第一篇：職業(yè)道德模擬試題三

財(cái)經(jīng)法規(guī)與會(huì)計(jì)職業(yè)道德

模擬試題三 單選（本項(xiàng)共20題，每小題1分共20分）

1.根據(jù)《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，()對本單位的會(huì)計(jì)工作和會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。A.會(huì)計(jì)主管人員 B.單位負(fù)責(zé)人 C.總會(huì)計(jì)師

D.會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人 答案：B 2.因違法違紀(jì)行為被吊銷會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書的人員，自被吊銷會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書之日起()年內(nèi)，不得重新取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書。

A.1

B.2

C.3

D.5 答案：D 3.一個(gè)單位應(yīng)當(dāng)設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)還是在有關(guān)機(jī)構(gòu)中設(shè)置專職會(huì)計(jì)人員，由各單位()。

A.根據(jù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的繁簡和實(shí)際需要決定

B.提出設(shè)置方案，報(bào)稅務(wù)部門批準(zhǔn)

C.提出設(shè)置方案，報(bào)財(cái)政部門批準(zhǔn)

D.提出設(shè)置方案，報(bào)審計(jì)部門批準(zhǔn) 答案：A 4.下列各項(xiàng)中，屬于單位內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度的是（）。A.行政單位會(huì)計(jì)制度 B.股份有限公司會(huì)計(jì)制度 C.會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試制度 D.會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制度 參考答案：D

5.下列關(guān)于會(huì)計(jì)憑證傳遞與保管的具體要求中，不正確的有（）A.會(huì)計(jì)憑證應(yīng)當(dāng)以及傳遞，不得積壓

B.會(huì)計(jì)憑證登記完畢后，應(yīng)當(dāng)按照分類和編號順序保管、不得散亂丟失

C.其他單位因特殊原因需要使用原始憑證時(shí)，經(jīng)本單位會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)可以借出 D.從外單位取得的原始憑證如有遺失，應(yīng)取得原開具單位蓋有公章的證明，由經(jīng)辦單位的相關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，才能代做原始憑證。參考答案：C 6.下列各項(xiàng)中，符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告編制要求的有（）。

A.企業(yè)不得編制和對外提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告 B.企業(yè)必須編制年度、半年度、季度和月度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

C.當(dāng)期報(bào)表的列報(bào)至少提供所有列報(bào)項(xiàng)目上兩個(gè)可比會(huì)計(jì)期間的比較數(shù)據(jù)及相關(guān)說明。D.企業(yè)應(yīng)當(dāng)依照法定的結(jié)賬日進(jìn)行結(jié)賬，特殊情況下，經(jīng)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)可以提前或者延遲 參考答案：A 7.下列關(guān)于審核原始憑證的要求中，錯(cuò)誤的有（）。A.購買實(shí)物的原始憑證必須有驗(yàn)收證明 B.凡填有大寫和小寫的原始憑證，大寫和小寫金額必須相符 C.發(fā)生銷貨退回的，除填制退貨發(fā)票外，還必須有退貨驗(yàn)收證明

D.職工公出借款憑據(jù)，必須附在記賬憑證之后。收回借款時(shí)，可以將借款收據(jù)退還借款人 參考答案：D 8.記賬憑證可以不附原始憑證的情況有（）。A.結(jié)賬 B.購買設(shè)備 C.分配費(fèi)用 D.上繳利潤 參考答案：A 9.《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》對財(cái)政部門實(shí)施會(huì)計(jì)工作的監(jiān)督內(nèi)容作了規(guī)定，下列各項(xiàng)不屬于財(cái)政部門監(jiān)督內(nèi)容的是（）。

A.各單位從事會(huì)計(jì)工作的人員是否取得了會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書并接受管理 B.會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人是否符合任職條件 C.會(huì)計(jì)主管人員是否符合任職條件

D.會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任免是否經(jīng)過上級部門審批 參考答案：D 10.商業(yè)匯票的付款期限最長不得超過()個(gè)月。

A.1

B.2

C.3

D.6 答案：D

11.銀行本票適用于()需要支付各種款項(xiàng)的單位或個(gè)人。

A.國際結(jié)算中

B.同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)

C.不同票據(jù)交換區(qū)域間

D.相同及不同票據(jù)交換區(qū)域 答案：B 12.托收承付結(jié)算，新華書店系統(tǒng)每筆的金額起點(diǎn)是()元。

A.10000

B.1000

C.20000

D.5000 答案：B 13.匯入銀行對于向收款人發(fā)出取款通知，經(jīng)過()個(gè)月無法交付的款項(xiàng)，應(yīng)主動(dòng)辦理退匯。

A.1

B.2

C.3

D.6 答案：B 14.單位卡不得用于()萬元以上的商品交易、勞務(wù)供應(yīng)款項(xiàng)的結(jié)算。

A.3

B.5

C.10

D.20 答案：C

15.銀行在銀行結(jié)算賬戶的開立中，違反《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定為存款人多頭開立銀行結(jié)算賬戶或者明知是單位資金，而允許以自然人名稱開立賬戶存儲(chǔ)的，給予警告，并處以()的罰款。

A.5000元以上1萬元以下

B.1萬元以上5萬元以下

C.5萬元以上20萬元以下

D.5萬元以上30萬元以下 答案：D 16.某納稅人，當(dāng)月應(yīng)繳稅額為5000元，其應(yīng)納稅款本應(yīng)在15日之前去繳納的，結(jié)果拖到日才去繳納，則其應(yīng)繳納的稅款為（）元。

A.5000

B.5025

C.7000

D.7025 答案：B 17.下列選項(xiàng)中，不屬于全國人大常委會(huì)的預(yù)算管理職權(quán)的是()。

A.編制中央預(yù)算、決算草案

B.審查和批準(zhǔn)中央預(yù)算的調(diào)整方案

C.審查和批準(zhǔn)中央決算

D.監(jiān)督中央和地方預(yù)算的執(zhí)行 答案：A

18.根據(jù)《政府采購法》的規(guī)定，政府采購的主體范圍不包括()。

A.國家機(jī)關(guān)

B.國有企業(yè)

C.事業(yè)單位

D.團(tuán)體組織 答案：B 19.會(huì)計(jì)人員看人辦事：“官大辦得快，官小辦得慢，無官拖著辦?！边@一現(xiàn)象違反了()的會(huì)計(jì)職業(yè)道德規(guī)范要求。

A.強(qiáng)化服務(wù)

B.誠實(shí)守信

C.參與管理

D.提高技能 答案：A 20劉某大學(xué)畢業(yè)后從事會(huì)計(jì)工作，自認(rèn)為在大學(xué)所學(xué)知識足以應(yīng)付本職工作，故平時(shí)疏于鉆研業(yè)務(wù)，也不加強(qiáng)學(xué)習(xí)，致使工作中差錯(cuò)不斷。劉某的行為違背了會(huì)計(jì)職業(yè)道德規(guī)范中()的要求。

A.提高技能

B.客觀公正

C.堅(jiān)持準(zhǔn)則

D.強(qiáng)化服務(wù) 答案：A 多選題：（共20題，每小題1分工20分）

1.(13)情況下，存款人可以申請開立臨時(shí)存款賬戶。

A.注冊驗(yàn)資

B.繳納住房基金

C.異地臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)

D.清算證券交易結(jié)算資金 2.下列說法正確的是(34)。

A.各單位都應(yīng)設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)人員

B.不設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)的單位，不需在有關(guān)機(jī)構(gòu)中設(shè)置會(huì)計(jì)人員

C.不設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)的單位，應(yīng)當(dāng)在有關(guān)機(jī)構(gòu)中設(shè)置會(huì)計(jì)人員并指定會(huì)計(jì)主管人員

D.對于不具備設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)人員條件的，應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的從事代理記賬業(yè)務(wù)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行代理記賬

3.銀行依法為單位、個(gè)人在銀行開立的(1234)保密，維護(hù)其資金的自主支配權(quán)。

A.基本存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.專用存款賬戶

D.臨時(shí)存款賬戶 4.支票分為(123)。

A.現(xiàn)金支票

B.轉(zhuǎn)賬支票

C.普通支票

D.商業(yè)支票

5.單位聘用沒有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書的人員從事會(huì)計(jì)工作的(124)。

A.由縣級以上人民政府財(cái)政部門責(zé)令限期改正

B.對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，可以處2000元以上2萬元以下的罰款

C.對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予行政處分

D.對單位并處3000元以上5萬元以下的罰款

6.存款人可以在異地開立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶的情形有(1234)。

A.營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域需要開立基本存款賬戶的

B.辦理異地借款和其他結(jié)算需要開立一般存款賬戶的

C.異地臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)需要開立臨時(shí)存款賬戶的

D.因附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要開立專用存款賬戶的

7.下列各項(xiàng)中，屬于《會(huì)計(jì)法》規(guī)定的行政處罰的形式有(24)。

A.撤職、開除

B.罰款

C.吊銷稅務(wù)登記證

D.吊銷會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書

8.《票據(jù)法》所指的票據(jù)包括(134)。

A.支票

B.信用證

C.匯票

D.本票

9.一個(gè)單位是否單獨(dú)設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，主要由(124)等因素決定。

A.單位經(jīng)營管理的要求

B.單位規(guī)模的大小

C.上級主管部門的相關(guān)規(guī)定

D.經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)收支的繁簡 10.會(huì)計(jì)人員回避制度中規(guī)定，需要回避的直系親屬有(1234)。

A.夫妻關(guān)系

B.直系血親關(guān)系

C.三代以內(nèi)旁系血親

D.近姻親關(guān)系

11.支付結(jié)算的基本原則有(234)。

A.一個(gè)基本賬戶原則

B.恪守信用，履約付款

C.誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配

D.銀行不墊款

12.屬于會(huì)計(jì)行政法規(guī)的有(23)。

A.《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》

B.《總會(huì)計(jì)師條例》

C.《企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告條例》

D.《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》 13.票據(jù)當(dāng)事人，是指票據(jù)法律關(guān)系中享有票據(jù)權(quán)利、承擔(dān)票據(jù)義務(wù)的當(dāng)事人。以下屬票據(jù)的基本當(dāng)事人的有(134)。

A.出票人

B.背書人

C.付款人

D.收款人

14.納稅申報(bào)的方式有(123)。

A.直接申報(bào)

B.郵寄申報(bào)

C.數(shù)據(jù)電文申報(bào)

D.電話申報(bào)

15.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告由(234)組成。

A.資產(chǎn)負(fù)債表

B.會(huì)計(jì)報(bào)表附注

C.財(cái)務(wù)情況說明書

D.會(huì)計(jì)報(bào)表

16.營業(yè)稅的稅目包括(1234)。

A.交通運(yùn)輸業(yè)、建筑業(yè)

B.金融保險(xiǎn)業(yè)、娛樂業(yè)C.郵電通信業(yè)、服務(wù)業(yè) D.轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)

17.下列屬于文書檔案，而不屬于會(huì)計(jì)檔案的是(123)。

A.預(yù)算表

B.計(jì)劃書

C.公司章程

D.銀行對賬單

18.根據(jù)《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，會(huì)計(jì)人員在對原始憑證進(jìn)行審核時(shí)，對不真實(shí)、不合法的原始憑證，應(yīng)當(dāng)(13)。

A.不予受理

B.予以扣留C.及時(shí)向單位負(fù)責(zé)人報(bào)告

D.要求經(jīng)辦人員更正、補(bǔ)充

19.下列各項(xiàng)中，存款人可以向其開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶申請的情形有(1234)。

A.存款人被撤并的B.存款人被吊銷營業(yè)執(zhí)照的

C.存款人注銷的D.存款人因遷址需要變更開戶銀行的 20.下列屬于會(huì)計(jì)工作崗位的是(124)。

A.財(cái)務(wù)成果核算

B.資本、基金核算 C.大型商場收銀員

D.會(huì)計(jì)電算化

三、判斷題

1.消費(fèi)稅的稅率包括比例稅率和定額稅率兩類。()

2.納稅人未按期繳納稅款的，稅務(wù)機(jī)關(guān)除責(zé)令限期繳納外，從滯納稅款之日起，按日加收滯納稅款萬分之三的滯納金。()

3.發(fā)票的種類由國家稅務(wù)總局確定。()

4.凡從事生產(chǎn)、經(jīng)營的納稅人應(yīng)自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照或發(fā)生納稅義務(wù)之日起30日內(nèi)按照國家有關(guān)規(guī)定設(shè)置賬簿。()

5.個(gè)人取得國家發(fā)行的金融債券利息收入免納個(gè)人所得稅。()

6.卡拉OK歌舞廳按娛樂業(yè)稅率征收營業(yè)稅。()

7.企業(yè)所得稅實(shí)行按年計(jì)算，分月或分季預(yù)繳，年度終了后2個(gè)月內(nèi)匯算清繳，多退少補(bǔ)的辦法。()

8.在中華人民共和國境內(nèi)提供應(yīng)稅勞務(wù)、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)或者銷售動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)的單位和個(gè)人，為營業(yè)稅的納稅義務(wù)人。()

9.原始憑證金額有錯(cuò)誤的，應(yīng)當(dāng)由出具單位重開或更正，更正處應(yīng)當(dāng)加蓋出具單位印章。()

10.會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人必須具備會(huì)計(jì)師以上專業(yè)技術(shù)職稱或者從事會(huì)計(jì)工作3年以上經(jīng)歷。()

11.會(huì)計(jì)資料移交后，移交人對自己經(jīng)辦且已移交的會(huì)計(jì)資料不必再承擔(dān)法律責(zé)任。()

12.所有記賬憑證必須附有原始憑證并注明所附原始憑證的張數(shù)。()

13.根據(jù)《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》，企業(yè)所有日記賬的保管期限為25年。()

14.出票人簽發(fā)的支票金額超過其付款時(shí)在付款人處實(shí)有的存款金額的，為空頭支票。()

15.根據(jù)《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》，會(huì)計(jì)工作崗位可以一人一崗、一人多崗或者一崗多人。()

16.《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》允許各單位在按照國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度要求的前提下自行設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目。()

17.稅款征收中的查驗(yàn)征收方式主要對生產(chǎn)不固定、賬冊不健全的單位適用。()

18.會(huì)計(jì)人員違背了會(huì)計(jì)職業(yè)道德，就會(huì)受到法律的制裁。()

19.《政府采購法》中所稱的集中采購機(jī)構(gòu)是采購代理機(jī)構(gòu)。()20.中、高級會(huì)計(jì)師實(shí)行考試與評審相結(jié)合制度。()綜合題

1.3月份預(yù)收甲公司貨款50000元，4按約發(fā)出應(yīng)稅消費(fèi)稅的貨物，開具增值稅發(fā)票注明：含增值稅的銷售額為198900元，增值稅率17%；從價(jià)計(jì)征的消費(fèi)稅率30%。2.4月份委托加工一批應(yīng)稅消費(fèi)稅的貨物，支付加工費(fèi)30000元。于5月15日加工完成收回是按規(guī)定由受托方代收代繳了消費(fèi)稅。3.5月20日進(jìn)口一批應(yīng)稅消費(fèi)稅的消費(fèi)品，當(dāng)天收到了海關(guān)填發(fā)的進(jìn)口消費(fèi)稅專用繳款書。

根據(jù)題意回答下列問題：

（1）銷售給甲公司應(yīng)稅貨物的銷售額和應(yīng)納消費(fèi)稅額正確的是（）。A.應(yīng)稅消費(fèi)稅的銷售額為170000元 B.應(yīng)納消費(fèi)稅額為59670元 C.應(yīng)稅消費(fèi)稅的銷售額為198900元 D.應(yīng)納消費(fèi)稅額為51000元

答案A、D（2）該企業(yè)的消費(fèi)稅納稅義務(wù)的發(fā)生時(shí)間正確的是（）。A.預(yù)收款方式銷售貨物的，應(yīng)于3月份申報(bào)繳納消費(fèi)稅 B.預(yù)收款方式銷售貨物的，應(yīng)于4月份申報(bào)繳納消費(fèi)稅

C.委托加工應(yīng)稅消費(fèi)品的，應(yīng)于4月份由受托方代收代繳消費(fèi)稅

D.委托加工應(yīng)稅消費(fèi)品的，應(yīng)于5月份由受托方代收代繳消費(fèi)稅答案B、D（3）5月20日進(jìn)口消費(fèi)稅的消費(fèi)品，應(yīng)于規(guī)定期限內(nèi)向報(bào)關(guān)地海關(guān)申報(bào)納稅。規(guī)定期限可以是（）。

A.5月20日

B.6月1日

C.6月5日

D.6月15日

答案A、B（4）如果納稅人應(yīng)稅消費(fèi)品不得開具增值稅專用發(fā)票而發(fā)生價(jià)款和增值稅合并收取的。在計(jì)算消費(fèi)稅時(shí)，應(yīng)當(dāng)將含增值稅的銷售額換算為不含增值稅稅款的銷售額。其換算的公式不正確的是：（）。

A.應(yīng)稅銷售額=含增值稅的銷售額/（1-消費(fèi)稅稅率）B.應(yīng)稅銷售額=含消費(fèi)稅稅率*（1-消費(fèi)稅稅率）C.應(yīng)稅銷售額=含增值稅銷售額/（1+消費(fèi)稅稅率）

D.應(yīng)稅銷售額=含增值稅的銷售額/（1+增值稅稅率或征收率）

答案A、B、C（5）消費(fèi)稅的納稅人以1個(gè)月或者1個(gè)季度為一個(gè)納稅期的，自期滿之日起（）內(nèi)申報(bào)納稅。

A.5日 B.10日 C.15日 D.1個(gè)月

答案C 2.(一)王教授系中國公民，現(xiàn)在國內(nèi)某大學(xué)任職，2009年12月份取得收入情況如下：(1)當(dāng)月工資收入3400元，獎(jiǎng)金收入3000元。(2)受科普出版社委托，為其編寫《心理咨詢》一書。按照協(xié)議約定，出版社于2009年12月20日支付給王教授稿酬19000元。

(3)2009年12月25日，受科技公司培訓(xùn)部邀請，為該公司員工進(jìn)行心理咨詢講座，科技公司支付給王教授講課報(bào)酬3900元。

王教授2009年的收入總額為20萬元;2010年稅務(wù)部門在進(jìn)行稅務(wù)檢查時(shí)，發(fā)現(xiàn)王教授的稿酬和講課報(bào)酬均無納稅記錄。工資、薪金所得稅稅率簡表

全月應(yīng)納稅所得額稅率(%)速算扣除數(shù)(元)超過2000元至5000元的部分15125 超過5000元至20000元的部分20375 超過20000元至40000元的部分251375 要求：根據(jù)資料回答1-5題：

1.根據(jù)我國稅法規(guī)定，個(gè)人所得稅的征稅項(xiàng)目包括(ACD)。A.個(gè)體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得 B.保險(xiǎn)賠款所得 C.股息、紅利所得 D.特許權(quán)使用費(fèi)所得

2.關(guān)于2009年12月王教授取得的工資和獎(jiǎng)金收入，以下說法中正確的是(AD)。A.2009年12月王教授取得的工資和獎(jiǎng)金收入應(yīng)繳納個(gè)人所得稅稅額為535元 B.2009年12月王教授取得的工資和獎(jiǎng)金收入應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅稅額為505元 C.2009年12月王教授取得的工資和獎(jiǎng)金收入應(yīng)繳納個(gè)人所得稅由本人于年末繳納 D.2009年12月王教授取得的工資和獎(jiǎng)金收入應(yīng)繳納個(gè)人所得稅由本單位代扣代繳 3.關(guān)于稿酬和講課報(bào)酬，以下說法中正確的是(AB)。A.勞務(wù)報(bào)酬所得，屬于一次性收入的，以取得該項(xiàng)收入為一次 B.王教授稿酬所得應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅，應(yīng)由科普出版社代扣代繳 C.王教授講課報(bào)酬應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅，應(yīng)由科技公司代扣代繳 D.稿酬所得和講課報(bào)酬應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅，應(yīng)由王教授自行交納

4.關(guān)于王教授取得的稿酬和講課報(bào)酬，應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅，下列說法中正確的是(AD)。A.稿酬所得應(yīng)繳納個(gè)人所得稅2128元 B.講課報(bào)酬應(yīng)繳納個(gè)人所得稅780元 C.稿酬所得應(yīng)繳納個(gè)人所得稅3040元 D.講課報(bào)酬應(yīng)繳納個(gè)人所得稅620元 5.關(guān)于稅款繳納，以下說法中正確的是(AC)。A.王教授應(yīng)當(dāng)在2010年3月31日前辦理納稅申報(bào) B.王教授應(yīng)當(dāng)在2010年6月30日前辦理納稅申報(bào) C.王教授應(yīng)當(dāng)補(bǔ)交稿酬和講課報(bào)酬的稅款

D.科普出版社和科技公司應(yīng)當(dāng)補(bǔ)交稿酬和講課報(bào)酬的稅款

第二篇：職業(yè)道德模擬試題

中國郵政儲(chǔ)蓄銀行

員工職業(yè)道德學(xué)習(xí)教育活動(dòng)知識競賽模擬試題

二○一○年九月

目 錄

學(xué)習(xí)內(nèi)容一：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引.........1 學(xué)習(xí)內(nèi)容二：中國郵政儲(chǔ)蓄銀行員工守則...............1 學(xué)習(xí)內(nèi)容三：中國郵政儲(chǔ)蓄銀行高管人員廉潔從業(yè)手冊（僅各分支機(jī)構(gòu)中層以上管理人員學(xué)習(xí)）........................3 學(xué)習(xí)內(nèi)容四：銀行經(jīng)營管理相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管政策........18 學(xué)習(xí)內(nèi)容五：郵儲(chǔ)銀行業(yè)務(wù)制度.................145 1 學(xué)習(xí)內(nèi)容一：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引

1．銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引 多選：

《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》所稱從業(yè)人員包括（）。ABCD A．與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)簽訂勞動(dòng)合同的在崗人員 B．銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董（理）事、監(jiān)事及高級管理人員 C．銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)聘用的直接從事金融業(yè)務(wù)的其他人員 D．通過勞務(wù)派遣在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)直接從事金融業(yè)務(wù)的其他人員

根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》規(guī)定，銀行從業(yè)人員應(yīng)做到（）。ABCD A．客戶至上，誠實(shí)守信，優(yōu)質(zhì)服務(wù)

B．熱心公益，奉獻(xiàn)愛心，公私分明，勤儉節(jié)約 C．遵守有關(guān)法律法規(guī)和本機(jī)構(gòu)有關(guān)規(guī)定 D．自覺抵制欺詐、商業(yè)賄賂和內(nèi)幕交易

根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》規(guī)定，銀行高級管理人員必須遵守的職業(yè)操守包括（）。ABCD A．恪守職業(yè)道德，服從國家宏觀調(diào)控 B．忠實(shí)履行受托人責(zé)任和經(jīng)營管理職責(zé) C．知人善任，任人唯賢，關(guān)心員工職業(yè)生涯發(fā)展 D．不得利用職務(wù)上的便利謀取或輸送非法利益 判斷：

辦理授信、資信調(diào)查等業(yè)務(wù)的銀行從業(yè)人員，在涉及親屬或利害關(guān)系人時(shí)，應(yīng)主動(dòng)提出回避。正確

銀行從業(yè)人員不從事與本機(jī)構(gòu)有利害關(guān)系的第二職業(yè)。正確

銀行從業(yè)人員不得利用內(nèi)幕信息買賣有相關(guān)關(guān)系的上市公司股票。正確 銀行從業(yè)人員不得挪用公款和客戶資金買賣股票。正確

銀行從業(yè)人員在社會(huì)交往和商業(yè)活動(dòng)中不得接受或給予客戶任何形式的非法利益。正確 銀行從業(yè)人員在社會(huì)交往和商業(yè)活動(dòng)中不得給予客戶任何形式的利益。錯(cuò)誤 銀行從業(yè)人員應(yīng)拒絕洗錢，及時(shí)報(bào)告大額交易和可疑交易，履行反洗錢義務(wù)。正確

學(xué)習(xí)內(nèi)容二：中國郵政儲(chǔ)蓄銀行員工守則

1．職業(yè)道德 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行員工守則》規(guī)定的職業(yè)道德內(nèi)容的有（）。ABC A．愛國愛行，積極奉獻(xiàn)

B．著眼整體，顧全大局 C．勤勉盡職，傾心敬業(yè) D．知法守法，依法行事 判斷：

《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行員工守則》適用于郵儲(chǔ)銀行全體從業(yè)人員，包括在郵儲(chǔ)銀行崗位工作的勞務(wù)派遣用工。正確 2．職業(yè)紀(jì)律 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行員工守則》規(guī)定的職業(yè)紀(jì)律內(nèi)容的有（）。ACD A．知法守法，依法行事 B．品格正直，誠實(shí)守信 C．遵章守紀(jì)，令行禁止 D．合規(guī)經(jīng)營，循規(guī)辦事

郵儲(chǔ)銀行員工在市場開發(fā)與營銷過程中，必須堅(jiān)持的原則是（）。ABD A．客戶自愿 B．公平合理 C．成本可控 D．誠實(shí)信用

下列選項(xiàng)中，屬于《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行員工守則》中“遵章守紀(jì)，令行禁止”規(guī)定內(nèi)容的有（）。ABC A．遵守勞動(dòng)合同規(guī)定的各項(xiàng)條款 B．遵守各項(xiàng)工作制度和操作規(guī)程 C．履行勞動(dòng)合同規(guī)定的各項(xiàng)義務(wù)

D．貫徹流程銀行的理念，遵守流程銀行的要求 3．職業(yè)規(guī)范 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行員工守則》規(guī)定的職業(yè)規(guī)范內(nèi)容的有（）。AB A．文明禮貌，不亢不卑 B．儀容整潔，大方得體 C．遵章守紀(jì)，令行禁止 D．客戶關(guān)系，公私分明 4．人際關(guān)系 單選：

下列選項(xiàng)中，屬于《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行員工守則》規(guī)定的人際關(guān)系內(nèi)容的是（）。B A．文明禮貌，不亢不卑 B．客戶關(guān)系，公私分明 C．遵章守紀(jì)，令行禁止 D．協(xié)作互助，平等交流 5．工作環(huán)境和氛圍 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行員工守則》規(guī)定的工作環(huán)境和氛圍內(nèi)容的有（）。ABCD A．維護(hù)環(huán)境，整齊清潔 B．協(xié)作互助，平等交流 C．尊重人格，尊重隱私 D．尊重知識，尊重人才

