第一篇：審計署如何發現案件線索

揭秘審計署如何發現案件線索：嚴格保密 專人專

辦

黨的十八大后，中央出重拳反腐，截至目前已至少有30名省部級及以上官員落馬。

對于過去一年多來的反腐力度，審計人員的感受比普通人更真切：工作量比過去明顯增大了。2013年，審計署向司法、紀檢和有關部門移送各類案件線索和事項400余起，涉及責任人員1300多人。這其中，涉及中石油的腐敗案件線索就近20起。

由于審計工作本身并不具備查辦案件的職權，發現一些案件線索后，將移送有關部門進一步查處。如備受關注的鐵道部劉志軍案、民航系統李培英案、國家開發銀行王益案、郵儲銀行陶禮明案等重大案件查處，都發端于審計。案件線索在審計發現后至有關部門辦結前，均屬于保密狀態。

審計署每年都會在門戶網上不定期公告“已辦結違法違紀案件和事項處理情況”，向社會公開有關部門向審計署反饋的案件線索辦結情況。

被公眾稱之為反腐“尖兵”和“利劍”的審計機關，是如何發現、處理、移送案件線索的？

“蛛絲馬跡”牽出大案要案

備受關注的劉志軍案，就是由審計署發現的線索“牽”出來的。事實上，很多大案要案的線索，都緣起于一筆資金或一份合同細微之處的不合規。今年以來，審計署公布了54起已辦結違法違紀案件和事項的處理情況，財政部企業司綜合處原處長陳柱兵受賄案赫然在列。他的落馬，源于審計署的一次常規審計。

2011年5月，審計署一個審計組在對一家綜合性金融控股集團下屬的錳礦公司進行審計時，一項240萬元的支出進入審計人員的視野——這筆錢支出的名義是向北京的兩家工貿公司支付咨詢費，分別為100萬元和140萬元。

咨詢費？這么大金額？支付給冠名為“某某工貿”的公司，而且公司還在北京？面對一連串的疑問，審計人員認為有必要進一步追查。

追查的結果果然不同尋常，眾多礦業公司也與上述兩家工貿公司簽訂了類似合同：幫助礦業公司向國家相關部門申請財政專項資金，“咨詢費”金額為所獲批財政專項資金的40%，而且約定財政專項資金獲批后才支付。

很明顯，“咨詢費”與財政專項資金獲批情況直接掛鉤。“符合(申請)條件，直接去申報就行了，為什么還要通過中介呢？這明顯不合理。”審計署相關人員接受北京青年報采訪時說。

近年來，隨著中央反腐力度的不斷加大以及社會主義市場經濟制度的不斷完善，一人或數人全程實施某一違法違紀行為已非常困難，一些國家工作人員開始由本人親自作案轉為主動尋找“代理人”勾結串通作案，其通常做法是將原本可以按正常程序開展的行政審批、優惠政策執行、信貸發放等活動，轉為要求對方通過中介方介入協助才能取得資金和項目，并最終通過中介機構獲得巨額利益。陳柱兵案中，審計人員發現“咨詢費”線索后，根據職業判斷基本確定北京這兩家工貿公司就是幫助企業申請財政專項資金的掮客，在收取高額咨詢費的背后極可能存在更大的權錢交易。

發現線索，需要審計人員煉就“火眼金睛”。信息化條件下審計人員的“火眼金睛”來自于“總體分析、發現疑點、分散核實、精確定位、系統研究”的數字化審計方式。郵儲銀行原行長陶禮明案，就源于數字化審計方式發現的疑點。2011年冬，審計署首次開展郵儲銀行總行審計。審計人員在浩如煙海的財務數據中通過分析發現，三家中介公司在幫助湖南高速等多家政府融資平臺公司取得郵儲銀行數十億元專項融資過程中，得到了上億元的“融資顧問費”。如此高額的好處費，審計人員判斷必然存在對郵儲銀行內部人員的利益輸送。審計人員一路順藤摸瓜，線索直指郵儲銀行原行長陶禮明等高管人員。

