第一篇：關于材料進倉、出倉、庫存管理暫行辦法

關于材料進倉、出倉、庫存管理暫行辦法

經營部所屬各廠、本部各部門：

為規范經營部所屬各廠、本部各部門所有對外采購的經濟活動，包括原材料、勞保用品、生產工具用具、化驗耗材、生產設備材料、固定資產和行政辦公用品等采購，加強會計核算，降低運營成本，提高工作效率，作出如下規定：

一、材料驗收入庫

1．材料購進時先由經手人在發票背面簽名，由使用部門責任人驗收確認，對入庫材料的品種、規格、型號、質量、數量、包裝等認真驗收核對。按照采購不同和有關標準嚴格驗收，做到準確無誤。．入庫材料驗收應及時準確，不能拖拉，盡快驗收完畢。如有問題及時提出驗收記錄，向主管采購人員反映，以便得到解決。

3．倉管員對購回的材料無論多少、大小等都要進行驗收，并做到： ①發票與實物的名稱、規格、型號、數量等不相符時不驗收；

②發票上的數量與實物數量不相符，但名稱、規格、型號相符可按實際驗收；

③對購進品已損壞的不驗收。

4．驗收后，要根據發票上列明的物品名稱、規格、型號、單價、單位、數量和金額填寫進倉單或入倉單，一式三份，其中一份自存，一份留倉庫記賬，一份交報銷人員，附在報銷單后面。5．入庫存放：（1）驗收后的材料，一律要進倉保管；（2）進倉的材料一律按固定的位置堆放；

（3）堆放要有條理、注意整齊美觀，不能擠壓的物品要平放在貨架上。（4）凡庫存材料，要逐項建立登記庫存卡片，材料進倉時在庫存卡片上按數加上，發出時按數減出，結出余數，以及時反映材料的增減變化情況，做到賬、物、卡三相符；庫存卡片固定在材料正前方。6．保管與抽查：

（1）對庫存材料要勤于檢查，防蟲蛀、鼠咬，防霉爛變質，將材料的損耗率降到最低限度。（2）抽查：

①倉管員要經常對所管材料進行抽查，檢查實物與卡片或記賬是否相符，若不相符要及時查對；

②經營部會計、各廠出納或有關管理人員也要經常對倉庫材料進行抽查，檢查是否賬卡相符、賬物相符、賬賬相符。

二、.發貨與領貨

1．各部門各單位的領料一般要求專人負責；

2．領料員要填好領料單（含日期、名稱、規格、型號、數量、單價、用途等）并簽名，倉管員憑單發貨；

3．領料單一式三份，領料單位自留一份，單位負責人憑單驗收；倉管員一份，憑單入賬；會計一份，憑單記入成本費用；

4．發貨時倉管員要注意材料先進的先發、后進的后發，準確按領料單的品種、規格、數量發貨，以免發生差錯，做到賬實相符。5．材料計價： 材料一般按進價發出，若同一種商品有不同的進價，一般按先進先出的原則計價。

6．倉管人員必須嚴格按先辦出倉手續后發貨的程序發貨。嚴禁白條發貨，嚴禁先出貨后補手續。

三、盤點：

1．倉庫材料要求每月月中小盤點，月底大盤點，半年和年終徹底盤點； 2．為配合相關部門編好采購計劃，及時反映庫存材料數額，以節約使用資金，倉管人員應將盤結果每月編制“庫存表”，送交相關部門、財務部各一份。

3．盤點期間停止發貨。

4、記賬：

（1）設立材料賬簿，賬簿要整齊、全面、一目了然；

（2）賬簿要分類設置，材料要分品種、型號、規格等設立賬戶；（3）記賬時要先審核進倉單或入倉單、領料單要手續完善后才能入賬，否則要退回補齊手續后才能入賬；（4）發出的材料用先進先出法計價；