學(xué)習(xí)內(nèi)容三：中國郵政儲(chǔ)蓄銀行高管人員廉潔從業(yè)手冊（僅各分支機(jī)構(gòu)中層以上管理人員學(xué)習(xí)）

（一）相關(guān)基本知識

1．黨的性質(zhì)、奮斗目標(biāo)和指導(dǎo)思想 多選：

下列關(guān)于黨的性質(zhì)、奮斗目標(biāo)和指導(dǎo)思想的說法，正確的有（）。ABCD A．中國共產(chǎn)黨是中國工人階級的先鋒隊(duì)，同時(shí)是中國人民和中華民族的先鋒隊(duì)

B．中國共產(chǎn)黨以馬克思列寧主義、毛澤東思想、鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想作為自己的行動(dòng)指南

C．中國共產(chǎn)黨代表中國先進(jìn)生產(chǎn)力的發(fā)展要求，代表中國先進(jìn)文化的前進(jìn)方向，代表中國最廣大人民的根本利益

D．黨的最高理想和最終目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)共產(chǎn)主義 2．黨員的基本義務(wù) 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于黨員基本義務(wù)的有（）。ABD A．學(xué)習(xí)科學(xué)、文化、法律和業(yè)務(wù)知識，努力提高為人民服務(wù)的本領(lǐng) B．貫徹執(zhí)行黨的基本路線和各項(xiàng)方針、政策 C．對黨的工作提出建議和倡議 D．切實(shí)開展批評和自我批評 3．黨員的基本權(quán)利 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于黨員基本權(quán)利的有（）。ACD A．參加黨的有關(guān)會(huì)議，閱讀黨的有關(guān)文件 B．貫徹執(zhí)行黨的基本路線和各項(xiàng)方針、政策 C．行使表決權(quán)、選舉權(quán)，有被選舉權(quán) D．向黨負(fù)責(zé)地揭發(fā)、檢舉黨的任何組織和任何黨員違法亂紀(jì)的事實(shí) 4．黨員領(lǐng)導(dǎo)干部必須具備的基本條件 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于黨員領(lǐng)導(dǎo)干部必須具備基本條件的有（）。ABCD A．帶頭貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，努力用馬克思主義的立場、觀點(diǎn)、方法分析和解決實(shí)際問題 B．堅(jiān)決執(zhí)行黨的基本路線和各項(xiàng)方針、政策

C．堅(jiān)持解放思想，實(shí)事求是，與時(shí)俱進(jìn)，開拓創(chuàng)新

D．能夠把黨的方針、政策同本地區(qū)、本部門的實(shí)際相結(jié)合，卓有成效地開展工作 5．黨的民主集中制的基本原則 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于黨的民主集中制基本原則的有（）。AD A．黨員個(gè)人服從黨的組織，少數(shù)服從多數(shù)，下級組織服從上級組織 B．黨的各級領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)，都由選舉產(chǎn)生

C．黨的各級委員會(huì)向同級的人民代表大會(huì)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作

D．黨的上級組織要經(jīng)常聽取下級組織和黨員群眾的意見，及時(shí)解決他們提出的問題 6．維護(hù)黨的集中統(tǒng)一，嚴(yán)格遵守黨的紀(jì)律 單選：

下列關(guān)于“維護(hù)黨的集中統(tǒng)一，嚴(yán)格遵守黨的紀(jì)律”的說法，錯(cuò)誤的是（）。D A．每個(gè)共產(chǎn)黨員都必須堅(jiān)決執(zhí)行黨委的決定 B．全黨服從中央，是維護(hù)黨的集中統(tǒng)一的首要條件

C．每個(gè)共產(chǎn)黨員和黨的干部，都必須按照黨的利益高于一切的原則來處理個(gè)人問題 D．共產(chǎn)黨員無論何時(shí)何事，必須顧全黨、國家和人民的大局，這是貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策的根本保證 7．保守黨和國家的秘密 判斷：

黨員必須自覺遵守黨的紀(jì)律，嚴(yán)格保守黨和國家的秘密，執(zhí)行黨的決定，服從組織分配。正確

8．接受黨和群眾的監(jiān)督，不準(zhǔn)搞特權(quán) 多選：

下列關(guān)于“接受黨和群眾的監(jiān)督，不準(zhǔn)搞特權(quán)”的說法，正確的有（）。ABCD A．各級領(lǐng)導(dǎo)干部都是人民的公仆

B．共產(chǎn)黨員和干部應(yīng)該把謀求特權(quán)和私利看成是極大的恥辱

C．黨內(nèi)決不容許有不受黨紀(jì)國法約束或凌駕于黨組織之上的特殊黨員 D．任何領(lǐng)導(dǎo)干部都不允許超越黨組織所賦予自己的權(quán)限 9．“八個(gè)堅(jiān)持、八個(gè)反對” 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于“八個(gè)堅(jiān)持、八個(gè)反對”內(nèi)容的有（）。ABD A．堅(jiān)持民主集中制原則 B．堅(jiān)持黨的紀(jì)律 C．堅(jiān)持勤儉節(jié)約 D．堅(jiān)持清正廉潔 10．“兩個(gè)務(wù)必”

11．保障黨員的權(quán)利不受侵犯 12．正確對待犯錯(cuò)誤的同志 多選：

在黨內(nèi)斗爭中，對犯錯(cuò)誤的同志應(yīng)采取的方針有（）。AC A．懲前毖后，治病救人 B．批評——團(tuán)結(jié)——批評 C．團(tuán)結(jié)——批評——團(tuán)結(jié) D．全面評價(jià)，幫助改正 13．黨內(nèi)監(jiān)督的指導(dǎo)思想 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于黨內(nèi)監(jiān)督指導(dǎo)思想的有（）。ABC A．以馬克思列寧主義、毛澤東思想、鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo) B．堅(jiān)持解放思想、實(shí)事求是、與時(shí)俱進(jìn) C．堅(jiān)持民主集中制和黨要管黨、從嚴(yán)治黨的方針

D．采取自下而上和自上而下相結(jié)合、黨內(nèi)和黨外相結(jié)合的方法 14．黨內(nèi)監(jiān)督的重點(diǎn)內(nèi)容 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于黨內(nèi)監(jiān)督重點(diǎn)內(nèi)容的有（）。ABCD A．貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策和上級黨組織決議、決定及工作部署的情況 B．貫徹執(zhí)行民主集中制的情況

C．在干部選拔任用工作中執(zhí)行黨和國家有關(guān)規(guī)定的情況 D．廉潔自律和抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的情況 15．黨的各級委員會(huì)的監(jiān)督職責(zé) 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于黨的各級委員會(huì)監(jiān)督職責(zé)的有（）。ABCD A．領(lǐng)導(dǎo)黨內(nèi)監(jiān)督工作，研究解決黨內(nèi)監(jiān)督工作中的重要問題 B．黨的地方各級委員會(huì)和基層委員會(huì)監(jiān)督上級黨委、紀(jì)委的工作

C．對黨委常委、委員，同級紀(jì)委和黨委工作部門的領(lǐng)導(dǎo)班子及其成員進(jìn)行監(jiān)督 D．對下一級黨組織及其領(lǐng)導(dǎo)班子，特別是主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行監(jiān)督 16．黨員的監(jiān)督職責(zé) 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于黨員監(jiān)督職責(zé)的有（）。BCD A．領(lǐng)導(dǎo)黨內(nèi)監(jiān)督工作，研究解決黨內(nèi)監(jiān)督工作中的重要問題

B．在黨的會(huì)議上有根據(jù)地、批評黨的任何組織和任何黨員，勇于揭露和糾正工作中缺點(diǎn)、錯(cuò)誤

C．及時(shí)向黨組織反映群眾的意見和要求 D．檢舉黨的任何組織和任何黨員違紀(jì)違法的事實(shí) 17．黨內(nèi)監(jiān)督制度 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于黨內(nèi)監(jiān)督制度的有（）。ACD A．集體領(lǐng)導(dǎo)和分工負(fù)責(zé)制度 B．民主集中制

C．重要情況通報(bào)和報(bào)告制度 D．述職述廉制度 18．黨內(nèi)監(jiān)督的重點(diǎn)對象 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于黨內(nèi)監(jiān)督重點(diǎn)對象的有（）。ABC A．黨的各級領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān) B．黨的領(lǐng)導(dǎo)干部

C．各級領(lǐng)導(dǎo)班子主要負(fù)責(zé)人 D．各級領(lǐng)導(dǎo)班子成員

19．履行監(jiān)督職責(zé)和執(zhí)行監(jiān)督制度的重要保障 20．黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制責(zé)任內(nèi)容 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于黨委、政府及黨委和政府的職能部門的領(lǐng)導(dǎo)班子、領(lǐng)導(dǎo)干部在黨風(fēng)廉政建設(shè)中承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的有（）。ABCD A．研究制定黨風(fēng)廉政建設(shè)工作計(jì)劃，并組織實(shí)施 B．標(biāo)本兼治，綜合治理，從源頭上預(yù)防和治理腐敗 C．學(xué)習(xí)黨風(fēng)廉政法規(guī)，進(jìn)行黨性黨風(fēng)黨紀(jì)和廉政教育 D．嚴(yán)格按照規(guī)定選拔任用干部 21．黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制責(zé)任考核 判斷：

黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的執(zhí)行和考核，應(yīng)與民主評議、民主測評領(lǐng)導(dǎo)干部相結(jié)合。正確 黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制執(zhí)行情況的考核結(jié)果，作為對領(lǐng)導(dǎo)干部的業(yè)績評定、獎(jiǎng)勵(lì)懲處、選拔任用的重要依據(jù)。正確

紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)對黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查。正確 22．黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制責(zé)任追究 23．對黨員的紀(jì)律處分 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于對黨員紀(jì)律處分的有（）。ABD A．警告 B．嚴(yán)重警告 C．記過 D．開除黨籍 判斷：

對黨員的紀(jì)律處分種類有四種：警告、嚴(yán)重警告、、留黨察看、開除黨籍。錯(cuò)誤

受到警告處分的黨員，一年內(nèi)不得在黨內(nèi)提升職務(wù)和向黨外組織推薦擔(dān)任高于原任職務(wù)的黨外職務(wù)。正確

受到嚴(yán)重警告處分的黨員，兩年內(nèi)不得在黨內(nèi)提升職務(wù)和向黨外組織推薦擔(dān)任高于原任職務(wù)的黨外職務(wù)。錯(cuò)誤

受到撤銷黨內(nèi)職務(wù)處分的黨員，在受處分后二年內(nèi)，不得在黨內(nèi)擔(dān)任和向黨外組織推薦擔(dān)任與其原任職務(wù)相當(dāng)或者高于原任的職務(wù)。正確

留黨察看處分，分為留黨察看一年、留黨察看二年，但留黨察看期限最長不得超過二年。正確

受到留黨察看處分的黨員，在留黨察看期間，沒有被選舉權(quán)，但有表決權(quán)和選舉權(quán)。錯(cuò)誤 受到留黨察看處分的黨員，恢復(fù)黨員權(quán)利后二年內(nèi)，不得在黨內(nèi)擔(dān)任和向黨外組織推薦擔(dān)任與其原任職務(wù)相當(dāng)或者高于原任的職務(wù)。正確 受到開除黨籍處分的，五年內(nèi)不得重新入黨。正確 24．對嚴(yán)重違犯黨紀(jì)的黨組織的紀(jì)律處理措施 判斷：

對嚴(yán)重違犯黨紀(jì)的黨組織的紀(jì)律處理措施有兩種：改組和解散。正確 25．紀(jì)律處分的程序 判斷：

對黨員的紀(jì)律處分，必須經(jīng)過支部大會(huì)討論決定，報(bào)黨的基層委員會(huì)批準(zhǔn)。正確 任何情況下，縣級和縣級以上各級黨的委員會(huì)和紀(jì)律檢查委員會(huì)都無權(quán)直接決定給黨員以紀(jì)律處分。錯(cuò)誤 26．紀(jì)律處分運(yùn)用規(guī)則 27．對違法犯罪黨員的黨紀(jì)處分 多選：

違法犯罪黨員有（）等情形之一的，應(yīng)當(dāng)給予開除黨籍處分。ABCD A．因故意犯罪被依法判處《刑法》規(guī)定的主刑 B．單處或者附加剝奪政治權(quán)利的

C．因過失犯罪，被依法判處三年以上（不含三年）有期徒刑的 D． 依法被勞動(dòng)教養(yǎng)的

28．失職、瀆職行為有關(guān)責(zé)任人員的區(qū)分 判斷：

直接責(zé)任者是指在其職責(zé)范圍內(nèi)，對直接主管的工作不履行或者不正確履行職責(zé)，對造成的損失或者后果負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的黨員領(lǐng)導(dǎo)干部。錯(cuò)誤 29．違紀(jì)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部被免職后給予撤銷黨內(nèi)職務(wù)處分

30．黨員、行政監(jiān)察對象接受私營企業(yè)老板出資的旅游活動(dòng)的定性 判斷：

黨和國家工作人員利用職務(wù)便利，為他人謀利益，接受其邀請，本人或攜帶親友外出旅游，費(fèi)用由邀請方支付的行為，以受賄錯(cuò)誤論。正確

黨和國家工作人員接受可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的他人邀請，本人或攜帶親友外出旅游，費(fèi)用由邀請方支付的行為，以受賄錯(cuò)誤論。錯(cuò)誤 31．檢舉、控告、申訴人的權(quán)利和義務(wù) 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于檢舉、控告、申訴人權(quán)利的有（）。ABD A．對黨員、黨組織違法亂紀(jì)的行為有權(quán)提出檢舉、控告

B．有權(quán)要求與檢舉、控告、申訴案件有關(guān)或有牽連的承辦人員回避 C．對所檢舉、控告、申訴的事實(shí)的真實(shí)性負(fù)責(zé)

D．提出檢舉、控告、申訴后，在一定期限內(nèi)得不到答復(fù)時(shí)，有權(quán)向受理機(jī)關(guān)提出詢問 32．被檢舉、控告人的權(quán)利和義務(wù) 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于被檢舉、控告人義務(wù)的有（）。BC A．對受理機(jī)關(guān)及承辦人員的失職行為和其他違紀(jì)行為有權(quán)提出檢舉、控告 B．配合黨組織查清被檢舉、控告的問題 C．尊重檢舉、控告人和承辦人員的權(quán)利和職責(zé)

D．當(dāng)合法權(quán)利受到威脅或侵害時(shí)，有權(quán)要求受理機(jī)關(guān)給予保護(hù)

33．下級黨組織必須執(zhí)行上級黨委或紀(jì)委對違紀(jì)案件的處理決定，申訴期間不停止原行政處分決定的執(zhí)行 判斷：

上級黨委或紀(jì)委對違紀(jì)案件作出的處理決定，下級黨組織必須貫徹執(zhí)行。正確 向監(jiān)察機(jī)關(guān)提出不服行政處分申訴的，申訴期間不停止原行政處分決定的執(zhí)行。正確 34．案件審理中保障黨員的合法權(quán)利

（二）廉潔自律規(guī)定

1．第十六屆中央紀(jì)委第三次全會(huì)提出的四大紀(jì)律八項(xiàng)要求 多選：

第十六屆中央紀(jì)委第三次全會(huì)提出的要求領(lǐng)導(dǎo)干部要嚴(yán)格遵守的四大紀(jì)律包括（）。ABCD A．政治紀(jì)律 B．組織紀(jì)律 C．經(jīng)濟(jì)工作紀(jì)律 D．群眾工作紀(jì)律

2．第十六屆中央紀(jì)委第四次全會(huì)對嚴(yán)明“四大紀(jì)律”提出的具體要求 3．第十六屆中央紀(jì)委第五次全會(huì)提出的必須嚴(yán)肅處理的五種行為 多選：

第十六屆中央紀(jì)委第五次全會(huì)提出的必須嚴(yán)肅處理的五種行為包括（）。ABCD A．違反規(guī)定收送現(xiàn)金、有價(jià)證券和支付憑證 B．“跑官要官”

C．放任、縱容配偶、子女利用領(lǐng)導(dǎo)干部職權(quán)和職務(wù)影響經(jīng)商辦企業(yè) D．利用婚喪嫁娶等事宜收錢斂財(cái)

4．第十六屆中央紀(jì)委第六次全會(huì)提出的廉潔自律要求 5．第十六屆中央紀(jì)委第七次全會(huì)提出的廉潔自律要求

6．中共中央紀(jì)律檢查委員會(huì)向黨的第十七次全國代表大會(huì)的工作報(bào)告提出的領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律要求

7．第十七屆中央紀(jì)委第二次全會(huì)提出抓好五方面重點(diǎn)工作 8． 第十七屆中央紀(jì)委第三次全會(huì)提出抓好五方面重點(diǎn)工作 9．第十七屆中央紀(jì)委第四次全會(huì)關(guān)于作風(fēng)建設(shè)的八項(xiàng)要求 多選：

第十七屆中央紀(jì)委第四次全會(huì)關(guān)于作風(fēng)建設(shè)的八項(xiàng)要求包括（）。ACD A．要大力弘揚(yáng)理論聯(lián)系實(shí)際的學(xué)風(fēng)，增強(qiáng)學(xué)習(xí)的針對性和工作的有效性 B．要堅(jiān)持遵守民主集中制，不獨(dú)斷專行、軟弱放任 C．要大興密切聯(lián)系群眾之風(fēng)，切實(shí)維護(hù)群眾權(quán)益 D．要加強(qiáng)思想道德建設(shè)，培養(yǎng)健康生活情趣

10．第十七屆中央紀(jì)委第四次全會(huì)關(guān)于加快推進(jìn)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)的要求 11．禁止利用職權(quán)謀取不正當(dāng)利益 多選： 黨員領(lǐng)導(dǎo)干部要廉潔奉公，不準(zhǔn)有（）等行為。ABCD A．索取管理、服務(wù)對象的錢物

B．接受可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的禮物饋贈(zèng)和宴請 C．在公務(wù)活動(dòng)中接受禮金和各種有價(jià)證券 D．以虛報(bào)、謊報(bào)等手段獲取榮譽(yù)、職稱及其他利益 12．不得接受有關(guān)單位和個(gè)人的現(xiàn)金、有價(jià)證券和支付憑證 多選：

各級領(lǐng)導(dǎo)干部一律不得接受（）等單位或者個(gè)人的現(xiàn)金、有價(jià)證券和支付憑證。ABCD A．管理和服務(wù)的對象

B．主管范圍內(nèi)的下屬單位和個(gè)人 C．外商、私營企業(yè)主

D．其他與行使職權(quán)有關(guān)系的單位和個(gè)人 13．禁止借選拔任用干部之機(jī)謀取私利 多選：

黨員領(lǐng)導(dǎo)干部要遵守組織人事紀(jì)律，禁止借選拔任用干部之機(jī)謀取私利，不準(zhǔn)有下列（）等行為。ABCD A．采取不正當(dāng)手段為本人謀取職位 B．泄露醞釀?dòng)懻摳刹咳蚊獾那闆r

C．在工作調(diào)動(dòng)、機(jī)構(gòu)變動(dòng)時(shí)，突擊提拔干部 D．在干部考察工作中隱瞞或者歪曲事實(shí)真相 14．堅(jiān)決反對和制止各種奢侈浪費(fèi)行為 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于各種奢侈浪費(fèi)行為的有（）。ABC A．以開會(huì)、考察、培訓(xùn)等名義變相公費(fèi)旅游 B．超編制超標(biāo)準(zhǔn)配備使用小汽車

C．以各種名義用公款互相宴請、大吃大喝和安排私人旅游、高消費(fèi)娛樂 D．修建辦公樓和培訓(xùn)中心

15．領(lǐng)導(dǎo)干部不準(zhǔn)利用職權(quán)違反規(guī)定干預(yù)市場經(jīng)濟(jì)活動(dòng) 16．必須按規(guī)定報(bào)告?zhèn)€人重大事項(xiàng) 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于《關(guān)于黨員領(lǐng)導(dǎo)干部報(bào)告?zhèn)€人有關(guān)事項(xiàng)的規(guī)定》所稱黨員領(lǐng)導(dǎo)干部的主要包括（）。ABC A．各級黨的機(jī)關(guān)、人大機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、政協(xié)機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)縣處級副職以上（含縣處級副職）的黨員干部 B．人民團(tuán)體、事業(yè)單位中相當(dāng)于縣處級副職以上的黨員干部 C．國有大型、特大型企業(yè)中層以上領(lǐng)導(dǎo)人員中的黨員 D．副調(diào)研員以上非領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的黨員干部

黨員領(lǐng)導(dǎo)干部報(bào)告?zhèn)€人重大事項(xiàng)時(shí)，有下列（）等情形之一的，有關(guān)單位、組織應(yīng)當(dāng)調(diào)查核實(shí)，并視情節(jié)輕重予以處理。ABCD A．無正當(dāng)理由不按時(shí)報(bào)告 B．不如實(shí)報(bào)告 C．隱瞞不報(bào)

D．不按黨組織答復(fù)意見辦理 17．必須按規(guī)定開好民主生活會(huì)

18．國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不準(zhǔn)利用職權(quán)謀私利

19．國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不準(zhǔn)收取經(jīng)營、管理活動(dòng)中的折扣費(fèi)、中介費(fèi)、禮金 20．國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不準(zhǔn)違反規(guī)定領(lǐng)取報(bào)酬和收受現(xiàn)金、物品

21．國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不準(zhǔn)在參加健身、娛樂活動(dòng)中接受關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)單位和個(gè)人的贊助 22．國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不準(zhǔn)將國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到個(gè)人名下或其他企業(yè)和單位謀取非法利益 23．國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不準(zhǔn)個(gè)人私自經(jīng)商辦企業(yè)

24．國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不得擅自兼職和領(lǐng)取兼職工資或其他報(bào)酬

25．國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員未經(jīng)批準(zhǔn)不準(zhǔn)以個(gè)人名義在國（境）外注冊公司或投資參股 26．國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不準(zhǔn)利用職權(quán)為家屬、親友經(jīng)商辦企業(yè)提供便利和優(yōu)惠條件 27．國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的配偶、子女不準(zhǔn)從事可能侵害該企業(yè)利益的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng) 28．國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不準(zhǔn)違反規(guī)定多占住房和用公款購買、建造超標(biāo)準(zhǔn)住房 29．國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不準(zhǔn)違規(guī)購買小汽車 30．國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔自律五個(gè)“不準(zhǔn)” 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔自律五個(gè)“不準(zhǔn)”的主要有（）。AD A．不準(zhǔn)利用職權(quán)在企業(yè)物資購銷、項(xiàng)目開發(fā)等經(jīng)營活動(dòng)中謀取私利 B．不準(zhǔn)違規(guī)購買小汽車

C．不準(zhǔn)違反規(guī)定多占住房和用公款購買、建造超標(biāo)準(zhǔn)住房

D．不準(zhǔn)將國有資產(chǎn)私自委托、租賃、承包給自己的配偶、子女及其他親屬經(jīng)營 31．國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不準(zhǔn)損害國家、企業(yè)、職工利益 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員損害國家、企業(yè)、職工利益行為的有（）。ABC A．授意、指使、強(qiáng)令財(cái)會(huì)人員做假賬

B．在經(jīng)營和管理活動(dòng)中將折扣費(fèi)、中介費(fèi)、回扣費(fèi)、傭金等私分 C．在業(yè)務(wù)活動(dòng)中，索要和收受關(guān)聯(lián)單位和個(gè)人贈(zèng)送的貴重物品 D．將企業(yè)的商業(yè)秘密提供、泄露給他人及其他企業(yè) 32．國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不準(zhǔn)擅自決定企業(yè)重大事項(xiàng) 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不準(zhǔn)擅自決定的企業(yè)重大事項(xiàng)有（）。ABCD A．決定大額度資金的運(yùn)作

B．決定生產(chǎn)經(jīng)營和企業(yè)改革的重大決策 C．大宗商品物資采購及固定資產(chǎn)修建事項(xiàng) D．決定重要的人事任免

33．國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員必須按規(guī)定向職代會(huì)報(bào)告業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情況等重要事項(xiàng) 多選：

國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員必須按規(guī)定向職代會(huì)報(bào)告的重要事項(xiàng)有（）。ABD A．業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情況 B．個(gè)人廉潔自律情況

C．大宗商品物資采購及固定資產(chǎn)修建事項(xiàng) D．與職工切身利益直接有關(guān)的事項(xiàng)

34．國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不得濫用職權(quán)、損害國有資產(chǎn)權(quán)益 多選：

國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不得有（）等濫用職權(quán)、損害國有資產(chǎn)權(quán)益行為。ACD A．違反決策原則和程序決定企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的重大決策、重要人事任免 B．在職或者離職后接受、索取與本企業(yè)有業(yè)務(wù)關(guān)系的企業(yè)提供的物質(zhì)性利益 C．授意、指使、強(qiáng)令財(cái)會(huì)人員進(jìn)行違反國家財(cái)經(jīng)紀(jì)律、企業(yè)財(cái)務(wù)制度的活動(dòng) D．未經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究，決定捐贈(zèng)、贊助事項(xiàng) 35．國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不得利用職權(quán)謀取私利以及損害本企業(yè)利益 多選：

國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員不得有（）等利用職權(quán)謀取私利以及損害本企業(yè)利益行為。ABD A．個(gè)人從事營利性經(jīng)營活動(dòng)和有償中介活動(dòng)

B．在職或者離職后接受、索取與本企業(yè)有業(yè)務(wù)關(guān)系的企業(yè)提供的物質(zhì)性利益 C．授意、指使、強(qiáng)令財(cái)會(huì)人員進(jìn)行違反國家財(cái)經(jīng)紀(jì)律、企業(yè)財(cái)務(wù)制度的活動(dòng) D．將企業(yè)經(jīng)濟(jì)往來中的折扣費(fèi)、中介費(fèi)、傭金、禮金等據(jù)為己有或者私分 36．國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)當(dāng)正確行使經(jīng)營管理權(quán) 多選：