據審計人員介紹，很多大案要案線索都是在沒有明顯征兆，甚至“風平浪靜”的情況下揭示出來的。腐敗分子賭博、包二奶、追求物質享受無一不需要“錢”，而“錢”的運行一定會有痕跡，會留在各單位的會計憑證和銀行、證券等金融機構賬戶的記錄中。查賬，正是審計人員最擅長的技能。當然，面對越來越復雜的經濟活動，查賬遠不是審計的全部，審計還要分析數據、實地延伸、調查審核、詢問函證等，以弄清事實的真相。為了查清事情的來龍去脈，往往還要前往實地調查、到工商部門查詢相關工商登記資料、去稅務部門查詢相關稅收繳納等情況。沿著資金流查詢銀行資金的真實流向更是司空見慣，遇到案情復雜的情況，審計人員經常要跑十幾家甚至幾十家銀行的分支機構。

案件線索不會出現在審計報告里

審計是一項常規性的制度安排，更多地是發揮“免疫系統”的功能，并不是事先知道有了問題或案件線索才去審計。在常規性審計過程中，隨著核查工作的深入，往往也伴隨著重大案件線索的發現和查辦。

“遵守保密紀律是審計人員的基本職業道德，在案件線索發現和查辦的過程中，即使在審計署內部也是高度保密。”審計署相關人員介紹，審計過程中發現的所有案件線索都被要求高度保密。審計項目結束后，審計機關會出具一份審計報告，為確保相關部門案件辦理順利進行，審計發現并移送的案件線索不會出現在報告里。

在陳柱兵案中，當發現“咨詢費”背后可能存在權錢交易時，現場負責人要求審計組成員高度保密，立即進行調查取證，盡可能在不打草驚蛇的情況下，調查了解工貿公司的背景和經營情況。

審計組派出4個延伸小組，對支付兩家工貿公司“咨詢費”較高的礦山企業進行延伸調查，這涉及了山東、福建、廣東等地的6戶礦山企業。在不到3天的時間里，各小組完成了調查取證工作。這6戶礦山企業的情況和上述錳礦公司一模一樣，通過支付高額“咨詢費”獲得了財政專項資金。

在審計中，往往是檢查A單位，因為資金或者事項延伸到B單位，再進一步延伸到C單位、D單位??但最后可能發現了S單位人員的嚴重違規問題。據審計人員介紹，即便是審計組內部，也不是所有人員都了解全部案情。“為了保密，在追查案件線索的過程中，審計組通常會把任務分解，多數人只了解自己手頭的事，整體情況只有極少數審計人員知道。”審計署內部對案件線索的查辦有嚴格的保密制度，實行專人專辦，即便是一個處室的同事，也不允許打聽別人手頭開展的工作情況。

最后，事實浮出水面：礦山企業在中介機構協助下套取專項財政補貼，有關審批部門工作人員利用職務便利收取款物。

審計署將這一重大違法犯罪線索進行了移送，相關部門據此展開進一步調查。2013年12月，財政部企業司綜合處原處長陳柱兵因受賄罪被判無期。查找案件線索緊盯重點領域、重點環節

據審計署相關負責人介紹，為更好地發揮好反腐敗的尖兵和利劍作用，近年

來，全國各級審計機關在工作中不斷加強對腐敗案件易發多發領域、環節、手段等情況的綜合分析，力求做到把握規律、突出重點、重拳出擊。

據北青報記者了解，2008年起，審計長在每年受國務院委托向人大所作的審計工作報告中，都會就“審計發現的重大違法違規案件情況”單列一部分分析，總結年度審計發現的重大違法違規案件特點，希望引起關注，加大綜合治理力度。如審計長劉家義在2013年6月27日向全國人大常委會作的審計工作報告就指出，2012年審計發現并移送重大違法違規問題和經濟犯罪案件線索175起，涉及630多人。這些案件涉眾性強、利益鏈條長，多為“窩案”、“串案”，呈現出一些新特點，有的利用權力設租尋租，有的借助內幕交易或關聯交易侵權牟利，有的實施方式網絡化，有的侵害公眾利益。

北青報記者分析這些案件特點，有的是傳統類型的經濟犯罪模式，如權力尋租、內外勾結、虛假交易等，產生的原因主要是對“一把手”及手握實權者監督不到位；有的是新型經濟犯罪模式，如利用網上銀行大規模轉移資金、借道“中介服務”等第三方進行權錢交易，產生的原因主要是這類案件專業性和隱蔽性較強，相關領域監管存在空白等。