（5）進口材料要按發票的數量、金額、稅金、檢疫費等如實折為單價人民幣入賬；

（6）月底按時將領料單、庫存表等報送財務部會計；

（7）各廠出納或有關管理人員經常與倉管員校對實物賬，每月與財務部會計對賬，保證賬物相符、賬賬相符。

四、建立檔案： 倉庫檔案應有進倉單或入倉單、領料單和實物賬簿。

五、倉庫安全管理制度

1、倉庫除倉管人員和因業務、工作需要的有關人員外，任何人未經批準，不得進入倉庫。

2、因工作需要需進入倉庫的人員，在進入倉庫時，必須先辦理入倉登記手續，并要有倉庫人員陪同。嚴禁獨自進倉。進倉人員工作完畢后，出倉時應主動請倉管人員檢查。

3、倉庫內不準會客，不準帶人到倉庫范圍參觀。

4、倉庫不準代人保管物品，也不得擅自答應未經領導同意的其他單位或部門的物品存倉。

5、任何人員，除驗收時所需外，不準試用試看倉庫商品物資。

6、倉庫范圍內不準生火，也不準堆放易燃易爆物品。

7、一切進倉人員不得攜帶火種進倉。

8、倉庫應定期檢查防火設施的使用實效，并做好防火工作。

二〇一一年六月二十日

第二篇：存(出)倉委托書

存（出）倉委托書

：

我 *** 有限公司擬將貨物存入（提取出）貴公司倉庫，這批貨物屬□暫時進口□來料加工□進料加工√一般貿易出口□加工貿易企業出□口復出口

貨物名稱：

貨物產地：中國深圳

規格及包裝：45.2*25.2*82CM紙箱包裝

數量：600pcs(共50箱)

重量：660KGS

價值：USD33330.00

運輸工具：

入（出）境口岸：

存 放 期：三個月

請即與海關聯系，準予輸貨物入（出）倉手續。

特此委托。

申請人地址：深圳市龍崗區***工業園申請人簽署：

電話： 0755-（公章）傳真：0755-

2014年月

日

第三篇：糧食出倉工作方案

糧食出倉工作方案

糧食出庫按以下流程進行：準備→統倉檢驗→開票→收款→檢斤→裝貨→二次檢斤→出庫→賬務處理。

一、準備：

1、按上級下達的計劃制訂糧油出庫方案，落實好糧食出庫工作。

2、做好糧食出庫工作的人員、設備、器材等準備工作，調校各種檢驗，計量儀器設備，確保有效使用。

二、統倉檢驗

糧食出庫前，保管員和化驗員共同扦樣，化驗出倉糧食的質量，為糧食出庫銷售和計算水雜減量提供依據。

三、收款

出納員根據收款情況簽發到位資金通知單，通知單一式兩聯，一聯財務留存，另一聯交客戶到經營科換取出庫通知單。

四、開票

倉儲科根據銷售合同和到位資金通知單，開具糧食出庫通知單（4聯單），并留存底根聯，一聯交檢斤，一聯作為回單，一聯交客戶。

五、檢斤

司磅人員根據倉儲科簽發的出庫通知單，控制發貨數量。檢斤登記車皮重，留存出庫通知單的檢斤聯，開具檢斤單（3聯）與出庫通知單的剩余兩聯交貨主提貨。

六、倉庫裝貨

倉庫保管員依據貨主出示的檢斤單，組織裝卸人員裝車發貨，并在三聯檢斤單上注明實發包數并簽字。

七、二次檢斤

檢斤員、監磅員根據檢斤單上的實發包數，進行二次稱重除皮，復核出庫糧食品種數量。若數量準確，則在檢斤單和發貨通知單上簽字，并開具出門證明，數量前后相差較大，則要迅速查明原因，查清更正后再辦理出庫手續。

八、出門

發貨車輛出具發貨明細表，出門證明，由保安檢查核對后，留下出門證明，放行出門。

九、賬務處理

每天業務終了，保管員、檢斤員、統計員、監磅員互相配合，對清糧食出庫數量和回收貨款，四方在對帳單上簽字。保管員及時核減保管臺帳庫存數量；統計員編制糧食分倉出庫數量、價位、金額匯總表；財務、統計依據出入庫原始憑證與對帳單及時調整庫存，保證三帳統一。