國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)正確行使經(jīng)營管理權(quán)，不得有（）等行為。ABC A．本人配偶、子女在與本企業(yè)有業(yè)務(wù)關(guān)系的企業(yè)投資入股 B．將國有資產(chǎn)委托、租賃、承包給配偶、子女經(jīng)營 C．按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)實(shí)行任職回避和公務(wù)回避而沒有回避 D．將企業(yè)經(jīng)濟(jì)往來中的折扣費(fèi)、中介費(fèi)、傭金、禮金等據(jù)為己有或者私分 37．國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)當(dāng)勤儉節(jié)約 多選：

國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)勤儉節(jié)約，不得有（）等行為。ABCD A．將履行工作職責(zé)以外的費(fèi)用列入職務(wù)消費(fèi) B．用公款旅游或者變相旅游

C．在企業(yè)發(fā)生非政策性虧損期間，購買或者更換小汽車、添置高檔辦公設(shè)備 D．在特定關(guān)系人經(jīng)營的場所進(jìn)行職務(wù)消費(fèi)

38．國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，注重自身修養(yǎng)，增強(qiáng)社會(huì)責(zé)任意識，樹立良好的公眾形象 多選：

國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)，不得有（）行為。ABC A．用公款支付與公務(wù)無關(guān)的娛樂活動(dòng)費(fèi)用 B．大辦婚喪喜慶事宜借機(jī)斂財(cái)

C．漠視職工正當(dāng)要求，侵害職工合法權(quán)益

D．將企業(yè)經(jīng)濟(jì)往來中的折扣費(fèi)、中介費(fèi)等據(jù)為己有或者私分 39． 銀監(jiān)會(huì)關(guān)于不得擔(dān)任中資商業(yè)銀行董事和高級管理人員的有關(guān)規(guī)定

（三）相關(guān)法規(guī)及制度匯編

1．中共中央、國務(wù)院關(guān)于實(shí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的規(guī)定（1）實(shí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的要求 多選：

下列關(guān)于實(shí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制要求的說法，正確的有（）。ABC A．要以鄧小平理論為指導(dǎo)，堅(jiān)持“兩手抓，兩手都要硬”的方針

B．要貫徹執(zhí)行黨中央、國務(wù)院關(guān)于黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭的一系列指示 C．要堅(jiān)持黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，黨政齊抓共管，紀(jì)委組織協(xié)調(diào)，依靠群眾的支持和參與 D．要把黨風(fēng)廉政建設(shè)作為黨的建設(shè)和精神文明建設(shè)的重要內(nèi)容 2．中國共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例（試行）（1）黨的各級委員會(huì)在黨內(nèi)監(jiān)督方面的責(zé)任

（2）黨的各級紀(jì)律檢查委員會(huì)、委員在黨內(nèi)監(jiān)督方面履行的職責(zé)和責(zé)任 判斷：

黨的各級紀(jì)律檢查委員會(huì)是黨內(nèi)監(jiān)督的專門機(jī)關(guān)。正確 多選：

黨的各級紀(jì)律檢查委員會(huì)在黨內(nèi)監(jiān)督方面履行的職責(zé)主要有（）。ABC A．協(xié)助同級黨的委員會(huì)組織協(xié)調(diào)黨內(nèi)監(jiān)督工作，組織開展對黨內(nèi)監(jiān)督工作的督促檢查 B．對黨員領(lǐng)導(dǎo)干部履行職責(zé)和行使權(quán)力情況進(jìn)行監(jiān)督 C．檢查和處理黨的組織和黨員違反黨的章程和其他黨內(nèi)法規(guī)的比較重要或復(fù)雜的案件 D．對所在委員會(huì)常委、委員和派駐機(jī)構(gòu)、派出的巡視機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人進(jìn)行監(jiān)督（3）黨員在黨內(nèi)監(jiān)督方面的責(zé)任和權(quán)利 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于黨員在黨內(nèi)監(jiān)督方面責(zé)任和權(quán)利的有（）。ABCD A．及時(shí)向黨組織反映群眾的意見和要求

B．在黨的會(huì)議上有根據(jù)地批評黨的任何組織和任何黨員 C．檢舉黨的任何組織和任何黨員違紀(jì)違法的事實(shí) D．參加黨組織開展的評議黨員領(lǐng)導(dǎo)干部活動(dòng)（4）集體領(lǐng)導(dǎo)和分工負(fù)責(zé) 判斷：

黨的各級委員會(huì)實(shí)行集體領(lǐng)導(dǎo)和個(gè)人分工負(fù)責(zé)相結(jié)合的制度。正確（5）述職述廉 判斷：

地方各級黨委常委會(huì)、紀(jì)委常委會(huì)分別向委員會(huì)全體會(huì)議每年報(bào)告工作一次。正確 基層黨委、紀(jì)委，黨總支、黨支部負(fù)責(zé)人，每年在規(guī)定范圍述職述廉一次。正確（6）民主生活會(huì)

（7）談話、誡勉與輿論監(jiān)督（8）監(jiān)督保障

3．中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例（1）指導(dǎo)思想、原則和適用范圍 多選：

中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例，以（）為指導(dǎo)，依據(jù)黨章和憲法、法律，結(jié)合黨的建設(shè)的實(shí)踐制定。ABCD A．馬克思列寧主義 B．毛澤東思想 C．鄧小平理論

D．“三個(gè)代表”重要思想

中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例規(guī)定其必須堅(jiān)持的原則主要包括（）。ABCD A．黨要管黨、從嚴(yán)治黨 B．黨員在黨紀(jì)面前人人平等 C．實(shí)事求是

D．懲前毖后、治病救人 判斷：

處理違犯黨紀(jì)的黨組織和黨員，應(yīng)當(dāng)實(shí)行懲戒與教育相結(jié)合，做到寬嚴(yán)相濟(jì)。正確（2）違紀(jì)與紀(jì)律處分 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于對嚴(yán)重違犯黨紀(jì)的黨組織的紀(jì)律處理措施有（）。AD A．改組 B．留黨查看 C．撤銷黨內(nèi)職務(wù) D．解散

（3）對違法犯罪黨員的紀(jì)律處分 判斷：

對于嚴(yán)重違犯黨紀(jì)、本身又不能糾正的黨組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)予以改組。正確

受到改組處理的黨組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)成員，除應(yīng)當(dāng)受到撤銷黨內(nèi)職務(wù)以上（含撤銷黨內(nèi)職務(wù)）處分的外，均自然免職。正確

對于全體或者多數(shù)黨員嚴(yán)重違犯黨紀(jì)的黨組織，應(yīng)當(dāng)予以解散。正確（4）違反政治紀(jì)律的行為 單選：

下列關(guān)于違反政治紀(jì)律的行為，應(yīng)給予開除黨籍處分的有（）。C A．從國（境）外攜帶反動(dòng)書刊、音像制品、電子讀物等入境的

B．組織、領(lǐng)導(dǎo)旨在反對黨的領(lǐng)導(dǎo)、反對社會(huì)主義制度、敵視政府或者危害國家安全的非法組織的

C．參加秘密集團(tuán)或者其他分裂黨的活動(dòng)的

D．在黨內(nèi)以組織秘密集團(tuán)等方式進(jìn)行分裂黨的活動(dòng)的（5）違反組織、人事紀(jì)律的行為 多選：

下列關(guān)于違反組織、人事紀(jì)律的行為，應(yīng)給予警告或嚴(yán)重警告處分的有（）。ABC A．采取弄虛作假手段把不符合黨員條件的人發(fā)展為黨員的主要責(zé)任者 B．違反民主集中制原則，拒不執(zhí)行或者擅自改變黨組織作出的重大決定的 C．下級黨組織拒不執(zhí)行上級黨組織決定的主要責(zé)任者 D．在黨內(nèi)搞非組織活動(dòng)，破壞黨的團(tuán)結(jié)統(tǒng)一的（6）違反廉潔自律規(guī)定的行為（7）貪污賄賂行為

（8）破壞社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)秩序的行為（9）失職、瀆職行為

（10）侵犯黨員權(quán)利、公民權(quán)利的行為（11）嚴(yán)重違反社會(huì)主義道德的行為（12）妨害社會(huì)管理秩序的行為 4．關(guān)于實(shí)行黨政領(lǐng)導(dǎo)干部問責(zé)的暫行規(guī)定（1）問責(zé)的情形、方式及適用 多選：

《關(guān)于實(shí)行黨政領(lǐng)導(dǎo)干部問責(zé)的暫行規(guī)定》規(guī)定，有下列（）等情形之一的，對黨政領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行問責(zé)。ABC A．決策嚴(yán)重失誤，造成重大損失

B．因工作失職致使本部門發(fā)生特別重大事故

C．違反干部選拔任用工作有關(guān)規(guī)定，導(dǎo)致用人失察、失誤，造成惡劣影響的 D．對突發(fā)性事件處置失當(dāng)，導(dǎo)致事態(tài)惡化的（2）實(shí)行問責(zé)的程序

5．國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定（1）廉潔從業(yè)行為規(guī)范（2）實(shí)施與監(jiān)督（3）違反規(guī)定行為的處理

6．中共中央紀(jì)委關(guān)于嚴(yán)格禁止利用職務(wù)上的便利謀取不正當(dāng)利益的若干規(guī)定 7．中國銀行業(yè)從業(yè)人員流動(dòng)公約（修訂稿）（1）人員流動(dòng) 多選：

中國銀行業(yè)從業(yè)人員流動(dòng)應(yīng)以促進(jìn)銀行業(yè)整體協(xié)調(diào)發(fā)展為目標(biāo)，遵循（）的原則。ABCD A．依法合規(guī) B．公平競爭 C．有序流動(dòng) D．促進(jìn)發(fā)展

中國銀行業(yè)從業(yè)人員流動(dòng)可通過的渠道主要有（）。ABCD A．公開招聘

B．各類金融人才交流會(huì)洽談 C．具有合法資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)介紹

D．會(huì)員單位之間協(xié)商并經(jīng)從業(yè)人員同意，依法履行工作調(diào)動(dòng)程序

中國銀行業(yè)會(huì)員單位不得采用（）等方式對從業(yè)人員的流出進(jìn)行限制或制造障礙。ABCD A．非法扣留從業(yè)人員檔案

B．拒絕其他會(huì)員單位依有關(guān)規(guī)定提出的人員檔案查閱請求 C．不按照規(guī)定和勞動(dòng)合同約定出具解除或終止勞動(dòng)合同證明 D．出具虛假工作鑒定、績效記錄，誤導(dǎo)其他用人單位（2）管理與監(jiān)督（3）罰則

8．金融機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格管理辦法（1）總則（2）任職資格

（3）任職資格審核與管理（4）任職資格取消

9．中國郵政儲(chǔ)蓄銀行紀(jì)檢監(jiān)察信訪監(jiān)督實(shí)施辦法（試行）（1）總則 多選：

信訪監(jiān)督是指紀(jì)檢監(jiān)察部門對信訪舉報(bào)中反映黨政組織、黨員和行政監(jiān)察對象的輕微問題，采用一定的方式方法進(jìn)行監(jiān)督，以達(dá)到（）的目的。ABC A．嚴(yán)格教育 B．澄清問題 C．防微杜漸 D．促進(jìn)發(fā)展

下列選項(xiàng)中，屬于信訪監(jiān)督工作基本原則的有（）。ABCD A．分級負(fù)責(zé)，歸口管理 B．立足教育、著眼防范 C．積極審慎、注重實(shí)效 D．嚴(yán)肅認(rèn)真、嚴(yán)格保密

下列選項(xiàng)中，屬于信訪監(jiān)督范圍的有（）。BCD A．思想、工作、生活作風(fēng)方面的重大問題 B．廉潔自律或不正之風(fēng)范圍內(nèi)的一般性問題 C．情節(jié)輕微尚不需給予紀(jì)律處分的問題

D．需要引起重視并加以整改的一定范圍內(nèi)出現(xiàn)的苗頭性、傾向性問題（2）信訪監(jiān)督的方式方法 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于信訪監(jiān)督方式方法的有（）。ABCD A．信訪告知 B．信訪通知 C．信訪建議 D．信訪談話

下列選項(xiàng)中，屬于信訪告知形式的有（）。ABC A．書面告知 B．當(dāng)面告知 C．電話告知 D．信訪通知書告知 判斷：

信訪談話是將信訪反映無實(shí)質(zhì)內(nèi)容的一般問題如實(shí)陳述給被反映人，被反映人有則改之，無則加勉。錯(cuò)誤

信訪告知分為口頭告知、信函告知和電話告知三種形式。（3）信訪監(jiān)督的管理權(quán)限、程序 判斷：

各級紀(jì)檢監(jiān)察部門直接受理的信訪事項(xiàng)，應(yīng)在受理之日起60日內(nèi)辦結(jié)。正確（4）信訪監(jiān)督的紀(jì)律要求

10．中國郵政儲(chǔ)蓄銀行員工親屬回避暫行規(guī)定（1）回避區(qū)域與回避關(guān)系 多選：

《中國郵政儲(chǔ)蓄銀行員工親屬回避暫行規(guī)定》明確，屬于一個(gè)回避區(qū)域的有（）。ABD A．一級分行機(jī)關(guān)及其直屬機(jī)構(gòu) B．二級分行機(jī)關(guān)及其直屬機(jī)構(gòu) C．一級支行 D．二級支行

下列選項(xiàng)中，屬于直系血親關(guān)系的有（）。BC A．夫妻 B．外祖父母 C．子女 D．兄弟姐妹（2）崗位回避（3）工作回避 判斷：

領(lǐng)導(dǎo)干部在回避期間，不得對有關(guān)調(diào)查、討論、審批等事宜，以任何形式施加影響。正確

學(xué)習(xí)內(nèi)容四：銀行經(jīng)營管理相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管政策

（一）中華人民共和國中國人民銀行法

1．總則

（1）人行的性質(zhì)、職能 單選：

（）是中華人民共和國的中央銀行。C A．中國銀行 B．中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì) C．中國人民銀行 D．國家開發(fā)銀行 判斷：

中國人民銀行必須在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。正確（2）貨幣政策目標(biāo) 多選：

根據(jù)《中國人民銀行法》規(guī)定，屬于貨幣政策目標(biāo)的有（）。AB A．幣值穩(wěn)定 B．經(jīng)濟(jì)增長 C．經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整 D．利率低水平判斷：

《中國人民銀行法》規(guī)定，我國的貨幣政策目標(biāo)是保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。正確（3）人行的職責(zé) 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于中國人民銀行職責(zé)范圍的有（）。ABC A．依法制定和執(zhí)行貨幣政策 B．發(fā)行、管理人民幣 C．監(jiān)管銀行間同業(yè)拆借市場 D．審批商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)設(shè)立 判斷：

中國人民銀行作為國家的中央銀行，代表中國從事國際金融活動(dòng)。正確（4）貨幣政策事項(xiàng)的制定和執(zhí)行 判斷：

中國人民銀行就貨幣供應(yīng)量、利率、匯率和國務(wù)院規(guī)定的其他重要事項(xiàng)作出的決定，報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)后執(zhí)行。正確

中國人民銀行就貨幣供應(yīng)量、利率、匯率等重要事項(xiàng)作出決定后即予執(zhí)行，但需報(bào)國務(wù)院備案。錯(cuò)誤（5）人行的獨(dú)立性 判斷：

中國人民銀行依法獨(dú)立執(zhí)行貨幣政策，履行職責(zé)，開展業(yè)務(wù)，不受任何政府部門的干涉。錯(cuò)誤

（6）人行的資本歸屬 單選：

中國人民銀行的全部資本屬于（）。A A．國家所有 B．國家與民營資本共同所有 C．國家與外資銀行共同所有 D．境內(nèi)各家商業(yè)銀行共同所有 判斷：

中國人民銀行的全部資本由國家出資，屬于國家所有。正確 2．人民幣

（1）人民幣的法定地位 判斷：

以零鈔形式的人民幣支付中國境內(nèi)的債務(wù)時(shí)，債權(quán)單位可以拒收。錯(cuò)誤 中華人民共和國的法定貨幣是人民幣，人民幣的單位為元。正確（2）人民幣的發(fā)行管理 單選：

人民幣由（）統(tǒng)一印制、發(fā)行。C A．中國銀行 B．中國銀監(jiān)會(huì) C．中國人民銀行 D．國家發(fā)改委 判斷：

中國銀行是我國惟一的貨幣發(fā)行機(jī)關(guān)，其他任何單位和個(gè)人無權(quán)發(fā)行貨幣或變相發(fā)行貨幣。錯(cuò)誤

（3）人民幣的發(fā)行原則 單選：

人民幣的（）是貨幣的發(fā)行必須納入整個(gè)國家的計(jì)劃體系之中，按計(jì)劃辦理確保幣值穩(wěn)定。C A．經(jīng)濟(jì)發(fā)行 B．財(cái)政發(fā)行 C．計(jì)劃發(fā)行 D．集中統(tǒng)一發(fā)行 多選：

我國人民幣的發(fā)行遵循（）的原則。ACD A．經(jīng)濟(jì)發(fā)行 B．財(cái)政發(fā)行 C．計(jì)劃發(fā)行 D．集中統(tǒng)一發(fā)行 判斷：

我國貨幣發(fā)行遵循財(cái)政發(fā)行的原則，即國家可以根據(jù)財(cái)政政策的需要發(fā)行人民幣。錯(cuò)誤（4）人民幣的法律保護(hù) 多選：

下列（）行為中，違反《中國人民銀行法》關(guān)于人民幣保護(hù)的規(guī)定。ABCD A．某大型商場為促銷發(fā)行購物券 B．某樓盤在其宣傳頁上印制100元人民幣圖案 C．某男青年當(dāng)眾燒毀1000元人民幣 D．某人用100元人民幣購買500元偽造人民幣 判斷：

《中國人民銀行法》規(guī)定，任何單位和個(gè)人不得印制、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場上流通。正確（5）殘損人民幣兌換原則 單選：

按照《中國人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法》，下列（）的貨幣可以按面額全額兌換。A A．能辨別面額，票面剩余四分之三（含四分之三）以上，其圖案、文字能按原樣連接 B．能辨別面額，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下，其圖案、文字能按原樣連接

C．紙幣呈正十字形缺少四分之一 D．已不能辨別真?zhèn)魏兔骖~的紙幣 判斷：

凡辦理人民幣存取款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)無償為公眾兌換殘缺、污損人民幣，不得拒絕兌換。正確 3．業(yè)務(wù)

（1）貨幣政策工具 多選：

被稱為中央銀行貨幣政策三大法寶的是（）ABC A．存款準(zhǔn)備金 B．再貼現(xiàn) C．公開市場業(yè)務(wù) D．再貸款 判斷：

中國人民銀行可以向商業(yè)銀行發(fā)放貸款。正確（2）中國人民銀行業(yè)務(wù)范圍 判斷：

中國人民銀行可以根據(jù)需要，為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開立賬戶，但不得對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的賬戶透支。正確

中國人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策的需要，可以決定對商業(yè)銀行貸款的數(shù)額、期限、利率和方式，但貸款的期限不得超過一年。正確（3）中國人民銀行禁止性業(yè)務(wù) 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于中國人民銀行不得從事的業(yè)務(wù)有（）。ABC A．直接認(rèn)購、包銷國債 B．向地方政府提供貸款 C．向個(gè)人提供擔(dān)保 D．向商業(yè)銀行提供貸款 判斷：

根據(jù)國家財(cái)政政策需要，中國人民銀行可以對政府財(cái)政透支。錯(cuò)誤 4．金融監(jiān)督管理

（1）人行監(jiān)督檢查的具體內(nèi)容 單選：

下列選項(xiàng)中，不屬于中國人民銀行監(jiān)督檢查范圍的是（）。B A．商業(yè)銀行是否繳存存款準(zhǔn)備金 B．商業(yè)銀行高級管理人員是否具備任職資格 C．保險(xiǎn)公司是否履行反洗錢義務(wù) D．銀行間債券市場管理是否規(guī)范 判斷：

中國人民銀行有權(quán)對金融機(jī)構(gòu)發(fā)放特種貸款進(jìn)行檢查監(jiān)督。正確（2）人行與銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的關(guān)系（3）人行的金融監(jiān)督管理權(quán)限 單選：

中國人民銀行根據(jù)需要，可以建議國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到建議之日起（）日內(nèi)予以回復(fù)。B A．7 B．30 C．60 D．180 判斷：

中國人民銀行根據(jù)需要，可以建議國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督。正確 5．法律責(zé)任

（1）違反人民幣相關(guān)法規(guī)應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任 單選：

下列關(guān)于印制、發(fā)售代幣票券代替人民幣在市場上流通應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任的說法，正確的是（）。B A．構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，由公安機(jī)關(guān)處十五日以下拘留、一萬元以下罰款

B．中國人民銀行應(yīng)當(dāng)責(zé)令停止違法行為，并處二十萬元以下罰款

C．中國人民銀行應(yīng)當(dāng)責(zé)令改正，沒收違法所得，并處五萬元以下罰款 D．沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款 判斷：

明知是偽造、變造人民幣而持有、使用的行為，應(yīng)由公安機(jī)關(guān)處十五日以下拘留、一萬元以上十萬元以下罰款。錯(cuò)誤

（2）違法的直接責(zé)任人員應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任 多選：

中國人民銀行存在下列（）等行為之一的，將對負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。ABC A．向地方政府部門提供貸款 B．對單位和個(gè)人提供擔(dān)保 C．擅自動(dòng)用發(fā)行基金 D．對商業(yè)銀行發(fā)放貸款 6．附則

（1）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)概念 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的是（）。ABD A．中國農(nóng)業(yè)銀行 B．北京銀行 C．小額貸款公司 D．中國進(jìn)出口銀行

（二）中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法

1．總則

（1）銀監(jiān)法的立法目的 多選：

《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的立法目的包括（）。ABCD A．加強(qiáng)對銀行業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督管理行為 B．防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

C．保護(hù)存款人和其他客戶的合法權(quán)益 D．促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展（2）銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管范圍 多選：

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對中國境內(nèi)的（）及其業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理。ABCD A．商業(yè)銀行 B．金融資產(chǎn)管理公司 C．信托投資公司 D．金融租賃公司 判斷：

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對經(jīng)其批準(zhǔn)在中國境外設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)境外的業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。正確

（3）銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo) 多選：

銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是（）。AB A．促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行 B．維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心 C．提高銀行業(yè)的服務(wù)水平D．提高銀行業(yè)的盈利能力（4）銀行業(yè)監(jiān)督管理的原則 判斷：

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其從事監(jiān)督管理工作的人員依法履行監(jiān)督管理職責(zé)時(shí)，地方政府、各級政府部門、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人不得干涉。正確（5）銀行業(yè)監(jiān)督管理信息共享 判斷：

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)獲得的監(jiān)督管理信息應(yīng)當(dāng)保密，不得與任何機(jī)關(guān)共享。錯(cuò)誤 2．監(jiān)督管理職責(zé)（1）監(jiān)督管理的具體內(nèi)容 單選：

下列選項(xiàng)中，不屬于銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)職責(zé)的是（）。C A．依法對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管 B．審查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高級管理人員的任職資格 C．監(jiān)管銀行間債券市場

D．會(huì)同有關(guān)部門提出存款類金融機(jī)構(gòu)緊急風(fēng)險(xiǎn)處置的意見和建議（2）審慎經(jīng)營規(guī)則的具體內(nèi)容 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審慎經(jīng)營規(guī)則內(nèi)容的有（）。ABCD A．風(fēng)險(xiǎn)管理 B．內(nèi)部控制 C．資本充足率 D．資產(chǎn)質(zhì)量 判斷：

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守審慎經(jīng)營規(guī)則。正確（3）銀監(jiān)機(jī)構(gòu)處理申請事項(xiàng)的期限 單選：

對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立申請，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)自收到申請文件之日起（）個(gè)月內(nèi)做出是否批準(zhǔn)的書面決定。D A．1 B．2 C．3 D．6（4）銀監(jiān)機(jī)構(gòu)非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、并表監(jiān)督管理 判斷：

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管，建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，分析、評價(jià)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。正確

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)無權(quán)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行現(xiàn)場檢查。錯(cuò)誤（5）突發(fā)事件的發(fā)現(xiàn)、報(bào)告崗位責(zé)任制度 單選：

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)可能引發(fā)系統(tǒng)性銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)重影響社會(huì)穩(wěn)定的突發(fā)事件時(shí)，應(yīng)立即向（）報(bào)告。A A．國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人 B．國務(wù)院 C．中國人民銀行 D．國務(wù)院財(cái)政部門 多選：

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)會(huì)同（）等有關(guān)部門建立銀行業(yè)突發(fā)事件處置制度。AB A．中國人民銀行 B．國務(wù)院財(cái)政部門 C．國家統(tǒng)計(jì)局 D．公安部門 判斷：

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)對銀行業(yè)自律組織的活動(dòng)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。正確 3．監(jiān)督管理措施

（1）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送資料 多選：

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定報(bào)送的資料包括（）。ABCD A．資產(chǎn)負(fù)債表 B．利潤表

C．經(jīng)營管理資料 D．注冊會(huì)計(jì)師出具的審計(jì)報(bào)告（2）現(xiàn)場檢查相關(guān)規(guī)定 多選：

下列關(guān)于銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查的說法，正確的有（）。ABCD A．有權(quán)詢問銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作人員，要求其對有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說明 B．有權(quán)查閱、復(fù)制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料

C．檢查人員未出示合法證件和檢查通知書的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕檢查 D．有權(quán)檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng) 判斷：

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查時(shí)，必須經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。正確（3）與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高管談話 判斷：

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)履行監(jiān)管職責(zé)時(shí)，有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高級管理人員就銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)作出說明。正確（4）對社會(huì)公眾披露信息 多選：

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，如實(shí)向社會(huì)公眾披露（）等信息。ABCD A．財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告 B．風(fēng)險(xiǎn)管理狀況 C．董事和高級管理人員變更 D．其他重大事項(xiàng)（5）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)限期整改措施 多選：

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的行為嚴(yán)重危及該機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對其采取的措施主要有（）。ABCD A．停止批準(zhǔn)新辦業(yè)務(wù) B．責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán) C．停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu) D．限制有關(guān)股東的權(quán)利

（6）接管、重組、撤銷期間對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高管及工作人員的限制措施 判斷：

