入調出手續完備、報表帳冊完整準確，并須將煙葉的倉儲地點、規模、等級、數量等列表報送市局專賣監督管理部門核查。

第五章 內部專賣管理監督的工作措施

第十八條 各級煙草專賣局及專賣監督管理部門根據履行內部專賣管理監督職責的需要，在對同級經營企業、業務經營部門及相關工作人員實施同級專賣管理監督過程中，有權行使下列職權：

（一）進駐經營企業和業務經營部門進行執法檢查。

（二）詢問經營企業和業務經營部門的工作人員，要求其對有關事項作出說明。經營企業和業務經營部門的工作人員應當如實說明。

（三）要求經營企業和業務經營部門提供、報送相關文件和資料。有關經營企業和業務經營部門應當按照本細則的要求，如實提供、報送有關文件和資料，并對其所提供、報送的相關文件和資料的真實性負責。

（四）查閱、復制企業和業務經營部門的有關文件、合同、發票、帳冊、單據、記錄、業務函電和其他資料。對可能被轉移、隱匿、銷毀的文

件、合同、發票、帳冊、單據、記錄、業務函電和其他資料予以封存。

（五）對企業和業務經營部門違反煙草專賣法律法規和國家局有關規定的行為，可以采取當場制止、責令限期改正等行政措施予以糾正；需要給予行政處罰的，依法作出行政處罰決定。

（六）對企業和業務經營部門的主要領導及相關工作人員違反煙草專賣法律法規和國家局有關規定的行為，有權建議紀檢監察部門給予黨紀、政紀處分。

第十九條 市局要在充分整合、利用已有的信息管理系統的基礎上，進一步建立完善內部專賣管理監督信息系統，各縣（區）局要在市局指導下，全面規范地運用好系統授權，對全市行業卷煙經營的計劃、價格、渠道等方面情況進行實時管理監督。

（一）充分發揮專賣管理及誠信服務、星級管理系統的作用。利用系統功能，進一步加強對許可證申領發放、準運證申領確認、客戶分類定級和貨源分配的管理監督。

（二）充分發揮卷煙生產經營決策管理系統的作用，監控卷煙經營的數量、渠道，及時發現、制止超許可范圍、亂渠道銷售的問題。

（三）充分發揮卷煙分銷系統的作用，全程監控卷煙訪銷配送情況，及時發現、制止亂渠道調撥和卷煙超限量供貨、違反價格規定、虛假入網等問題。

（四）市局要盡快在貨源分配、流向及許可證核發、客戶入網、分類等敏感環節，引入痕跡管理機制，增加可回溯查詢信息輸入、調整、變更的責任部門、責任人及數據維護時間、地點的監管模塊，規范系統使用人

-20-的行為。

（五）為有效實施對“兩煙”生產經營活動全過程的專賣管理監督，市局信息部門必須將市公司卷煙購銷計劃的下達、計劃的調整、卷煙交易合同的簽訂、合同履約、實物入庫掃碼、入網銷售、價格管理、庫存結構等網絡資源向同級專賣監督管理部門開啟，并確保信息暢通，以實現網上實時在線全過程的專賣管理監督。

第二十條 各級局應當建立完善教育培訓制度，加強對全市行業各級領導、特別是業務經營單位的主要領導和經營管理人員進行煙草專賣法律法規及國家局有關政策規定的教育培訓，不斷提高生產經營管理人員的法律意識、自律意識和責任意識，教育、引導行業內企業依法經營、規范經營，有效防范各類違法違規行為的發生。

市局每半年對本轄區各縣級局營銷部主任、副主任及各類營銷人員（含客戶經理、電訪員、送貨員）進行一次法律法規知識培訓，區縣局每季度組織一次對全體職工（含臨時聘用人員）的培訓，建立健全教育培訓檔案，并形成以法律知識教育培訓考核為基礎的上崗資格認證制度。

第二十一條 各級局應當建立健全備案備查制度。按照本細則的相關要求，全市行業內部經營單位應當如實、及時向各級專賣監督管理部門提供、報送備案備查的相關文件、報表和資料，凡本細則中未明確要求經營單位提供、報送備案備查資料時間的，各單位應當在階段性工作完成后的7日內及時提供、報送；各級專賣監督管理部門須指定專人逐項進行調查核實，并分門別類認真做好整理歸檔及備案備查工作。

第二十二條 各級局應當建立完善同級專賣管理監督工作制度，充分發

揮專賣監督管理部門對同級業務部門經營活動的專賣管理監督作用。各級專賣監督管理部門必須加強對同級業務部門的專賣管理監督，參與經營決策的制定，了解日常經營情況，及時報告發現的問題；管理監督卷煙訪銷配送行為，定期走訪卷煙零售戶，檢查訪銷配送的真實性；認真負責地向分管領導提出專賣管理監督的意見或建議，提高內部專賣管理監督工作的效率。

第二十三條 各級局應當建立健全內部專賣管理監督檢查督查制度。市局每季度對全市行業內部經營單位進行一次全面檢查，區縣局每月對同級營銷部的經營活動組織一次全面檢查。檢查結果和處理意見應當由檢查組組長和被檢查單位負責人共同簽字后存檔備查，并須在本轄區內通報檢查結果。

第二十四條 各級局應當建立完善內部專賣管理監督案件查辦制度。各級局在履行內部專賣管理監督職責時，應當設立并公布專門的舉報電話、舉報郵箱，并對舉報信息及時處理。縣（區）局公布的電話和郵箱地址要及時上報市局備案。任何單位和個人對違反煙草專賣法律、法規及有關規定的行為，都有權舉報。各級煙草專賣局應當及時處理，并保護舉報人員的合法權益。

市局舉報電話為：0352—6106691；舉報郵箱為：lxh_dtyc@163.com。第二十五條 對舉報線索須指派兩名以上專賣監督管理人員及時依法進行調查處理；對于由上級局交辦的重大案件線索和本轄區發生的違法、違規案件要認真進行調查，并及時向上級局報告已查明的案件事實及處理結果；對于在查辦案件過程中，凡依紀依法應當追究有關人員行政責任或