第四篇：庫存退倉退貨產品管理制度

青島通寶控制器有限公司 物料退倉、退貨管理制度 封面

文件編號：TB-CG-01 版本號： A 修改號： 0 頁 次： 1/1

物料退倉、退貨管理制度

編 制：.會 簽：.審 核：.批 準:.發布日期：.實施日期：.青島通寶控制器有限公司 青島通寶控制器有限公司

退倉、退貨管理制度

文件編號：TB-CG-01 版本號： A 修改號： 0 頁 次： 1/4 1.目的

為了加強存貨管理，規范成品、零部件退貨、退倉的要求，特制定本制度 2.范圍

本制度適用于公司所有來料及產成品的退貨、退倉 3.職責

3.1銷售部負責成品的退貨、退倉溝通。

3.2質量部負責對退回的產品進行處理并跟蹤處理結果。

3.3成品倉負責對成品退貨、退倉的點收、存放及對處理結果進行跟進。

3.4生產部負責按照質量部給出的處理結果對退貨、退倉產品進行返工或退倉等。3.5零件倉負責零部件的退貨、退倉處理。4.程序

4.1成品退貨

4.1.1成品退貨原則

4.1.1.1產品一經售出，無正當原因，一律不得退貨。4.1.1.2非質量問題引起的退貨，需銷售部分析原因，經過總經理審批后方可退貨。4.1.1.3因質量問題引起的退貨，需經銷售部、質量部確認后方可退貨。4.1.1.4不可抵御的自然災害造成的產品受損可辦理退貨。

4.1.1.5運輸過程中因保護不善造成產品受損，由運輸公司負責賠償完畢后，方可退貨。

4.1.2成品退貨類型

4.1.2.1因產品質量問題引起的退貨

4.1.2.2因客戶工藝更改、計劃取消引起的退貨 4.1.2.3因產品超期引起的退貨 4.1.3成品退貨管理

4.1.3.1成品退貨都需由銷售部、質量部共同進行確認，在退貨前需確認完畢退貨數量、退貨型號、不良原因

4.1.3.2經與客戶協商可在客戶現場返工、返修的產品，由銷售部安排人員至客戶處進行返修、返工處理，盡量不要退貨

4.1.4.1質量問題退貨由銷售部與客戶溝通及獲取退貨信息后及時以郵件或書面通知等形式發送《銷售退貨單》通知質量部及成品庫管理員，確認可退貨后安排退貨。

4.1.4.2成品庫管理員在接到退貨后應及時核對產品數量、型號，確定包裝物完好程度，如與銷售部反饋信息不一致需及時通知銷售部，不接受此退貨。確認無問題后應在2日內對退貨產品辦理入庫手續，填寫《庫存品定期確認申報處理表》 轉由質量部，由質量部對退貨產品進行判定、分析，并出具處理結果。青島通寶控制器有限公司 文件編號：TB-CG-01 版本號： A 修改號： 0 頁 次： 2/4 庫存退倉、退貨產品管理制度

4.1.4.3成品庫接質量部確認的《庫存品定期確認申報處理表》后，根據判定結果 及時通知生產部對不合格品進行處理。

4.1.4.4生產部根據質量部確認的《技術問題處理單》對退貨產品進行區分，對需返工或改型產品進行返工、改型等處理。4.1.5.1客戶工藝更改、計劃取消退貨，此類非質量問題退貨原則上是不予接受的，如必須退貨需銷售部提出退貨申請，經總經理審批同意后方可進行退貨程序。4.1.5.2此類退貨要求退回產品各項參數、性能完好，退貨產品需按原樣進行包裝、防護，避免出現性能偏差。

4.1.5.3接收退貨（按照4.1.4.2執行）后由質量部出具《技術問題處理單》根據客戶要求對產品進行改型。對不需改型產品要對退貨產品重新檢查以確保產品合格，如出現不合格現象轉由銷售部對客戶進行索賠

4.1.6.1公司內部倉庫超期及外庫代理處超期產品根據產品類型由銷售部對外庫產品進行召回并落實消化措施，質量部根據消化措施出具《技術問題處理單》對產品進行復測、改型、拆零等處理（產品超期參考《成品庫管理制度》）4.1.7.1總成車間生產臨時取消訂單時所造成的溫控器余料退回成品庫，溫控器不良按照成品退貨進行處理。

4.6.8.1已發出成品公司內發現質量問題，由質量部通知銷售部對已發出成品進行召回。

4.2零部件退貨、退倉處理 4.2.1退貨條件

4.2.1.1所購物料外包裝未標明此批產品的名稱、型號、數量等相關信息。4.2.1.2數量短缺、多送、錯送，采購部應與供應商溝通補齊相應貨物或退回多數、錯送產品。

4.2.1.3質量不合格，經質量部驗收未達到我公司質量標準的，進行退貨處理。4.2.2退貨程序

4.2.2.1包裝不明的產品，倉庫有理由拒收此貨物，由倉庫通知采購對此批貨物進行退貨處理。

4.2.2.2送貨數量上的短缺，采購部應及時與供應商聯系補足數量差額，或在月底開票時間減去開票數量。

4.2.2.3多送貨或送錯貨，采購部應及時與供應商溝通對多送產品進行退貨，對送錯貨產品與供商溝通此物料是否需退貨，并確定補料時間及數量，如不需退貨由采購部通知零件倉按照《報廢管理制度》對送錯貨物料進行報廢處理。4.2.2.4質量問題，需由質量部出具《進貨檢驗記錄》，零件倉在接到檢驗報告后，對不合格物料進行單獨存放、標示。參考《原材料、零件倉管理制度》。并通知采購進行處理。

