第一篇：不良貸款對商業銀行流動性的影響（共）

不良貸款對我國商業銀行流動性的影響

摘要：不良貸款在一定程度上對商業銀行的流動性有著重要的影響。而流動性在商業銀行經營的“三性原則”中起著舉足輕重的作用。雖然相關數據顯示，近年來我國商業銀行的不良貸款占比接近或低于國際良好銀行的管理標準，但是研究相關的數據會發現我國商業銀行近年來的不良貸款是“名降實增”，這無疑對商業銀行的經營是不利的。本文將結合相關數據，從商業銀行的流動性角度來簡要探討不良貸款對商業銀行經營的影響，并提出相應的應對措施。關鍵詞：商業銀行；不良貸款；流動性

Bad Loans' Effects To The Liquidity of The Domesitc Commercial Banks Abstract：Bad loans of commercial banks affect the liquidity to some degree.As one of the “Three Principles”, liquidity acts a very important role in commercial banks' business.Though the relevant datas show that in recent years, the rate of bad loans of domestic commercial banks has keep up with or even lower than some other excellent international banks'.But after having looked up through out the relevant datas, we can find that, in fact, the rate of bad loans does really be lowered when the scale of loans

have been expanded.Perhaps, in this case, the sum of bad loans is still growing as the sum of total loans is growing much more, while the rate of bad loans has been lowered effectively.There's no doubt that it's bad for the commercial banks' business.This essay will combine the relevant datas to discuss the influence of bad loans to the commercial banks' business from the view of liquidity, and at the same time put forward some relevant suggestions.Keywords:Commercial Bank；Bad Loan；Liquidity

一、引言

不良貸款是指銀行貸款五級分類中的次級、可疑和損失這三類貸款，在一定程度上對商業銀行的流動性有著不容忽視的影響，而流動性被視為商業銀行保持經營活力的極為重要的一個因素。雖然近年來我國商業銀行的不良貸款比率實現了有效的降低，但是從當下降低不良貸款率的選擇途徑來看，還是存在隱患的，并且會對商業銀行的流動性狀況產生影響，因此有效控制不良貸款的規模才是控制風險、解決問題的關鍵。

二、我國商業銀行不良貸款的現狀

根據中國銀監會發布的統計數據，截至2010年2季度末，我國商

業銀行不良貸款余額4549億元，比年初減少424億元；不良貸款率1.30%，比年初下降0.28個百分點。2010年末商業銀行不良貸款余額4293億元，不良貸款率為1.14%，繼續保持“雙降”，不良貸款占比接近或低于國際良好銀行的管理標準。

實際上，不良資產下降的原因主要兩點: 第一，財政大規模注資及1999年2004年和2005年三次大規模的國有銀行不良資產剝離。

第二，貸款余額快速擴張。由于不良資產率＝不良資產余額/貸款余額，因此不良資產率降低有捷徑可尋，這就是通過快速擴大分母降低不良資產率。通過研究我國商業銀行的不良資產狀況可知，不良資產率的迅速下降，與貸款規模的快速擴張不無關系：2007年較2005年不良資產規模減少485.4億元，減幅為3.69％，而不良資產率卻從8.6％ 降低至6.7％，降幅是減幅的329％；再如2010年６月較2007年，我國商業銀行不良資產規模的減幅為60.9％，不良資產率降幅為76％，降幅是減幅的125％。

由第二點可以引出這樣一個問題：雖然目前我國商業銀行有效的實現了不良貸款余額的減少，從而降低了不良貸款比率，但是還會有另一種情況：在貸款總額不斷擴大的基礎上，不良貸款余額不變甚至進一步增長，不良貸款率還是有可能降低的。這樣一來，不良貸款的規模非但沒能壓縮反而進一步擴大，這一點從商業銀行的“三性原則”角度來講都是不利的。下面重點從流動性角度分析不良貸款對商業銀

行的影響。

三、不良貸款對商業銀行流動性的影響

銀行的凈流動性頭寸＝銀行的流動性供給－銀行的流動性需求

目前，國內商業銀行的流動性供給主要來自以下幾個方面：對非金融機構的負債客戶存款流入、貸款歸還、對央行負債、同業拆借、銀行盈利和資產銷售。流動性需求來源于客戶存款的提取、合格客戶的貸款需求、償還同業拆借以及經營支出、股息和稅金支出。

不良貸款對流動性的影響分為以下幾個方面：

1.大量不良貸款導致貸款的本息能否收回具有不確定性，從而可能導致現金收入減少，其中，不良貸款還可能會給銀行造成較高的準備金成本，銀行盈利的很大部分用于提取貸款準備金，從而減少銀行的流動性供給來源。

由于不良貸款中可疑類貸款通常情況下能夠收回本息的可能性很小，而損失類貸款則是無法收回本息或只能收回極少部分的貸款，商業銀行會針對確認損失的貸款計提損失準備。這樣一來會導致商業銀行的流動性減弱。我國商業銀行目前存在通過擴張信貸規模的方式來降低不良貸款率，這樣做并不能有效從根本上降低不良貸款的規模，而且新增的貸款中有一部分還會出現轉變為不良貸款的可能進而導致不良貸款規模進一步擴大，未來可能會存在更多貸款能否正常收回的不確定性，對商業銀行的流動性產生不利影響。

2.當市場了解到銀行存在資產質量問題，就會造成存款增速放緩，現金供給減少。

目前國內商業銀行的高流動性是靠存款的超常增長所支撐，銀行的主動性負債不足。存款的超常增長雖然保證了流動性需要，但掩蓋了流動性管理中存在的問題和矛盾。由于商業銀行負債業務受到宏觀經濟金融環境的影響非常明顯，一旦外界因素發生變化導致存款增長趨勢放緩，銀行的流動性風險將立刻顯現，有可能造成流動性危機。

3.當不良貸款嚴重影響銀行資產質量，存款人意識到銀行的資產價值低于它的存款總額，當出現信任危機時，銀行存款不僅不會增長，對凈存款提取的需求將不斷增長，此時銀行將面臨嚴重的流動性危機，如果處理不好，將演變成支付危機。

四、如何有效防控不良貸款對商業銀行流動性的影響

通過以上論述可知，不良貸款對我國商業銀行流動性的影響不容忽視的。由于流動性既和安全性相統一，又是盈利性的保證，因此商業銀行只有保持良好的流動性才能長久地保證其經營的發展壯大，因此，從不良貸款對商業銀行流動性影響的角度分析，如何恰當地處置和防范不良貸款對改善商業銀行的流動性至關重要。對于不良貸款的處置和防范大致可以從以下三點出發：

1、規范政府行為，提高監管效率。政府的職能以規范金融市場秩序,提供服務為主,監管應有所側重。

2、強化銀行業的經營管理，多渠道減少不良貸款。商業銀行要積極采取措施，活化信貸資產存量，通過債權交易市場調整商業銀行資本結構，降低經營風險，提高銀行資產的收益能力。

3、完善征信系統，強化信貸管理，防止新的不良貸款產生。在此，不建議國有商業銀行更多大規模的資產剝離，因為依賴剝離實現不良資產雙降是一種在政治和經濟上具有高昂代價，不可能長期持續的模式。