據審計人員介紹，近年來，審計機關在查處重大違法違紀案件工作方面“圍繞權力、緊扣責任、追查資金”，做到“定準位、圍繞權、緊盯錢”。即：一是鎖定重點領域、關鍵環節，二是加強對領導干部權力運行的監督，三是強化對資金流向的跟蹤，做到有的放矢、精準突破，嚴查公共資金、國有資產、國有資源方面的重大違法違紀和經濟犯罪問題。

案件線索移送給司法、紀檢監察等部門查處

審計長劉家義曾說，審計在反腐中扮演著“先行軍”的角色。具體而言，這一定位體現在各級審計機關每年都會有大量案件線索移送相關部門查處。實際工作中，對發現的大案要案線索，審計署一般會將案件線索移送司法、紀檢監察等部門查處。一條案件線索在移交給有關部門和單位處理前，要在審計署內經過層層核實。“證據少一點的有一沓，多的能有兩大箱。2012年有一件高利轉貸的案件證據，就是滿滿兩大箱的材料。”相關人員介紹說，這些證據也將移送給相關案件查辦部門。

據北青報記者統計，審計署今年以來公告的54起已辦結違法違紀案件和事項處理情況中，13件線索移送紀檢監察部門，12件線索移交公安機關，12件線索移

交檢察機關，17件線索移交給政府部門。

為提高依紀依法查辦腐敗案件，嚴厲打擊腐敗分子的能力，審計署先后與中紀委、監察部建立了在查處案件中加強協作配合的制度，與最高人民檢察院建立了在打擊職務犯罪和腐敗案件中的聯動機制，與公安部建立了案件移送協調會商機制，形成了反腐敗的工作合力。此外，審計署還建立了對審計移送案件的動態跟蹤和查處通報制度。這些制度對強化審計的反腐敗工作發揮了重要積極的作用。

據北青報記者了解，審計署移送的線索或成為其他部門查辦案件的線索來源，或為這些部門查辦相關案件提供了更為有利的證據資料。如公安部網站公布查處的2013年十大經濟犯罪案件，就有三起發端于審計署的線索移送，其中包括轟動一時的葛蘭素史克涉嫌經濟犯罪案、債券領域系列經濟犯罪案件、招商基金總經理助理楊某等人“老鼠倉”案。

給制度“籠子”建造密實圍欄

對案件線索的查處，審計人員有很深刻的感受。一直以來，審計署都在強化查處大案要案的意識：審計中發現違法違紀問題，無論涉及誰都要一查到底，將案件線索厘清并移交相關部門處理。

首都機場集團公司原董事長李培英的例子經常被審計人員提起。2007年，審計署在中央部門預算執行審計時，以李培英為代表的利益集團，從一開始就通過各種途徑試圖阻止審計組的延伸審計工作，甚至動用各種手段打招呼說情、威逼利誘審計人員。審計人員最終克服障礙，將完整且有力的線索提交給司法機關。2013年全年，全國各級審計機關共審計15萬多個單位，促進增收節支和挽回損失4500多億元，移送違法違紀案件線索2400多件，提交報告和信息12萬多篇，發布審計結果公告1萬多篇，推動建立健全制度5400多項。

十八大后，新一屆政府多次強調，審計工作要做的，就是既要打“老虎”也要拍“蒼蠅”，既要揪“碩鼠”也要捉“蛀蟲”，堅決查處藏匿在群眾身邊、侵害群眾切身利益的小貪小腐，使民生資金成為“高壓線”，誰也不能碰，誰也不敢碰。

2013年底，劉家義在全國審計工作會議上指出，新形勢下，審計工作必須緊扣 “反腐、改革、發展”的總體工作要求，履行好審計法定職責，努力實現對公共資金、國有資產、國有資源的審計監督全覆蓋，充分發揮國家利益捍衛者、經濟發展“安全員”、公共資金守護者、權力運行“緊箍咒”、反腐敗利劍和深化改革“催化劑”的作用，為推動完善國家治理和實現可持續發展作出積極貢獻。