4.2.2.5倉庫中有被判定為質量問題的物料需退貨時，采購部負責溝通供應商此物 青島通寶控制器有限公司 文件編號：TB-CG-01 版本號： A 修改號： 0 頁 次： 3/4 庫存退倉、退貨產品管理制度

料是否需退貨，并確定補料時間及數量，如不需退貨由采購部通知零件倉按照《報 廢管理制度》對質量問題物料進行報廢處理。

4.2.2.6確認物料可退貨后，由質量部出具《退貨單》此單一式三份，質量部、采購部、零件倉庫各持一份?！锻素泦巍沸栀|量部、采購部、企管部共同簽字方可生效。

4.2.2.7貨物退出后質量部通知下達《供應商整改報告》，采購部負責后續跟蹤 4.3零件退倉 4.3.1退倉條件

4.2.3.1生產現場出現的生產余料退倉 4.2.3.2生產現場出現的不良品退倉 4.2.4退倉準備

4.2.4.1生產退倉前必須對所退物料仔細確認，明確所退物料的型號、數量，避免出現狀態不清的情況。

4.2.4.2所退物料必須保證物料整潔，并需對所退物料進行包裝（不得出現散裝）、標識（物料名稱、供應商、數量、日期等）并填寫《退倉單》，并注明退倉原因?！锻藗}單》需經現場工藝、生產經理、采購經理確認后方可生效。

4.2.4.3生產中出現的生產余料退倉，退倉單位需對已開封的物料清點數量并包裝、標識（物料名稱、供應商、數量、日期等），對未開封的物料需確認包裝有無破損，標識是否完整。確認完畢后填寫《退倉單》并注明退倉原因?！锻藗}單》 需經現場工藝、生產經理、采購經理確認后方可生效。

4.2.4.4生產中出現的物料不良退倉，退倉單位需根據實際情況對物料進行包裝、標識（物料名稱、供應商、數量、日期等）并填寫《退倉單》，注明退倉原因，轉交質量部進行判定。《退倉單》需經現場工藝、生產經理、采購經理確認后方 可生效。

4.2.5退倉程序 4.2.5.1所退物料隨《退倉單》經部門經理審核后轉由質量部進行確認（物料名稱、供應商、退倉類型、尺寸檢查），確認完成后轉回退倉部門辦理退倉手續。4.2.5.2所退物料為生產余料未開封品則無需檢查，若所退物料為生產余料已開封 物料則需質量部對所退物料進行抽樣檢查。

4.2.5.3 所退物料為生產中出現不良，需由質量部對不良物料進行確認，并追查不良原因，并及時通知生產部暫停此批物料的生產，待確認完成后進行退倉處理。4.2.6倉庫接收

4.2.6.1退料單位將所退物料同《退倉單》一同交由倉管員，由倉管員進行簽收確認。青島通寶控制器有限公司 文件編號：TB-CG-01 版本號： A 修改號： 0 頁 次： 4/4 庫存退倉、退貨產品管理制度

4.2.6.2倉管員根據《退倉單》清點退貨數量及物料名稱，確認無誤后在《退倉單》 簽字確認，若有問題則退回退料單位重新確認。

4.2.6.3因退料引起的重新領料，需重新開具《領料單》并注明領料原因。4.2.7委外加工退倉

4.2.7.1對委外加工產品進行退倉時，需由銷售部出具《退倉單》并標明所退物料名稱、規格、數量及退倉原因。

4.2.7.2辦事處退倉時要對退倉產品（成品、半成品、零部件）進行區分，并分別標明所退物料名稱、規格、數量及退倉原因。

4.2.7.3倉管員接退倉后及時對所退物料進行清點，清點完畢后填寫《報檢單》由質量部對退倉產品判定是否合格。

4.2.7.4合格品按正常產品辦理入庫手續，對不合格品轉采購部，由采購部負責對產品進行退貨或報廢處理。

5、相關文件

5.1《成品庫管理制度》 5.2《原材料、零件倉管理制度》 5.3《報廢管理制度》

6、相關記錄

6.1《退貨單》

6.2《庫存品定期確認申報處理表》 6.3《技術問題處理單》 6.4《進貨檢驗記錄》 6.5《供應商整改報告》 6.6《退倉單》 6.7《領料單》

第五篇：市級政府公物倉管理暫行辦法

市級政府公物倉管理暫行辦法

第一章 總則 第一條 為規范我市市級行政事業單位國有資產管理，維護國有資產的安全和完整，推進國有資產共享、共用，提高資產使用效益，建立配置合理、處置規范、監督到位的國有資產有效運行機制，根據《市市級行政事業國有資產管理辦法》（溫政辦〔2020〕52 號），結合我市實際制定本辦法。