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在接管、機(jī)構(gòu)重組或者被撤銷清算期間，各地銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可自行決定對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員限制其出境。錯(cuò)誤（7）銀監(jiān)機(jī)構(gòu)享有的查詢、凍結(jié)等權(quán)利 判斷：

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員的賬戶時(shí)，必須經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或其省一級派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。正確

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以直接將賬戶資金予以凍結(jié)。錯(cuò)誤

（8）對涉嫌違法事項(xiàng)有關(guān)的單位和個(gè)人可以采取的措施及注意事項(xiàng) 多選：

下列關(guān)于銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查的說法，正確的有（）。ABCD A．須經(jīng)設(shè)區(qū)的市一級以上銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn) B．調(diào)查人員不得少于兩人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和調(diào)查通知書 C．有權(quán)要求相關(guān)單位和人員對有關(guān)情況進(jìn)行說明 D．有權(quán)查詢、復(fù)印相關(guān)文件資料 5．法律責(zé)任

（1）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違法行為應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任 單選：

某城市商業(yè)銀行未經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)開辦代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，共獲違法所得80萬元人民幣，下列說法錯(cuò)誤的是（）。Ｂ

A．由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，沒收違法所得，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款

B．由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，沒收違法所得，并處五十萬元以上二百萬元以下罰款

C．由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，逾期不改，停業(yè)整頓或吊銷其營業(yè)許可證 D．構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任 判斷：

商業(yè)銀行未按照規(guī)定提供報(bào)表、報(bào)告等文件資料的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，逾期不改正的，處十萬元以上五十萬元以下罰款。錯(cuò)誤

（三）中華人民共和國商業(yè)銀行法

1．總則

（1）商業(yè)銀行性質(zhì) 單選：

商業(yè)銀行是依照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和（）設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。A A．《中華人民共和國公司法》 B．《中華人民共和國全民所有制工業(yè)企業(yè)法》 C．《中華人民共和國民法》 D．《中華人民共和國中國人民銀行法》 判斷：

商業(yè)銀行是指依法設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的國有事業(yè)單位。錯(cuò)誤

（2）商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍 單選：

商業(yè)銀行的經(jīng)營范圍由章程規(guī)定，但必須報(bào)（）批準(zhǔn)。C A．國務(wù)院 B．中國人民銀行 C．中國銀監(jiān)會(huì) D．財(cái)政部 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的有（）。CD A．吸收存款 B．發(fā)行金融債券 C．發(fā)放貸款 D．票據(jù)貼現(xiàn) 判斷：

商業(yè)銀行經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，可以經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。正確（3）商業(yè)銀行經(jīng)營三原則 多選：

商業(yè)銀行經(jīng)營的三原則是指（）。ABC A．安全性 B．流動(dòng)性 C．效益性 D．公平性 單選：

商業(yè)銀行的（）是指商業(yè)銀行要使其資產(chǎn)盡可能免遭損失或降低風(fēng)險(xiǎn)，保證各方利益不受損失。A A．安全性 B．流動(dòng)性 C．效益性 D．公平性 判斷：

商業(yè)銀行依法開展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉，以其全部法人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。正確。（4）商業(yè)銀行與客戶業(yè)務(wù)往來應(yīng)遵循的原則 多選：

商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務(wù)往來，應(yīng)當(dāng)遵循（）的原則。ABCD A．平等 B．自愿 C．公平D．誠實(shí)信用 2．商業(yè)銀行的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)（1）商業(yè)銀行設(shè)立的審批機(jī)構(gòu) 單選：

《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，設(shè)立商業(yè)銀行必須報(bào)（）批準(zhǔn)。C A．國務(wù)院 B．中國人民銀行 C．中國銀監(jiān)會(huì) D．財(cái)政部 判斷：

未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。錯(cuò)誤（2）設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)具備的條件 多選：

《商業(yè)銀行法》規(guī)定，新設(shè)立一家商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具備的條件有（）。ABCD A．有符合《商業(yè)銀行法》和《公司法》規(guī)定的章程 B．有符合《商業(yè)銀行法》規(guī)定的注冊資本最低限額

C．有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、高級管理人員 D．有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施（3）設(shè)立商業(yè)銀行注冊資本最低限額 單選：

《商業(yè)銀行法》規(guī)定，設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為（）元人民幣。D A．5000萬 B．1億 C．5億 D．10億 判斷：

設(shè)立商業(yè)銀行時(shí)的注冊資本必須是實(shí)繳資本。正確（4）商業(yè)銀行的組織形式 判斷：

我國商業(yè)銀行組織形式有兩種：有限責(zé)任公司和股份有限公司。正確 中國郵政儲(chǔ)蓄銀行的組織形式為股份有限公司。錯(cuò)誤（5）商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)的職責(zé) 多選：

國有商業(yè)銀行設(shè)立的監(jiān)事會(huì)，主要負(fù)責(zé)對（）的監(jiān)督。ABCD A．信貸資產(chǎn)質(zhì)量 B．資產(chǎn)負(fù)債比例 C．國有資產(chǎn)保值增值 D．高管違規(guī)行為（6）商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)相關(guān)規(guī)定 單選：

商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)時(shí)撥付各分支機(jī)構(gòu)營運(yùn)資金額的總和，不得超過總行資本金總額的（）。D A．10% B．20% C．50% D．60% 判斷：

商業(yè)銀行在中國境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，必須經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。正確（7）商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)制度 判斷：

商業(yè)銀行對其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級管理的財(cái)務(wù)制度。正確 商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)。正確

（8）商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)被吊銷經(jīng)營許可證的情形 單選：

商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)自取得營業(yè)執(zhí)照之日起無正當(dāng)理由超過（）個(gè)月未開業(yè)，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)將吊銷其經(jīng)營許可證。D A．1 B．2 C．3 D．6（9）商業(yè)銀行必須經(jīng)銀監(jiān)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的變更事項(xiàng) 多選：

商業(yè)銀行變更下列（）事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。ABC A．名稱 B．調(diào)整業(yè)務(wù)范圍

C．分支行所在地 D．持有股份總額百分之三以上的股東（10）不得擔(dān)任商業(yè)銀行董事、高級管理人員的情形 判斷：

個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?shù)?，不得?dān)任商業(yè)銀行的董事、高級管理人員。正確 單選：

下列（）情況下，其不得擔(dān)任商業(yè)銀行董事、高級管理人員。ABC A．李某曾因貪污罪被判刑3年

B．王某所在公司因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照，王某負(fù)個(gè)人責(zé)任 C．周某作為某公司的經(jīng)理，對該公司破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任 D．張某妻子是當(dāng)?shù)刂髽I(yè)的經(jīng)理 多選：

3．對存款人的保護(hù)（1）商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的原則 多選：

商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括（）。ABCD A．存款自愿 B．取款自由 C．存款有息 D．為存款人保密 判斷：

對個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃。錯(cuò)誤（2）商業(yè)銀行確定利率的相關(guān)規(guī)定 判斷：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的存款利率的上下限，確定存款利率，并予以公告。正確

商業(yè)銀行可以根據(jù)市場狀況，自行確定存款利率，但必須予以公告。錯(cuò)誤（3）商業(yè)銀行本金、利息的支付 判斷：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證存款本金和利息的支付，不得拖延支付存款本金和利息。正確 4．貸款和其他業(yè)務(wù)的基本規(guī)則（1）商業(yè)銀行貸款指導(dǎo)思想 判斷：

商業(yè)銀行開展貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)在國家產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)下進(jìn)行，符合國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的需要。正確

（2）商業(yè)銀行貸款的審查 多選：

商業(yè)銀行貸款三查是指（）。ABD A．貸前調(diào)查 B．貸時(shí)審查 C．貸后抽查 D．貸后檢查 判斷：

商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸合一、逐級審批的制度。錯(cuò)誤（3）商業(yè)銀行貸款有擔(dān)保原則 多選：

商業(yè)銀行貸款的擔(dān)保形式主要有（）。ABC A．保證 B．抵押 C．質(zhì)押 D．留置 判斷：

商業(yè)銀行貸款，借款人必須提供擔(dān)保。錯(cuò)誤

商業(yè)銀行審查、評估，確認(rèn)借款人資信良好，確能償還貸款的，借款人可以不提供擔(dān)保。正確

（4）商業(yè)銀行借款合同管理 判斷：

商業(yè)銀行發(fā)放貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人簽定書面合同。正確（5）商業(yè)銀行貸款利率管理 判斷：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率。正確 商業(yè)銀行可以根據(jù)市場狀況，與客戶協(xié)商確定貸款利率。錯(cuò)誤（6）商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理 單選：

《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行資本充足率不得低于（）。B A．5% B．8% C．10% D．20% 《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例不得超過（）。A．65% B．75% C．80% D．90%（7）商業(yè)銀行對關(guān)系人貸款的限制 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行關(guān)系人范疇的有（）。ABD A．商業(yè)銀行董事、監(jiān)事、管理人員 B．信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬 C．商業(yè)銀行支行儲(chǔ)蓄柜員 D．商業(yè)銀行董事投資的企業(yè) 判斷：

商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款。正確

即使關(guān)系人資信狀況特別良好，商業(yè)銀行也不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款。正確（8）商業(yè)銀行貸款自主權(quán) 判斷：

任何單位和個(gè)人不得強(qiáng)令商業(yè)銀行發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保。正確（9）商業(yè)銀行貸款本息索償權(quán) 判斷：

借款人到期不歸還信用貸款的，應(yīng)當(dāng)按照借款合同約定承擔(dān)責(zé)任。正確（10）商業(yè)銀行不得經(jīng)營的業(yè)務(wù) 多選：

在中華人民共和國境內(nèi)，目前商業(yè)銀行不得從事的業(yè)務(wù)主要有（）。BC A．吸收公眾存款 B．投資股票 C．投資房地產(chǎn)企業(yè) D．購買辦公用途房產(chǎn)

B 判斷：

商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，國家另有規(guī)定的除外。正確

（11）同業(yè)拆借相關(guān)規(guī)定 多選：

商業(yè)銀行同業(yè)拆借的資金中，拆入資金只能用于（）。BC A．發(fā)放固定資產(chǎn)貸款

B．彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的不足 C．臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金 D．投資不動(dòng)產(chǎn)

（12）企業(yè)客戶基本賬戶數(shù)量規(guī)定 單選：

企事業(yè)單位可以自主選擇一家商業(yè)銀行的營業(yè)場所開立（）個(gè)基本賬戶。A A．1 B．2 C．3 D．不限制個(gè)數(shù) 判斷：

任何單位和個(gè)人不得將單位的資金以個(gè)人名義開立賬戶存儲(chǔ)。正確（13）商業(yè)銀行工作人員不得從事的行為 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行工作人員禁止性行為的有（）。ABCD A．收受各種名義的回扣 B．利用職務(wù)便利挪用客戶資金 C．在其他經(jīng)濟(jì)組織兼職

D．泄露其在任職期間知悉的商業(yè)秘密 5．財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)

（1）商業(yè)銀行公布上一經(jīng)營業(yè)績和審計(jì)報(bào)告的期限 單選：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于每一會(huì)計(jì)終了()個(gè)月內(nèi)，按照國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定，公布其上一的經(jīng)營業(yè)績和審計(jì)報(bào)告。C A．1 B．2 C．3 D．6 6．接管和終止

（1）接管性質(zhì)、接管目的 單選：

商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人利益時(shí)，（）可以對該銀行實(shí)行接管。B A．中國人民銀行

B．中國銀監(jiān)會(huì) C．財(cái)政部 D．審計(jì)署 判斷：

商業(yè)銀行被接管后，其債權(quán)債務(wù)關(guān)系隨之滅失。錯(cuò)誤

商業(yè)銀行接管的目的是為了保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營能力。正確（2）銀監(jiān)機(jī)構(gòu)接管決定應(yīng)包含的內(nèi)容 多選：

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的接管決定應(yīng)予以公告，其內(nèi)容應(yīng)包括（）。ABCD A．被接管商業(yè)銀行名稱 B．接管理由 C．接管組織 D．接管期限

（3）商業(yè)銀行接管期限及接管終止的情形 單選：

商業(yè)銀行接管期限屆滿，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以決定延期，但接管期限最長不得超過（）。C A．6個(gè)月 B．1年 C．2年 D．5年 判斷：

商業(yè)銀行接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行被合并或者被依法宣告破產(chǎn)，接管即為終止。正確（4）商業(yè)銀行的破產(chǎn) 判斷：

商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)國務(wù)院同意，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)宣告其破產(chǎn)。錯(cuò)誤

商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付公司存款。錯(cuò)誤 多選：

商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息前，應(yīng)先支付（）。ABC A．清算費(fèi)用 B．所欠職工工資 C．所欠職工勞動(dòng)費(fèi)用 D．公司存款本金和利息 7． 法律責(zé)任

（1）商業(yè)銀行將被沒收違法所得，并處罰款，情節(jié)嚴(yán)重時(shí)被責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任的各種情形

多選：

某商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)阻礙國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)檢查監(jiān)督，該商業(yè)銀行將承擔(dān)的法律責(zé)任是（）。BCD A．由國務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處五十萬元以上一百萬元以下罰款 B．由國務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款 C．情節(jié)嚴(yán)重的，由國務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令停業(yè)整頓或吊銷經(jīng)營許可證，并處罰金 D．對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，應(yīng)當(dāng)給予紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任 判斷：

商業(yè)銀行不按照規(guī)定向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送有關(guān)文件、資料的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，逾期不改正的，處十萬元以上三十萬元以下罰款。正確（2）商業(yè)銀行工作人員違法時(shí)應(yīng)承擔(dān)的相應(yīng)法律責(zé)任 判斷：

商業(yè)銀行的工作人員對單位或者個(gè)人強(qiáng)令其發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保未予拒絕，造成損失的，其不用承擔(dān)賠償責(zé)任。錯(cuò)誤

商業(yè)銀行工作人員違反規(guī)定徇私向親屬、朋友發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)全部或者部分賠償責(zé)任。正確

（四）商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引

1．總則

（1）內(nèi)部控制的含義 單選：

（）是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。C A．風(fēng)險(xiǎn)管理 B．監(jiān)督機(jī)制 C．內(nèi)部控制

D．授信機(jī)制 多選： 判斷：

內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列的制度、程序和方法，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前調(diào)查、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。錯(cuò)誤（2）內(nèi)部控制的目標(biāo) 多選：

商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)有（）ABCD A．確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行

B．確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)

C．確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性

D．確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整

判斷：

商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)有確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)。正確

（3）內(nèi)部控制的原則 單選：

商業(yè)銀行內(nèi)部控制的（）原則是指內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力。C A．全面 B．審慎 C．有效 D．獨(dú)立 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制原則的有（）。ABD A．全面 B．審慎 C．合規(guī) D．獨(dú)立 判斷：

商業(yè)銀行內(nèi)部控制的全面原則是指內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營為出發(fā)點(diǎn)。錯(cuò)誤 2．內(nèi)部控制的基本要求（1）內(nèi)部控制的構(gòu)成要素 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制構(gòu)成要素的有（）。ABCD A．控制環(huán)境

B．風(fēng)險(xiǎn)識別與評估

C．控制措施

D．信息交流與反饋

判斷：

內(nèi)部控制的構(gòu)成要素不包括風(fēng)險(xiǎn)識別與評估。錯(cuò)誤（2）董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級管理層對內(nèi)部控制的責(zé)任 單選：

下列選項(xiàng)中，負(fù)責(zé)審批商業(yè)銀行整體經(jīng)營戰(zhàn)略和重大政策并定期檢查、評價(jià)執(zhí)行情況的是（）。A A．董事會(huì) B．監(jiān)事會(huì) C．高級管理層 D．銀監(jiān)會(huì) 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行高級管理層職責(zé)的有（）。ABCD A．制定內(nèi)部控制政策，對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測和評估 B．負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)決策

C．負(fù)責(zé)建立識別、計(jì)量、監(jiān)測并控制風(fēng)險(xiǎn)的程序和措施

D．負(fù)責(zé)建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項(xiàng)職責(zé)得到有效履行

判斷：

監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)確保商業(yè)銀行在法律和政策的框架內(nèi)審慎經(jīng)營，明確設(shè)定可接受的風(fēng)險(xiǎn)程度，確保高級管理層采取必要措施識別、計(jì)量、監(jiān)測并控制風(fēng)險(xiǎn)。錯(cuò)誤（3）內(nèi)部控制關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)類型 多選：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立涵蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)、全行范圍的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，對（）等風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控。ABCD A．信用風(fēng)險(xiǎn) B．市場風(fēng)險(xiǎn) C．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) D．操作風(fēng)險(xiǎn) 判斷：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立涵蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)、全行范圍的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，對信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控。正確（4）商業(yè)銀行建立有效的核對、監(jiān)控制度 多選：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的核對、監(jiān)控制度，其主要包括（）。ABCD A．對各種賬證、報(bào)表定期進(jìn)行核對

B．對現(xiàn)金、有價(jià)證券等有形資產(chǎn)及時(shí)進(jìn)行盤點(diǎn) C．對柜臺辦理的業(yè)務(wù)實(shí)行復(fù)核或事后監(jiān)督把關(guān) D．對重要業(yè)務(wù)實(shí)行雙簽有效的制度 判斷：

商業(yè)銀行要對重要業(yè)務(wù)實(shí)行雙簽有效的制度。正確（5）商業(yè)銀行的信息交流和反饋機(jī)制 多選：

商業(yè)銀行應(yīng)建立有效的信息交流和反饋機(jī)制，以確保（）。ABCD A．董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級管理層及時(shí)了解本行的經(jīng)營狀況 B．董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級管理層及時(shí)了解本行的風(fēng)險(xiǎn)狀況 C．每一項(xiàng)信息均能夠傳遞給相關(guān)的員工 D．各個(gè)部門和員工的有關(guān)信息均能夠順暢反饋

判斷：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的監(jiān)督機(jī)制，確保每一項(xiàng)信息均能夠傳遞給相關(guān)的員工。錯(cuò)誤（6）商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)管理

多選：

下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)管理的說法，正確的有（）。ACD A．內(nèi)部審計(jì)部門有權(quán)獲得商業(yè)銀行的經(jīng)營信息

B．總行內(nèi)部審計(jì)負(fù)責(zé)人的聘任和解聘應(yīng)當(dāng)由高級管理層負(fù)責(zé)

C．商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)應(yīng)當(dāng)具有充分的獨(dú)立性

D．下級機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)負(fù)責(zé)人的聘任和解聘應(yīng)當(dāng)由上一級內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé) 判斷：

商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)應(yīng)當(dāng)具有充分的獨(dú)立性，實(shí)行全行系統(tǒng)平行管理。錯(cuò)誤（7）商業(yè)銀行的內(nèi)部控制報(bào)告和糾正機(jī)制 單選：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的內(nèi)部控制報(bào)告和糾正機(jī)制，業(yè)務(wù)部門、內(nèi)部審計(jì)部門和其他人員發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制的問題，均應(yīng)當(dāng)有（）。D A．事后評價(jià) B．監(jiān)督措施 C．風(fēng)險(xiǎn)防范措施

D．暢通的報(bào)告渠道和有效的糾正措施 判斷：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的監(jiān)督機(jī)制，使一些內(nèi)部控制問題有暢通的報(bào)告渠道和有效的糾正措施。錯(cuò)誤 3．授信的內(nèi)部控制

（1）商業(yè)銀行授信內(nèi)部控制的重點(diǎn) 單選：

商業(yè)銀行實(shí)行授信內(nèi)部控制時(shí)，對授信的管理方式是（）。B A．分散授信管理 B．統(tǒng)一授信管理 C．平行授信管理 D．垂直授信管理 多選：

商業(yè)銀行授信內(nèi)部控制的重點(diǎn)主要包括（）。ABCD A．實(shí)行統(tǒng)一授信管理，健全客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識別與監(jiān)測體系,完善授信決策與審批機(jī)制 B．防止信貸資金違規(guī)使用

C．防止對單一客戶、關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶和集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)的高度集中 D．防止違反信貸原則發(fā)放關(guān)系人貸款和人情貸款 判斷：

商業(yè)銀行發(fā)放關(guān)系人貸款和人情貸款符合信貸原則。錯(cuò)誤

37（2）商業(yè)銀行授信崗位設(shè)置 多選：

下列關(guān)于商業(yè)銀行授信崗位設(shè)置的說法，正確的有（）。ABCD A．分工合理、職責(zé)明確 B．崗位之間相互配合、相互制約 C．做到審貸分離

D．業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會(huì)計(jì)賬務(wù)處理分離 判斷：

商業(yè)銀行授信崗位的業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會(huì)計(jì)賬務(wù)要相分離。正確（3）商業(yè)銀行的授信決策機(jī)制 多選：

商業(yè)銀行應(yīng)建立有效的授信決策機(jī)制，主要包括（）。AB A．設(shè)立授信審查委員會(huì) B．負(fù)責(zé)審批權(quán)限內(nèi)的授信 C．設(shè)立授信風(fēng)險(xiǎn)管理部門 D．建立貸款三查制度 判斷：

行長可以擔(dān)任授信審查委員會(huì)的成員。錯(cuò)誤（4）授信審查委員會(huì)審議表決的原則 多選：

授信審查委員會(huì)審議表決應(yīng)當(dāng)遵循的原則有（）。ABC A．集體審議 B．明確發(fā)表意見 C．多數(shù)同意通過 D．全部同意通過（5）授信管理方式與要求 單選：

商業(yè)銀行應(yīng)建立嚴(yán)格的授信風(fēng)險(xiǎn)（）管理體制，對授信實(shí)行統(tǒng)一管理。B A．平行 B．垂直 C．集中 D．分散 多選：

下列關(guān)于商業(yè)銀行授信的說法，正確的有（）。ABCD A．應(yīng)當(dāng)對授信實(shí)行統(tǒng)一的法人授權(quán)制度

B．各級機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定授信審查人、審批人之間的權(quán)限和工作程序，嚴(yán)格按照權(quán)限和程序?qū)彶?、審批業(yè)務(wù)，不得故意繞開審查、審批人

C．各級機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)防止授信風(fēng)險(xiǎn)的過度集中

D．客戶信用評級結(jié)果應(yīng)根據(jù)客戶信用變化情況及時(shí)進(jìn)行調(diào)整 判斷：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對單一客戶的貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔(dān)保、貸款承諾、開立信用證等各類表內(nèi)外授信實(shí)行一攬子管理，確定總體授信額度。正確（6）商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信管理 單選：

下列關(guān)于商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信應(yīng)遵循原則的說法，錯(cuò)誤的是（）。D A．統(tǒng)一 B．適度 C．預(yù)警 D．集中 多選：

商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶應(yīng)實(shí)行統(tǒng)一授信管理，合理確定對集團(tuán)客戶的總體授信額度，以防止出現(xiàn)（）等情況。ABC A．多頭授信 B．過度授信

C．不適當(dāng)分配授信額度 D．分散授信 判斷：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)消除機(jī)制，對集團(tuán)客戶授信集中風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行有效監(jiān)控。錯(cuò)誤（7）統(tǒng)一授信操作規(guī)范各環(huán)節(jié)的工作標(biāo)準(zhǔn)和盡職要求 單選：

（）應(yīng)當(dāng)做到實(shí)地查看，如實(shí)記錄，及時(shí)將檢查中發(fā)現(xiàn)的問題報(bào)告有關(guān)人員，不得隱瞞或掩飾問題。D A．貸前調(diào)查 B．貸時(shí)審查 C．貸前監(jiān)督 D．貸后檢查 多選：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立統(tǒng)一的授信操作規(guī)范，明確（）等各個(gè)環(huán)節(jié)的工作標(biāo)準(zhǔn)和盡職要求。ABD A．貸前調(diào)查

B．貸時(shí)審查 C．貸前監(jiān)督 D．貸后檢查

（8）實(shí)施有條件授信時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循的原則 單選：

商業(yè)銀行實(shí)施有條件授信時(shí)，應(yīng)遵循的原則是（）。C A．先實(shí)施授信、后落實(shí)條件 B．先實(shí)施授信、后落實(shí)監(jiān)督 C．先落實(shí)條件、后實(shí)施授信 D．先落實(shí)監(jiān)督、后實(shí)施授信 判斷：

商業(yè)銀行實(shí)施有條件授信時(shí)授信條件未落實(shí)或條件發(fā)生變更未重新決策的，可以實(shí)施授信。錯(cuò)誤

（9）授信工作人員工作原則與要求 單選：

商業(yè)銀行對關(guān)聯(lián)方的授信，應(yīng)當(dāng)按照商業(yè)原則，以（）對非關(guān)聯(lián)方同類交易的條件進(jìn)行。B A．優(yōu)于 B．不優(yōu)于 C．不劣于 D．劣于 多選：

商業(yè)銀行在授信決策過程中，應(yīng)嚴(yán)格要求授信工作人員做到（）。ABCD A．遵循客觀原則 B．獨(dú)立發(fā)表決策意見 C．不受任何外部因素的干擾 D．遵循公正原則 判斷：

在對關(guān)聯(lián)方的授信調(diào)查和審批過程中，商業(yè)銀行內(nèi)部相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)回避。正確（10）嚴(yán)格審查和監(jiān)控貸款用途 多選：

商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格審查借款人的（）等情況，以防止借款人騙取貸款。ABCD A．資格合法性 B．融資背景 C．申請材料的真實(shí)性

D．借款合同的完備性 判斷：

商業(yè)銀行應(yīng)允許借款人通過貸款、貼現(xiàn)、辦理銀行承兌匯票等方式套取信貸資金，改變借款用途。錯(cuò)誤

（11）授信風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制中各部門、崗位的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任 多選：

商業(yè)銀行的（）應(yīng)當(dāng)對重大貸款損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。ABCD A．調(diào)查人員 B．審查和審批人員 C．貸后管理人員 D．高級管理層

下列關(guān)于商業(yè)銀行建立授信風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制的說法，正確的有（）。ABCD A．調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)調(diào)查失誤和評估失準(zhǔn)的責(zé)任

B．審查和審批人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)審查、審批失誤的責(zé)任，并對本人簽署的意見負(fù)責(zé) C．貸后管理人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)檢查失誤、清收不力的責(zé)任 D．放款操作人員應(yīng)當(dāng)對操作性風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé) 判斷：