另外，資產證券化也是一種減少不良資產風險的選擇。我國在這方面的經驗相對薄弱，而且先前的資產證券化試點工作隨著美國次貸危機爆發而中止。2011年國務院批準信貸資產證券化試點繼續向前推進，這意味著我國資產證券化進程終于擺脫了將近三年的停滯，得以重新揚帆起航。

參考文獻

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第二篇：同業拆借對商業銀行流動性風險的影響

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同業拆借對商業銀行流動性風險的影響

同業拆借對商業銀行流動性風險的影響

【摘要】近年來同業拆借成為銀行投資與融資的有力渠道，但是去年的兩次“錢荒”事件給銀行流動性風險管理敲響了警鐘，防范同業拆借帶來的流動性風險是銀行風險管理的當務之急。本文分析了“錢荒”產生的原因并在此基礎上提出了相關建議。

【關鍵字】同業拆借，流動性風險，錢荒

一、銀行流動性風險與同業拆借市場簡介

銀行流動性風險是指商業銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務或其他支付義務、滿足資產增長或其他業務發展需要的風險。流動性是銀行的生命之本，因為倘若銀行發生嚴重的流動性危機，就可能導致銀行破產倒閉。因此，流動性風險管理是商業銀行的重要任務之一。

同業拆借一般用于調劑臨時的資金余缺，彌補存款準備金的不足和季節性資金的需求。全國統一的銀行間同業拆借市場成立于1996年，經過十幾年的快速發展，已經成為銀行重要的投資融資渠道之一。

目前同業拆借市場的市場參與者已經達到965家，是市場建立之初的十幾倍，交易量連年上升。2012年銀行業金融機構同業資產和同業負債大幅增長，截至2012年末，銀行業金融機構同業資產占總資產比例達15.13%，比年初上升1.8個百分點。同業負債占總負債比例為13.87%，較年初上升1.23個百分點。同業業務的快速增長使得銀行資產、負債的結構發生了很大程度的變化，掌控同業業務帶來的流動性風險至關重要。

二、“錢荒”事件及其原因分析

2013年6月，多家銀行都出現了資金緊張，具體表現為上海銀行間同業拆借利率持續走高，最高達到13.44%；銀行為吸引資金發行大量高收益理財產品，提高短期存款利率，甚至減少了部分貸款的發放。12月，“錢荒”再次上演。同樣表現為同業拆借利率飆升，雖然較6月時上升幅度小，但是同業拆借利率和回購利率均突破了

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8%；同時，一些銀行的同業存款出現到期不能兌付現象。顯然，在“錢荒”期間，一些銀行出現流動性缺口、違約、不惜高價獲取資金使其流動性風險驟增。

兩次“錢荒”出現的主要原因在于：第一，季節性流動性需求的影響。第二，銀行同業業務出現了嚴重的期限錯配，這也是“錢荒”出現的根本原因。

季節性流動性需求通常表現為一定時間內銀行自身或客戶一致性的流動性需求，如存款準備金上繳、重要節日的資金需求等。季節性因素，會導致銀行存款來源大幅減少，取款需求增加。如果銀行沒有合理的流動性風險管理策略，在季節性因素發生時很容易產生流動性缺口。季節性因素引發流動性需求時市場一般處于資金短缺狀態，倘若銀行此時出現流動性短缺，銀行會承擔較大的成本，這必將擾亂銀行正常的流動性管理。兩次“錢荒”中，6月銀行要接受存貸規模考核，12月面臨著銀行存款準備金的上繳以及節日取款，這些都屬于季節性流動性需求。

銀行的同業資產和同業負債在近年來持續增長，而其中隱含的期限錯配越來越嚴重。期限錯配，是存款的期限短于貸款期限，這就形成存貸款期限錯配。期限錯配本身是銀行盈利的方式，但是期限錯配的加重會使得銀行風險增加。如果銀行借入的資金期限多為短期，而借出的資金多為中長期，中長期的貸款依靠短期的資金來支持，會產生更大的流動性缺口。近年來同業業務快速發展，銀行在同業拆借市場上借入短期資金投入到流動性差的非標準化債權資產中，非標準化債權資產有著流動性差、期限長的特點，過度的短借長貸構成了嚴重的期限錯配。

三、對銀行流動性風險管理的建議

（一）完善同業業務的風險管理

商業銀行應該健全流動性風險管理結構，充分考慮同業拆借可能帶來的風險，制定相關的管理策略和程序，有效地識別、計量、監測流動性風險。

首先，在壓力測試中加入有關同業拆借市場的極端變化因素，比如拆借利率短期大幅上升、市場參與者拆借意愿下降、債權銀行違約

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等情況，并根據壓力測試結果對可承受的流動性風險水平、流動性風險管理策略、拆出拆入限額進行調整。

其次，應約束銀行同業拆借資金的用途，限制非標準化債權資產投資。銀監會在2013年3月下發的《關于規范商業銀行理財業務投資運作有關問題的通知》中針對非標準化債權資產做出了要求，理財資金投資非標準化債權資產的余額在任何時點均以理財產品余額的35%與商業銀行上一審計報告披露總資產的4%之間孰低者為上限。該通知通過約束理財資金的投向間接規范了同業拆借的資金用途，銀行應調節自身的同業拆借業務，在符合監管要求的基礎上進行投資。

（二）調整期限錯配情況

雖然期限錯配是正常的盈利手段，但是過度的期限錯配勢必使流動性水平下降，如果出現風險，會危及銀行自身甚至引發風險傳染。銀行應嚴格監測不同時期的期限錯配情況，計算不同時間段的流動性缺口和流動性缺口率。期限錯配情況的分析和監測應當涵蓋從隔夜、7天、14天、1個月、2個月、3個月、6個月、9個月、1年、3年、5年到超過5年等多個時間段。對期限錯配嚴重的進行調整，執行穩健的期限錯配標準，使期限錯配維持在安全限度內。

（三）要完善流動性監管指標體系。

目前我國商業銀行流動性的監管指標有流動性比例、存貸比、人民幣超額備付金率，巴塞爾協議III中最新提出的分別針對短期和中長期流動性水平的指標流動性覆蓋率和凈穩定資金比率還未實施。目前的指標體系非常薄弱，而且欠缺專門的同業拆借監管指標。面對同業拆借發展的現狀，建立監測銀行同業拆借業務的指標是必要的。此外，當前的監管方法對銀行流動性欠缺動態性分析，同時忽略了季節和政策等因素變化帶來的對資產負債的影響。完善指標體系，應建立獨立的同業拆借監管指標。

參考文獻：

[1] 中國人民銀行.2013中國金融穩定報告，2013：30-31

[2] 季?民.銀行間市場對商業銀行流動性風險的影響[C].中國管理科學與工程研究進展，2006：422-425

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第三篇：商業銀行流動性

央行回應貨幣市場六大熱點問題

■流動性總量并不短缺■央行已提供流動性支持■市場傳言商業銀行違約系謠言

2013年06月26日 08:16:31 來源： 新華每日電訊7版 ■權威訪談

新華社北京6月25日電(記者張旭東 王宇)受多重因素影響,近期我國銀行間市場利率水平出現大幅上揚現象,社會各界對貨幣市場運行情況高度關注。

當前市場流動性怎樣?中國人民銀行將如何調控市場流動性?針對市場關心的問題,新華社記者25日采訪了央行有關部門負責人。

流動性總量并不短缺

這位負責人稱,當前,我國經濟金融運行總體平穩,物價形勢基本穩定。前5個月貨幣信貸和社會融資總量增長較快。5月末,金融機構備付率為1.7%,截至6月21日,全部金融機構備付金約為1.5萬億元。