刑事責任的，應及時移交紀檢監察部門或司法機關處理。

第二十六條 各級局應當建立內部專賣管理監督報告制度，定期向上級局報告內部專賣管理監督的情況。區縣局每月向市級局報告，市局每季度向省局報告，并向全市行業通報情況。

報告的主要內容包括：各級局對本轄區行業內業務經營單位開展專賣執法檢查的情況；監管對象如實、及時提供、報送相關的備案備查資料的情況及調查核實的情況；內部專賣管理監督案件查辦情況；對業務經營管理人員教育培訓情況，及其他需要報告的事項。

第二十七條 各級局應當建立內部專賣管理監督述職報告制度。市、縣兩級局局長須每年進行一次內部專賣管理監督情況述職，接受上級局和地方人大、政府及各有關執法部門的審議；各級煙草專賣監督管理部門、包括基層管理所應當于每月月末向所在局匯報內部專賣管理監督情況，發現問題時更要及時匯報。

第二十八條 各級煙草專賣局要向監管對象及時通報相關的管理規定、管理政策。市公司要及時向全市各級局通報計劃、價格、牌號等有關卷煙經營的重要信息。

第二十九條 財務審計、紀檢監察等部門的內部管理監督以及政務、企務公開等措施和要求，按照調整完善后的《企業內控制度》及其它內管制度執行。

第六章 內部專賣管理監督機構設置和崗位職責

第三十條 為切實履行好《煙草專賣法》賦予各級煙草專賣行政主管部門加強行業內部專賣管理監督的神圣職責，并確保內部專賣管理監督工作的長效開展，市局決定在專賣監督管理科內部設立專賣管理監督工作辦公室，專司內部專賣管理監督事宜。各區縣局也要成立相應的機構，并將熟悉法律、精通業務、擅長管理的人才盡快調整充實到專賣監督管理工作崗位，切實提高內部專賣管理監督工作的效率和水平。

第三十一條 根據履行內部專賣管理監督職責及落實各項工作制度的實際需要，各級局內部專賣管理監督工作辦公室職責如下：

（一）內務管理職責：具體負責教育培訓制度、備案備查制度、管理監督報告制度的落實等；

（二）信息管理職責：具體負責網上信息傳輸數據的接收、處理及在網上實時進行管理監督等；

（三）管理監督職責：具體負責定期檢查制度和案件查辦制度的組織及落實，負責組織對下級局內部專賣管理監督工作的指導、檢查及考核，負責同級專賣管理監督的相關事宜等。

第三十二條 各級局從事內部專賣管理監督工作的人員要具備與工作相適應的專業知識和工作經驗，必須忠于職守，依法行政，公正廉潔，不得利用職務便利謀取不正當利益。

第七章 內部專賣管理監督考核和責任追究

第三十三條 各級局應當制定內部專賣管理監督考核辦法，定期對下級

局的內部專賣管理監督工作進行考核。市局對區縣局每季度考核一次，區縣局每月對同級卷煙營銷部的市場營銷活動考核一次，考核結果存檔，作為對各級局領導干部業績評定、獎勵懲處、選拔任用的重要依據。

第三十四條 各級煙草專賣局的領導班子對本轄區內部專賣管理監督工作負全面領導責任。

各局主要領導對內部專賣管理監督工作負總責；分管專賣工作的副局長對內部專賣管理監督工作負直接領導責任；專賣管理部門負責人對內部專賣管理監督工作負直接責任；

第三十五條

市局負責對下屬縣（區）局的內部專賣管理監督工作進行考核。考核主要包括以下內容：

（一）內部專賣管理監督長效機制的建立情況；

（二）內部專賣管理監督制度的制定和落實情況；

（三）內部專賣管理監督工作考核辦法的制定和執行情況；

（四）本轄區監管對象的依法依規經營情況；

（五）依法行政，規范內部專賣管理監督行為的情況；

（六）煙草專賣法律、法規及有關規定的培訓情況等。

第三十六條

各級煙草專賣局主要領導、分管專賣工作的副局長沒有認真履行本意見規定的內部專賣管理監督職責，具有以下情形之一的，追究其行政責任：

（一）沒有建立本轄區內部專賣管理監督長效機制的；

（二）沒有按要求制定內部專賣管理監督制度的，或沒有嚴格按制度組織開展內部專賣管理監督工作的；

（三）內部專賣管理監督工作不到位，同級煙草公司（卷煙營銷部）、或轄區內其他內部專賣管理監督對象發生嚴重的違法、違規經營問題的；

（四）沒有制定內部專賣管理監督工作考核辦法，或沒有按要求組織對下級煙草專賣局內部專賣管理監督工作進行考核的；對下級煙草專賣局內部專賣管理監督機制不健全、或工作失職、不作為等問題，沒有及時發現、及時解決的；

（五）沒有及時發現查處本轄區行業內企業違法、違規生產經營問題，而被上級煙草專賣局發現查處的；或對違法、違規生產經營責任人包庇袒護，不按規定進行嚴肅處理的；

（六）沒有按要求組織開展煙草專賣法律、法規及有關規定的培訓工作的；

（七）對上級煙草專賣局交辦的內部專賣管理監督工作不辦理，敷衍塞責的；不接受上級煙草專賣局、同級紀檢監察部門對內部專賣管理監督工作檢查考核的。

第三十七條 各級煙草專賣管理部門沒有按本意見認真履行內部專賣管理監督職責，具有以下情形之一的，追究部門負責人的行政責任：

（一）沒有認真履行工作職責和內部專賣管理監督制度要求的；

（二）在內部專賣監督管理工作中不認真、走過場，沒有及時發現違法、違規問題的，或對發現的問題包庇隱瞞、不如實上報的；

（三）不接受上級煙草專賣局、同級紀檢監察部門檢查、考核、監督的。

第三十八條 專賣管理工作人員不認真履行崗位職責，違背有關程序和

紀律要求的，如監管對象發生嚴重的違法、違規經營或以上其他問題，按照上述日常管理監督機制中的加注、簽署審核檢查意見程序，逐級追究簽字人、檢查審核人、委派人、主管領導的相關責任。