商業(yè)銀行貸款審查和審批人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)檢查失誤、清收不力的責(zé)任。錯(cuò)誤（12）建立完善客戶管理信息系統(tǒng) 單選：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的（）系統(tǒng)，對客戶進(jìn)行分類管理，對資信不良的借款人實(shí)施授信禁入。B A．授信管理信息 B．客戶管理信息 C．風(fēng)險(xiǎn)管理信息 D．同業(yè)管理信息 判斷：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的客戶管理信息系統(tǒng)，全面和集中掌握客戶的資信水平、經(jīng)營財(cái)務(wù)狀況、償債能力和非財(cái)務(wù)因素等信息，對資信不良的借款人實(shí)施授信準(zhǔn)入。錯(cuò)誤 4．資金業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制（1）資金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的重點(diǎn) 單選：

商業(yè)銀行資金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制要求，對資金業(yè)務(wù)對象和產(chǎn)品實(shí)行（）授信。B A．分散 B．統(tǒng)一

C．垂直 D．平行 多選：

商業(yè)銀行資金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的重點(diǎn)主要包括（）。ABCD A．建立中臺風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和管理制度 B．防止資金交易員從事越權(quán)交易 C．防止欺詐行為

D．實(shí)行嚴(yán)格的前后臺職責(zé)分離（2）資金業(yè)務(wù)的組織結(jié)構(gòu)設(shè)立的原則 單選：

商業(yè)銀行資金業(yè)務(wù)組織結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)的原則是（）。A A．權(quán)限等級和職責(zé)分離 B．先落實(shí)條件、后實(shí)施授信 C．集體審議 D．統(tǒng)一管理 多選：

商業(yè)銀行資金業(yè)務(wù)的組織結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)權(quán)限等級和職責(zé)分離的原則，做到（）。ABC A．前臺交易與后臺結(jié)算分離 B．自營業(yè)務(wù)與代客業(yè)務(wù)分離 C．業(yè)務(wù)操作與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分離 D．個(gè)人業(yè)務(wù)與公司業(yè)務(wù)分離 判斷：

商業(yè)銀行資金業(yè)務(wù)的組織結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)的原則是先落實(shí)條件、后實(shí)施授信。錯(cuò)誤（3）核定各個(gè)分支機(jī)構(gòu)的資金業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)限的依據(jù) 單選：

商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)分支機(jī)構(gòu)的（）來核定各個(gè)分支機(jī)構(gòu)的資金業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)限。B A．資金規(guī)模 B．經(jīng)營管理水平C．業(yè)務(wù)種類 D．硬件環(huán)境 多選：

下列關(guān)于商業(yè)銀行資金業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的說法，正確的有（）。ABCD A．對分支機(jī)構(gòu)的資金業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行檢查 B．對異常資金交易建立有效的預(yù)警機(jī)制

C．對異常資金交易建立有效的處理機(jī)制

D．對資金變動(dòng)建立有效的預(yù)警和處理機(jī)制

判斷：

未經(jīng)上級機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，下級機(jī)構(gòu)可以開展任何未設(shè)權(quán)限的資金交易。錯(cuò)誤

（4）確定授信額度和期限的方法 多選：

商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)（）確定交易對手、投資對象的授信額度和期限。CD A．銀行的經(jīng)營情況 B．產(chǎn)品的特點(diǎn) C．授信原則

D．資金交易對手的財(cái)務(wù)狀況

（5）制定市場風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理方案的重要依據(jù) 單選：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將（）作為制定市場風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理方案的重要依據(jù)，并定期對應(yīng)急處理方案進(jìn)行審查和測試。A A．壓力測試的結(jié)果 B．壓力測試的過程 C．壓力測試的程序 D．壓力測試的方法 多選：

下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試的說法，正確的有（）。ABD A．應(yīng)當(dāng)建立全面、嚴(yán)密的壓力測試程序

B．定期對突發(fā)的小概率事件可能造成的潛在損失進(jìn)行模擬和估計(jì) C．發(fā)生意外的政治、經(jīng)濟(jì)事件可能造成的潛在損失在壓力測試中可以忽略 D．評估本行在極端不利情況下的虧損承受能力 判斷：

商業(yè)銀行對于發(fā)生意外的政治、經(jīng)濟(jì)事件可能造成的潛在損失在壓力測試中可以忽略。錯(cuò)誤

（6）資金交易中、后臺部門對前臺的反映和監(jiān)督機(jī)制 單選：

商業(yè)銀行資金交易的（）應(yīng)當(dāng)核對前臺交易的授權(quán)交易限額、交易對手的授信額度和交易價(jià)格等，對超出授權(quán)范圍內(nèi)的交易應(yīng)當(dāng)及時(shí)向有關(guān)部門報(bào)告。B A．前臺柜員 B．中臺監(jiān)控部門 C．后臺結(jié)算部門 D．業(yè)務(wù)主管

多選：

商業(yè)銀行資金交易的中臺監(jiān)控部門應(yīng)當(dāng)（），對超出授權(quán)范圍內(nèi)的交易及時(shí)向有關(guān)部門報(bào)告。BCD

A．獨(dú)立進(jìn)行交易結(jié)算和付款 B．核對前臺交易的授權(quán)交易限額 C．核對交易對手的授信額度 D．核對交易價(jià)格 判斷：

商業(yè)銀行資金交易的中臺監(jiān)控部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立地進(jìn)行交易結(jié)算和付款，并根據(jù)資金交易員的交易記錄，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向交易對手逐筆確認(rèn)交易事實(shí)。錯(cuò)誤（7）資金業(yè)務(wù)的各個(gè)部門、崗位的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任 多選：

商業(yè)銀行資金交易的（）應(yīng)當(dāng)對資金交易出現(xiàn)的重大損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。ABCD A．前臺資金交易員 B．中臺監(jiān)控人員 C．后臺結(jié)算人員 D．高級管理層

下列關(guān)于商業(yè)銀行建立資金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制中各部門、崗位風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的說法，正確的有（）。ABCD A．前臺資金交易員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)越權(quán)交易和虛假交易的責(zé)任，并對未執(zhí)行止損規(guī)定形成的損失負(fù)責(zé)

B．中臺監(jiān)控人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)對資金交易員越權(quán)交易報(bào)告的責(zé)任，并對風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告失準(zhǔn)和監(jiān)控不力負(fù)責(zé)

C．后臺結(jié)算人員應(yīng)當(dāng)對結(jié)算的操作性風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)

D．高級管理層應(yīng)當(dāng)對資金交易出現(xiàn)的重大損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任 判斷：

前臺資金交易員應(yīng)當(dāng)對結(jié)算的操作性風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)。錯(cuò)誤 5．存款和柜臺業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制（1）存款及柜臺業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的重點(diǎn) 多選：

下列選項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行存款及柜臺業(yè)務(wù)內(nèi)部控制重點(diǎn)的有（）。ABCD A．對基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、要害部位和重點(diǎn)崗位實(shí)施有效監(jiān)控 B．嚴(yán)格執(zhí)行賬戶管理、會(huì)計(jì)核算制度和各項(xiàng)操作規(guī)程 C．防止內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)經(jīng)營行為 D．確保商業(yè)銀行和客戶資金的安全

判斷：

商業(yè)銀行存款及柜臺業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的重點(diǎn),防止內(nèi)部挪用、貪污以及洗錢、金融詐騙、逃匯、騙匯等非法活動(dòng)，確保商業(yè)銀行和客戶資金的安全。正確（2）賬戶管理的有關(guān)規(guī)定 單選：

下列關(guān)于商業(yè)銀行賬戶管理有關(guān)規(guī)定的說法，錯(cuò)誤的是（）。C A．認(rèn)真審核存款人身份和賬戶資料的真實(shí)性、完整性和合法性 B．對賬戶變更和撤銷的情況定期進(jìn)行檢查 C．對賬戶開立情況不需要進(jìn)行檢查

D．防止存款人出租、出借賬戶或利用存款賬戶從事違法活動(dòng)（3）對賬制度的有關(guān)規(guī)定 多選：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對存款賬戶實(shí)施有效管理，建立與完善（）等之間的適時(shí)對賬制度。ABC A．銀行與客戶 B．銀行與銀行

C．銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺賬與會(huì)計(jì)賬 D．客戶與客戶

商業(yè)銀行的對賬制度對（）等做出了明確規(guī)定。ABC A．對賬頻率 B．對賬對象 C．可參與對賬人員 D．對賬模式 判斷：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對存款賬戶實(shí)施有效管理，建立和完善銀行與客戶、客戶與客戶、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺賬與會(huì)計(jì)賬之間的適時(shí)對賬制度。錯(cuò)誤（4）大額存單簽發(fā)、大額存款支取的制度 判斷：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對大額存單簽發(fā)、大額存款支取實(shí)行分級授權(quán)和雙簽制度。正確（5）“印、押、證”三分管制度 多選：

下列關(guān)于商業(yè)銀行“印、押、證”三分管制度的說法，正確的有（）。BCD A．使用和保管重要業(yè)務(wù)印章的人員可以同時(shí)保管相關(guān)的業(yè)務(wù)單證 B．使用和管理密押、壓數(shù)機(jī)的人員不得同時(shí)使用或保管相關(guān)的印章 C．使用和管理密押、壓數(shù)機(jī)的人員不得同時(shí)使用或保管相關(guān)的單證

D．使用和保管重要業(yè)務(wù)印章的人員不得同時(shí)保管相關(guān)的業(yè)務(wù)單證 判斷：

使用和保管密押的人員不需要保持相對穩(wěn)定，人員變動(dòng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并辦好交接和登記手續(xù)。錯(cuò)誤

（6）柜臺復(fù)核制度涉及的主要業(yè)務(wù) 多選：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對（）等柜臺業(yè)務(wù)，建立復(fù)核制度。ABCD A．現(xiàn)金收付 B．資金劃轉(zhuǎn) C．賬戶資料變更 D．密碼更改 判斷：

柜臺人員的名章、操作密碼、身份識別卡等應(yīng)當(dāng)實(shí)行雙人負(fù)責(zé)制，妥善保管，按章使用。錯(cuò)誤

（7）現(xiàn)金、貴金屬、重要空白憑證和有價(jià)單證的管理 多選：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對（）實(shí)行嚴(yán)格的核算和管理，嚴(yán)格執(zhí)行入庫、登記、領(lǐng)用手續(xù)。ABCD A．現(xiàn)金 B．貴金屬 C．重要空白憑證 D．有價(jià)單證

（8）會(huì)計(jì)、儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督制度 單選：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立（），配置專人負(fù)責(zé)事后監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)與監(jiān)督在空間與人員上的分離。B A．復(fù)核制度

B．會(huì)計(jì)、儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督制度 C．對賬制度 D．核算制度 多選：

下列關(guān)于商業(yè)銀行建立會(huì)計(jì)、儲(chǔ)蓄事后監(jiān)督制度的說法，正確的有（）。BCD A．配置兼職人員負(fù)責(zé)事后監(jiān)督 B．配置專人負(fù)責(zé)事后監(jiān)督 C．實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)與監(jiān)督在空間上的分離 D．實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)與監(jiān)督在人員上的分離

判斷：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立核算制度，配置專人負(fù)責(zé)事后監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)與監(jiān)督在空間與人員上的分離。錯(cuò)誤

（9）遵循“了解你的客戶”的原則 單選：

商業(yè)銀行應(yīng)認(rèn)真遵循（）的原則，注意審查客戶資金來源的真實(shí)性和合法性。A A．了解你的客戶 B．統(tǒng)一的授信管理 C．崗位相互獨(dú)立 D．誠實(shí)信用 判斷：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)認(rèn)真遵循“誠實(shí)信用”的原則，注意審查客戶資金來源的真實(shí)性和合法性，提高對可疑交易的鑒別能力。錯(cuò)誤

（10）營業(yè)機(jī)構(gòu)重要崗位的請假、輪崗制度和離崗審計(jì)制度 判斷：

商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行營業(yè)機(jī)構(gòu)重要崗位的請假、輪崗制度和離崗審計(jì)制度。正確 6．中間業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制（1）中間業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的重點(diǎn) 多選：

商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的重點(diǎn)主要包括（）。ABCD A．開展中間業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)取得有關(guān)主管部門核準(zhǔn)的機(jī)構(gòu)資質(zhì)、人員從業(yè)資格和內(nèi)部業(yè)務(wù)授權(quán) B．建立并落實(shí)相關(guān)的規(guī)章制度和操作規(guī)程 C．按委托人指令辦理業(yè)務(wù) D．防范或有負(fù)債風(fēng)險(xiǎn) 判斷：

開展中間業(yè)務(wù)不需取得有關(guān)主管部門核準(zhǔn)的機(jī)構(gòu)資質(zhì)、人員從業(yè)資格和內(nèi)部的業(yè)務(wù)授權(quán)。錯(cuò)誤

（2）代理業(yè)務(wù)的專戶核算代理資金的設(shè)立 多選：

商業(yè)銀行辦理代理業(yè)務(wù)，必須做到（）。ABCD A．應(yīng)當(dāng)設(shè)立專戶核算代理資金

B．完善代理資金的撥付、回收、核對等手續(xù) C．防止代理資金被擠占挪用 D．確保?？顚Ｓ?判斷：

商業(yè)銀行辦理代理業(yè)務(wù)，不需設(shè)立專戶核算代理資金。錯(cuò)誤（3）資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)遵循的原則 單選：

商業(yè)銀行應(yīng)對代理資金支付進(jìn)行審查和管理，按照代理協(xié)議的約定辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)，遵循（）的原則。B A．銀行可透支 B．銀行不墊款 C．了解客戶 D．不收取費(fèi)用 多選：

下列關(guān)于商業(yè)銀行辦理代理業(yè)務(wù)的說法，正確的有（）。ABCD A．應(yīng)當(dāng)對代理資金支付進(jìn)行審查和管理 B．按照代理協(xié)議約定辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù) C．遵循銀行不墊款的原則

D．不介入委托人與其他人的交易糾紛 判斷：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對代理資金支付進(jìn)行審查和管理，按照代理協(xié)議的約定辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)，盡可能不介入委托人與其他人的交易糾紛。錯(cuò)誤（4）銀行借記卡、貸記卡的相關(guān)規(guī)定 多選：

下列關(guān)于商業(yè)銀行發(fā)行貸記卡相關(guān)規(guī)定的說法，正確的有（）。ABCD A．遵循在全行統(tǒng)一的授信管理原則 B．建立客戶信用評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和方法

C．對申請人相關(guān)資料的合法性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行嚴(yán)格審查 D．確定客戶的信用額度，并嚴(yán)格按照授權(quán)進(jìn)行審批（5）銀行卡存取款和轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的主要事項(xiàng) 單選：

商業(yè)銀行受理銀行卡存取款或轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，應(yīng)對銀行卡資金交易設(shè)置必要的（）措施，防止持卡人利用銀行卡進(jìn)行違法活動(dòng)。B A．防范 B．監(jiān)控 C．管理 D．應(yīng)急 判斷：

商業(yè)銀行受理銀行卡存取款或轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)對銀行卡資金交易設(shè)置必要的監(jiān)控措施，防

第三篇：職業(yè)道德模擬試題

職業(yè)道德模擬試題: 一.單項(xiàng)選擇題

1.社會(huì)主義道德的基本要求是(C)。A.社會(huì)公德、職業(yè)道德、家庭美德 B.愛國主義、集體主義和社會(huì)主義

C.愛祖國、愛人民、愛勞動(dòng)、愛科學(xué)、愛社會(huì)主義 D.有理想、有道德、有文化、有紀(jì)律 2.社會(huì)主職業(yè)道德的核心是(C)。A.集體主義B.愛國主義 C.為人民服務(wù)D.遵守法紀(jì)

3.下面關(guān)于職業(yè)道德行為的主要特點(diǎn)不正確的表述是(B)。A.與職業(yè)活動(dòng)緊密相關(guān)B.職業(yè)道德的選擇 C.與內(nèi)心世界息息相關(guān)D.對他人的影響重大 4.職業(yè)道德與法律的關(guān)系表述不正確的是(C)。

A.職業(yè)道德與法律都體現(xiàn)和代表著人民群眾的觀點(diǎn)和利益與意志

B.都為社會(huì)主義國家的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)和上層建筑服務(wù)，起到鞏固社會(huì)主義制度的作用 C.職業(yè)道德與法律在內(nèi)容上完全不一祥

D.凡是社會(huì)成員的行為違反憲法和法律，也是違反道德的 5.對＂誠實(shí)守信“不正確的說法是(D)。

A.誠實(shí)守信就是要求重承諾，信守諾言，忠實(shí)地履行自己應(yīng)承擔(dān)的義務(wù) B.誠實(shí)守信是市場經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在法則 C.誠實(shí)守信要敢于講真話，堅(jiān)接真理

D.誠實(shí)守信與市場經(jīng)濟(jì)的根本目的相矛盾 6.增強(qiáng)職業(yè)責(zé)任感的要求錯(cuò)誤的表述是(D)。A.要認(rèn)真履行職業(yè)麥任，搞好本職工作 B.要熟悉業(yè)務(wù)，互相配合

C.要正確處理個(gè)人，集體和國家之間的關(guān)系 D.要只維護(hù)自己單位的利益

7.下面關(guān)于勤勞節(jié)儉說法正確的是(B)。

A.消費(fèi)可以拉動(dòng)需求、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，因此提倡節(jié)儉是不合時(shí)宜的 B.勤勞可以提高效率，節(jié)儉可以降低成本

C.勤勞節(jié)儉是物質(zhì)匱乏時(shí)代的產(chǎn)物，不符合現(xiàn)代企業(yè)精神 D.勤勞節(jié)儉只是家庭美德提出的要求 8.下列對愛崗敬業(yè)表述不正確的是(A)。A.抓住機(jī)遇，競爭上崗 B.具有奉獻(xiàn)精神

C.勤奮學(xué)習(xí)，刻苦鈷研業(yè)務(wù)

D.忠于職守，認(rèn)真履行崗位職責(zé)

9.職業(yè)紀(jì)律具有的特點(diǎn)表述不正確的是(D)。A.各行各業(yè)的職業(yè)紀(jì)律其基本要求具有一致性 B.各行各業(yè)的職業(yè)紀(jì)律具有特殊性 C.具有一定的強(qiáng)制性

D.職業(yè)紀(jì)律不需要自我約朿

10.下面關(guān)于文明安全職業(yè)道德規(guī)范不正確的表述是(A)。A.職業(yè)活動(dòng)中，文明安全己經(jīng)有相關(guān)的法律規(guī)定，因此不需要通過職業(yè)道德來規(guī) 范從業(yè)人員的職業(yè)行為

B.可以提高文明安全生產(chǎn)和服務(wù)的自律意識 C.可以提高保護(hù)國家和人民生命財(cái)產(chǎn)安全意識 D.可以提高生產(chǎn)活動(dòng)中自我保護(hù)意識

11.《公民道德建設(shè)實(shí)施綱要》關(guān)于從業(yè)人員職業(yè)道德規(guī)范是(D)。A.愛國守法、公平公證、團(tuán)結(jié)友善、勤儉自強(qiáng)、敬業(yè)奉獻(xiàn) B.艱苦奮斗、誠實(shí)守信、團(tuán)結(jié)協(xié)作、服務(wù)周到、遵紀(jì)守法 C.愛崗敬業(yè)、遵守法紀(jì)、明禮誠信、服務(wù)群眾、奉獻(xiàn)社會(huì) D.愛崗敬業(yè)、誠實(shí)守信、辦事公道、服務(wù)群眾、奉獻(xiàn)社會(huì) 12.社會(huì)主義職業(yè)道德的原則是(A)。A.集體主義B.愛國主義 C.為人民服務(wù)D.遵守法紀(jì)

13.下列與職業(yè)道德行為特點(diǎn)不相符的是(D)A.與職業(yè)活動(dòng)緊密相連 B.與內(nèi)心世界息息相關(guān) C.對他人和社會(huì)影響最大 D.與領(lǐng)導(dǎo)的影響有關(guān)

14.關(guān)于職業(yè)幸?；疽髴?yīng)該處理好幾個(gè)關(guān)系表述不正確的是(A)。A.正確處理好國家利益和集體利益的關(guān)系

B.正確處理物質(zhì)生活幸福與精神生活幸福的關(guān)系 C.正確處理好個(gè)人幸福與集體幸福的關(guān)系

D.正確處理好創(chuàng)造職業(yè)幸福和享受職業(yè)幸福的關(guān)系 15.下面不符合正確樹立職業(yè)榮譽(yù)觀的要求是(C)。A.爭取職業(yè)榮譽(yù)的動(dòng)機(jī)要純 B.獲得職業(yè)榮譽(yù)的手段要正

C.社會(huì)主義市場就是競爭，因此對職業(yè)榮譽(yù)要競爭，要當(dāng)仁不讓 D.對待職業(yè)榮譽(yù)的態(tài)度要謙

16.關(guān)于辦事不正確的表述是(B)。

A.堅(jiān)持原則，實(shí)事求是B.實(shí)行平均主義 C.不怕“權(quán)勢”壓力D.不徇私情

17.關(guān)于下列遵紀(jì)守法正確的說法是(C)。A.只講道德品質(zhì)即可不犯法

B.法律是強(qiáng)制性，不需要列入職業(yè)道德規(guī)范來讓從業(yè)者“自律” C.遵紀(jì)守法與職業(yè)道德要求具有一致性 D.職業(yè)道德與法律沒有關(guān)系

18.下列各條對節(jié)儉的價(jià)值表達(dá)不貼切的是(c)A.持家之本B.降低企業(yè)成本的途徑之一 C.可以開拓創(chuàng)新D.有利治國安邦

19.加強(qiáng)職業(yè)道德修養(yǎng)的途徑不正確的表述是(B)。A.”慎獨(dú)“ B.只需參加職業(yè)道德理論的學(xué)習(xí)和考試過關(guān)即可 C.學(xué)習(xí)先進(jìn)人物的優(yōu)秀品質(zhì)

D.積極參加職業(yè)道德的社會(huì)實(shí)踐 20.開拓創(chuàng)新是職業(yè)道德基本規(guī)范之一，下面表述不正確的是(C)。A.要樹立開拓創(chuàng)新的觀念

B.學(xué)習(xí)開拓創(chuàng)新的方法和鍛煉開拓創(chuàng)新的思維

C.創(chuàng)新就是超越時(shí)間和現(xiàn)實(shí)，有人沒有做過的都可以去做 D.培養(yǎng)鍛煉開拓創(chuàng)新的意志渴品質(zhì) 21.學(xué)習(xí)職業(yè)道德的意義之是(A)。A.有利于自己工作B.有利于反對特權(quán)

C.有利于改善與領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)系D.有利掌握道德特征 22.屬于職業(yè)道德特征的內(nèi)容是(B)。

A.具有很強(qiáng)的操作性B.具有很強(qiáng)的實(shí)踐性 C.具有很強(qiáng)的之法性D.具有很強(qiáng)的監(jiān)督性 23.社會(huì)主義職業(yè)道德的核心思想是(B)。A.集體主義B.為人民服務(wù) C.立黨為公D.執(zhí)政為民 24.職業(yè)義務(wù)的特點(diǎn)是(D)。

A.無償性和奉獻(xiàn)性B.利他性和自律性 C.盡職責(zé)和不計(jì)報(bào)酬D.利他性和無償性 25.正確行使職業(yè)權(quán)力的首要要求是(C)。

A.耍樹立一定的權(quán)威性B.要求執(zhí)行:權(quán)力的尊嚴(yán)

B.要樹立正確的職業(yè)權(quán)力觀”D.要能把握恰當(dāng)?shù)臋?quán)力分寸 26.辦事公道要求做到(A)。

A.堅(jiān)持原則，秉公辦事B.公平交易，實(shí)行平均主義 C.一心為公，不計(jì)較他人得失D.辦事以本單位利益為重 27.酒店工作人員職業(yè)道德行為規(guī)范條款中有(D)。A.滿腔熱情，多勸飲酒B.保搞房間衛(wèi)生，陪客人聊天 C.工作負(fù)責(zé)，不斷糾正客人錯(cuò)誤D.賓客至上，優(yōu)質(zhì)服務(wù) 28.職業(yè)道德行為的特點(diǎn)之一是(B)。A.認(rèn)真修養(yǎng)，才能成為高尚的人 B.對他人和社會(huì)影響重大

C.不管行為方式如何，只要效果好 D.在職業(yè)活動(dòng)環(huán)境中才有職業(yè)道德

29.職業(yè)道德行為評價(jià)的根本標(biāo)準(zhǔn)是(C)。A.好與壞B.公與私 C.善與惡D.真與偽

30.職業(yè)道穩(wěn)行為修養(yǎng)過程中不包括(C)。A.自我學(xué)習(xí)B.自我教育 c.自我滿足D.自我反省

31.學(xué)習(xí)職業(yè)道德的重要方法之一是(C)。

A.理論學(xué)習(xí)與讀書筆記相結(jié)合B.個(gè)人自學(xué)與他人實(shí)踐相接合 C知行統(tǒng)一與三德兼修相結(jié)合D.掌握重點(diǎn)與理解要點(diǎn)相結(jié)合 32.職業(yè)道德從傳統(tǒng)文明中繼承的精華主要有(A)。

A.勤儉節(jié)約與艱苦奮斗精神B.開拓進(jìn)取與公而忘私精神 C.助人為樂與先人后記精神D.教書育人與撥刀助的精神 33.社會(huì)主義職業(yè)道德的原則是(B)。A.正確的道德理想B.集體主義

C.國家利益高于一切D.個(gè)人利益服從集體利益 34.職業(yè)榮譽(yù)的特點(diǎn)是(D)。

A.多樣性、層次性和鼓舞性B.集體性、階層性和競爭性 C.互助性、階級性和獎(jiǎng)勵(lì)性D.階級性、激勵(lì)性和多祥性 35.遵守職業(yè)紀(jì)律的首要要求是(B)。

A.要自覺遵守，不得有意違反B.要熟知職業(yè)紀(jì)律，避免無知違紀(jì) C.要養(yǎng)成良好習(xí)慣，不明知故犯D.要記住紀(jì)律規(guī)章，對照槍查 36.服務(wù)群眾要求做到(C)。