他說,通常情況下,全部金融機構備付金保持在六、七千億元左右即可滿足正常的支付清算需求,若保持在1萬億元左右則比較充足,所以總體看,當前流動性總量并不短缺。

央行已提供流動性支持

這位負責人表示,為保持貨幣市場平穩運行,近日央行已向一些符合宏觀審慎要求的金融機構提供了流動性支持,一些自身流動性充足的銀行也開始發揮穩定器作用向市場融出資金,貨幣市場利率已回穩。隨著時點性和情緒性因素的消除,預計利率波動和流動性緊張狀況將逐步緩解。

下一階段,央行將認真貫徹落實國務院常務會議精神,繼續實施穩健的貨幣政策,把穩健的貨幣政策堅持住、發揮好。同時,也要根據市場流動性的實際狀況,積極運用公開市場操作、再貸款、再貼現及短期流動性調節工具(SLO)、常備借貸便利(SLF)等創新工具組合,適時調節銀行體系流動性,平抑短期異常波動,穩定市場預期,保持貨幣市場穩定,為金融市場平穩運行和經濟結構調整、轉型升級創造良好貨幣條件。

央行表示,大型銀行要進一步發揮好市場穩定器作用。重大突發性問題要及時報告央行。對于貸款符合國家產業政策和宏觀審慎要求、有利于支持實體經濟、總量和進度比較穩健的金融機構,若資金安排出現暫時性頭寸缺口,央行將提供流動性支持；對流動性管理出現問題的機構,也將視情況采取相應措施,維持貨幣市場的整體穩定。

五大原因導致近期市場波動

這位負責人介紹,有五個方面的主要因素影響了近期市場流動性。

原因之一:貸款增長較快。由于6月商業銀行面臨半年末考核和信息披露,“沖時點”較為明顯,最近貸款增長較快,且貸款結構中票據增加較多,對自身流動性產生壓力。

原因之二:企業所得稅集中清繳。5月底和上周是重要的稅收清繳期,財政存款增加也導致銀行體系流動性減少。

原因之三:端午節假期現金需求。由于端午節假日之前現金需求增加,銀行體系流動性會受到一定影響。

原因之四:外匯市場變化。國家外匯管理局近期出臺了《關于加強外匯資金流入管理有關問題的通知》,外匯貸款較多的商業銀行需要購匯,占用了人民幣流動性；同時,銀行購匯較多增加了外匯市場需求,外匯市場的供需相對平衡,也減少了央行購匯注入流動性的因素。

原因之五:補繳法定準備金。按照規定,每月5日是一個新的考核時點,金融機構須根據上月末的一般存款余額繳足準備金。由于今年5月末金融機構存款大幅沖高,5月31日一般存款較5月20日增加約1.4萬億元,使得金融機構因補繳法定準備金又凍結了一部分流動性。6月以來金融機構信貸增加比較多,比較急,預期6月末存款“沖時點”現象還會出現,這勢必進一步加大機構補繳準備金的資金壓力。

“多種因素的疊加影響,造成了近期貨幣市場利率出現上升和波動。”這位負責人說。

市場傳言商業銀行違約系謠言

除了上述疊加因素外,這位負責人也直言,近期市場也存在一些非理性因素,一些市場謠言也加劇了市場恐慌。

據了解,上周伴隨貨幣市場利率的攀升,市場謠言四起,如某銀行與某銀行之間出現同業存款違約、某國有銀行違約等虛假傳言,這也不排除與近期一些境外對沖基金做空中國的市場操作行為有關。

由于近期商業銀行對流動性管理未能高度重視,對流動性狀況的預估不足,流動性管理措施不到位,加劇了流動性和利率的波動幅度。部分商業銀行流動性管理的壓力加大。總的看,這是暫時現象,一些時點性因素會逐步消除,銀行體系流動性總體是適度的,金融機構也沒有出現支付問題。

適中流動性利于經濟平穩可持續增長

這位負責人表示,今年以來,在銀行體系流動性風險總體可控的情況下,央行堅持穩健的貨幣政策,保持適中的流動性水平,這有助于抑制今年以來貨幣信貸和社會融資總量擴張較快的勢頭,為實現經濟平穩可持續增長提供穩定的貨幣環境。

商業銀行要做好三項工作

央行強調,商業銀行要繼續加強流動性和資產負債管理。主要做好以下三方面工作:

一是要加強對流動性影響因素的研判,正確估計流動性形勢,沉著冷靜應對流動性波動,避免非理性行為,保持日常流動性合理水平。

二是要統籌兼顧流動性與盈利性等經營目標,按宏觀審慎要求,合理安排資產負債總量和期限結構,合理把握一般貸款、票據融資等的配置結構和投放進度,謹慎控制信貸等資產擴張偏快可能導致的流動性風險,加強同業業務期限錯配風險防范。同時,要按照“用好增量、盤活存量”的要求,在保持信貸平穩適度增長的同時,調整優化信貸結構。

三是要進一步規范市場交易行為,嚴肅交易紀律,維護良好市場秩序。上海銀行間同業拆借利率(Shibor)報價行要嚴格按照報價準則理性報價,并切實履行報價成交義務。公開市場業務一級交易商和貨幣市場成員要自覺維護市場交易秩序,真實報價和交易,嚴禁虛假報價誤導市場。對發生此類問題的機構將予以嚴肅處理。

商業銀行流動性

商業銀行流動性是指商業銀行滿足存款人提取現金、支付到期債務和借款人正常貸款需求的能力。商業銀行提供現金滿足客戶提取存款的要求和支付到期債務本息，這部分現金稱為“基本流動性”，基本流動性加上為貸款需求提供的現金稱為“充足流動性”。保持適度的流動性是商業銀行流動性管理所追求的目標。

商業銀行流動性管理的必要性[1]

流動性被視為商業銀行的生命線。流動性不僅直接決定著單個商業銀行的安危存亡，對整個國家乃至全球經濟的穩定都至關重要。

1997年爆發的東南亞金融危機中，泰國、馬來西亞、印尼、菲律賓等國家都發生了因客戶擠兌而引發的流動性危機，并迫使大批商業銀行清盤，以致引發了一場波及全球許多國家和地區的金融危機。

商業銀行流動性的衡量方法[1]