第三十九條 專賣管理工作人員超越職責范圍，故意干擾監管對象正常合法的卷煙經營活動，或在執法過程中發生程序性失誤的，與對外執法一致，依照有關法律法規及行業有關規定進行責任追究。徇私舞弊，利用職務便利謀取不正當利益的，要追究行政責任。構成犯罪的，移送司法機關，依法追究刑事責任。

第四十條 全市行業內部專賣管理監督對象的領導和工作人員有下列情形之一的，追究行政責任。構成犯罪的，移送司法機關，依法追究刑事責任。

（一）違反煙草專賣法律、法規及有關規定并造成重大損失或影響的；

（二）不按專賣管理監督要求如實、及時提供相關的文件、資料的，或轉移、隱匿、損毀有關文件、資料的；

（三）拒絕、阻撓專賣管理監督人員履行專賣管理監督職責的。第四十一條 內部專賣管理監督責任追究工作，由紀檢監察部門按有關工作程序負責辦理。

第八章 附則

第四十二條 本細則未盡事宜，將在本局（公司）其他規章制度中另行

規定；沒有規定的，按照國家煙草專賣法律法規及行業有關管理規定執行。

第四十三條 本細則由**市煙草專賣局負責解釋。

**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監督制度

為了貫徹落實《**市煙草專賣局關于加強專賣內部管理監督工作實施方案》、《**市煙草專賣局內部專賣管理監督實施細則》，進一步細化專賣內部管理監督的各項措施，形成一套完整的專賣內管長效機制，以促進全市行業自律，保障全市行業持續穩定協調健康發展，維護國家利益和消費者利益，鞏固國家煙草專賣制度，根據煙草專賣法律法規及行業有關管理規定，制定本制度。

第一章 卷煙購進

第一條

市公司必須嚴格執行國家局、省局(公司)下達的卷煙購銷計劃。市公司經濟運行科對全市卷煙購銷計劃和執行卷煙購銷計劃的情況，應制表匯總通過信息網絡由同級專賣監督管理部門實時進行監督。

第二條 市公司在卷煙訂貨之前，應當召開局務會，在充分吸收各縣（區）卷煙營銷部市場需求計劃的前提下，結合當地市場卷煙銷售情況和消費者吸食習慣，集體研究制定市公司的卷煙定貨計劃，形成《會議紀要》。

第三條 市公司必須嚴格按照煙草專賣法律法規和國家局規定的許可范圍、價格、渠道等簽定卷煙購銷合同，禁止從無煙草專賣生產企業許可證的企業和個人購進卷煙。

第四條 市公司應當按國家局集中交易的時間參加網上交易。省際間每半年一次，省內每季度一次。其它時間簽定合同，須經省局（公司）審核批準方可交易。對所簽訂的卷煙購銷合同，須按計劃數、廠家、合同簽訂數、品牌、數量、余數進行制表匯總后報市局專賣監督管理科存檔備查，并通過信息網絡由同級專賣監督管理部門進行實時監督。

第五條

合同簽訂后，市局專賣監督管理科要通過加強對到貨確認的監督，督促業務部門認真履行合同，履約率要達到90%以上。

第六條 對于新品牌卷煙，市公司應當制定相關的管理措施，適度限量調入，并實施監督跟蹤。

第七條 合同執行過程中，根據市場銷售情況，在30%的范圍內進行適當調整時，要向市局專賣監督管理科書面說明原因理由，由專賣監督管

理科存檔備查。

第八條 市公司因當地市場發生變化，確需對卷煙訂貨計劃進行增減或變更時，須會同銷售、專賣等部門負責人共同研究簽署意見，由市公司出具書面申請上報省局批準后，方可按所批準的品牌、數量進行網上交易。同時，要向市局專賣監督管理科書面說明新增或變更卷煙訂貨計劃的原因和理由，由專賣監督管理科存檔備查。

第九條 市公司對以簽訂的合同進行整份合同的解除或調整時，須報省局（公司）批準備案后方可執行。合同解除及調整的原因和情況要報市局專賣監督管理科存檔備查。

第十條 到貨1個月內因質量問題或到貨6個月因滯銷原因，經工商雙方協商同意，報請省局（公司）批準后，向中國卷煙銷售公司提出申請，方可辦理退貨手續。同時，要將退貨情況專門做記錄存檔并報市局專賣監督管理科存檔備查。

第十一條 卷煙計劃的增減或變更后，相應的網絡數據應當一并進行調整。

第二章 卷煙到貨確認

第十二條

市公司必須嚴格執行國家局生產經營決策系統1號工程，落實卷煙到貨確認制度，購進的卷煙必須按規定做到100%實物掃碼，方可入庫。

第十三條 在卷煙入庫掃碼后，必須按規定進行網上實物確認和準運

證到貨確認。禁止虛假確認，未經到貨確認的卷煙不得銷售。

第十四條 省內卷煙到貨確認應在省局或山昆公司開出的準運證期滿1日內完成到貨確認。省際卷煙到貨確認最遲要于準運證有效期滿后3日內完成。

第十五條 卷煙入庫時，倉庫保管員應嚴格查驗隨貨同行的準運證、合同、稅票或銷貨票，手續齊全無差錯方可入庫；要嚴格按照行業卷煙生產經營決策系統（國家局“一號工程”）要求進行實物掃碼入庫，不得出現人為錯掃、漏掃、重掃現象，不掃碼卷煙不得接收入庫。

第十六條 如遇無證、缺證或證貨不符等情況，應及時上報市公司，由公司領導會同專賣監督管理部門及時進行核查處理，在認真澄清原因的基礎上，方可入庫。遇有重大問題，專賣監督管理科要上報省局專賣監督管理處協調處理。