劉家義強調，要堅決查處大案要案，切實形成威懾；要緊緊盯住重點領域和關鍵環節，加大審計監督力度；要堅持抓早抓小，做到防患未然；要監督權力運行，形成有效制約；要堅持“兩手抓”、“兩手硬”，在查處重大違法違紀問題的同時，注重分析案件背后反映出的制度漏洞、體制問題，給制度“籠子”建造密實圍欄，從源頭上遏制腐敗。他說，要監督權力運行，形成有效制約。促進政府部門及工作人員依法行使權力，深入揭示權責不對等、權力過于集中、自由裁量權過大等問題，促進完善責任追究和問責機制。

劉家義常常警醒各級審計干部，要“戴著烏紗想事，揣著烏紗干活”，時刻堅守依法履職和審計質量這條“生命線”、職業操守和文明審計這條“保障線”、廉政紀律和保密紀律這條“高壓線”，打造讓黨和人民群眾滿意放心的審計鐵軍。

全國審計系統9萬多名干部同步視頻聆聽了審計長的“反腐觀”。據當時在場的人回憶，劉家義在講話中使用了兩個形象比喻：一個是把貪官比作“碩鼠”和“蛀蟲”，另一個將審計比作反腐的“尖兵”和“利劍”。

第二篇：審計署審計10國企：查出多起重大經濟案件線索

審計署審計10國企：查出多起重大經濟案件線索

審計署審計10國企：查出多起重大經濟案件線索

2013-05-10 10:39:16 來源: 審計署網站 有3601人參與

分享到 審計署今日發布了中移動、國航等10家國企2011財務收支審計結果公告。同時發布了中國進出口銀行等三家銀行2011資產負債損益審計結果。

審計署企業審計司負責人魏強在答記者問時表示，本次審計查出多起重大經濟案件線索，因涉嫌違法違紀，審計署已依照有關法律法規，將上述問題移送紀檢監察或司法機關立案查處，待查處結案后再予以公告。審計綜述：

審計署:建行農行進出口銀行2011年違規放貸245億 審計署今日發布了中國進出口銀行、中國農業銀行、中國建設銀行三家銀行2011資產負債損益審計結果。審計發現，三家銀行的一些分支機構違規發放貸款和辦理票據業務問題仍然比較突出，20113行的總行以及9家省分行共違規發放法人貸款245.73億元，其中農行違規放貸98.13億，建行違規放貸68.16億，進出口銀行違規放貸79.44億。中儲糧2011年多計利潤8209萬 決策失誤虧4033萬 審計署2012年對中儲糧總公司2011財務收支進行了審計，發現2011年多計利潤8209.84萬元。2008年4月，中儲糧總公司未經發展改革委批準將“河北三河糙米物流項目”變更為精米加工項目，導致計劃配套的糙米加工項目不能如期正常投產，因無法獲得糧源，投產率僅為29%。截至2012年6月底，中儲糧（三河）米業有限責任公司已累計虧損4033萬元。

審計署：農行2011違規放貸98.13億

農行總行及北京、河北、遼寧、江蘇、浙江、河南、廣東、廣西、陜西等9家分行違規發放法人貸款共98.13億元，其中2011年發生17.55億元。一是向不具備資質或手續不全的項目發放貸款61.29億元；二是向擔保不合規的項目發放貸款30.40億元；三是向不具備償還能力或提供虛假資料的企業發放貸款及簽發承兌匯票6.44億元，其中大部分已形成不良。

國電集團違規發4617萬獎金 超范圍發獎金1362萬 審計署發現，2008年至2011年，國電集團所屬13家公司發放的4617.79萬元獎金未納入工資總額；所屬龍源電力集團股份有限公司（以下簡稱龍源電力）的4家下屬企業超范圍發放技術獎1362.20萬元。

審計署：中版集團4年內多計利潤1023萬 2008年至2011年，中版集團及7家所屬單位存在未確認品牌使用費收入、少計提折舊和存貨跌價準備、新建商業樓未及時入賬、關聯交易事項抵消不充分等問題，4年間合計少計資產8341.30萬元、多計負債1813.14萬元、多計利潤1023.71萬元，其中2011年多計利潤673.62萬元。

審計署：華能集團16項重大工程未批先建 涉324億 截至2011年底，華能集團決策的黃登水電站等16項重大工程建設項目存在未經核準先行建設問題，涉及金額324.63億元。截至2011年底，華能集團騎馬山風電等75個項目已開工建設，但有81266.37畝項目用地尚未取得建設用地批準手續。