（一）財務比率指標法

又叫流動性指標法，是指商業銀行根據資產負債表的有關數據，計算流動性指標，用以衡量商業銀行流動性狀況的預測方法。

1、資產流動性指標

（1）現金狀況指標(Cash position indicator)。（與流動性正相關）

（2）流動性證券指標(Liquid securities indicator)。（與流動性正相關）

（3）凈聯邦頭寸比率(Net federal position)。（與流動性正相關）

（4）能力比率(Capacity ration)。（與流動性負相關）

（5）擔保證券比率(Pledged securities ration)。（與流動性負相關）

2、負債流動性指標

（1）游資比率(hot money ration)，又稱為熱錢比率。（與流動性正相關）

（2）短期投資對敏感性負債比率。（與流動性正相關）

（3）經紀人存款比率(Deposit brokeage index)。（與流動性負相關）

（4）核心存款比率(Core deposit ration)。（與流動性正相關）

（5）存款結構比率(Deposit composition ration)。（與流動性負相關）

（二）市場信號指標

1、公眾的信心

2、股票價格

3、商業銀行發行債務工具的風險溢價

4、資產售出時的損失

5、履行對客戶的承諾

6、向中央銀行借款的情況

7、資信評級

商業銀行流動性預測[1]

1、資金來源與運用法

基本步驟為：

(1)存貸款趨勢預測。

(2)存貸款季節性因素預測。

(3)存貸款周期性因素預測。

(4)存貸款預測值為趨勢性存貸款、季節性因素與周期性因素之和：

存（貸）款預測值=趨勢預測+季節性因素+周期性因素

(5)流動性需求預測=貸款變化的預測值+法定準備金變化值-存款變化的預測值

2、資金結構法

該方法根據商業銀行資金來源穩定性的高低，相應提取不同比例的流動性準備，同時根據銀企關系，確定新增合理貸款數額，這兩項合計構成一定時期內商業銀行總的流動性需求。

在這種方法中，商業銀行的存款和其他資金來源可以分為以下三類：

(1)游資負債。

(2)易變負債。

(3)穩定資金。

根據上述三類負債的穩定性程度，相應提取不同比例的流動性準備。例如，對游資負債提取95%的流動性準備，對易變負債持有30%的流動性準備，對于穩定資金持有不超過15%的流動性準備。這些比例的確定大多根據經驗掌握，并非千篇一律。在上述假定條件下，則負債流動性準備公式如下：

負債流動性準備=95%（游資負債-法定準備）+30%×（易變負債-法定準備）+15%×（穩定資金-法定準備）

在貸款方面，根據目前盛行的保持客戶關系原則，商業銀行應盡量滿足客戶的合理貸款需求，以建立與客戶的長期合作關系。因此，商業銀行必須估計最大可能的新增貸款額，并保持100%的流動性準備。商業銀行的總流動性需求公式如下：

流動性總需求=負債流動性需求+貸款流動性需求=95%×（游資負債-法定準備）+30%×（易變負債-法定準備）+15%×（穩定資金-法定準備）+100%×預計新增貸款

3、概率分析法

在商業銀行流動性管理中，可借助數學中概率論有關方法來分析其流動性狀況，這種方法便稱為概率分析法

商業銀行流動性管理原則[2]

銀行管理人員對流動性需求作出準確的預測后，就面臨著如何滿足流動性需求的決策問題。商業銀行在進行流動性管理時，一方面面臨著復雜的外部市場環境，另一方面其自身的流動性資產與負債也處于不斷變化中。因此，針對特定時點上的流動性需求有多種方案可供選擇。銀行在進行流動性管理決策時主要應遵循以下原則：

(一)進取型原則

當出現流動性缺口時，銀行管理者不是依靠收縮資產規模和出售資產，而是通過主動負債的方式來滿足流動性需求，這稱為進取型原則。按照進取型原則進行決策時，關鍵是看借人資金的成本是否小于運用其所獲得的收益。采用進取型原則有利于銀行業務擴張，降低銀行經營成本，提高經濟效益。但是，主動負債籌集資金受許多因素影響，在市場資金供給緊張時，籌資成本增加，或者難以籌集到足夠的資金，因此具有一定的風險性。

(二)保守型原則

當出現流動性缺口時，銀行管理者不采取主動負債的方法，而是靠自身資產轉換、出售的方式來滿足流動性需求，這稱為保守型原則。運用這種原則進行流動性管理，由于銀行的資金調整、轉換不受或少受市場資金供求關系的影響，在不確定的資金需求增加時，可以較可靠地通過內部資金調整來補足流動性，安全可靠且風險較小。但是，運用這種管理原則，銀行付出的成本代價較高。一般，規模較小、資金實力不夠雄厚的銀行在資金市場上融資難度往往較大，故多采用這種原則進行流動性管理。

(三)成本最低原則

流動性缺口的滿足應以籌資成本最低為原則。流動性缺口的滿足，不論是以主動負債方式還是以自身資產轉換方式，都必然要付出一定的成本代價。成本最小化是最優方案選擇的基礎，銀行可以在對未來流動性需求以及市場資金供求狀況、利率走勢預測的基礎上，設計多種籌資方案。通過對不同方案的對比分析，從中確定一個最佳方案。

商業銀行流動性風險

商業銀行流動性風險(liquidity risk of the commercial banks)

商業銀行流動性風險的概述

流動性風險是商業銀行所面臨的重要風險之一，我們說一個銀行具有流動性，一般是指該銀行可以在任何時候以合理的價格得到足夠的資金來滿足其客戶隨時提取資金的要求。銀行的流動性包括兩方面的含義：一是資產的流動性，二是負債的流動性。資產的流動性是指銀行資產在不發生損失的情況下迅速變現的能力；負債的流動性是指銀行以較低的成本適時獲得所需資金的能力。當銀行的流動性面臨不確定性時，便產生了流動性風險。

商業銀行流動性風險的現狀

1.流動性缺口客觀存在。從商業銀行近年來經營的實際情況看，流動性供給無法充分滿足流動性需求，客觀上已經存在一定程度的流動性缺口。

2.資本杠桿比率偏高。近年來，由于各商業銀行資本金增長速度遠遠低于存款的增長速度，資本杠桿比率越來越高，近兩年均超過50％。自有資金抵御流動性風險的能力逐年下降。即便如此，隨著近年來金融機構所處的社會制度背景、經濟金融環境及其影響的廣度和深度等方面的變化，經營的安全性已不能用單一的資本充足率來衡量，在國內外金融市場日益發達從而金融風險日益增加的情況下，即使資本充足率達到警戒線以上也已不足以保證銀行經營系統的安全和經濟的穩定發展。

3.資產形式單一，變現能力較差。按照現代商業銀行資產負債管理的標準衡量，合理的資產形式及其結構應該是多元化的。但是，目前商業銀行普遍存在著資產形式單一的問題，資產的大部分被貸款所占據。貸款受合同期限等因素的影響，流動性較差，屬于固態資產，其在資產結構中的高占比，必然限制了整個資產的流動性。

4.信貸資產質量低，資金沉淀現象嚴重。目前信貸資產質量低已成為影響我國商業銀行，尤其是國有商業銀行流動性的主要因素，不良貸款形成的風險成為流動性風險最重要的組成部分。不良貸款占比較高，使得占全部資產較大比重的信貸資產缺乏流動性，從而影響了資產的總體流動性。