第十七條 卷煙入庫時，保管員要填寫卷煙入庫單，由倉庫保管員、承運人、物流中心負責人簽字（注明日期），物流中心在準運證上加蓋“貨已收訖”章。

第十八條 省內卷煙到貨確認操作流程。物流中心到貨確認員將隨貨同行的準運證、合同、稅票和卷煙入庫單一并交市局專賣監督管理科。專賣監督管理科到貨確認員登陸行業卷煙生產經營決策系統（其中的數據采集系統）中，將實物掃碼入庫的品種數據與卷煙入庫單上的品種數據進行對照，如數據不符，要會同物流中心實地查明原因，遇有重大問題，專賣監督管理科要上報省局專賣監督管理處協調處理。問題妥善處理后，物流中心和專賣監督管理科都要將具體情況登記備查。物流中心與專賣監督管

理科履行交接手續后，專賣監督管理科責任人要在卷煙入庫單上簽字（注明日期）并加蓋公章，由專賣到貨確認員分別傳真到省局專賣監督管理處和山昆公司銷售科。最后，由具體承辦人將卷煙入庫單和準運證原件予以登記，存檔備查，保存期為三年。

第十九條 省際卷煙到貨確認操作流程。物流中心到貨確認員負責登陸國家局煙草專賣品準運證計算機網絡管理系統進行網上確認。如準運證與實物信息不符，需做無法確認或實物確認，必須先報至市局專賣監督管理科，及時進行核查處理，澄清原因。遇有重大問題，專賣監督管理科要上報省局專賣監督管理處協調處理。問題查實處理后，方可上網做無法確認或實物確認，并注明確切原因，將隨貨同行手續和卷煙入庫單一并交市局專賣監督管理科，專賣監督管理科負責人在卷煙入庫單上簽字（注明日期）并加蓋公章后，由到貨確認員將卷煙入庫單和準運證原件予以登記，存檔備查，保存期限為三年。

第二十條 為分清責任，便于查詢，凡涉及手續交接的雙方，如物流中心的倉儲部、綜合部和市局專賣監督管理科，應設立交接手續登記表，以經手人簽字為準。

第二十一條 專賣到貨確認員每天必須通過登陸國家局準運證到貨確認系統和行業生產經營決策系統，對市公司實物確認和準運證確認情況進行查詢監督，及時發現和糾正問題，確保到貨確認和國家局“一號工程”的順利實施。

第二十二條 如遇不可抗力等問題，不能進行實物確認和準運證確認，應及時將具體情況書面上報省局專賣監督管理處，并盡快補辦相應手續。

第二十三條 市局專賣監督管理科要經常性地對轄區內卷煙到貨確認和卷煙掃碼入庫情況進行監督檢查，對到貨確認中出現的問題，要深入調查了解，對較大的問題要報省局專賣監督管理處，確保到貨確認在規定的有效期限內完成。

第二十四條 在節假日和公休日，如有卷煙需要進行到貨確認，專賣、物流部門要安排專人值班，確保到貨確認工作按時順利進行。

第三章 卷煙營銷

第二十五條 市公司應當嚴格按照煙草專賣法律法規和國家局規定的許可范圍、價格、渠道等銷售卷煙，禁止超出許可范圍銷售卷煙，禁止違反價格規定銷售卷煙，禁止將卷煙銷售給無煙草專賣零售許可證的單位或個人。

第二十六條 營銷中心、物流中心和各縣（區）卷煙營銷部應當制定相應的銷售管理辦法，制定并嚴格落實違規責任追究制度，確保所經營的卷煙100%入網、落地、落戶銷售。

第二十七條 營銷中心必須以卷煙零售戶的許可證號碼作為對客戶的訪銷編碼，不得另行編制客戶的訪銷編碼。

第二十八條 市公司不得以任何形式向營銷中心和各縣（區）卷煙營銷部分攤滯銷煙的銷售任務。

第二十九條 營銷中心須將每月的庫存結構分廠家、品牌、類別、數量、存放時間、省局（公司）下達的庫存指標與增減數制表匯總，通過網絡信息系統報同級專賣管理監督部門備查。

第三十條 對價格執行的管理監督：

（一）市局應成立卷煙價格管理領導小組，以便加強對卷煙價格的管理監督，領導小組要有專賣監督管理科負責人參加。

（二）由于市場因素，確須調整卷煙統一批發價和零售指導價的，須經價格管理領導小組共同討論，市局（公司）主要領導同意后，報請省局（公司）批準備案，方可執行。

（三）各縣（區）局一線專賣人員在日常走訪市場過程中要加強對卷煙批發價執行情況的監管，尤其是要加強對一線送貨過程的監督。堅決查處不執行北方十一省區域統一卷煙批發價的行為和以各種補貼方式變相降價銷售卷煙的行為。

（四）全市專賣管理部門要嚴格按照《山西省卷煙零售業明碼標價管理辦法》的有關規定，對全市卷煙零售戶執行卷煙零售指導價和明碼標價情況加強監督、正確引導，尤其要加強對行業自營門店的日常監督，有效杜絕自營門店搞二次批發或以任何形式低價競銷，切實維護卷煙價格穩定，提高客戶贏利水平。

第三十一條 對訂單采集流程的管理監督:

（一）營銷中心應當及時將全市所有的持證卷煙零售戶統一納入方銷配送網絡。對普通客戶、網上訂貨戶、電子結算戶、行業自營店等要一視同仁、誠信服務。

（二）對于不同客戶類型的供貨標準及服務標準，營銷中心要與專賣監督管理科共同確定，確保供貨和服務標準的制定公開、公平、公正、合理。

（三）營銷中心應當向轄區內的卷煙零售戶當月銷售卷煙的品牌、數量、價格，公開、公平、公正地分配貨源。專賣監督管理科每天要有專人登陸分銷系統，對貨源公示情況進行監督。

（四）營銷中心應當合理核定每個訪送周期的卷煙品牌、數量、不得超量供應，不得委托卷煙零售戶代訪、代送卷煙。專賣監督管理科要隨時對營銷中心電訪員的訂單采集錄音進行抽查，以便及時發現查處電訪員搞硬性組合、強行搭銷、委托代訪等徇私舞弊行為。