A.幫群眾說好話，為群眾做好事B.討群眾喜歡，為群眾辦實(shí)事 C.樹立群眾觀念，為群眾謀利益D.辛取群眾支持，為群眾主持公道 37.駕駛員職業(yè)道德行為規(guī)范條款中有(A)。A.安全及時(shí)，準(zhǔn)班正點(diǎn)，尊客愛貨 B為客人著想，多給客人介紹情況 C.把車開快點(diǎn)，為客人趕時(shí)間 D.可適當(dāng)飲酒，只要把車開慢點(diǎn)

38.職業(yè)道德行為選擇的類型中有(D)。

A.在多種可能性中進(jìn)行選擇B.在多種變化情況中進(jìn)行選擇 C.在多種逆境中進(jìn)行選擇D.在同屬于善的多屋次中進(jìn)行選擇 39.職業(yè)道德行為評價(jià)的類型有(A)。A.自我評價(jià)B.群眾評價(jià) C.內(nèi)心評價(jià)D.分析評價(jià)

40.職業(yè)道德行為修養(yǎng)的內(nèi)容包括有(C)。A.職業(yè)道德含義B.職業(yè)道德批評 C.職業(yè)道德規(guī)范D.職業(yè)道德評判 二.多項(xiàng)選擇題(共20分，每題2分)1.愛崗敬業(yè)體現(xiàn)在(ABD)。A.為人民服務(wù)的精神 B.現(xiàn)代企業(yè)精神

C.上班時(shí)即干本單位的活，又干承攬外單位的活兩不誤 D.弘揚(yáng)中華民族的傳統(tǒng)美德

2.文明職工的基本要求是(ACD)。

A.遵守國家法律法規(guī)和企業(yè)的各項(xiàng)紀(jì)律 B.顧客是上帝，要無條件地滿足顧客的要求 C.生產(chǎn)活動(dòng)中做到安全、衛(wèi)生、文明

D.學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)知識，在業(yè)務(wù)上精益求精 3.下列選項(xiàng)中符合辦事公道的是(AB)。

A.秉公執(zhí)法、不徇私情B.原則至上、辦事公開 C.知人善任，培植親信D.一切服從上級 4.下列情況體現(xiàn)了誠實(shí)守信的是(ABC)。A.維護(hù)企業(yè)信譽(yù) B.辦事實(shí)事求是 C.做買賣童叟無欺

D.利用職業(yè)權(quán)力為自己或本單位諜利 5.某公司經(jīng)理要求會(huì)計(jì)做兩本賬，以應(yīng)付總公司的檢查和”避稅“，你認(rèn)為小張應(yīng) 該作出的正確選擇是(BCD)。

A.為了尊重領(lǐng)導(dǎo)，提高執(zhí)行力，堅(jiān)決按照經(jīng)理的指示辦 B.寧可被開除，也不做假賬 C.向上級領(lǐng)導(dǎo)反映 D.辭職

6.遵循優(yōu)質(zhì)服務(wù)，熱情周到的職業(yè)道德規(guī)范，你認(rèn)為餐廳、客房服務(wù)員應(yīng)該做到(ABCD)。

A.儀表端莊B.語言文明 C.舉止得體D.待人熱情

7.樹立良好的企業(yè)形象，應(yīng)該做到(ABD)。

A.注重產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)質(zhì)量B.遵守合同，信守承諾

C.為追求效益、只注重提高產(chǎn)量D.注重團(tuán)結(jié)合作，在同行中和諧發(fā)展

8.職業(yè)良心是人們對他人、對社全履行義務(wù)時(shí)表現(xiàn)出的一種職業(yè)道德情感。從業(yè)人員在職業(yè)活動(dòng)中的職業(yè)良心主要表現(xiàn)在(ACD)。A.對工作的負(fù)責(zé)精神B.對自已的寬怒感

C.對社會(huì)的責(zé)任感D.對自己職業(yè)行為的是非感 9.遵守職業(yè)道德規(guī)范主要靠(ABC)。

A.通過自挖制、約束實(shí)現(xiàn)B.通過社會(huì)與論的監(jiān)實(shí)現(xiàn)

C.提高自身職業(yè)道德修養(yǎng)實(shí)現(xiàn)D.通過法律的手段強(qiáng)制實(shí)現(xiàn)

10.精通業(yè)務(wù)、技藝精湛是生產(chǎn)和服務(wù)行業(yè)從業(yè)人員基本職業(yè)道德規(guī)范之一，為做到精通業(yè)務(wù)，技藝精湛，你在工作中應(yīng)當(dāng)(ABD)。A.專心致志，精益求精B.一專多能 C.克己奉公D.勤學(xué)苦煉

11.職業(yè)道德修養(yǎng)的意義在利于提高個(gè)人的職業(yè)德素質(zhì)和(BCD)。A.有利于社會(huì)主義政治文明建設(shè) B.有利于發(fā)揮職業(yè)道德的社會(huì)功能 C.有干行業(yè)的職業(yè)道德建設(shè)

D.有利于中華民族優(yōu)良傳統(tǒng)的弘揚(yáng) 12.職業(yè)道德的特征主要有(ABCD)。A，自律性；他律性 B.職業(yè)性；普遍性

C.鮮明的行業(yè)性和多樣性；相對的穩(wěn)定性和繼承性 D.很強(qiáng)的實(shí)踐性

13.對于維護(hù)企業(yè)信譽(yù)來說，應(yīng)該主要做到(ACD)。A.提高產(chǎn)品質(zhì)量B.不斷加大廣告宣傳

C.周到的售后服務(wù)D文明安全衛(wèi)生地生產(chǎn)

14.以下關(guān)于社會(huì)主義的集體主義原則的正確表述是(ABC)。

A.當(dāng)國家利益與局部利益發(fā)生沖實(shí)時(shí)，局部利益要服從國家利益

B.當(dāng)局部集體利益與個(gè)人利益發(fā)生沖突時(shí)，個(gè)人利益要股從局部的集體利益 C.當(dāng)國家利蓋、集體利益與個(gè)人利益發(fā)生沖突時(shí)，個(gè)人利益服從國家和集體利益 D.社會(huì)主義的集體主義明確了國家利益、集體利益、個(gè)人利益在根本上不是一致的 15.下面各項(xiàng)屬于行業(yè)的特殊職業(yè)道德規(guī)范的是(ABCD)。A.救死扶傷B.愛護(hù)車輛、準(zhǔn)班正點(diǎn)、尊客愛貨 C.秉公執(zhí)法D.有教無類

16.下面關(guān)于集體主義的論述正確的是(ACD)。

A.我們應(yīng)該”大力提昌把國家和人民的利蓋放在首位而又充分尊重公民的合法權(quán)益的義利觀“ B.講個(gè)人努力奮斗和個(gè)人利益就是個(gè)人主義、不講集體主義

C.講集體主義原則就是要正確處理國家利益、集體利蓋和個(gè)人利益的關(guān)系 D.要用集體主義的觀點(diǎn)和集體主義的精神認(rèn)識、處理職業(yè)人際關(guān)系 17.下列關(guān)于服務(wù)群眾正確的表述是(BCD)。

A.從業(yè)者服務(wù)群眾是提服務(wù)于廣大群眾，而不足服務(wù)的具體個(gè)人 B.服務(wù)群眾要做到熱情周到 C.服務(wù)群眾要注意服務(wù)質(zhì)量

D.國際服務(wù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)”十分強(qiáng)調(diào)服務(wù)質(zhì)量體系的建立和運(yùn)作必須以顧客為中心“ 18.誠實(shí)守信作為職業(yè)道德基本規(guī)范，下面表述正確的是(ABC)。A.誠實(shí)守信就是要實(shí)事求是，敢于堅(jiān)持真理 B.守信就是言必行、行必果、言行統(tǒng)一

C.誠實(shí)守信就是重承諾，信守諾言，寬以待人 D.誠實(shí)就是老板說干啥就干啥

19.下面愛崗敬業(yè)正確的說法是(ABD)。A.愛崗與敬業(yè)本質(zhì)上是統(tǒng)一的 B.愛崗敬業(yè)就是要熱愛本職公作

C.愛崗敬業(yè)與從業(yè)者的崗位流動(dòng)是矛盾的

D.愛崗敬業(yè)與社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)提昌的人才流動(dòng)、職業(yè)轉(zhuǎn)換不矛盾 20.下列說法屬于職業(yè)道德內(nèi)心活功過程的是(ABC)。A.職業(yè)道德的感覺、知覺、認(rèn)識、情感 B.:職業(yè)道德的意識、覺悟、意志、信念 C.職業(yè)道德的“自省”、“慎獨(dú)” D.職業(yè)道的行為

21.本職業(yè)道德教材的特點(diǎn)有(ABCD)。

A.簡潔明了，通俗易懂B.思路清晰，邏輯性強(qiáng) C.實(shí)出重點(diǎn)，兼顧其它D.針對性強(qiáng)，創(chuàng)新點(diǎn)多 22.職業(yè)道德的社會(huì)作用有(BCD)。

A.有利于處理好鄰居關(guān)系B.規(guī)范社會(huì)秩序和勞動(dòng)者職業(yè)行為 C.促進(jìn)企業(yè)文化建設(shè)D.提高黨和政府的執(zhí)政能力 23.職業(yè)道德與社全公德的關(guān)系有(CD)。

A.互不相關(guān)，彼此獨(dú)立B.互相轉(zhuǎn)換，唇亡齒寒 C.互相影響，互相滲透D.互為基礎(chǔ)，互相促進(jìn) 24.職業(yè)責(zé)任的特點(diǎn)有(ACD〉。A差異性B.自律性 C.獨(dú)立性D.強(qiáng)制性

25.尊守.職業(yè)紀(jì)律要求做到(ABC)。A熟知職業(yè)紀(jì)律，避免無知違紀(jì) B.嚴(yán)守職業(yè)紀(jì)律，不能明知故放

C.自覺遵守職業(yè)紀(jì)律，養(yǎng)成嚴(yán)于律己的習(xí)慣 D.認(rèn)真履行職業(yè)責(zé)任，搞好本職工作 26.正確行使職業(yè)權(quán)力要做到(ABD)。A.要樹立正確的職業(yè)權(quán)力觀 B.要正確使用手中的職業(yè)權(quán)利 C.要互相支持，互相幫助

D.要互相監(jiān)督，互相抵制濫用職權(quán)之風(fēng)

27.職業(yè)道德行為基本規(guī)范的內(nèi)容有(ABCD)。A.愛崗款業(yè)，忠于職守B.誠實(shí)守信，寬厚待人 C.辦事公道，服務(wù)群眾D.以身作則，奉獻(xiàn)社會(huì) 28.屬于職業(yè)道德的特殊行為規(guī)范的是(BCD)。A.遵手法紀(jì)，文明安全B.人道主義，救死扶傷 C.準(zhǔn)班正點(diǎn)，尊客愛貨D.關(guān)愛學(xué)生，有教無類 29.職業(yè)道德行為評價(jià)的類型有(ACD)。A.社會(huì)評價(jià)B上級評價(jià) C.集體評價(jià)D.自我評價(jià)

30.職業(yè)道德評價(jià)的作用有(ABCD)。A.裁判作用B.激勵(lì)作用 C.調(diào)節(jié)作用D.導(dǎo)向作用

31.學(xué)習(xí)職業(yè)道德的方法有(ABD)。

A.業(yè)余自學(xué)與集中面授相結(jié)合B.理論學(xué)習(xí)與實(shí)際相結(jié)合 C.個(gè)人修養(yǎng)與學(xué)習(xí)榜祥相結(jié)合D.背誦條款與指導(dǎo)他人相結(jié)合 32.職業(yè)道德的形成正確的說法有(ABD)。A.萌芽于原始社會(huì)B.形成于奴隸社會(huì) C.完善于資本主義到社會(huì)主義過渡時(shí)期 D.發(fā)展于封建社會(huì)及其以后

33.職業(yè)道德與家庭美德的關(guān)系有(BC)。

A.相對獨(dú)立，關(guān)系不大B.互相影響，互為促進(jìn) C.較為一致，整體融合D.完全一到，沒有區(qū)別 34.職業(yè)良心的特點(diǎn)有(BCD)A.廣泛性B時(shí)代性C內(nèi)隱性D自育性 35.培養(yǎng)職業(yè)良心的要求有(ABC)。

A.職業(yè)活動(dòng)前要進(jìn)行篩選導(dǎo)向B.職業(yè)活動(dòng)中要進(jìn)行監(jiān)督調(diào)節(jié) C.職業(yè)活動(dòng)后要進(jìn)行總結(jié)評判D.職業(yè)活動(dòng)全過程要不斷學(xué)習(xí)36.追求職業(yè)幸福要求做到(ACD)。

A.正確處理好個(gè)人幸福與集體幸福之間的關(guān)系 B.正確處理好工作幸福與體息幸福之間的關(guān)系

C.正確處理好物質(zhì)生活幸福與精神生活幸福之間的關(guān)系 D.正確處理好創(chuàng)造職業(yè)幸福與享受職業(yè)幸福之間的美系 37.遵寧職業(yè)道德行為規(guī)范的意義有(ABCD)。

A.有利于提高從業(yè)人員對法律和紀(jì)律的自我約束力

B.有利于提高工作效率和增產(chǎn)增收，達(dá)到為人民服務(wù)的目的 C.有利于提高從業(yè)人員職業(yè)道德修養(yǎng)，形成良好職業(yè)道德品質(zhì) D.有利于提高產(chǎn)品質(zhì)量，促使文明安全進(jìn)步

38.《公民道德建設(shè)實(shí)施綱要》中明確提出的職業(yè)道德規(guī)范包括(ACD)。A.愛崗敬業(yè)，誠成守信B.團(tuán)給協(xié)做，互幫互助 C.辦事公道，服務(wù)群眾D.奉獻(xiàn)社會(huì) 39.職業(yè)道德行為評價(jià)的方式有(BCD)。A.下級評價(jià)B.社會(huì)輿論 C.職業(yè)習(xí)俗D.內(nèi)心信念

40.職業(yè)道穩(wěn)行為修養(yǎng)的方法有(ABCD)。

A.認(rèn)真學(xué)習(xí)職業(yè)道德理論B.正確選擇職業(yè)道德行為 C.積極參加職業(yè)道德實(shí)踐D.不斷提高職業(yè)道德境界 三.判斷題

1.職業(yè)道德的基本范時(shí)主要包括；職業(yè)義務(wù)、職業(yè)權(quán)力、職業(yè)責(zé)任、職業(yè)紀(jì)律、職業(yè)良心、職業(yè)榮譽(yù)、職業(yè)幸福和職業(yè)理想。(√)2.社會(huì)公德、職業(yè)道德和家庭美德三者設(shè)有必然聯(lián)系。(x)3.法治和德治是社會(huì)主義治的重要策咯。(√)4.觸犯了法律就一定違反了職業(yè)道德規(guī)范。(√)5.公民基本道德規(guī)范只包含了社會(huì)公德、職業(yè)道德的內(nèi)容。(X)6.社會(huì)主義職業(yè)道德規(guī)范如“敬業(yè)、忠于職守、勤儉節(jié)約”等是超越了社 會(huì)形態(tài)和國界的。(√)

7.職業(yè)道德行為評價(jià)主要是社會(huì)評價(jià)和集體評價(jià)。(X)8.職業(yè)道德修養(yǎng)的內(nèi)容包括職業(yè)道德知識、職業(yè)道德規(guī)范、職業(yè)道德 品質(zhì)和職業(yè)道德自育。(√)

9.加強(qiáng)職業(yè)道德建設(shè)是企業(yè)發(fā)展先進(jìn)文的重要內(nèi)容。(√)10.司機(jī)酒后開車只違反了有關(guān)交通法規(guī)，但不違反職業(yè)道德。(X)11.職業(yè)道德與職業(yè)技能沒有關(guān)系。(X)12.從業(yè)人員良好職點(diǎn)道德品質(zhì)的養(yǎng)成不僅需要外在的規(guī)范和約束，更需要內(nèi)在的道德自覺和自我培養(yǎng)。(√)13.現(xiàn)代企業(yè)的團(tuán)隊(duì)精神屬于行業(yè)職業(yè)道德規(guī)范之一。(√)

14.職業(yè)道德是從業(yè)者遵循的符合職業(yè)特點(diǎn)的職業(yè)行為規(guī)范，通過 學(xué)習(xí)與實(shí)踐修養(yǎng)成善的職業(yè)品質(zhì)，涵蓋了從業(yè)人員與服務(wù)對象、職 業(yè)與職工、職業(yè)與職業(yè)之間的關(guān)系。(√)

15.產(chǎn)品質(zhì)量、安全生產(chǎn)有相應(yīng)的法律規(guī)定，因此不屬于職業(yè)道德 規(guī)范。(x)16.“慎獨(dú)”就是在無人監(jiān)督的情況下，也要堅(jiān)持自己的內(nèi)心真誠、光明磊落的道德信念，不做不道穩(wěn)的事情。(√)17.職業(yè)道德建設(shè)是精神文明建設(shè)的重要內(nèi)容。(√)18.職業(yè)道德就是各項(xiàng)管理制度。(x)19.“公平原則”、“職業(yè)的誠信”、“職業(yè)活動(dòng)中的協(xié)作、團(tuán)隊(duì)精神”、“忠于職守”等職業(yè)道穩(wěn)規(guī)范是超越國界的。(√)

20.商業(yè)活動(dòng)應(yīng)該遵循的規(guī)則是明碼標(biāo)價(jià)，計(jì)量準(zhǔn)確，唱收唱付，貨款結(jié)算，貨既售出，概不退換(x)21.學(xué)習(xí)職業(yè)道德對行風(fēng)建設(shè)作用不大。(x)22.學(xué)習(xí)職業(yè)道德與社會(huì)公德、家庭美德有機(jī)結(jié)合效果更好。(√)23.職業(yè)道的行業(yè)特征是指各行各業(yè)都有自己的道德要求。(√)24.為人民服務(wù)是區(qū)別其他社會(huì)形態(tài)職業(yè)道德的一般性特征。(x)25.職業(yè)道德與法律都體現(xiàn)和代表著人民群眾的利益與意志。(√)

26.職業(yè)義務(wù)是指從業(yè)人員在職業(yè)活動(dòng)中對他人、對社會(huì)應(yīng)盡的責(zé)任和奉獻(xiàn)。(√)27.職業(yè)責(zé)任是指在特定的職業(yè)范違內(nèi)從事某種職業(yè)的人們要共同遵守的行業(yè)準(zhǔn)則。(X)28.精通業(yè)務(wù)與職業(yè)道德無關(guān)。(X)29.美容美發(fā)從業(yè)人員只要技術(shù)好，環(huán)境衛(wèi)生差一點(diǎn)也關(guān)系不大。(X)30.評價(jià)職業(yè)道德行為只需考慮效果，不必考慮動(dòng)機(jī)。(x)31.學(xué)習(xí)職業(yè)道德有利于企業(yè)發(fā)展與行風(fēng)建設(shè)。(√)

32.學(xué)習(xí)職業(yè)道德雖要知行統(tǒng)一，但重點(diǎn)放在“知”上。(x)33.自我約束控制行業(yè)行為的這種自律性是職業(yè)道德的重要特征。(√)34.集體主義是職業(yè)道德的指導(dǎo)方法。(X)35.職業(yè)道德與法律調(diào)整的范國一致。(xi 36.職業(yè)權(quán)力是指從業(yè)人員在自己職業(yè)范圍內(nèi)的職業(yè)活動(dòng)中擁有的支配人、財(cái)、物的力量。(√)

37.職業(yè)紀(jì)律是指從事某種職業(yè)的個(gè)人、對他人、集體和社會(huì)所應(yīng)承擔(dān)的 任務(wù)和義務(wù)。(X)38.文明安全不是職業(yè)道德的必修內(nèi)容。(x)39.導(dǎo)游尊重游客宗教信仰、民族風(fēng)俗，也是職業(yè)道德的要求(√)40.“慎獨(dú)”是職業(yè)道德修養(yǎng)的最高境界。(√)四.填空題

1.學(xué)習(xí)職業(yè)道德有利于自己工作，有利于企業(yè)發(fā)展，有利于＿行風(fēng)建設(shè)＿ 有利于社會(huì)進(jìn)步，同時(shí)也是黨中失國務(wù)院向全黨全國人民提出的要求。2.學(xué)習(xí)職業(yè)道德的方法；一是業(yè)余自學(xué)與集中面受相結(jié)合；二是理論學(xué)習(xí)與聯(lián)系實(shí)踐相結(jié)合；三是＿＿＿＿＿相結(jié)合；四是把握重點(diǎn)與掌握重點(diǎn)相 結(jié)合；五足知行統(tǒng)一與三德兼修相結(jié)合。

3.社會(huì)主義道德包含；＿＿＿＿＿＿、＿＿＿＿＿、＿＿＿＿＿、個(gè)人品 德。

4.《公民道德建設(shè)實(shí)施剛要》中大為倡導(dǎo)的社會(huì)主義基本道德規(guī)范是＿＿ ＿＿＿、＿＿＿＿＿、＿＿＿＿＿和敬業(yè)奉獻(xiàn)。

5.職業(yè)造德行為評價(jià)主要起到＿＿＿＿＿、激勵(lì)作用、調(diào)節(jié)作用、導(dǎo)向作用。6.《公民道德建設(shè)實(shí)施剛要》提出的公民基本規(guī)范包含＿＿＿＿＿、＿＿＿ ＿＿、＿＿＿＿＿、＿＿＿＿＿、＿＿＿＿＿。7.職業(yè)義務(wù)具有＿＿＿＿和＿＿＿＿兩個(gè)基本特點(diǎn)。

8.《公民道德建設(shè)實(shí)施剛要》提出要“努力提高公民道德素質(zhì)，促進(jìn)人的全面

發(fā)展，培養(yǎng)一代又一代有理想＿＿＿＿、＿＿＿＿、＿＿＿＿的社會(huì)主義公民”。9.黨的十七大提出要“大力弘揚(yáng)愛國主義、＿＿＿＿＿、＿＿＿＿＿思想，以 ＿＿＿＿＿＿重點(diǎn)，加強(qiáng)社會(huì)公德＿＿＿＿、＿＿＿＿、＿＿＿＿＿建設(shè)，發(fā) 揚(yáng)道德模范榜祥作用引導(dǎo)人們自覺履行法定義務(wù)、社會(huì)責(zé)任、家庭責(zé)任”。10.家庭美德的主要規(guī)范是；尊老愛幼＿＿＿＿、＿＿＿＿＿、＿＿＿＿＿、＿＿＿＿＿五個(gè)方面。

11.職業(yè)道德有七方面特征，即職業(yè)性特征、＿＿＿＿特征，鮮明的行業(yè)性和多 樣性特征＿＿＿＿特征，他律性特狂，相對穩(wěn)定性和繼承性特征，很強(qiáng)的實(shí)踐 性特征。

12.職業(yè)權(quán)力具有＿＿＿＿、利己性和＿＿＿＿三個(gè)主要特征。

13.《公民道德建設(shè)實(shí)施剛要》中規(guī)定的20個(gè)字職業(yè)道德規(guī)范是愛崗敬業(yè)＿＿＿＿ ＿＿、辦事公道、服務(wù)群眾、＿＿＿＿＿。

14.職業(yè)道德修養(yǎng)包括職業(yè)遙德＿＿＿＿、職業(yè)道德＿＿＿＿和職業(yè)道德行為修養(yǎng) 三個(gè)完整的、互相街接的、缺一不可的過程。

15.學(xué)習(xí)職業(yè)道德的方法很多，其主要的有：＿＿＿相結(jié)合；理論學(xué)可與聯(lián)系實(shí)際相結(jié)合； 個(gè)人修養(yǎng)與學(xué)習(xí)榜祥相結(jié)合；＿＿＿＿＿；知行通一與三德兼修相結(jié)合。

16.職業(yè)道德的社會(huì)作用有六方面，包括：規(guī)范全社會(huì)職業(yè)秩序和勞動(dòng)者的職業(yè)行為； 提高勞動(dòng)的質(zhì)量、效益與安全；＿＿＿＿；提高黨和政府的執(zhí)政能力；促進(jìn)企業(yè)文化 建設(shè)；＿＿＿＿＿。

17.爭取職業(yè)榮譽(yù)的動(dòng)機(jī)要純＿＿＿＿，對待職業(yè)榮譽(yù)的＿＿＿＿＿。

18.《公民道德建設(shè)綱要》提出的“三德”主要是指社會(huì)公德＿＿＿＿、＿＿＿＿三種道德。19.職業(yè)道德修養(yǎng)的內(nèi)容包括職業(yè)道德知識、職業(yè)道德＿＿＿、職業(yè)道德品質(zhì)和職業(yè)道德＿＿＿四個(gè)方面。五.簡答題

1.為什說為人民服務(wù)是社會(huì)主義職業(yè)道德的核心思想？

荅：為人民服務(wù)是中國共產(chǎn)黨的宗旨；為人民服務(wù)是區(qū)別其他社會(huì)形態(tài)“職業(yè)道德”的本質(zhì) 特征之一；每一位從業(yè)人員要在自己的工作中努力實(shí)踐為人民服務(wù)的思想。2.進(jìn)行職業(yè)道德行為修養(yǎng)有哪些意義？

答：有利于提高個(gè)人的職業(yè)道德素質(zhì)；有利于發(fā)揮職業(yè)道德的社會(huì)作用；有利于行業(yè)的 職業(yè)道德建設(shè)；有利于中華民族優(yōu)良道德傳統(tǒng)的弘揚(yáng)。3.職業(yè)道的主要范疇包括哪些？

答：職業(yè)道德的范疇包括職業(yè)義務(wù)、職業(yè)權(quán)力、職業(yè)責(zé)任、職業(yè)紀(jì)律、職業(yè)良心、職業(yè) 榮譽(yù)、職業(yè)幸福、職業(yè)理想八個(gè)方面。4.進(jìn)行職業(yè)道德行為修養(yǎng)有哪些方法？

答：認(rèn)真學(xué)習(xí)職業(yè)道德理論；慮心接受職業(yè)道德教育；正確選擇職業(yè)道德行為；積極 參加職業(yè)道德實(shí)踐；科學(xué)地進(jìn)行職業(yè)道德評價(jià)；不斷提商職業(yè)道德境界。