5.流動性負債比例上升，潛在風險加大。目前各商業銀行流動性負債比例呈不斷上升的趨勢，加大了各商業銀行流動性管理的難度和潛在的流動性風險。

商業銀行流動性風險產生的原因

商業銀行流動性風險來源于兩個方面：負債方和資產方。由負債方引起的流動性風險主要源于商業銀行很難在不受損失的情況下變現資產或者被迫以較高成本融入資金來滿足負債持有人即時提取現金的需求；資產方引起的流動性風險是指表外業務的貸款承諾。考慮到我國商業銀行的實際情況，本文主要分析由負債方引起的流動性風險。

(一)商業銀行的資產負債期限不相匹配

商業銀行的負債業務即資金的主要來源有存款、同業拆借、央行存款、從國際貨幣市場借款和發行金融債券等，其中具有短期性質的存款占了絕大部分比重；而商業銀行的資金主要運用于貸款、貼現、證券投資、中間業務、表外業務等，其中貸款業務在商業銀行資產構成中占了絕對比重，而這些貸款以盈利性較高的中長期貸款為主。在這種資產負債結構下，當市場發生突然變動，客戶大量提取額度的情況下，如果其它要素不變，銀行便很難在不受損失的情況下將其資產變現而滿足其流動性需求，從而產生流動性風險，因為銀行流動性保持是一個在時間上連續的過程，現期的資產來源和運用會影響未來的流動性需求和供給，靠短期拆借來維持流動性只能產生惡性循環。

(二)經濟環境的變化

1、中國資本市場的迅速發展對商業銀行流動性風險控制的影響。從上世紀九十年代開始，中國資本市場得到了迅速發展，而在這其中，無論是從市場規模還是對國民經濟的影響力來看，股票市場都居于領先地位。因此我們主要分析股票市場的發展對商業銀行流動性的影響。

首先，從總體上看，我國股市的發展還很不成熟，經常大起大落，當熊市轉為牛市時，大量的短期性銀行存款便從居民的存款賬戶上轉到居民的證券賬戶，使短期內銀行的流動性需求激增，在流動性供給不能相應增加的情況下，便產生了流動性風險。而在牛市轉熊市時，銀行短期存款大量增加，不僅增加了銀行的經營成本，而且這種存款很不穩定，易帶來流動性風險隱患。

其次，眾所周知，我國的新股發行一向一本萬利，因此常常獲得超額認購。許多企業和機構出于追逐利潤的目的，在新股發行時將大量資金在企業存款賬戶和證券公司間來回轉賬，隨著股市的大起大落，來回轉賬既造成了銀行資金來源的不確定性，又擴大了流動性負債的波動性，使銀行流動性風險增加。

第三，股票市場的發展改變了很多企業的融資方式，那些經營良好、效益突出的企業為了降低籌資成本，紛紛改制上市，從證券市場吸收資金獲得發展,而這些企業很多是銀行的優質客戶和貸款對象，當這些企業改變融資方式，資金需求從長期性貸款需求轉向短期性的周轉性貸款之后，從總體上說，銀行的貸款質量下降，流動性風險增加。

2、利率市場化對商業銀行流動性的影響。隨著中國利率市場化改革的進展，利率水平逐步由市場的資金供給和需求決定。利率市場化將對企業和居民的融資和理財行為產生深刻影響，從而影響商業銀行的流動性。例如，當預期利率要下降時，為了減少財富的損失，此時居民儲蓄存款會相應增加，而貸款則會因為未來成本的下降而轉為在未來進行，此時貸款需求減少，這時銀行一般不會產生流動性風險；而當居民和企業預期利率上升時，為了減少未來融資成本，現時企業的貸款需求會突然放大；而居民的儲蓄意愿會向后推遲，造成銀行的預期資金來源減少，從而造成銀行流動性供給不足，產生流動性風險。此外，當銀行存在資金利率缺口時，利率的變化將會對銀行利率資產和負債產生影響，進而影響到銀行的資產負債流動性。

3、經濟過熱發展對商業銀行流動性的影響。從去年下半年開始，國內經濟開始加速發展，投資需求旺盛，房地產、鋼鐵、水泥、電力等行業呈現出過度投資的跡象，除少部分資金外，絕大部分投資資金都來源于銀行信貸，信貸資金大規模集中于幾個行業的發展，中間孕育著很高的流動性風險，一旦行業進行周期性調整或者市場需求發生變化，銀行的呆壞賬必然大量增加，資產遭受嚴重損失，從而資產流動性下降，流動性風險增加。此外，在經濟高漲時期，央行將會執行緊縮性的貨幣政策，貨幣供應規模下降，銀行籌集資金的成本上升，主動性負債的能力受到削弱，從而負債的流動性下降，也會產生流動性風險。

防范和控制流動性風險對策

1.全面實施資產負債管理

流動性風險不是單純的資金管理問題，而是多種問題的綜合反映，因此，應當從資產負債綜合管理的角度來探討流動性風險的防范。

① 加強各級商業銀行法人體制，強化經營系統調控功能。可以將銀行系統內資金逐級、逐步集中，充分發揮資金管理行對于全系統內資金的調控功能，建立健全一級法人體制下的內部控制體系，規范各級銀行的經營行為。建立應對流動性風險的內部決策控制、實施控制、事后監控和預警機制。

②建立高效、科學的系統內資金調控反饋機制，管理行及時根據各分支機構資金頭寸情況，進行有效的資金調劑，建立起系統內資金預測、統計和分析的管理體制。

③實現各商業銀行資金的優化配置。通過強化資金在各行全系統調撥，充分利用好有限的資金資源，實現資金在全系統的優化配置，以增強系統內資金的效益性和流動性。

2.對資產負債進行結構性調整

①優化儲備資產結構，建立分層次的流動性準備。根據資產的流動性，各商業銀行可以通過配置各類資產的數量，確定相互間的配比關系，構建適宜的資產結構，建立起多層次、全方位的防范流動性風險的防線。

②降低信貸資產，提高非信貸資產比重。力爭使債券投資等非信貸資產占比逐年增加，保證債券投資每年以3％～5％的比例遞增。

③增加貸款總類，提高貸款的變現能力。要逐步提高票據貼現、質押貸款的比重，增強信貸資產的變現能力，同時，由于資產結構固態化嚴重，因此，各商業銀行必須著力盤活存量，壓縮不良貸款，建立有效的約束機制，健全科學的放貸機制，確立貸款的保障和補償機制。

④ 抓住公開市場業務的新機遇。由于公開市場業務為銀行提供了方便、迅捷的融資渠道，從長遠看，公開市場業務的發展、成熟必將帶動銀行間債券市場的發展，給商業銀行流動性管理帶來更多的便利。

3.通過金融創新降低流動性風險

①負債業務的創新，重點是通過主動型負債，增強負債的流動性。

②資產業務的創新，包括在逐步增加優質信貸資產比重的同時減少信貸資產總量占比，開展低風險的中、短期投資業務等。

③中間業務的創新，通過提高商業銀行的電子化水平，完善其服務功能，大力開辦各種委托代理和中間服務業務，提高資產負債的總體流動性水平。

4.建立健全流動性風險預警機制

①做好對資產負債流動性的預測和分析，通過對流動性供給和需求的變化情況的預測和分析，完成對潛在流動性的衡量。

②建立流動性風險的預警系統，包括預測風險警情、確定風險警況、探尋風險警源，即通過對風險警情指標的預測，銀行可以大體評估未來經營時期流動性風險的具體狀況，確定風險警況。流動性風險預警系統運行的最終目的是提供線索，排除警情，使流動性風險減至最低程度。因此，探尋警源是預警系統的重要程序。