（五）各級專賣執法人員要加強對卷煙市場的重點走訪調查，認真收集客戶對電訪方面的意見，及時發現在電訪方面存在的不規范經營行為線索，收集證據，將情況及時向本級專賣管理監督部門反映。專賣部門要及時將情況上報市局專賣監督管理科，由市局專賣監督管理科及時制止、查處在訂單采集環節存在的分配不公、強行搭銷、虛擬客戶訂貨、假入網、拆單分攤等問題。

第三十二條 對客戶經理工作的監督:

（一）對于依法辦理了《煙草專賣許可證》的卷煙零售戶，客戶經理必須及時將其納入銷售網絡。同級專賣監督管理部門要加強對分銷系統的監管，杜絕虛擬客戶的出現，確保有效持證戶數與營銷中心入網訪銷戶數相一致。

（二）營銷中心在確定客戶分類標準時，要和專賣部門共同研究，在全市范圍內廣泛征求意見后劃分。各縣（區）營銷部確定客戶類別時，根據客戶前六個月的平均銷量，由戶管員、客戶經理、送貨員共同實地核定后，再予以確定。

（三）客戶類型的動態變更，每季度進行一次。客戶經理根據客戶銷售業績提出更新建議，以表格形式上報縣（區）營銷部，營銷部會同同級專賣監督管理部門充分征求轄區戶管員、送貨員意見后共同簽字認可，才能變更客戶類型。堅決杜絕個別人說了算，形成不平等供貨的事實。

（四）全市專賣人員要加強對卷煙市場的重點走訪調查，認真收集對客戶經理的意見，及時發現客戶經理的不規范經營行為線索，收集證據，將情況及時向專賣部門反映，由專賣部門及時制止、查處客戶經理向客戶搭銷卷煙、向客戶借錢、借物、吃、拿、卡、要等以煙謀私行為。

第四章 卷煙分揀配送

第三十三條 市局專賣監督管理科要不定期深入物流中心卷煙倉庫對卷煙出庫情況進行核查，將網上卷煙庫存數與實際出庫數、庫存數進行核對，并作好登記。及時發現、制止、查處白條出庫、頂庫、挪用、出借、倒賣庫存卷煙等行為，防止體外循環現象的發生。

第三十四條 市局專賣監督管理科不定期深入物流中心分揀車間，對分揀打碼流程進行監督，并做好登記。督促分揀部門按照營銷中心當日生成的銷售單，嚴格按規定程序提貨、分揀、打碼、裝箱，做到準確無誤。及時發現、制止、查處漏噴、少噴、不噴碼以及更換、摻假、挪用、倒賣卷煙等行為。

第三十五條 物流中心及各縣（區）營銷部必須實施送貨小票粘貼備查辦法。《送貨小票粘貼備忘冊》由市公司統一印制，卷煙零售戶保存。送

貨員在向卷煙零售戶配送卷煙時，必須將送貨小票按送貨時間順序粘貼在《送貨小票粘貼備忘冊》上，自覺接受專賣部門和卷煙零售戶的監督。

第三十六條 市局專賣監督管理科、各縣（區）局專賣監督管理股，要不定期對配送車位單和配送車上實際裝的卷煙品種、數量核對，及時發現、制止、查處電訪員、送貨員套購卷煙等違規行為。

第三十七條 專賣執法人員在進行市場檢查時，要認真檢查核對《送貨小票粘貼備忘冊》記錄的銷售數量與實際銷量是否吻合，收集客戶對送貨員、送貨司機的意見，及時發現不規范經營行為的線索，收集證據，將情況及時向專賣部門反映，由專賣部門及時制止、查處送貨員和送貨司機私自截留卷煙、貨款、摻假、摻私以及挪用、倒賣卷煙，串換品種等以煙謀私行為。

**市煙草專賣局（公司）同級專賣管理監督制度

為了全面加強全市行業內部專賣管理監督工作，促進全市行業自律，保障全市行業持續穩定協調健康發展，維護國家利益和消費者利益，鞏固國家煙草專賣制度，根據《山西省煙草專賣局關于全面加強全省行業內部專賣管理監督工作施行辦法》，結合**市煙草行業內部專賣管理監督工作的具體實際，制定本制度。

一、監督主體

市、縣（區）兩級煙草專賣局是實施同級專賣管理監督的主體；市局專賣監督管理科和整頓辦，縣（區）局專賣監督管理股是同級專賣管理監

督的具體執行部門。

二、監督對象

1.市局的監督對象：經濟運行科、物流中心、營銷中心；

2.城區局的監督對象：城區營銷部和物流中心（監督城區市場的卷煙配送情況）；

3.其他縣（區）局的監督對象：本局轄區的卷煙營銷部。

三、專賣監督管理部門的職責

參照省局《施行辦法》和《**市煙草專賣局內部專賣管理監督實施細則》的相關規定。

四、監督對象的責任和義務

參照省局《施行辦法》和《**市煙草專賣局內部專賣管理監督實施細則》的相關規定。

五、專賣監督管理部門的權限

1.進駐被監督單位、部門進行執法檢查；

2.詢問被監督單位、部門的工作人員，要求其對有關事項作出說明； 3.要求被監督單位、部門提供、報送相關文件和資料；

4.查閱、復制被監督單位、部門的有關文件、合同、發票、賬冊、單據、記錄、業務函電和其他資料，對可能被轉移、隱匿、銷毀的上述資料可予以封存；

5.充分整合、利用已有的信息管理系統，對被監督單位、部門組織煙草專賣品經營的計劃、價格、購銷渠道等情況有權進行網上實時監控；

6.對被監督單位、部門違反煙草專賣法律法規和國家局有關規定的行

為，可以采取當場制止、責令限期改正等行政措施予以糾正，需要給予行政處罰的，依法作出行政處罰決定；

7.對被監督單位、部門的主要領導及相關工作人員違反煙草專賣法律法規和國家局有關規定的行為，有權建議紀檢監察部門給予黨紀、政紀處分。

六、同級專賣監督管理工作的要求

總的要求是，加強對同級業務部門的專賣管理監督，參與經營政策的制定，了解日常經營情況，及時報告發現的問題，認真負責地向分管領導提出專賣管理監督的意見或建議，提高內部專賣管理監督工作的效率。