第四篇：職業(yè)道德理論知識模擬試題

職業(yè)道德、理論知識模擬試題

姓名：

第一部分

職業(yè)道德

（第 1-25 題，共 25 道題）

一、職業(yè)道德基礎(chǔ)理論與知識部分

答題指導(dǎo)：◆該部分均為選擇題，每題均有四個(gè)備選項(xiàng)，其中單項(xiàng)選擇題只有一個(gè)選項(xiàng)是正確的，多項(xiàng)選擇題有兩個(gè)或兩個(gè)以上選項(xiàng)是正確的?！翦e(cuò)選、少選、多選，則該題均不得分。

（一）單項(xiàng)選擇題（第 1-8 題）

1、下列關(guān)于道德與法律關(guān)系的說法中，正確的是（）。

（A）違法行為會(huì)受到強(qiáng)制制裁，但違背道德卻不然，因此法律比道德威力大（B）法律的規(guī)定明確而具體，道德規(guī)范的界定總是含糊其辭的（C）在維護(hù)社會(huì)秩序方面，道德相比于法律始終處于從屬地位（D）道德與法律在內(nèi)容上存在一定程度的重疊性

2、世紀(jì) 70 年代，針對一定領(lǐng)域從業(yè)人員的職業(yè)道德，美國國會(huì)通過了一部特別法典是（）。（A）《從政職業(yè)法》

（B）《榮譽(yù)法典》（C）《漢漠拉比法典》

（D）《謝爾曼法》

3、下列說法中，屬于微軟總裁比爾·蓋茨認(rèn)為優(yōu)秀員工所需素質(zhì)的是（）。（A）具有“幫助老板成功。你才能成功”的意識

（B）堅(jiān)持“把獎(jiǎng)金和薪水作為最深厚工作動(dòng)力”的理念（C）樹立“始終站在企業(yè)立場，努力為顧客著想”的意識

（D）保持“廣博的視野，而不要僅僅專注于自己的工作”的理念

4、作為職業(yè)活動(dòng)內(nèi)在的道德準(zhǔn)則，“勤勉”的真正內(nèi)涵是（）。（A）早來晚走，加班加點(diǎn)干工作

（B）工作上無論有無計(jì)劃．都要埋頭苦千

（C）即使不情愿做某些工作．也要顧全大局、服從單位安排（D）集中精力，聚精會(huì)神干好本職工作

5、職業(yè)化是指（）。

（A）圍繞某一職業(yè)目標(biāo)確立的崗位固定化、學(xué)習(xí)終身化的分工模式（B）按照職業(yè)道德要求制定的工作狀態(tài)標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、制度化（C）培養(yǎng)某一領(lǐng)域高素質(zhì)專業(yè)技術(shù)人才的一系列措施、手段的總和（D）為促進(jìn)人力資源合理配置的市場化、流動(dòng)化、科學(xué)化的運(yùn)行機(jī)制

6、在職業(yè)活動(dòng)中，誠信之“信”的含義是（）。

（A）遵守約定，踐行承諾

（B）服從領(lǐng)導(dǎo)，信任同事（C）加強(qiáng)溝通，建立信任

（D）兩肋插刀，言出必行

7、作為職業(yè)道德規(guī)范，“誠信”的特征是（）。

（A）主觀性、智慧性、契約性、資質(zhì)性

（B）通識性、智慧性、利益性、規(guī)定性

（C）通識性、智慧性、止損性、資質(zhì)性

（D）過程性、智慧性、互利性、資質(zhì)性

8、下列關(guān)于節(jié)約的說法中，正確的是（）。（A）財(cái)富依靠勤勞而得，而非依靠節(jié)約所致

（B）招待客人時(shí)，提倡節(jié)儉難以體現(xiàn)對客人的尊重（C）由于個(gè)人觀念不同，在節(jié)約問題上不存在共識（D）節(jié)約有度是節(jié)約的本質(zhì)要求

（二）多項(xiàng)選擇題（第 8-16 題）

9、從業(yè)人員堅(jiān)守工作崗位的具體要求是（）。（A）遵守規(guī)定

（B）履行職責(zé)（C）臨危不懼

（D）勇于犧牲

10、從業(yè)人員做到真誠不欺的具體要求是（）。

（A）誠實(shí)勞動(dòng)，不弄虛作假

（B）踏實(shí)肯干，不搭乘便車（C）對外交流，不隱瞞信息

（D）以誠相待，不欺上瞞下

11、對于從業(yè)人員，踐行平等待人的具體要求是（）。（A）堅(jiān)持市場面前顧客平等

（B）按貢獻(xiàn)取酬

（C）按德才謀取職位

（D）服務(wù)顧客，滿足顧客的一切需求

12、歌舞娛樂場所的下列做法中，符合國家關(guān)于娛樂場所管理?xiàng)l例規(guī)定的是（）。（A）監(jiān)控錄像資料保留 20 天

（B）包廂包間不安裝門鎖（C）不接納未成年人

（D）從業(yè)人員統(tǒng)一著裝

13、職業(yè)活動(dòng)內(nèi)在的道德準(zhǔn)則包括（）。

（A）愛崗

（B）和諧

（C）審慎

（D）忠誠

14、在職業(yè)活動(dòng)中，踐行“合作”職業(yè)道德規(guī)范的具體要求是（）。（A）求同存異

（B）互助協(xié)作

（C）公平競爭

（D）攻守聯(lián)盟

15、下列說法中，符合奉獻(xiàn)精神要求的是（）。（A）多奉獻(xiàn)實(shí)質(zhì)上能獲得更多鍛煉和成長的機(jī)會(huì)

（B）奉獻(xiàn)是相互的，自己是否奉獻(xiàn)要取決于對方的態(tài)度（C）講求奉獻(xiàn)是給別人施以恩惠．這有助于建設(shè)和諧社會(huì)（D）奉獻(xiàn)是企業(yè)和員工立足社會(huì)的道德資本

16、下列關(guān)于“德”和“智”關(guān)系的說法中，正確的是（）。（A）道德常常能夠填補(bǔ)智慧的缺陷

（B）一個(gè)人若無德，則越有智，對社會(huì)的危害也越大（C）智慧乃道德之“統(tǒng)帥”

（D）建立員工信用檔案的目的是考察“德”，與“智”何者更為重要

二、職業(yè)道德個(gè)人表現(xiàn)部分（第 17-25 題）

答題指導(dǎo)： ◆該部分均為選擇題，每題均有四個(gè)備選項(xiàng)，您只能根據(jù)自己的實(shí)際狀況選擇其中一個(gè)選項(xiàng)作為您的答案

17、如果你有機(jī)會(huì)參加一些交流會(huì)，與在活動(dòng)中新結(jié)識的人在一起時(shí)，你（）。（A）有時(shí)會(huì)主動(dòng)向別人介紹自己單位的情況（B）說話投緣時(shí)，會(huì)跟別人聊自己單位的情況

（C）只有對方問起時(shí)，自己才會(huì)簡單介紹自己所在單位的情況（D）因?yàn)閷Ψ绞切陆Y(jié)識的人，所以自己不會(huì)說出所在單位的情況

18、如果你突然收到一條陌生人發(fā)來的手機(jī)短信，對方自稱是你的好友，他現(xiàn)在遇到困難，請求你馬上給他一定援助．這時(shí)，你會(huì)（）。（A）不予理會(huì)

（B）回復(fù)短信，詳細(xì)詢問情況（C）按要求給對方援助

（D）找自己的其他朋友核實(shí)一下

19、對于馬路邊、過街天橋上的“乞丐”，你的看法是（）。

（A）他們都是那種好吃懶作的人

（B）弄不明白他們到底是些什么人（C）他們都是些可憐人

（D）他們是在裝相，沒準(zhǔn)就是騙子 20、你對有錢人的看法是（）。

（A）有錢人總是吝嗇的（B）有錢人付出的努力更多

（C）有錢人總想著賺取更多的錢

（D）有錢人的生活是幸福的

21、下面說法中，跟你談戀愛的宗旨比較接近的是（）。（A）“去者不追”

（B）“緣分天注定”（C）“距離產(chǎn)生美”

（D）“只要付出就必須有收獲”

22、你獨(dú)自走在馬路上，背著沉重的行李，當(dāng)有陌生人表示要幫助你時(shí)，你會(huì)（（A）直接拒絕，因?yàn)閷Ψ绞悄吧?/p>

（B）委婉拒絕，因?yàn)槿思以跓嵝膸椭约海–）和對方聊一會(huì)兒，看情況再定

（D）欣然接受

23、當(dāng)你聽到“撒謊”一詞時(shí)，你首先聯(lián)想到的是（）。（A）說謊有時(shí)是一種權(quán)宜之計(jì)

（B）說謊是墮落的開始（C）信口雌黃，謊話連篇

（D）弄假成真

24、對于吸煙、喝酒、賭博成癖的人，你的看法是（）。（A）這些人是無可救藥的（B）個(gè)人所好

（C）社會(huì)缺乏嚴(yán)厲的懲戒措施

（D）這些人意志不堅(jiān)強(qiáng)

25、如果同事 W 多次對你說：“Q 在背地里經(jīng)常說你的壞話?！蹦愕姆磻?yīng)是（（A）相信 W，對 Q 產(chǎn)生反感

（B）找 Q 聊一聊，看看 W 說的是否屬實(shí)

（C）對 W 的話不以為然，同時(shí)絕不會(huì)對 Q 產(chǎn)生負(fù)面的印象（D）感覺沮喪，想弄清楚自己在什么地方得罪了 Q

第二部分

理論知識（26-125 題，共 100 道題，滿分為 100 分）

一、單項(xiàng)選擇題（26-85 題，每題 1 分，共 60 分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢福?/p>

26、屬于心理學(xué)“感覺”范疇的是（）。(A)到旅游勝地游覽，對風(fēng)景感覺良好(B)領(lǐng)導(dǎo)感覺小王是個(gè)有前途的青年(C)白天進(jìn)電影院，眼前感覺一片漆黑(D)初戀的感覺很美好

27、屬于人本主義心理學(xué)研究范疇的是（）。

(A)心理的結(jié)構(gòu)和功能

(B)無意識心理

(C)刺激-反應(yīng)的關(guān)系

(D)需要和動(dòng)機(jī)

28、某人聽說正常，但不能識別文字，這可能是腦內(nèi)（）出現(xiàn)損傷。(A)布洛卡區(qū)

(B)角回

(C)威爾尼克區(qū)

(D〕中央前回

29、色覺異常的人辨認(rèn)顏色的線索是（）。(A)色調(diào)

(B)頻率

(C)明度

(D)波長 30、視覺的適宜刺激是（）。(A)波長在 380-780 納米的電磁波(B)波長在 16-20000 納米的電磁波(C)紫外線）。）(D)紅外線

31、對調(diào)節(jié)內(nèi)臟系統(tǒng)活動(dòng)起重要作用的中樞是（）。(A)底丘腦

(B)中腦

(C)下丘腦

(D)中央后回

32、關(guān)于感覺閾限和感受性的關(guān)系，正確的說法是（）。(A)感覺用感受性大小來衡量(B)感受性用感覺閾限大小來衡量(C)感受性越高感覺閾限越高

(D)感受性和感覺閾限的關(guān)系并不確定

33、記憶過程的基本環(huán)節(jié)有（）個(gè)。(A)2(B)3

(C)4

(D)5

34、麥獨(dú)孤用以解釋人類社會(huì)行為的主要概念是（）。(A)模仿

(B)社會(huì)學(xué)習(xí)

(C)強(qiáng)化

(D)本能

35、繼續(xù)社會(huì)化指個(gè)體從（）一直到老年的社會(huì)化過程。(A)出生

(B)嬰兒

(C)幼兒

(D)青年期

36、親合傾向起源于嬰兒期的（）。(A)恐懼

(B)依戀

(C)焦慮

(D)孤獨(dú)

37、當(dāng)態(tài)度三成分不協(xié)調(diào)時(shí)，占主導(dǎo)地位的成分是（）。(A)價(jià)值觀

(B)認(rèn)知

(C)行為傾向

(D)情感

38、人們往往會(huì)傾向于把過去很久的事情解釋為（）的原因。(A)圖像

(B)行為主體

(C)背景

(D)刺激客體

39、按照 G.W．奧爾波特的觀點(diǎn)，影響個(gè)體思想、情感和行為的社會(huì)存在形式不包括((A)想象的(B)現(xiàn)實(shí)的(C)隱含的(D)表象的

40、在有限經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上形成的刻板印象往往具有（）的性質(zhì)。(A)積極

(B)雙向作用

(C)消極

(D)定勢作用

41、關(guān)于人性的爭論，最早出現(xiàn)在社會(huì)心理學(xué)發(fā)展的（）階段。(A)經(jīng)驗(yàn)描述

(B)哲學(xué)思辨

(C)實(shí)證分析

(D)正式確立

42、艾里克森認(rèn)為童年期(7 歲~12 歲)的主要發(fā)展任務(wù)是（）。(A)獲得勤奮感，克服自卑感(B)獲得完善感，避免厭惡感(C)獲得自主感，克服羞恥感(D)獲得親密感，避免孤獨(dú)感

43、“抑制欲望的即時(shí)滿足，學(xué)會(huì)等待”，是指兒童自我控制能力中的（）。(A)自我調(diào)整

(B)自主滿足

(C)延遲滿足

(D)自我約束

44、安斯沃斯將嬰兒依戀劃分為（）等類型。(A)安全型依戀、回避型依戀、反抗型依戀

(B)容易型依戀、困難型依戀、遲緩型依戀(C)初級依戀、次級依戀、高級依戀

(D)無差別的社會(huì)反應(yīng)、有差別的社會(huì)反應(yīng)、特殊情感聯(lián)結(jié)

45、皮亞杰認(rèn)為心理起源于（）。

(A)心理的成熟

(B)經(jīng)驗(yàn)

(C)身體的成熟

(D)動(dòng)作

46、前運(yùn)算階段的年齡是（）。

(A)0-2 歲

(B)2-7 歲

(C)6-12 歲

(D)12 歲以后

47、幼兒的主導(dǎo)活動(dòng)是（）。

(A)學(xué)習(xí)

(B)游戲

(C)運(yùn)動(dòng)

(D)模仿)。

48、弗洛伊德認(rèn)為，心理異常的原因可能是（）。(A)固著

(B)存在焦慮

(C)投射

(D)基本焦慮

49、變態(tài)心理學(xué)強(qiáng)調(diào)心理異常的（）。

(A)診斷

(B)治療

(C)轉(zhuǎn)歸

(D)機(jī)制

50、堅(jiān)信腦內(nèi)有人命令自己奔跑，這種癥狀最可能是（）。(A)內(nèi)感性不適

(B)假性幻覺

(C)內(nèi)臟性幻覺

(D)真性幻覺

51、在意識清晰的情況下出現(xiàn)語詞雜拌，這種癥狀最可能是（）。(A)思維不連貫

(B)思維中斷

(C)破裂性思維

(D)思維松弛

52、急性應(yīng)激障礙的主要癥狀之一是（）。

(A)思維遲緩

(B)幻覺

(C)意識狹窄

(D)妄想

53、災(zāi)難征候群分為（）個(gè)階段。(A)2

(B)3

(C)4

(D)5

54、“認(rèn)識-領(lǐng)悟療法”的創(chuàng)立者是（）。

(A)郭念鋒

(B)許又新

(C)鐘友彬

(D)丁瓚

55、中程心理咨詢的時(shí)間范圍是（）。

(A)1-3 個(gè)月

(B)6-12 個(gè)月

(C)3-6 個(gè)月(D)12 個(gè)月以上

56、在心理測驗(yàn)的發(fā)展史上，編制世界上第一個(gè)正式心理測驗(yàn)的是法國心理學(xué)家（(A)高爾登

(B)卡特爾

(C)比內(nèi)

(D)韋克斯勒

57、抽取樣本，一般最少不小于（）。

(A)30 或 100 個(gè)

(B)100 或 500 個(gè)

(C)300 或 1000 個(gè)

(D)2000 或 3000 個(gè)

58、先將目標(biāo)總體分成若干層次，再從各層次中隨機(jī)抽取若干被試的方法是（）。(A)簡單隨機(jī)抽樣

(B)系統(tǒng)抽樣

(C)分組抽樣

(D)分層抽樣

59、標(biāo)準(zhǔn)十分的平均數(shù)為 5.5，標(biāo)準(zhǔn)差為（）。(A)3

(B)2

(C)1.5

(D)1 60、難度是指項(xiàng)目的難易程度，P 值越大，難度越（）。(A)高

(B)低

(C)大

(D)小

61、一般來說，（）會(huì)提高能力傾向測驗(yàn)的成績。

(A)較低的焦慮

(B)較高的焦慮

(C)一點(diǎn)也不焦慮

(D)適度的焦慮 62、初診接待應(yīng)該向求助者說明心理咨詢的性質(zhì)是協(xié)助求助者（）。

(A)解決心理問題

(B)治療精神疾病

(C)解決生活困擾

(D)提高活動(dòng)水平63、刺激求助者并借此控制會(huì)談方向，這種方法是（）。(A)中斷

(B)情感反射

(C)釋義

(D)情感引導(dǎo) 64、心理咨詢師提問過多的可能原因是（）。(A)沒有掌握好必要的理論

(B)會(huì)談?lì)愋瓦x擇錯(cuò)誤(C)沒有理解求助者的問題

(D)會(huì)談目標(biāo)指定錯(cuò)誤 65、攝入性會(huì)談的目的是（）。

(A)收集資料

(B)治療

(C)防止意外

(D)診斷

66、一般來說，涉及青年人前途問題的事件屬于（）。(A)常形沖突

(B)微弱刺激

(C)變形沖突

(D)強(qiáng)烈刺激 67、與實(shí)際處境不相符合的內(nèi)心糾結(jié)屬于（）。

(A)常形的心理沖突

(B)認(rèn)知障礙

(C)變形的心理沖突

(D)情緒障礙 68、共情又稱為（）。

(A)同情

(B)投情

(C)移情

(D)情感表達(dá) 69、咨詢方案中需要明確的咨詢師義務(wù)是（）。)。

(A)尊重求助者

(B)遵守國家法律

(C)嚴(yán)守保密原則

(D)貫徹中立原則 70、心理咨詢過程中，最重要的階段是（）。

(A)評估階段

(B)診斷階段

(C)咨詢階段

(D)鞏固階段 71、在沉默現(xiàn)象的幾種重要類型中，不包括（）。(A)理智型

(B)懷疑型

(C)茫然型

(D)反抗型 72、對求助者影響力最明顯的咨詢技術(shù)是（）。

(A)指導(dǎo)

(B)解釋

(C)釋義

(D)面質(zhì)

73、通過訓(xùn)練求助者有意識地控制自身的心理生理活動(dòng)，降低喚醒水平，改善機(jī)體紊亂的心理咨詢方法是（）。

(A)合理情緒療法

(B)放松訓(xùn)練

(C)自我管理程序

(D)陽性強(qiáng)化法 74、合理情緒療法的人性觀認(rèn)為（）。

(A)人是理性的(B)人是非理性的(C)人是悟性的(D)人既是理性的，又是非理性的 75、精神分析理論認(rèn)為阻抗的意義在于（）。

(A)保護(hù)個(gè)體的自我認(rèn)識與自尊

(B)增強(qiáng)個(gè)體的自我防御(C)對行為矯正的不服從

(D)對自我暴露的抵抗 76、對咨詢效果的評估應(yīng)圍繞（）展開。

(A)咨詢目標(biāo)

(B)求助者的自我體驗(yàn)

(C)心理測量的結(jié)果

(D)咨詢師的觀察與評定 77、WAIS-RC 的言語部分共包括（）個(gè)分測驗(yàn)。(A)4

(B)5

(C)6

(D)7 78、在 WAIS-RC 中，各分測驗(yàn)粗分換算成量表分時(shí)使用的記分方法是（）。(A)標(biāo)準(zhǔn)九分

(B)T 分?jǐn)?shù)

(C)標(biāo)準(zhǔn)十分

(D)標(biāo)準(zhǔn)二十 79、我國修訂的 CRT 測驗(yàn)是（）的合并本。

(A)標(biāo)準(zhǔn)型與彩色型

(B)標(biāo)準(zhǔn)型與高級型

(C)彩色型與高級型

(D)標(biāo)準(zhǔn)型與兒童型

80、按照中國常模標(biāo)準(zhǔn)，MMPI 的 T 分在（）分以上便可視為有病理性異常表現(xiàn)。(A)55

(B)60

(C)65

(D)70 81、在 MMPI 的臨床量表中，英文縮寫 Ma 指的是（）量表。(A)抑郁

(B)精神分裂癥

(C)疑病

(D)輕躁狂

82、在下列人格測驗(yàn)中，采用因素分析法編制的是（）。(A)愛德華個(gè)人偏好量表

(B)明尼蘇達(dá)多相人格測驗(yàn)(C)卡特爾 16 種人格因素測驗(yàn)

(D)杰克遜人格問卷

83、按照 EPQ 中國常模標(biāo)準(zhǔn)，屬于典型神經(jīng)質(zhì)的 N 量表劃界分的范圍為 T 分（）。(A)>61.5

(B)56.7-61.5

(C)38.5-43.3

(D)≦ 38.5 84、SCL-90 的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)主要有兩項(xiàng)，即總分和（）。

(A)陽性項(xiàng)目數(shù)

(B)陽性項(xiàng)目均分

(C)陰性項(xiàng)目數(shù)

(D)因子分 85、有關(guān) 16PF，下列說法中不正確的是（）。(A)每題有三個(gè)備選答案

(B)每題只能選一個(gè)答案(C)盡量不選擇中性答案

(D)先分析效度量表結(jié)果

二、多項(xiàng)選擇題（86-1 25 題，每題 1 分，共 40 分。每題有多個(gè)答案正確，錯(cuò)選、少選、多選，均不得分）

86、腦干包括（）。

(A)丘腦

(B)延腦

(C)橋腦

(D)中腦 87、關(guān)于錯(cuò)覺，正確的說法包括（）。

(A)是對客觀事物的歪曲知覺(B)只要具備條件，錯(cuò)覺就一定會(huì)發(fā)生(C)知道錯(cuò)覺產(chǎn)生原因，錯(cuò)覺可以消除(D)錯(cuò)覺所產(chǎn)生的歪曲帶有固定的傾向 88、彩色的特性包括（）。

(A)飽和度

(B)明度

(C)照度

(D)色調(diào) 89、下列說法中正確的包括（）。

(A)語言是一種社會(huì)現(xiàn)象

(B)言語是人們進(jìn)行交流的工具(C)言語是一種心理現(xiàn)象

(D)言語要借助語言來實(shí)現(xiàn) 90、關(guān)于定勢，正確的說法包括（）。

(A)是一種心理準(zhǔn)備狀態(tài)

(B)有時(shí)會(huì)促進(jìn)問題解決(C)有時(shí)會(huì)干擾問題解決

(D)是己有的知識和經(jīng)驗(yàn) 91、注意分配的條件是同時(shí)進(jìn)行的幾種活動(dòng)（）。(A)其中必須有非常熟練的(B)必須都是非常熟練的(C)需要使用同一種心理操作

(D)必須有內(nèi)在的聯(lián)系 92、個(gè)體社會(huì)化的主要載體包括（）。

(A)家庭

(B)通訊工具

(C)學(xué)校

(D)交通工具 93、關(guān)于自尊，正確的說法包括（）。(A)自尊是個(gè)體對其社會(huì)角色進(jìn)行自我評價(jià)的結(jié)果(B)自尊水平是個(gè)體對其每一角色進(jìn)行單獨(dú)評價(jià)的綜合(C)自尊需要的滿足會(huì)導(dǎo)致自信(D)自我意識是自尊的一部分

94、凱利指出，人們的歸因所涉及的因素包括（）。(A)刺激客體

(B)背景

(C)行為主體

(D)社會(huì)視角

95、一般來說，近因效應(yīng)容易在（）的人之間產(chǎn)生。(A)熟悉

(B)不熟悉

(C)親密

(D)不常見面 96、下列說法中正確的包括（）。(A)目標(biāo)的吸引力越大，個(gè)體的成就動(dòng)機(jī)越強(qiáng)(B)目標(biāo)價(jià)值較小，成就動(dòng)機(jī)的激勵(lì)作用也小(C)個(gè)體的機(jī)會(huì)越多，成就動(dòng)機(jī)就越強(qiáng)(D)文化水平越高，成就動(dòng)機(jī)越強(qiáng)

97、下列說法中正確的包括（）。

(A)恐懼越強(qiáng)，親合動(dòng)機(jī)越弱

(B)恐懼越強(qiáng)，親合動(dòng)機(jī)越強(qiáng)(C)焦慮越強(qiáng)，親合動(dòng)機(jī)越弱

(D)焦慮越強(qiáng)，親合動(dòng)機(jī)越弱 98、處于前運(yùn)算階段的兒童具有的特征包括（）。(A)泛靈論

(B)自我中心(C)思維可逆

(D)掌握守恒

99、少年兒童自我中心特點(diǎn)是（）。

(A)獨(dú)特自我(B)獨(dú)特觀眾

(C)假想觀眾

(D)完美自我 100、老年期記憶力下降的原因包括（）。(A)記憶加工過程的速度變慢

(B)工作記憶容量變小(C)記憶加工過程的速度變快

(D)工作記憶容量變大

101、中年期的人格變得較為成熟，具體表現(xiàn)包括（）。(A)內(nèi)省日趨明顯

(B)男性更加男性化，女性更加女性化(C)為人處世日趨圓通

(D)心理防御機(jī)制運(yùn)用得越來越少 102、以下各項(xiàng)，屬于社會(huì)環(huán)境性壓力源的包括（）。(A)離婚

(B)性剝奪

(C)戰(zhàn)爭

(D)氣溫變化 103、內(nèi)感性不適多見于（）。

(A)神經(jīng)癥

(B)精神分裂癥

(C)抑郁狀態(tài)

(D)腦外傷后綜合癥

104、人們在“一般適應(yīng)癥候群”搏斗階段的生理、心理、行為特征包括（）。(A)呼吸、心跳加快

(B)敏感、脆弱

(C)血壓、體溫升高

(D)強(qiáng)烈情緒反應(yīng) 105、抑郁發(fā)作的特點(diǎn)主要包括（）。

(A)情緒低落

(B)言語動(dòng)作減少

(C)思維貧乏

(D)精神運(yùn)動(dòng)性興奮 106、心理測量的基本性質(zhì)包括（）。

(A)適用性

(B)間接性

(C)相對性

(D)客觀性 107、心理測驗(yàn)（）。

(A)屬心理學(xué)研究方法

(B)是決策的輔助工具(C)尚不完善有待改進(jìn)