③建立定期的流動性分析制度。包括流動性需求分析、流動性來源分析和流動性儲備設計，同時還應當建立流動性風險處置預案，提高防范流動性風險的能力。

第四篇：淺析影子銀行業務對商業銀行流動性風險的影響及對策

淺析影子銀行業務對商業銀行流動性風險的影響及對策

摘 要：近年來，美國金融危機的定期爆發，使得影子銀行成為了社會關注的焦點。現階段，我們國家的貨幣政策逐步文件，使得越來越多的商業銀行的傳統信貸業務一步步被壓縮。商業銀行在發展的過程中，影子銀行業得到了有效的發展。影子銀行的發展，對商業銀行的流動性造成了重要的影響。因此，需要加強對影子銀行的風險管理，進而有效避免對商業銀行造成的不利影響。

關鍵詞：影子銀行；業務；商業銀行；流動性；影響；對策

近些年來，隨著經濟的快速發展，商業銀行的貸款規模已經越來越受到限制，市場加強了對商業銀行貸款的監督和管理。但是，各大企業的貸款需求卻在不斷加強。相對而言，影子銀行的監管環境比較松，這使得影子銀行不斷發展，并發揮出其獨特的作用。但是，由于我們國家的金融制度并不是十分完善，使得影子銀行在發展的過程中，銀行資金出現了嚴重的錯配問題，這樣就大大的減少了銀行內的可用資金，這就使得商業銀行體系的流動性有了顯著的降低。

一、影子銀行的發展現狀

現階段，我國的市場經濟正在不斷的改革與發展的過程中，一些國內的商業銀行在這個過程中取得了顯著的成就。但是，商業銀行的貸款規模在進一步被控制，使得很多企業不能在商業銀行中貸到相應的款項。因此，影子銀行出現，有效的推動了商業銀行的發展，也使得商業銀行在傳統的銀行模式上進行創新，也擴大了商業銀行的中間業務，這對商業銀行的發展起到了有效的補充作用。不過，由于影子銀行的各項業務發展得都比較快，這就使得商業銀行的發展存在嚴重的風險。在這個過程中，需要加強對影子銀行的管理，降低其對銀行業務造成的影響，只有這樣才能夠避免影子銀行對商業銀行的流動性造成嚴重的影響。

這幾年來，我們國家的民間融資規模正在進一步的擴大中，這使得一部分民營企業的資金壓力有了顯著的降低。這種形式的融資方式，金融監督管理的力度比較低，這屬于影子銀行的范圍內，但是這種形式的影子銀行，卻不斷的滋生出了高利貸的形式，為資金管理帶來一定的難度，這都對商業銀行的流動性風險造成了非常嚴重的影響。

二、影子銀行業務對商業銀行的流動性風險的影響

1.增加了商業銀行的客戶提款需求

目前，國家不斷的加強對利率的市場化建設，對一些金融機構貸款利率的管理已經基本放開。但是，我們國家的利率現階段并沒有完全的實現市場化。很多商業銀行的貸款利率都受到央行的嚴重控制，這就使得很多企業在貸款過程中的需求不能被有效的滿足。但是，影子銀行的種類比較紛繁復雜，其收益率比銀行存款的利率也要高得多，這就使得很多企業和個人以及投資者都愿意將資金放到影子銀行當中，這樣能夠收到更高的利益。很多影子銀行在這個過程中，吸收了大部分的銀行存款，使得很多商業銀行的存款都被嚴重的分流，使得銀行客戶的取款需求有了顯著的增加，這就在無形之中，降低了商業銀行的負債期限，使得商業銀行的流動性嚴重的降低，致使商業銀行在發展過程中遇到嚴重的風險。

2.增加了商業銀行的到期支付需求

影子銀行與商業銀行相比，一個主要的優點就是其存款和貸款的期限都比較短，投資者能夠在短時間內取得一定的收益，這就使得很多人都將商業銀行中的活期存款，或者是到期的定期存款取出來，放到影子銀行當中，使得商業銀行的各項貸款業務和存款業務都受到了嚴重的影響。商業銀行中，越來越多的客戶的取款需求額度有了顯著的上升，還無形之中增加了商業銀行到期償還的需求，使得越來越多的商業銀行的可用資金都比較少，致使商業銀行的流動性嚴重降低。與此同時，影子銀行的各項業務，本質上也存在著一定的風險，這些風險在一定程度上都使得商業銀行的違約支付需求嚴重增加。在影子銀行的發展過程中，其收到的管理和制約相對比較少，其風險較之傳統的銀行，有過之而無不及，且影子銀行太過依賴市場，對很多資產的價格都具有強烈的敏感性，這就使得影子銀行不能對市場的沖擊進行有效的抵抗。盡管影子銀行在發展的過程中，需要投資者自己承擔贏利和虧損，銀行并沒有保證投資者收益的義務，不過，影子銀行在實際的發展中，是利用商業銀行進行擔保的，這就使得一旦影子銀行出現了問題，很多商業銀行就會代替支付相應的本金和利息，目的就是為了維護自身的信譽。但是，這樣就使得商業銀行的債務支付需求大大的增加了，也就使得商業銀行的流動性進一步降低了。

3.加劇了商?I銀行的體系期限錯配現象

在商業銀行的日常經營過程中，期限錯配是一種比較常見的現象。一些商業銀行為了追求更高的利潤，會利用一些款起存款來支撐長期貸款。這樣就造成了銀行資產與銀行的負債期間的不匹配，就會出現嚴重的期限錯配的現象。一旦期限錯配嚴重，就會使得商業銀行的流動資金出現缺口，進而加大了商業銀行的流動性風險。同時，期限錯配已經成為影子銀行在發展過程中的主要特征，這主要是因為一些影子銀行會利用投資和的資金來進行房地產和信托等投資，影子銀行通過出售理財產品來贏得相應的資金，一旦投資者停止投入資金，影子銀行就不能獲得有效的資金，這樣就會出現影子銀行的現金流短缺的現象，甚至會引發嚴重的金融危機。也會導致商業銀行的流動性存在風險，使商業銀行的資金流動性的缺口越來越大，致使其資金流動性嚴重降低。與此同時，影子銀行的資金可以全部放出去，這樣就更加增加了商業銀行的期限錯配程度，對商業銀行的流動性造成了嚴重的影響。

在對影子銀行業務對商業銀行流動性風險的相關影響的分析過程中，能夠發現，影子銀行短期資金緩解流動性的壓力，可能會對商業銀行的債務償還能力造成影響，也對商業銀行的流動水平造成了十分嚴重的影響。在這個過程中，影子銀行降低商業銀行的流動性，可能意味著商業銀行的超額準備金率也會受到影子銀行的影響而嚴重降低，對商業銀行的發展，造成了嚴重的影響。因此，應該加強對影子銀行各項業務的有效控制。