第二條 本辦法適用于我市市級黨的機關、人大機關、行政機關、政協機關、紀檢監察機關、審判機關、檢察機關、人民團體機關、各民主黨派機關(以下統稱行政單位)和各類事業單位(以下統稱事業單位)。

第三條 市市級政府公物倉，是指市財政局對市級行政事業單位閑置、處置、超標準配置的資產和經市政府批準組建的臨時機構、召開重大會議、舉辦大型活動、政府批量集中采購購置的儲備資產以及罰沒資產等進行統一管理、統一調配、統一使用、統一處置的運作平臺，具體形式包括實體公物倉和虛擬公物倉。

第四條 市財政局委托市行政事業性國有資產管理中心(以下簡稱市資產管理中心)管理市市級政府公物倉。

第五條 政府公物倉運作遵循以下原則:(一)統一管理，接受監督。

(二)短期儲備，調劑余缺。

(三)循環使用，厲行節約。

(四)規范處置，公開透明。

第二章 管理機構及職責

第六條 市財政局是管理市市級政府公物倉的職能部門，其主要職責是:(一)貫徹執行國家、省、市有關國有資產管理的法律、法規和政策。

(二)研究制定公物倉管理的相關制度。

(三)負責對公物倉資產的配置、收繳、調配、使用和處置等事項的審批。

(四)監督檢查公物倉管理及執行制度情況。

第七條 市資產管理中心負責公物倉的日常管理，其主要職責是：

(一)貫徹執行公物倉管理的制度，接受市財政局監督和指導。

(二)負責公物倉資產倉儲管理、財務管理和會計核算。

(三)負責公物倉資產對外有償使用、處置和收益上繳。

(四)負責落實市級行政、事業單位上繳、歸還公物倉資產。

(五)負責構建公物倉資產管理信息系統，打造公物倉資產信息平臺，即時提供和發布公物倉資產信息,為提高公物倉管理水平提供技術支撐。

(六)定期向市財政局報送公物倉資產管理情況。

第八條 市資產管理中心應當建立公物倉資產管理制度，報市財政局備案，包括：

(一)建立倉儲管理制度。對儲存的物品要建立固定資產實物賬、卡管理制度，確保公物倉資產安全和完整。

(二)建立會計核算制度。設立倉儲資產專賬，準確反映倉儲資產的原值、增減變動及收益等。

(三)建立盤點制度。對倉儲資產定期或不定期進行清查盤點,防止資產腐爛、變質、損壞、滅失、被盜、挪用等。

(四)其他相關管理制度。

第九條 市級行政事業單位主管部門負責對所屬單位涉及公物倉資產管理事項實施監督管理。主要職責是：

(一)按規定審核所屬行政事業單位上繳、調撥、借用、歸還公物倉資產等事項。

(二)負責所屬行政事業單位使用公物倉資產的監督管理。

(三)督促所屬行政事業單位按規定及時上繳、歸還公物倉資產。

第十條 市級行政事業單位在公物倉資產管理方面的主要職責是：

(一)根據相關規定和工作需要提出使用公物倉資產的申請。

(二)負責辦理本單位上繳、調撥、借用、歸還公物倉資產的報批手續。

(三)負責本單位使用公物倉資產的日常維護和保養,并確保公物倉資產在使用期間的安全完整。

(四)按規定及時上繳、歸還公物倉資產。

第三章 公物倉管理范圍及程序 第十一條 除國家、省、市另有規定外,下列國有資產繳入公物倉管理和處置：

(一)閑置的資產。行政事業單位履行職責不需用的資產、過量占用的資產、長期不使用的資產等。具體包括：交通工

具、辦公家具、辦公自動化設備、專用設備、土地房屋建筑物等。

(二)超標準配置的資產。超過規定配置標準應上繳或處置的資產。

(三)更新、淘汰的資產。按照規定的處置權限審批后需要更新、淘汰但仍具有使用價值的實物資產。

(四)實行批量政府集中采購的儲備資產。

(五)執法執紀單位罰沒物品、涉案物品。

(六)市級行政事業單位撤銷時的剩余資產和行業協會商會依法注銷時占有、使用的國有資產。

(七)市委、市政府為履行某項特定工作職責而設立的臨時性辦事機構和市政府批準由市財政負擔經費舉辦的大型會議、大型慶典、運動會、展覽、普查、調查等活動購置或接受捐贈可循環使用的資產等。