審計署曝五礦集團內部管理十大問題 損失數億元

審計署列出五礦集團十大內部管理問題，損失數億元。其中，2005年至2008年，所屬五礦鋼鐵有限責任公司等兩家單位在經營過程中違反內部規定，未嚴格執行對供貨商進行資信評估等制度，以致部分預付款逾期未收回，截至2011年末，共造成損失1.06億元。

中國商飛簽合同后未收款物提前開10億發票

2007年，中國商飛公司成立之前，所屬上飛公司依照與上海百匯房地產開發有限公司（以下簡稱百匯房產）簽訂的共同開發上飛公司土地的合同金額，未收到款物就提前開具了10億元發票，當時也未作相關賬務處理。截至2011年底，上飛公司實際收到百匯房產交付的82 026.12萬元款物后，才計列收入。

國投公司子公司違規建別墅 涉金額4.44億

2005年至2006年，國投公司及所屬國投洋浦港有限公司違反國家有關規定，投資別墅等項目。截至2012年5月底，累計完成投資4.44億元。

審計署：建行9省分行2011年違規放貸68億

北京、遼寧、上海、江蘇、浙江、山東、湖北、湖南、四川等9家分行違規發放法人貸款共68.16億元，其中2011年發生39.38億元。一是違規向不符合貸款條件的項目和企業發放貸款36.6億元；二是違反規定程序發放貸款28.32億元；三是貸款資金撥付方式及實際用途不合規3.24億元。審計署：中航集團13.45億元建總部大廈未報審批 2011年3月，中航集團未報經發展改革委立項審批，開工建設總部大廈，概算總投資13.45億元。

審計署：中移動違規花2405萬元為職工購買健身卡 審計署審計發現，2009年至2011年，中移動集團總部、中國移動研究院在福利費中為職工購買不記名多用途健身卡2405.74萬元，實際可用于健身、餐飲、購物等活動。

國家核電花3400萬給職工買購物卡 多發工資660萬 審計署2012年對國家核電技術公司2011財務收支進行了審計。2009年至2011年，所屬國核電站運行服務技術公司等5家單位以會務費物業費等名義在成本費用中列支3399.59萬元，實際用于購買發放給職工的購物卡 審計署：進出口銀行2011違規放貸79億

審計署2011審計發現進出口銀行總行及上海、江蘇省、大連、青島、黑龍江省、廣東省等6家分行違規發放貸款共79.44億元，其中2011年發生44.34億元。主要是違規放寬貸款條件、對貸款企業提供資料的真實有效性審核未盡職等。

以下是答問全文：

2013年5月10日，審計署發布了中國華能集團公司、中國國電集團公司、中國五礦集團公司、中國移動通信集團公司、中國航空集團公司、中國儲備糧管理總公司、中國商用飛機有限責任公司、中國出版集團公司、國家開發投資公司、國家核電技術有限公司等10戶國有企業2011財務收支審計結果公告。圍繞此次公告的相關問題，記者采訪了審計署企業審計司負責人魏強。

問：請您介紹下此次審計的基本情況？

答：根據憲法和審計法賦予審計機關對國有及國有控股企業的監督職責，依照國家對國有企業審計的相關規定要求，2012年，我們統一組織了對中國華能集團公司等10戶國有企業財務收支審計，涉及電力、商貿、電信、航空運輸等領域，重點審計了企業集團總部和部分所屬企業，審計資產量占企業資產總額的50%以上。在審計中，我們結合近年來國有企業審計推進狀況，圍繞“質量、責任、績效”開展工作，揭示企業發展中存在的問題和面臨的風險，推動國有企業健康可持續發展。

問：這次審計的目標是什么？

答：這次審計按照“緊緊圍繞主題主線，切實履行審計職責，為經濟社會科學發展作出積極貢獻”的工作要求，堅持“強化管理、推動改革、維護安全、促進發展”的企業審計工作思路，以檢查企業財務收支為基礎，堅持“查處重大違法違規問題”和“反映體制機制問題”兩手并舉，推動企業深化改革、健全管理，維護國有資產安全和保值增值。問：這次審計的重點內容是什么？