三、應對影子銀行業務影響商業銀行流動性風險的有效策略

1.對影子銀行的業務進行規范

（1）加強監管力度

為了更好的降低影子銀行業務對商業銀行的流動性造成的風險，應該對影子銀行的各項業務進行有效的規范，在這個過程中，最為重要的就是加強對影子銀行的監督與管理。將影子銀行體系納入到央行的管理對象中，這樣有利于央行對社會融資情況的有效監督與管理，同時，應該建立風險監測機制，加強央行對影子銀行的宏觀調控，這樣就能夠加強對影子銀行各項業務的約束，也能夠為影子銀行的各項業務的有效開展提供強有力的保障，這樣就極大的降低了影子銀行對商業銀行造成的負面影響。與此同時，還應該定期對影子銀行內部機構進行風險評估，并對其進行動態的監督與管理，一旦影子銀行機構內出現較高的風險時，能夠及時進行監督與管理，避免對商業銀行造成影響。

（2）加強風險控制

影子銀行內部應該建立嚴格的風險控制系統，這樣才能夠對影子銀行的各項業務進行有效的監督與管理，也能夠對影子銀行的風險承擔程度進行有效的限制。在這個過程中，需要一些非銀行機構，建立比較完善的流動資金應急方案，并不斷的提高相關人員的任職資格，這樣就能夠有效的提高公司內部的管理水平。與此同時，還應該建立現場監督管理制度，這樣就能夠加強對影子銀行的風險進行控制，避免產生嚴重的資金外溢效應。還應該在商業銀行和影子銀行之間，建立完善的風險防火墻，這樣就能夠對影子銀行的融資情況進行有效的控制，避免商業銀行的資金流入影子銀行中，避免對商業銀行的流動性造成嚴重的影響。

2.對商業銀行的流動性風險進行管理

（1）完善管理機制

為了有效的避免影子銀行的各項業務對商業銀行的流動性造成的嚴重影響，應該完善商業銀行的風險管理機制。在這個過程中，應該加強董事會、監事會以及各個管理層之間的職責，并建立比較完善的考核制度，加強對商業銀行流動風險的管理。在監督的過程中，如果商業銀行出現了流動性風險，董事會應該承擔全面的責任，監事會也應該承擔必要的監督責任，作為商業銀行的管理層，應該制定相關的風險管理策略，并在銀行的各項業務中抽離出來，這樣才能夠更好的行使監督權力，加強對商業銀行流動性風險的管理。

（2）優化管理策略

在對商業銀行的流動性風險進行有效的管理過程中，應該制定相應的風險管策略，在制定的過程中，各個商業銀行應該針對自身的特點進行制定，綜合分析銀行內部的財務實力和市場影響力，并對商業銀行的流動性的風險進行有效的分析，進而制定出控制銀行流動性風險的策略，這樣就能夠有效的加強對商業銀行流動性風險的管理，也能夠建立新的機構，并開發出新的產品，將商業銀行的各種經營和管理模式都納入到風險管理過程中，這樣就有效的降低了影子銀行的業務對商業銀行流動風險的影響，促進了商業銀行業務的更好開展。

（3）加強對流動性風險的識別

在影子銀行高速發展的今天，其業務對商業銀行流動風險造成了嚴重的影響，為了有效的規避這種風險，應該加強商業銀行對自身流動性風險的識別。加強對銀行內部的現金流量分析，并制定一些應急計劃，加強對流動性薄弱環節的管理，只有這樣，才能夠幫助銀行對自身的流動性風險進行有效的識別，并在識別的基礎上進行規避，有效的促進了商業銀行的發展。

四、結語

總而言之，影子銀行的發展對商業銀行流動性風險造成了嚴重的影響。在這個過程中，應該采取相應的措施，對商業銀行的流動性風險進行有效的規避，只有這樣才能夠降低影子銀行對商業銀行流動性造成的影響，進而有效的促進了商業銀行的發展。

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第五篇：我國商業銀行不良貸款影響因素

我國商業銀行不良貸款影響因素

及防范策略研究

一、課題研究的背景與意義

自20世紀80年代以來，世界范圍內的金融危機不斷發生對各國經濟造成巨大的震蕩，造成各國國民經濟的大倒退，這些金融危機的發生大多與銀行不良貸款有關，銀行體系積累的巨大不良貸款往往是引發金融危機的最主要原因之一。

次貸危機以來美國國際保險公司和花旗集團陷入財務困境,次債危機成為全局性的金融危機。同時,美國的危機通過國際金融乘數效用,不僅影響到其它國家金融機構資產負債狀況,而且觸發了主要金融市場資產價格持續暴跌,終于演變為全球金融危機。在市場極度恐慌拋售、資產價格大幅下跌、金融機構資產負債表極度惡化的情況下,穩定金融體系成為各國政府最重要的任務。國有化或暫時國有化、加強對銀行的政治控制成為穩定金融體系的最后手段。銀行的核心功能是金融風險管理,其作用在于保證其提供的金融產品質量,即通過控制高風險資產與降低不良資產,創造與提高收益。銀行治理的改造與重建將是消除道德風險、降低不良資產、恢復金融體系的一個重要任務。

在我國，近幾年來主要商業銀行不良貸款絕對額居高不下,嚴重削弱了其盈利能力和抗風險能力,對我國金融安全和經濟穩定發展構成了很大威脅,成為制約我國商業銀行在新世紀競爭與發展的關鍵因素之一。長期以來我國的經濟增長主要是政府主導的粗放型經營模式，一方面我國社會融資結構又以間接融資比重較大，企業普遍缺 少自有資金，企業效益不好，國有銀行又要根據政府的指令發放貸款，經濟轉軌后，改革的成本大部分由銀行承擔了，由此形成大部分不良資產；另一方面是政策性銀行成立前，國家根據宏觀經濟發展的需要而發放的政策性貸款大部分后來成為銀行的不良貸款。而商業銀行本身也存在著一些問題，比如法人治理結構未能建立起來、經營機制不活、管理落后、人員素質低等因素都影響著銀行資產質量的提高。與此同時，對商業銀行的監督管理工作不足以及社會信用環境不好，沒有形成較好的信用文化這些也影響著銀行的不良貸款率。

所以深入分析不良貸款形成原因,積極尋找防范和化解對策,是各商業銀行必須正視的重大課題。當前的環境下,雖然銀行國有化與政治控制難以避免,在短期內甚至可能是穩定金融市場唯一選擇,但是,深入研究銀行不良資產,對于我們充分認識銀行業的未來方向與改革前景具有特殊的重要意義。

二、國內外現狀及發展趨勢

1.國內情況

不良資產問題一直是中國銀行業的最大問題，并已經成為中國銀行業下一步改革和發展的沉重包袱和障礙。盡管銀行業改革進行了5年多，但中國國有銀行仍然受到大量壞帳的困擾。目前估計，包括資產管理公司持有的不良資產在內，中國銀行的不良資產總額約為3740億美元。國有銀行似乎存在相當嚴重的道德危機，補充資本金以后資本充足率又不斷下降，債轉股以后不良債權又迅速積累。