(D)有堅(jiān)實(shí)的理論基礎(chǔ) 108、影響測驗(yàn)效度的因素包括（）。

(A)系統(tǒng)誤差

(B)恒定效應(yīng)

(C)隨機(jī)誤差

(D)隨機(jī)效應(yīng) 109、心理測驗(yàn)的題目常見的排列方式包括（）。

(A)并列直進(jìn)式

(B)難度均衡式

(C)混合螺旋式

(D)規(guī)避猜測式

110、給臨床資料賦予意義的方法包括（）。

(A)補(bǔ)充提問

(B)相關(guān)分析

(C)分析跡象

(D)就事論事 111、在心理咨詢初診接待過程中應(yīng)注意的事項(xiàng)包括（）。(A)避免緊張情緒

(B)盡可能使用專業(yè)術(shù)語(C)說明保密原則

(D)不做多余的下意識動(dòng)作

112、所謂引發(fā)心理問題的關(guān)鍵點(diǎn)，其內(nèi)涵包括（）。(A)該因素在個(gè)體發(fā)展中持久地存在(B)隨著生活環(huán)境的變化改變其自身性質(zhì)(C)該因素與多數(shù)臨床表現(xiàn)有內(nèi)在聯(lián)系(D)該因素是多數(shù)臨床表現(xiàn)的原因

113、心理測量結(jié)果如果與臨床觀察、會(huì)談的結(jié)論不一致，應(yīng)該（）。(A)重新進(jìn)行會(huì)談

(B)以臨床觀察和會(huì)談的結(jié)論為準(zhǔn)

(C)重新進(jìn)行測評

(D)以測量結(jié)果為準(zhǔn)

114、心理咨詢師的工作范圍包括（）。

(A)一般心理問題

(B)嚴(yán)重心理問題

(C)人格障礙

(D)精神病性問題 115、導(dǎo)致心理問題的社會(huì)性因素包括（）。

(A)誘發(fā)事件

(B)家庭教養(yǎng)

(C)不良認(rèn)知

(D)性格特點(diǎn) 116、為了有效地積極關(guān)注，應(yīng)該注意（）。

(A)避免盲目樂觀

(B)重視負(fù)性情緒

(C)反對過分消極

(D)立足實(shí)事求是 117、有效咨詢目標(biāo)的特征包括（）。

(A)心理學(xué)的(B)簡便易行的(C)可評估的(D)盡早見效的 118、羅杰斯提出的心理健康者的特征包括（）。

(A)樂于接受一切經(jīng)驗(yàn)(B)樂于獲得他人幫助(C)時(shí)刻保持生活充實(shí)(D)時(shí)刻保持積極樂觀 119、制定心理咨詢方案的作用包括（）。(A)便于總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)(B)可以滿足求助者的知情權(quán)(C)滿足形式上的需要(D)可以使咨詢雙方明確行動(dòng)目標(biāo) 120、參與性技術(shù)包括（）。(A)傾聽

(B)內(nèi)容反應(yīng)

(C)面質(zhì)

(D)情感反應(yīng) 121、有關(guān)情感反應(yīng)，正確的理解包括（）。

(A)著重于求助者談話內(nèi)容

(B)其最大功用是捕捉求助者瞬間感受(C)針對求助者現(xiàn)在的情感

(D)其最大功用是揭示求助者思想核心 122、在 WAIS—RC 中，、屬于言語測驗(yàn)的分測驗(yàn)包括（）。(A)算術(shù)

(B)相似性

(C)領(lǐng)悟

(D)木塊圖

123、我國修訂聯(lián)合型瑞文測驗(yàn)時(shí)，合并的原版測驗(yàn)包括（）。(A)標(biāo)準(zhǔn)型

(B)初級型

(C)高級型

(D)彩色型 124、MMPI 的效度量表包括（）。

(A)Q 量表

(B)D 量表

(C)F 量表

(D)L 量表 125、艾森克人格問卷測驗(yàn)結(jié)果的分型包括（）。(A)中間型

(B)傾向型

(C)典型型

(D)綜合型

答案

1—5 A C A D C 6—10 B C B BD BC 11—15 ABD CD BCD ACD ABC 16 ABCD 17—25 為個(gè)人表現(xiàn)，無參考答案。

26—30 C D B C A 31—35 C B B D D 36—40 B D C D C 41—45 B A C A D 46—50 B B A D B 51—55 C C B C A 56—60 C A D C B 61—65 D A B C A 66—70 D C B A C 71—75 A A B D B 76—80 A C D A B 81—85 D C A D D

86—90 BCD ABD ABD ACD ABC 91—95 AD AC ABC ABC AC 96—100 AC BC AB AC AB 101——105 AC AC ABCD BD AB 106—110 BCD ABC AC AC BCD 111—115 ACD ACD AC AB AB 116—120 ACD AC ABCD ABD ABD 121—125BC ABC AD ACD ABC

第五篇：財(cái)經(jīng)法規(guī)與會(huì)計(jì)職業(yè)道德模擬試題(三)

《財(cái)經(jīng)法規(guī)與會(huì)計(jì)職業(yè)道德》模擬試題(三)

一、單項(xiàng)選擇題(本題型共25小題，從每題給出的四個(gè)備選答案中選出一個(gè)正確的答案，請將所選答案的字母填入括號內(nèi)。每小題1分，本題共25分)1．會(huì)計(jì)人員張某從其他地區(qū)調(diào)到深圳繼續(xù)從事會(huì)計(jì)工作。在辦理會(huì)計(jì)從業(yè)檔案調(diào)轉(zhuǎn)手續(xù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)（）

A．持會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書，直接到新單位所在地會(huì)計(jì)從業(yè)資格管理部門辦理注冊登記手續(xù) B．持會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書，直接到新單位所在地會(huì)計(jì)從業(yè)資格管理部門更換新證 C．會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書全國通用，無需辦理檔案調(diào)轉(zhuǎn)和重新注冊登記手續(xù)

D．到原注冊登記的會(huì)計(jì)從業(yè)資格管理部門辦理從業(yè)檔案調(diào)轉(zhuǎn)手續(xù)，并于辦理調(diào)轉(zhuǎn)手續(xù)后的90日內(nèi)到新單位所在地會(huì)計(jì)從業(yè)資格管理部門重新辦理注冊登記手續(xù)

2．在個(gè)人所得稅稅率中，勞務(wù)報(bào)酬所得在20 000元以內(nèi)的，適用的比例稅率為（）A．5％

B．20％

C．30％

D．35％

3．《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》規(guī)定：各單位應(yīng)依據(jù)（）的需要設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，或者在有關(guān)機(jī)構(gòu)中設(shè)置會(huì)計(jì)人員并指定會(huì)計(jì)主管人員。

A．單位營業(yè)收入

B．會(huì)計(jì)人員數(shù)量

C．會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)

D．單位的規(guī)模

4．納稅人停業(yè)期滿未按照復(fù)業(yè)又不申請延長停業(yè)的，稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)視為（）。A 自動(dòng)注銷稅務(wù)登記

B 已恢復(fù)營業(yè)，實(shí)施正常的稅收征收管理 C 自動(dòng)延長停業(yè)登記

D 納稅人已自動(dòng)接受罰款處理

5．對于邊遠(yuǎn)地區(qū)和交通不便地區(qū)的開戶單位，其庫存現(xiàn)金限額可多于5天，但不能超過（）天的日常零星開支。

A．10

B．15

C．20

D．25 6．偽造、變造會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿，編制虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告尚不構(gòu)成犯罪的，由（）予以通報(bào)，可以對單位并處5000元以上100 000元以下的罰款。

A．省級以上人民政府財(cái)政部門

B．市級以上人民政府財(cái)政部門

C．縣級以上人民政府財(cái)政部門

D．縣級以上人民政府稅務(wù)部門

7．（）是發(fā)票的主管機(jī)關(guān)，負(fù)責(zé)發(fā)票印刷、領(lǐng)購、開具、取得、保管、繳銷的管理和監(jiān)督。

A．政管理機(jī)關(guān)

B．稅務(wù)管理機(jī)關(guān)

C．工商管理機(jī)關(guān)

D．物價(jià)管理機(jī)關(guān)

8．根據(jù)《立法法》規(guī)定的程序，由國務(wù)院財(cái)政部門制定，并由部門首長簽署命令予以公布的會(huì)計(jì)制度和辦法屬于（）。

A．會(huì)計(jì)法律

B．會(huì)計(jì)行政法規(guī)

C．會(huì)計(jì)規(guī)章

D．會(huì)計(jì)規(guī)范性文件

9．納稅人已在工商行政管理機(jī)關(guān)辦理變更登記的，應(yīng)當(dāng)自工商行政管理機(jī)關(guān)變更登記之日起（）日內(nèi)，申報(bào)辦理變更稅務(wù)登記。

A．30

B．15

C．45

D．60 10．根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，存款人開立專用存款賬戶一定時(shí)間后，方可使用該賬戶辦理付款業(yè)務(wù)。該一定時(shí)間是（）。

A．自正式開立之日起1個(gè)工作日

B．自正式開立之日起2個(gè)工作日后

C．自正式開立之日起3個(gè)工作日后

D．自正式開立之日起5個(gè)工作日后 11．甲公司為購買貨物而將所持有的匯票背書轉(zhuǎn)讓給乙公司，但因擔(dān)心以此方式付款后對方不交貨，因此在背書欄中記載了“乙公司必須按期保質(zhì)交貨，否則不付款”的字樣，乙公司在收到票據(jù)后沒有按期交貨。根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列表述中，正確的是（）

A．背書無效

B．票據(jù)無效

C．背書有效，但是上述記載沒有匯票上的效力 D．背書有效，乙的后手持票人應(yīng)受上述記載約束 12．《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》是由（）發(fā)布的。

A．財(cái)政部

B．國務(wù)院

C．全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)

D．全國人民代表大會(huì) 13．依法定方式簽發(fā)票據(jù)，并將票據(jù)交付給收款人的人稱為（）。

A．背書人

B．出票人

C．收款人

D．付款人

14．根據(jù)《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，匯入銀行對于向收款人發(fā)出取款通知，經(jīng)過（）無法交付的匯款，應(yīng)主動(dòng)辦理退匯。

A．1個(gè)月

B．2個(gè)月

C．3個(gè)月

D．6個(gè)月

15．下列屬于內(nèi)部監(jiān)督的是（）

A．財(cái)政機(jī)關(guān)的監(jiān)督

B．稅務(wù)機(jī)關(guān)的監(jiān)督

C．會(huì)計(jì)人員對于違法收支不予受理

D．審計(jì)機(jī)關(guān)的監(jiān)督

16．公司為獲得一項(xiàng)工程合同，擬向工程承包方的有關(guān)人員支付好處費(fèi)8萬元。公司市場部持公司董事長的批示到財(cái)務(wù)部領(lǐng)該筆款項(xiàng)。財(cái)務(wù)部經(jīng)理謝某認(rèn)為該項(xiàng)支出不符合有關(guān)規(guī)定，但考慮到公司主要領(lǐng)導(dǎo)已作了批示，隨同意撥付了款項(xiàng)。下列對謝某做法認(rèn)定中正確的是（）。

A．謝某違反了愛崗敬業(yè)的會(huì)計(jì)職業(yè)道德要求

B．謝某違反了參與管理的會(huì)計(jì)職業(yè)道德要求

C．謝某違反了客觀公正的會(huì)計(jì)職業(yè)道德要求

D．謝某違反了堅(jiān)持準(zhǔn)則的會(huì)計(jì)職業(yè)道德要求 17．某單位會(huì)計(jì)王某采用涂改手段，將金額為10000元的購貨發(fā)票改為40000元。根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》有關(guān)規(guī)定，該行為屬于（）。

A．偽造會(huì)計(jì)憑證

B．變造會(huì)計(jì)憑證

C．偽造會(huì)計(jì)賬簿

D．變造會(huì)計(jì)賬簿

18．下列各項(xiàng)中，不屬于《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》規(guī)定的行政處罰形式的是（）

A．警告

B．罰款

C．吊銷會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書

D．行政拘留

19．根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》規(guī)定，下列（）不屬于擔(dān)任會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人所必須具備的條件。

A．取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書

B．具備會(huì)計(jì)師以上專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格

C．從事會(huì)計(jì)工作3年以上經(jīng)歷

D．具備研究生以上學(xué)歷 20．存款人用于注冊驗(yàn)資的資金可開設(shè)（）進(jìn)行管理。

A．基本存款賬戶

B．一般存款賬戶

C．臨時(shí)存款賬戶

D．專用存款賬戶 21．就其職務(wù)而言，總會(huì)計(jì)師是（）。

A．單位行政領(lǐng)導(dǎo)成員

B．會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人

C．會(huì)計(jì)主管人員

D．會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格 22．下列各項(xiàng)中，不屬于會(huì)計(jì)規(guī)范性文件的是（）。

A．《會(huì)計(jì)從業(yè)資格管理辦法》

B．《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》

C．《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》

D．《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》 23．下列關(guān)于發(fā)票使用要求的說法正確的是（）。

A．經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，單位和個(gè)人可以轉(zhuǎn)借發(fā)票

B．未經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，不得拆本使用發(fā)票

C．經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，單位和個(gè)人可以轉(zhuǎn)讓發(fā)票

D．經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，單位和個(gè)人可以代開發(fā)票

24．納稅人辦理稅務(wù)登記后，發(fā)生變更法定代表人(資本)的情形，應(yīng)當(dāng)辦理（）。A．開業(yè)登記

B．停業(yè)登記

C．注冊登記

D．變更登記 25．《營業(yè)稅暫行條例》規(guī)定，按次納稅的起征點(diǎn)為每次(日)營業(yè)額（）

A．30元

B．50元

C．80元

D．100元

二、多項(xiàng)選擇題(本題型共15題，從每題給出的四個(gè)備選答案中選出兩個(gè)或兩個(gè)以上的正確答案，請將所選答案的字母填入括號內(nèi)，不選、多選、錯(cuò)選均不得分。每小題2分，本題共30分)1．國家預(yù)算的作用有（）。

A．財(cái)力保證作用

B．調(diào)節(jié)制約作用

C．反映監(jiān)督作用

D．制裁作用

2．代理記賬機(jī)構(gòu)與委托人以合同的方式約定雙方的權(quán)利義務(wù)，雙方簽訂的合同中須載明（）內(nèi)容。

A．委托人、代理記賬機(jī)構(gòu)對會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、完整性承擔(dān)責(zé)任

B．明確會(huì)計(jì)憑證傳遞程序和簽收手續(xù)

C．編制和提供財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的要求

D．會(huì)計(jì)檔案保管的要求

3．下列各項(xiàng)中，符合票據(jù)法律制度規(guī)定的有（）

A．普通支票可以用于支取現(xiàn)金，也可用于轉(zhuǎn)賬

B．支票的收款人名稱，可以由出票人授權(quán)補(bǔ)記

C．用于支取現(xiàn)金的支票可以背書轉(zhuǎn)讓

D．出票人不得簽發(fā)與其預(yù)留銀行印章不符的支票 4．從事以下（）工作應(yīng)取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證。

A、銀行日記賬的登記

B、成本費(fèi)用的核算 C、原材料的收發(fā)

D、審計(jì)

5．根據(jù)消費(fèi)稅法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于消費(fèi)稅征稅范圍的消費(fèi)品有（）。

A．高檔手表

B．木制一次性筷子

C．實(shí)木地板

D．高檔西服 6．政府采購的原則有（）

A．公開透明原則

B．公平競爭原則

C．公正原則

D．誠實(shí)信用原則 7．下列屬于專業(yè)發(fā)票的是（）

A．國有金融企業(yè)匯兌憑證

B．電信企業(yè)的電報(bào)收據(jù)

C．航空公司開具的機(jī)票

D．廣告費(fèi)用結(jié)算發(fā)票 8．以下屬于支付結(jié)算原則的有（）。

A．恪守信用，履約付款

B．誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配 C．銀行不代墊款項(xiàng)

D．依法進(jìn)行 9．參與管理的基本要求有（）。

A．具有不斷提高會(huì)計(jì)專業(yè)技能的意識和愿望 B．具有勤學(xué)苦練的精神和科學(xué)的學(xué)習(xí)方法

C．努力鉆研業(yè)務(wù)，熟悉財(cái)經(jīng)法規(guī)和相關(guān)制度，提高業(yè)務(wù)技能，為參與管理打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ) D．熟悉服務(wù)對象的經(jīng)營活動(dòng)和業(yè)務(wù)流程，使管理活動(dòng)具有針對性和有效性 10．財(cái)政支出支付方式有（）。

A．財(cái)政直接支付

B．直接繳庫

C．財(cái)政授權(quán)支付

D．集中匯繳

11．根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列情形中，屬于匯票背書行為無效的有（）。

A．附有條件的背書

B．只將匯票金額的一部分進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的背書

C．將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給予二人或二人以上的背書

D．背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”，其后手又進(jìn)行背書轉(zhuǎn)讓的 12．下列各項(xiàng)票據(jù)中，銀行不予受理的有（ABCD）。

A．更改收款單位名稱的票據(jù)

B、更改簽發(fā)日期的票據(jù)

C．填寫票據(jù)使用自造簡化字

D、中文大寫金額和阿拉伯?dāng)?shù)碼金額不一致的票據(jù) 13．以下不得認(rèn)定為增值稅一般納稅人的有（）。

A、個(gè)人

B、非企業(yè)單位

C、銷售免稅貨物的企業(yè)

D、不經(jīng)常發(fā)生增值稅行為的企業(yè) 14．關(guān)于單位卡，說法錯(cuò)誤的有（）。

A．單位卡可用于10萬元以上的商品交易款項(xiàng)的結(jié)算 B．單位卡可用于10萬元以上的勞務(wù)供應(yīng)款項(xiàng)的結(jié)算

C．單位卡可支取現(xiàn)金

D．單位卡需要續(xù)存現(xiàn)金的，一律從基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存人

15．根據(jù)企業(yè)所得稅法律制度的規(guī)定，下列項(xiàng)目中，納稅人在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)準(zhǔn)予扣除的是（）。

A.罰金

B.銀行按規(guī)定加收的罰息 C.稅收滯納金

D.罰款和被沒收財(cái)物的損失

三、判斷題(本題型共15題，認(rèn)為正確的，在題后的括號內(nèi)寫“V”，認(rèn)為錯(cuò)誤的，在題后的括號內(nèi)寫“X”，不答、錯(cuò)答不得分也不扣分。每小題1分，本題共15分)1．業(yè)務(wù)收支以人民幣以外的貨幣為主的單位可以選定其中一種外幣為記賬本位幣，并以選定的外幣編報(bào)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

（）

2．個(gè)人所得稅的征稅對象不僅包括個(gè)人還包括具有自然人性質(zhì)的企業(yè)。（）

3．代理記賬就是企業(yè)委托有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書的人員進(jìn)行的記賬行為。（）

4．因單位負(fù)責(zé)人對本單位會(huì)計(jì)工作和會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、完整性承擔(dān)第一責(zé)任，所以會(huì)計(jì)人員對本單位的會(huì)計(jì)信息失真沒有責(zé)任。

（）5．會(huì)計(jì)人員陳某認(rèn)為，會(huì)計(jì)工作只是記記賬、算算賬，與單位經(jīng)營決策關(guān)系不大，沒有必要要求會(huì)計(jì)人員“參與管理”。

（）

6．基本存款賬戶的存款人可以通過本賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金繳存，但不能辦理現(xiàn)金支取。

（）7．起征點(diǎn)是指征稅對象達(dá)到一定數(shù)額才開始征稅的界限，征稅對象的數(shù)額達(dá)到規(guī)定數(shù)額的，只對其超過起征點(diǎn)部分的數(shù)額征稅。（）

8，對個(gè)人及其扶養(yǎng)家屬維持生活所必須的住房和用品，不在強(qiáng)制執(zhí)行措施的范圍之內(nèi)。()9．單位在結(jié)算憑證上的簽章，為該單位的公章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。（）

10．納稅人停業(yè)期滿不能及時(shí)恢復(fù)生產(chǎn)經(jīng)營的，應(yīng)當(dāng)在停業(yè)期滿后向稅務(wù)機(jī)關(guān)提出延長停業(yè)登記申請。

（）

11．所謂“變造”會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿及其他會(huì)計(jì)資料，是指利用涂改、挖補(bǔ)等手段來改變憑證、會(huì)計(jì)賬簿等真實(shí)內(nèi)容，歪曲事實(shí)真相的行為。（）

12．出納人員兼管收入的記賬工作，這有違內(nèi)部稽核制度。

（）13．會(huì)計(jì)人員泄露商業(yè)秘密違反了會(huì)計(jì)職業(yè)道德，但不違反法律。（）

14．填寫票據(jù)和結(jié)算憑證，如果金額數(shù)字書寫中使用繁體字，銀行不予受理。（）15．個(gè)人銀行結(jié)算賬戶用于辦理個(gè)人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金支取，儲(chǔ)蓄賬戶用于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，也可以辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。

（）

四、簡答題(本題型共3題，每小題5分，本題共15分)1．簡述我國會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書的管理內(nèi)容。

2．簡述支付結(jié)算的特征?

3．簡述會(huì)計(jì)人員回避制度。

五、案例分析題(本題型共1題，每小題15分，本題共15分)

1、某公司發(fā)生以下情況：

（1）公司接受上級有關(guān)單位審核，發(fā)現(xiàn)一張購買計(jì)算機(jī)的發(fā)票，其“金額”欄中的數(shù)字有更改現(xiàn)象，經(jīng)查閱相關(guān)買賣合同、單據(jù)，確認(rèn)更改后的金額是正確的，更改處蓋有出具單位的相關(guān)印章。公司以該發(fā)票為原始憑證進(jìn)行賬務(wù)處理并入賬。

（2）公司一供貨商多次上門催要逾期貨款，經(jīng)公司負(fù)責(zé)人同意，會(huì)計(jì)主管張某讓出納員出具一張25萬元的轉(zhuǎn)賬支票給供貨商。供貨商向銀行提示付款時(shí)，銀行以該公司的銀行存款余額不足25萬元為由予以退票。

（3）公司對外報(bào)送2010年會(huì)計(jì)報(bào)告，公司董事會(huì)研究決定，公司對外報(bào)送的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告由公司財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字、蓋章后報(bào)出。

（4）因機(jī)構(gòu)改革需要，公司財(cái)務(wù)部門搬入到新的辦公室，財(cái)務(wù)人員將保管期滿的會(huì)計(jì)檔案全部銷毀。在銷毀的會(huì)計(jì)檔案中，有保管期滿但尚在使用的一臺機(jī)器的原始憑證。

（5）該公司原出納張某在出納工作期間的有些資料存在一些問題，而接替者劉某在交接時(shí)并未發(fā)現(xiàn)。檢查人員在了解情況時(shí)，原出納張某說：“已經(jīng)辦理了會(huì)計(jì)交接手續(xù)，自己不再承擔(dān)任何責(zé)任，責(zé)任由接替者劉某承擔(dān)。”

要求：根據(jù)上述情況和有關(guān)法律規(guī)定分析下列問題：

(1)該公司對購買計(jì)算機(jī)發(fā)票的處理是否符合法律規(guī)定并說明理由。

(2)該公司簽發(fā)25萬元轉(zhuǎn)賬支票的行為屬于何種違法行為?應(yīng)承擔(dān)哪些法律責(zé)任?

(3)董事會(huì)作出對外報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告是否符合法律規(guī)定并說明理由。

(4)該公司銷毀會(huì)計(jì)檔案是否符合法律規(guī)定并說明理由。

(5)張某的理由是否正確并說明理由。

2、某公司是一家大型國有控股企業(yè)，該公司發(fā)生以下情況：

(1)2007年3月，公司董事長胡某主持召開董事會(huì)會(huì)議，研究進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)工作問題。根據(jù)公司經(jīng)理的提名，會(huì)議決定增設(shè)1名副經(jīng)理主管財(cái)會(huì)工作，現(xiàn)任總會(huì)計(jì)師配合其工作。(2)2007年5月，公司會(huì)計(jì)科負(fù)責(zé)收入、費(fèi)用賬目登記工作的會(huì)計(jì)張某提出休產(chǎn)假。因科長出差在外，主管財(cái)會(huì)工作的副經(jīng)理指定出納員兼管張某的工作，并讓出納員與自行辦理會(huì)計(jì)工作交接手續(xù)。

(3)2007年9月，公司一供貨商多次上門催要逾期貨款，經(jīng)公司董事長胡某同意，會(huì)計(jì)科長讓出納員開出一張35萬元的轉(zhuǎn)賬支票給供貨商。供貨商向銀行提示付款時(shí)，銀行以該公司的銀行存款余額不足35萬元為由予以退票。

(4)2007年11月，公司從外地購買一批原材料，收到發(fā)票后，與實(shí)際支付款項(xiàng)進(jìn)行核對時(shí)發(fā)

現(xiàn)發(fā)票金額錯(cuò)誤，經(jīng)辦人在原始憑證上進(jìn)行更正，并加蓋了自己的印章，作為報(bào)銷憑證。(5)2008年2月，公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告經(jīng)主管財(cái)會(huì)工作的副經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師、會(huì)計(jì)科長簽名并蓋章后報(bào)出，公司董事長胡某出差在外未能在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告上簽章。要求：根據(jù)上述情況和有關(guān)法律規(guī)定分析下列問題：

(1)該公司增設(shè)主管財(cái)會(huì)工作的副經(jīng)理的做法是否符合法律規(guī)定?簡要說明理由。

(2)該公司指定出納員兼管會(huì)計(jì)張某的工作并讓出納員與張某自行辦理會(huì)計(jì)工作交接是否

符合法律規(guī)定?分別簡要說明理由。

(3)該公司簽發(fā)35萬元轉(zhuǎn)賬支票的行為屬于何種違法行為?應(yīng)承擔(dān)哪些法律責(zé)任?(4)該公司經(jīng)辦人員更改原始憑證金額的做法是否符合法律規(guī)定?為什么?(5)該公司董事長胡某是否應(yīng)當(dāng)在對外報(bào)出的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告上簽名并蓋章?簡要說明理由（2008年試題）