答：這次審計的重點內容主要有以下五個方面：一是檢查企業貫徹落實黨和國家經濟政策與決策部署情況，保障國家政策落實；二是揭示和反映企業發展過程中面臨的突出矛盾、潛在風險和重大體制機制問題，維護國有資產安全和保值增值；三是揭露和查處重大違法違規和案件線索，促進反腐倡廉建設；四是檢查企業重大經濟決策和內部控制管理制度建立和執行情況，推動管理水平提升；五是檢查企業財務收支的真實、合法、效益情況，促進企業規范管理。

問：從審計結果看，請您對10戶國企的經營管理情況做一總體評價？ 答：審計結果表明，各家企業認真貫徹執行黨中央、國務院一系列重大部署，積極應對復雜多變的國內外經濟形勢，保持了平穩發展態勢，同時在企業改革、結構調整、管理提升等方面取得了新的進展，核心競爭力不斷增強。主要表現在：一是加快了轉變經濟發展方式和經濟結構調整的步伐，多數企業在產業升級、技術創新和節能減排等方面加大了資源投入，并取得一系列成果；二是企業改革進一步深化，現代企業制度逐步建立，管理水平日益提升，特別是更加重視企業發展戰略的制定和實施工作，積極發揮戰略規劃引領企業發展和促進企業轉型的作用；三是生產經營任務完成較好，各家企業高度重視業務發展和業績提升工作，結合所處行業和企業特點，推出了大量有效經營發展舉措，普遍實現了資產規模、經營效益和資產質量的同步提升。但審計中也發現了一些值得關注的問題：有的企業財務管理不夠規范，存在會計核算不準確，報表編制不完整等問題；有的企業投資決策和工程項目管理還不夠規范，部分項目存在論證不充分、程序不合規的問題，個別項目因經營決策不當造成重大損失；有的企業對內部管理重視不夠，內部制度執行不力，對下屬單位的內部管控存在薄弱環節，違法違規問題仍然存在，個別企業存在的問題還較突出。

問：針對發現的問題，企業在相關媒體也公告了其整改情況，審計署如何做出評價？ 答：從目前掌握的情況來看，10戶企業均高度重視審計發現的問題，認真落實審計決定和建議，針對相關問題逐條提出整改措施并予以落實，還進一步加強了制度完善和人員問責工作。截至2013年3月底，相關企業制訂完善規章制度785項，對70名相關責任人進行了嚴肅處理，其中廳局級干部15人。同時按審計要求，企業已補繳各項稅款5.37億元，挽回損失6.22億元。對審計提出的218項審計建議，企業均已采納。下一步，審計署將對企業整改情況進行檢查，并將檢查結果向社會公告。同時，對其他尚未整改的問題，審計署將繼續予以跟蹤和督促。

問：審計中是否查出個人經濟案件線索？如有，為什么沒有公告？

答：本次審計查出多起重大經濟案件線索，因涉嫌違法違紀，審計署已依照有關法律法規，將上述問題移送紀檢監察或司法機關立案查處，待查處結案后再予以公告。問：審計署下一步對企業審計有哪些打算？

答：今年是黨的十八大召開后的開局之年，我們將認真貫徹落實黨的十八大、全國經濟工作會議精神，緊緊圍繞科學發展這個主題和轉變經濟發展方式這條主線，認真履行審計監督職責，完善“點（企業）、線（行業和相關產業）、面（經濟環境）”聯動的企業審計新模式，自覺融入國家經濟社會發展的大局，發揮企業審計促進國家治理的“免疫系統”功能。

2013年企業審計工作的著力點分為四個方面：一是加大對中央重大經濟政策和宏觀調控措施貫徹落實情況的審計力度，促進政令暢通和政策落實；二是加大企業生產經營中潛在風險、突出矛盾和重大體制機制問題的揭示力度，促進企業深化改革，維護國有資產安全和保值增值；三是加大對企業治理情況的調查分析，促進企業加強內部控制管理，完善企業治理結構，提升經營效益；四是加大對重大違法違紀問題的揭示和查處力度，強化企業落實“八項規定”的監督檢查，推進反腐倡廉建設。

(原標題：審計署有關部門負責人就10戶國有企業審計結果答記者問)