對“兩煙”經營各個環節的具體監管要求，參照《**市煙草專賣局（公司）內部專賣監督管理制度》執行。

**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監督檢查制度

第一條

為切實加強全市行業內部專賣管理監督工作，嚴格依法履行內部專賣管理監督檢查職責，根據煙草專賣法律法規及國家局、省局的有關規定，結合我市煙草行業的具體實際，制定本制度。

第二條 市局專賣監督管理科內部專賣管理監督辦公室具體負責內部專賣管理監督檢查制度的落實，內部專賣管理監督員是本制度的具體承辦人。

第三條 市局專賣監督管理部門實施內部專賣管理監督檢查的主要對象是市局經濟運行科、營銷中心、物流中心及10個縣區卷煙營銷部。

第四條 市局專賣監督管理部門根據履行內部專賣管理監督職責的需要，在實施內部專賣管理監督檢查過程中，有權行使下列職權：

（一）進駐被檢查單位和部門進行執法檢查。

（二）詢問被檢查單位和部門的工作人員，要求其對有關事項作出說明。被檢查單位和部門的工作人員應當如實說明。

（三）要求被檢查單位和部門提供、報送相關文件、報表和資料。有關單位和部門應當如實、及時提供、報送有關文件、報表和資料，并對其所提供、報送的相關文件、報表和資料實質內容的真實性負責。

（四）查閱、復制被檢查單位和部門有關的文件、合同、發票、帳冊、單據、記錄、業務函電和其他資料。對可能被轉移、隱匿、銷毀的文件、合同、發票、帳冊、單據、記錄、業務函電和其他資料予以封存。

（五）充分整合、利用已有的信息管理系統，對被檢查單位和部門的經營計劃、價格、供進貨渠道等情況有權實時進行網上專賣管理監督。同一級信息管理部門須將有關信息管理系統向同級專賣監督管理部門開啟。

（六）對被檢查單位和部門違反煙草專賣法律法規和國家局有關規定的行為，可以采取當場制止、責令限期改正等行政措施予以糾正；需要給予行政處罰的，應報請有關領導集體研究后，依法作出行政處罰決定。

（七）對被檢查單位和部門的主要領導及相關工作人員違反煙草專賣法律法規和國家局有關規定的行為，有權建議紀檢監察部門給予黨紀、政紀處分。

第五條 市局專賣監督管理部門在履行-內部專賣管理監督檢查職責時，應當采取定期檢查與不定期抽查相結合、明查與暗訪相結合的專賣管理監督檢查方式。

第六條 市局專賣監督管理部門組織的定期檢查分上半年和下半

年兩次進行，并根據內部專賣管理監督工作的實際需要隨時進行不定期抽查。定期檢查和不定期檢查的結果一般應由檢查組組長和被檢查單位負責人共同簽字后存檔備查，并須在全市行業內部通報檢查結果。

第七條 市局專賣監督管理部門組織的定期檢查和不定期抽查的結果，作為市局對各級領導干部內部專賣管理監督目標責任制考核的重要依據。

第八條 本制度由**市煙草專賣局負責解釋，自印發之日起執行。

**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監督案件查辦制度

第一條 為切實加強全市行業內部專賣管理監督工作，及時發現和有效查處全市行業內單位發生的違反煙草專賣法律法規的行為，根據煙草專賣法律法規及國家局、省局的有關規定，結合我市行業的具體實際，制定本制度。

第二條 市局專賣監督管理科內部專賣管理監督辦公室具體負責內部專賣管理監督案件查辦制度的落實，內部專賣管理監督員是本制度的具體承辦人。

第三條 市局專賣監督管理部門實施內部專賣管理監督工作應當設立并公布專門的舉報電話、舉報郵箱，認真負責的接收、處理舉報投訴事宜。

第四條 市局專賣監督管理部門對于內部專賣管理監督舉報線索，須

在2個工作日內指派兩名以上專賣監督管理人員依法進行調查處理或者責成有關縣區局依法進行調查處理。

第五條 市局專賣監督管理部門對于由省局交辦的重大案件線索必須認真進行調查，并及時向市局局務會議和省局報告以查明的案件事實及處理結果。

第六條 市局專賣監督管理部門對于行業內部發生的嚴重違反煙草專賣法律法規、依法應當給予煙草專賣行政處罰的案件，應及時報經局務會議集體研究后，依法作出相應的煙草專賣行政處罰決定。

第七條 市局專賣監督管理部門對于在查辦案件過程中，凡依紀依法應當追究有關人員行政責任的，應及時移交紀檢監察部門依據有關規定處理。

第八條 市局專賣監督管理部門對于行業內部經營管理人員違法違規經營行為涉嫌構成犯罪的，應及時報經市局局長或者主持工作的負責人批準后，依法移送司法機關追究刑事責任。

第九條 本制度由**市煙草專賣局負責解釋，自印發之日起執行。

**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監督備案備查制度

為了貫徹落實《**市煙草專賣局關于加強專賣內部管理監督工作實施方案》、《**市煙草專賣局內部專賣管理監督實施細則》，進一步理順專賣內部管理監督流程，建立起運行規范、及時高效、流轉順暢的內管文書檔案備案備查機制，以全面加強全市行業內部專賣管理監督工作，促進全市行業自律，保障全市行業持續穩定協調健康發展，制定本制度。