(八)其它應繳入公物倉管理和處置的資產。

第十二條 市級行政事業單位依據市財政局批復文件或備案材料，資產管理中心出具的接收資產的有關憑證核銷賬務。具體按下列程序辦理：

(一)閑置的資產。每年末，各單位應當對占用的固定資產進行清查盤點，并于次年 3 月 31 日之前將本單位閑置資產報市財政局備案后繳入公物倉。

(二)超標準配置的資產。由單位提出處置意見，報經市財政局批準后的 15 個工作日內移交公物倉。

(三)更新、淘汰置換的資產。市級行政事業單位在申請調配或購置新增資產前，應辦理舊資產上繳公物倉的相關手

續，更新、淘汰置換出來的仍具有使用價值的舊資產，應在調配或購置新資產后的 15 個工作日內將舊資產上繳公物倉。

(四)實行批量政府集中采購的儲備資產。由市級政府采購機構登記造冊移交市級公物倉。

(五)罰沒及涉案物品。執法執紀機關罰沒、收歸國有適宜繳入公物倉的涉案物品，應在案件結案后 1 個月內移交公物倉。

(六)市級行政事業單位撤銷時的剩余資產和行業協會商會依法注銷時占有、使用的國有資產。其所有資產(包括購置、借用、調撥、捐贈、獎勵等方式取得的)應在機構撤銷或注銷后的 1 個月內，由資產使用單位和社會團體舉辦單位進行清查盤點，登記造冊后移交公物倉。

(七)市委、市政府為履行某項特定工作職責而設立的臨時性辦事機構和經市委、市政府批準舉辦的大型會議、大型慶典、運動會、展覽、普查、調查等活動的所有資產（包括購置、借用、調撥、捐贈、獎勵等方式取得的），應在活動結束后的 15 個工作日內由相關承辦部門或資產使用單位清查盤點，登記造冊后移交公物倉。

第十三條 資產管理中心在接收有關部門（單位）資產時，應對接收的資產進行現場查驗，并向上繳資產單位開具《市市級政府公物倉資產接收專用憑據》。

第四章 公物倉資產使用和處置 第十四條 公物倉資產調出或借用時，由使用單位提出申請，財政部門批準后，與資產管理中心辦理資產移交手續。

(一)調出。市級行政事業單位申請預算或追加預算購置新增具有配置標準的資產，由單位提出資產購置申請，經市財政局資產管理職能部門審核后，優先從公物倉的儲備資產中調劑。資產調出公物倉后，由申請單位管理使用。

(二)借用。經批準，市級臨時機構和市財政負擔經費舉辦大型會議、展覽、典禮、普查、調查等活動涉及購置資產的，優先從公物倉調劑；公物倉不足安排的，由市財政安排預算，資產管理中心統一購置，使用單位從公物倉借用，按期歸還。

第十五條 公物倉資產的對外有償使用和處置，由資產管理中心提出申請，報市財政局批準。

(一)根據市財政局資產調撥通知，調撥給有關單位。

(二)不需用的倉儲資產，報經市財政局批準，采取公開拍賣等方式處置。

(三)閑置的倉儲資產出租、出借，經有資質的評估機構評估并報經市財政局批準后，采用公開招租等方式進行。

(四)不宜集中的大型、笨重或運送成本較高的物品，報經市財政局批準，由市財政局會同資產使用單位、主管部門進行現場查驗，并按規定程序處置。

第十六條 公物倉處置資產的收入，扣除發生的相關稅費后的余額，按照“收支兩條線”規定，全額上繳市級財政專戶。公物倉運作所需經費由市財政預算安排解決。

第五章 監督檢查 第十七條 市財政局對公物倉的運行情況實施監督檢查,并對公物倉的運行情況開展績效評價。

第十八條 違反本辦法規定,按照《財政違法行為處罰處分條例》(國務院令第 427 號)有關規定處理。

第六章 附則 第十九條 本辦法自 2020 年 xx 月 1 日起施行。