通過對銀監會公布的不良貸款數據的調整,及對2003—2008年中國商業銀行不良貸款狀況的系統分析,發現調整后的中國商業銀行不良貸款率依然很高,不良貸款問題更加嚴重。在分析2003年以來中國商業銀行不良貸款狀況的基礎上,從政府行政干預、商業銀行產權、銀行和企業間信息不對稱和商業銀行內部治理等角度探討了產生這一狀況的原因及治理對策。

中國銀監會發布的統計數據顯示，截至2010年12月末我國境內商業銀行不良貸款余額4293億元，比三季度末減少61.2億元；不良貸款率1.14%，比三季度末下降0.06個百分點。其中：次級類貸款1591.6億元，不良貸款率0.42%；可疑類貸款2042.7億元，不良貸款率0.54%；損失類貸款658.7億元，不良貸款率0.18%。

分機構類型看，截至2010年12月末占比為84.93%的主要商業銀行不良貸款余額3646.1億元，比三季度末減少28億元，不良貸款率1.15%，比三季度末下降0.05個百分點。其中，國有商業銀行不良貸款余額3081億元，比三季度末減少6.3億元，不良貸款率1.31%，比三季度末下降0.04個百分點；股份制商業銀行不良貸款余額565.1億元，比三季度末減少21.6億元，不良貸款率0.7%，比三季度末下降0.06個百分點。

2.國外處理經驗

國外銀行在決定清收不良貸款時，往往會考慮諸多因素。國外銀行首先考慮通過種種方法改善債權銀行的地位與債務人溝通的努力均告無效時，銀行才會決定清收。但如債務人有惡意欺詐行為或債務人有揮霍跡象時，作為債權人的銀行可以采取立即清收的方式。

通常英美等國銀行清收不良貸款常用的方法大致有以下幾種：

1、加速貸款到期。銀行有權在發現債務人財務狀況惡化的情況下，立即宣布借據到期并要求予以支付。但銀行必須持有債務人財務狀況惡化的合理證據才可實施這一條款。

2、占有和處置抵押物。當銀行決定清收貸款時，一個最常用的方法是處置抵押物。當銀行決定清收貸款時，一個最常用的方法 處置抵押物。如果抵押物在銀行占有之下，處置相對容易。但是，如果銀行不占有、擁有擔保權益的抵押物，重新占有和處置抵押物則會困難得多。需要注意的是，銀行事先接受的抵押品必須是可以流通轉讓的實在之物，而且應有一個市值，否則很難處置。還要確保抵押物的權益受法律保護，各種法律文件要周全完整。

3、強制執行擔保。在保證是無條件并不可撤銷的情況下，銀行可以直接追索保證人的責任。保證人的能力和條件對于能否實現預期的擔保十分重要。銀行在準備強制執行擔保時，要仔細分析實現追索的價值和可能性有多大，并考慮是否值得花時間和費用去追索。

4、債務抵消。在銀行與借款人或其他關聯方有相互的債務的情況下，當對方違約時，銀行可根據事先的活動安排，行使抵消權。例如，母公司有大額存款，子公司有到期借款，銀行可依據協議用母公司的存款抵消子公司的借款。在抵賬安排中，事先訂立的法律文件十分重要，有關報賬的條件、方式和額度等相關內容應盡可能詳細地予以約定。

5、整體和解。整體和解是銀行在對全部債務進行折讓的基礎上，以低于債務總額的一定比例換取債務人對債務的立即清償。在多數情況下，銀行采取整體和解的方法要比花費一定時間和金錢來打官司清收貸款更加有利。

6、債務人重組。如果企業基本條件不錯，只是出現了暫時的經營困難，需要尋找投資伙伴，最好的辦法是幫助企業在內部對股東或資本結構做一個調整。如果選擇重組，那么重組后持續經營比清算后銀行的收益要高。成功重組的關鍵因素，是銀行、企業管理層的充分合作及真誠的態度，再就是信息的透明度。重組過程需要聘請律師和會計師事務所介入，查明企業的情況，監督企業的支付，編制重組計劃和季度報告。銀行要派專家參與重組工作，對重組過程密切關注，確保通過重組實現預期目的。

除上述幾種外，還有諸如：衡平法上的財務清算、與其他債權人協調行動、法律訴訟等手段，這些手段的運用都需要制定具體的行動方案，以求達到最佳的清收效果。

三、設計思想、擬采用的方法及手段

本文主要采用實證分析的研究方法，同時結合理論分析，基于翔實的數據資料，分析影響商業銀行的不良貸款的因素，并根據實證研究的結果，就我國商業銀行不良貸款提出自己見解。

研究的主要內容：

本文的主體部分分為五部分:第一部分引言，介紹論文研究背景和意義；第二部分是介紹不良貸款，包括不良貸款的定義、分類、特點等等，并對我國商業銀行不良貸款現狀做了描述；第三部分介紹了不良貸款對商業銀行帶來的影響；第四部分對商業銀行的不良貸款的影響因素進行分析；第五部分基于前面的實證

結果，對不良貸款進行防范策略的研究并對問題做了探討、提出自己的見解。

四、完成課題的實驗條件

論文寫作要查閱大量的資料，相關資料來源于圖書館，通過學校圖圖書館微機室的CNNIC中國期刊雜志查詢系統和萬方數據查詢系統，得到了很多有價值的資料和寶貴的數據。通過對這些資料的仔細閱讀分析、深刻理解，和指導老師的細心指導，最終歸納出不良貸款的影響因素并對提出了一些建議和防范策略。

五、預計設計過程中可能遇到的問題以及解決的方法和措施

本篇論文從多個角度和側面系統地、客觀地對不良貸款進行研究。對不良貸款的影響及影響因素進行分析作出防范策略。

由于我國金融業還未全面對外開放，受限于樣本容量、資料獲取等因素影響，本文未考察不同銀行間的不良貸款吃的比較以及國內銀行與國外銀行的對比分析。對此,應該從實際出發，理論聯系實際，并進行理論創新，最后通過畢業論文的書寫，與導師合作，從而對不良貸款的影響因素和防范策略有一定的見解。

六、畢業論文的實施計劃

第一周：結合教師給出的論文題目，確定選題方向并查找中文資料。第二周：通過對所查資料的學習，正式確定論文題目。第三周：根據自己的定題理由和目的，撰寫開題報告并提交。第四周：在老師指導下修改開題報告。

第五周：經老師檢查開題報告，修改后，正式定稿并最終提交。第六周：參加開題答辯。

第七周：提交12000字英文文獻翻譯。

第八周：對論文進行相關調研籌劃論文提綱并提交。

第九周：將論文大綱進行結構簡要修改，確定提綱，并撰寫初稿。第十周：根據相關資料豐富論題知識，繼續撰寫論文初稿。第十一周：基本確定初稿框架，進一步完善初稿，并撰寫出摘要。第十二周：完善論文結構，做提交論文初稿前的自我修改。第十三周：提交初稿，進行初步審閱，進行修改。第十四周：根據老師意見繼續修改初稿。第十五周：按照要求嚴格修改論文格式。第十六周：經老師確認，定稿并輸出打印。

第十七周：根據需要制作幻燈片演示文稿，準備答辯。第十八周：預答辯。

第十九周：參加正式答辯，完成論文全部工作。

七、參考文獻

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