一、要求

業務經營單位、部門必須向上級或同級專賣監督管理部門提供、報送需備案備查的相關文件、報表和資料，要求真實、準確、及時。

二、范圍

省局《施行辦法》和《**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監督實

施細則》要求備案備查的涉及“兩煙”流通的相關文件、報表和資料；上級要求備案備查的其他文件、報表和資料。

三、具體內容

1.市公司貨源采購部門的備案備查內容

（1）卷煙調入計劃制定階段：《縣（區）營銷部市場需求計劃匯總表》、前五個的《各品牌、系列卷煙歷史銷量表》、《市場調查分析報告》、《擬購進卷煙品種、數量表》；

（2）卷煙調入計劃執行階段：《卷煙購進合同執行情況月報表》（應包含廠家、計劃數、合同簽訂數、品牌、數量、余數）；

（3）卷煙調入計劃的變更：《新增、變更調入計劃情況說明》、《解除合同情況說明》。

2.物流配送部門的備案備查內容

（1）卷煙入庫：《卷煙入庫驗收單》、《準運證》、《合同隨貨同行聯》、《證貨不符情況說明及處理結果》；

（2）退貨：《退貨情況說明》。3.營銷中心的備案備查內容

、季度、月度《卷煙品牌培育計劃》、《貨源分配和市場投放計劃》。

4.各縣（區）營銷部的備案備查內容

《卷煙零售戶月銷售清單》、《客戶類型變更申請表》、入網客戶數量。

四、說明

1.按本制度要求備案備查的表格的樣式另行設計、通知；

2.《縣（區）營銷部市場需求計劃匯總表》、《各品牌、系列卷煙歷史銷量表》、《市場調查分析報告》、《擬購進卷煙品種、數量表》、《卷煙購進合同執行情況月報表》、《卷煙品牌培育計劃》、《貨源分配和市場投放計劃》、《卷煙零售戶月銷售清單》等可以通過局域網傳遞，可以以電子文檔形式保存。

五、責任

1、各內部監管對象的主要領導對提供的各類文書檔案的真實性、及時性負總則；各環節具體責任人對自身提供的文書檔案的真實性、及時性負具體責任。

2、罰則參照《**市煙草專賣局內部專賣管理監督實施細則》及相關管理制度執行。

**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監督報告制度

為了貫徹落實《**市煙草專賣局關于加強專賣內部管理監督工作實施方案》、《**市煙草專賣局內部專賣管理監督實施細則》，全面理順內部專賣管理監督流程，建立起運行規范、責任明確、運轉協調、溝通及時的內部專賣管理監督工作報告機制，以全面加強全市行業內部專賣管理監督工作，促進全市行業自律，保障**煙草持續穩定協調健康發展，根據國家局、省局有關管理規定，制定本制度。

一、報告的主體

市、縣（區）煙草專賣局、基層專賣管理所是監督報告的主體，應該按照《施行辦法》和《**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監督實施細則》的具體要求，向上一級煙草專賣局報告內部專賣管理監督工作的情況。市局專賣監督管理科、縣（區）局專賣監督管理股是具體執行部門。

二、報告的內容

1.內部專賣管理監督工作的總體進展情況；

2.對轄區內“兩煙”經營單位開展專賣執法檢查的情況； 3.轄區內“兩煙”經營單位備案備查資料的調查核實情況； 4.對內部專賣管理監督案件查辦情況； 5.對業務經營管理人員的教育培訓情況； 6.其他需要報告的事項。

7.基層專賣管理所負責向上級報告轄區內訪銷員、營銷員、送貨員工作情況，及轄區客戶對煙草公司服務行為的意見和建議。

三、報告的方式和要求

1.基層專賣管理所要對所轄客戶卷煙經營情況進行調查走訪，監督檢查貨源是否真正按照客戶定單配送到戶，并將檢查落實情況載入工作日志，在每周市場調查報告中專列匯報；市、縣煙草專賣局綜合上述報告內容形成《內部專賣管理監督報告》，縣（區）局每月上報一次，市局每季度上報一次。

2.《內部專賣管理監督報告》要由局長簽發，并對報告的真實性負責。3.對備案備查資料調查核實情況的報告，應該有匯總數據。4.對案件查辦情況實行零報告制度，即報告期內有案件發生，應說明查處情況，報告期內無案件發生，應報零并對零報告負責。

5.對于突發的重大違規經營情況，按照《**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監督實施細則》的要求，應即時上報，不受上報時間限制。

**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監督述職報告制度

為了全面加強全市行業內部專賣管理監督工作，促進全市行業自律，保障全市行業持續穩定協調健康發展，維護國家利益和消費者利益，鞏固國家煙草專賣制度，根據《山西省煙草專賣局關于全面加強全省行業內部專賣管理監督工作施行辦法》，結合**市煙草行業內部專賣管理監督工作的具體實際，制定本制度。

一、有關述職人的規定

1.市、縣兩級局局長每年進行一次內部專賣管理監督情況述職，接受上級局和地方人大、政府及有關執法部門的審議。

2.市局專賣監督管理科、縣（區）局專賣監督管理股的負責人每半年進行一次內部專賣管理監督情況述職，由所在局審議。

二、有關述職內容的規定

1.市、縣兩級局局長的述職報告至少應包含以下內容

第五篇：2010年煙草專賣局內部專賣管理工作總結

2010年煙草專賣局內部專賣管理工作總結

今年以來，我局根據市局關于加強內部管理監督工作的要求，結合實際工作情況，建章建制、狠抓落實，深入貫徹落實淮安內管工作現場會精神，進一步健全內部專賣管理監督工作制度，強化長效機制建設，重點加強了內管人員學習、隊伍建設、流程梳理、日常監管工作。現將內部專賣管理監督工作匯報如下：

一、認真學習、提高認識、統一思想

為了使全體干部職工能認真貫徹執行煙草專賣法律、法規，牢固樹立國家利益、消費者利益至上的共同價值觀；樹立依法經營、依法行政的法律意識、自律意識、監管意識、責任意識，我局采取形式多樣的教育、培訓方式:

1、利用每周科務例會時間，組織全體人員學習省、市局關于加強內部管理監督的文件。

2、在組織培訓期間就內管知識組織全體人員進行了一次考試。通過學習不僅使每位人員從思想上對內部監督管理工作有了明確的認識；而且統一了思想。切實提高了專賣人員的業務素質和綜合素質，為各項工作的順利開展打好了堅實的思想基礎。

二、方案詳實、機構完善、制度嚴格

為深入推動內部監督管理工作，切實將對營銷部卷煙經營活動的監督管理工作做到位，提高內管工作質量。我局結合實際情況:

1、制定了內部監督管理工作實施辦法、考核辦法，并建立了長效工作機制

2、制定了各項制度:市場管理制度、備案備查制度、內管報告制度、教育培訓等制度，使內管工作做到有目標、有方向，有章可循。

3、成立了內部監督管理工作機構和辦公室，同時根據內管辦工作實際情況，配齊了內部專賣管理人員，明確職責、責任到人，提高了全體人員的自律意識與監督管理意識，保障了內管工作的順利開展。

三、監督檢查、措施多樣、效果良好

為了從源頭上預防、從根本上規范內部卷煙經營行為，創建良好的市場經營環境。我局對內管工作采取了事前、事中參與和事后的監督方法。

（1）拆單分攤、無證供貨情況檢查。我們在清理無證戶的同時，究其貨源，檢查營銷部門是否存在向無證戶供貨的情況。跟蹤管理，抽查營銷送貨人員是否按規定線路送貨，對照零售戶的訂貨單，檢查是否存在拆單分攤、摻雜使假坑害零售戶等違規操作現象。

（2）檢查是否存在向異常零售戶超量供貨情況。內管人員對全區銷量前100名零售戶中的20戶進行調查摸底，摸清他們是否存在囤積、無證批發卷煙現象，并通過營銷網絡，對零售大戶的每天訂貨情況特別是緊俏貨源的分配情況適時網上監控。

（3）檢查客戶投訴整改情況。依靠群眾，針對零售戶對營銷人員提出的意見進行核實、及時整改。

（4）對專賣部門進行檢查，包括檢查稽查隊員的執法行為規范，網上辦案，案件審理中自由裁量權的運用，案卷材料中說理式行政處罰文書的使用等相關內容。

（5）煙草專賣許可證的管理。全年共審批發放卷煙零售許可證146戶，辦理煙草專賣許可證延續163戶，辦理煙草零售戶歇業37戶，按照規定恢復營業的47戶。

（6）對實施誠信消費一條街活動進行檢查，公開舉報電話，接受群眾監督，對客戶投訴、處理以及整改情況進行檢查。

（7）對專賣部門按照國家局規定將行政許可、辦案程序、工作制度公布于眾的情況進行檢查，著重對內容公開情況、監督公開情況進行檢查，使行政執法和服務工作做到了公開透明，并且嚴格執行收支兩條線制度，從源頭上控制了行政不作為和行政亂作為的現象。

四、卷煙市場凈化工作情況

本，通過深入持久地開展打擊非法經營卷煙行為的清理整頓專項行動，我區的卷煙市場凈化率不斷提高，轄區內銷售、運輸“假、私、非”卷煙違法犯罪行為得到有效遏制，卷煙市場秩序得到了較好的維護。全年，共出動執法車輛2500余臺次，出動執法人員5000余人次，開展“閃電行動”三次，查辦各類涉煙違法案件38起，查獲各類違法卷煙3013.9條，其中非法生產的卷煙300.2條，未在當地煙草專賣批發企業進貨卷煙2705.1條，走私煙8.6條，罰沒款1.6萬余元；破獲5萬元以上案件兩起，刑事判決1人。全區市場凈化率保持在97％以上。

1、注重信息收集，加強協作。我們圍繞市局提出的“查獲標值10萬元或經營案值30萬元以上涉假案件1起以上，標值5萬元或經營案值10萬以上涉假案件2起以上；抓捕或判刑不法煙販2人以上。”這一目標，全力以赴，加大“打假破網”力度。通過對重點大戶、重點地段進行重點監控，在日常的市場檢查中多聽、多問、多觀察，在案件審理中注重對情報信息的收集等多種形式，調動群眾舉報的積極性，同時加強與相關執法部門的協作，努力構建舉報、協查體系，依法嚴懲不法煙販。于今年四月份和十一月份破獲10萬元以上和5萬元以上案件各一起。增強打假工作的針對性和有效性，推動“打假破網”向縱深發展。

2、聯合取締無證戶。取締無證戶一直以來是專賣市場監管工作的一個重點，為了進一步提升市場凈化率，我們與工商、公安等部門組成聯合執法隊，多次開展查處、取締無證、無照經營卷煙的專項行動。采取說服教育與多方引導相結合，查扣卷煙與規勸關、停、轉相結合，重點取締與營造聲勢相結合等方式多管齊下，根據分類登記的無證戶，先易后難逐個擊破，取得較為明顯的成效。

五、明確措施，完善制度。

（1）建立同級管理制度，明確同級監管的形式、措施以及信息溝通渠道等內容，并充分利用信息管理系統，加強和改進專賣管理監督檢查工作。

（2）完善專賣、營銷聯席會議制度。主要涉及以下7方面內容：一是共同分析市場形勢和動態；二是交流信息，互相配合；三是聽取營銷部門對市場管理、文明執法、證件發放等方面的意見；四是聽取專賣部門對客戶經理、送貨員等相關人員的工作情況及反饋意見；五是客戶投訴辦理情況及整改措施制定落實情況；六是對違規供貨、送貨等提出初步處理意見；

七是共同分析研究專賣、營銷隊伍現狀及存在的問題，以及整改措施。

一年來，盡管在內管工作中取得了一些成績，但是，我們感到距離上級局的要求還有一些差距。我們將繼續深入貫徹落實好國家、省、市局的要求，認真學習和借鑒兄弟單位的先進經驗和做法，進一步扎實工作、狠抓落實、打牢基礎、創新發展，不斷推動全省煙草行業整頓規范和內部管理監督工作再上新水平。