第三篇：案件線索匯報

綜采三季度案件線索情況匯報

進入2013年三季度以來，綜采二區為了進一步增強全體員工的遵紀守法的意識，專門利用周四時間組織了員工法律法規知識學習日，此項活動得到了工區黨政領導的大力支持和職工的積極響應，三季度以來我們先后組織職工學習了與職工工作和生活相關的《礦山安全法》、《煤炭法》、《婚姻法》、《社會治安處罰條例》等法律法規的基礎常識，讓員工進一步了解了自己在工作、生活以及社會活動中應該遵守哪些章程，同時也進一步認識到了法律所賦予自己的權利和義務。

通過教育和每周工區黨政對全體職工的嚴密排查，我工區在三季度未發現違法違紀線索。

綜采二區

2013年9月25

第四篇：案件線索管理

近年來，我們就如何在新時期進一步加強信訪案件線索管理進行了一些思考，了解信訪案件線索管理現狀，剖析現行管理模式的弊端，結合上級紀委關于信訪案件線索集中管理的新要求，提出一些對策及建議。

一、信訪案件線索管理現狀

一直以來，各級紀檢監察機關依據中央頒布的《信訪工作條例》和《案件檢查工作條例》，在信訪案件線索管理方面進行了大量探索，積累了豐富的經驗，形成了一套制度健全，渠道暢通，運行穩定的管理機制。從總體情況看，現行信訪案件線索管理模式基本上分為兩大類：市、縣市區紀委監察機關實行的是分級管理模式，因內設信訪室，且信訪量較大，信訪案件線索統一由信訪室管理，按照干部職級和反映問題重要程度，根據職責分工，分送相關領導審閱，分級負責，分級批辦，分級檢查督辦，分級把關。市、縣市區直和鄉鎮街道紀檢監察機構實行的是直通車管理模式，因信訪量和案件線索都較少，主要負責人在時間和精力方面能夠做到逐件閱批，親自督查督辦。

二、存在的問題與不足

當前，改革發展進入關鍵時期，人們的生活觀念、工作條件、行為方式發生了巨大的變化，廣大群眾的參政意識、民主意識、反腐意識和維權意識不斷增強，信訪案件線索管理方面呈現出許多新情況和新特點，現行模式在一些方面已呈現出不能完全適應的狀況，需要改進和完善。

一是信訪舉報渠道呈多樣化趨勢。過去案件線索主要是通過來信、來電（電話、電報、傳真）、來訪這三個渠道獲得，現在獲取案件線索的渠道則越來越多，除傳統的三個渠道外，大量的信訪案件線索來源于互聯網（網站、博客、郵件）、新聞媒體（報刊、電臺、電視臺）、手機短信等等，這些線索往往時效性強，社會關注度高，處理不及時就會影響黨和政府的形象。問題是這些線索不會主動送上門來，需要我們主動去搜集，鑒別和判斷。這就要求我們要改變以往坐等案件線索上門的行為習慣，積極主動去尋找整理案件線索，把握解決和處理問題的主動權。

二是受理信訪案件線索的職能機構增多。隨著社會事務的增多，分工的細化，紀檢監察職能的不斷擴展，過去那種單靠信訪室和案件室受理、承辦案件線索的做法已不適應反腐倡廉工作的需要。實踐證明，黨風室、糾風室、執法監察室、監察檢查室、干部室、機關紀委等都承擔著信訪案件線索受理和承辦的任務，而且涉及的線索，少部分是信訪室轉來的，大量的線索來源于其他各個方面，這些案件線索的調查處理已成為紀檢監察機關查辦案件工作的重要組成部分。

三是案件線索辦理情況信息不夠完整。按照現有職能設置，目前，市、縣市區紀委監察機關還沒有那個科室能夠及時、準確、全面統計出機關案件線索的受理、承辦情況。信訪室只能統計出本室受理、轉辦、直辦案件線索的情況。各案件室只能統計出本室受理、承辦的情況。信訪室也只部分清楚案件室的承辦情況，并根據各級月報對辦案情況進行歸納總結，分析評比。其他各室受理、承辦案件線索情況還未完全建立起報備機制，基本信息處于游離狀態。

四是監督制約機制不夠健全。各科室之間缺乏有效的監督制約機制，案件線索的流轉方向是單向的、分散的，相對封閉的，沒有健全的回饋機制，大多數線索一轉了之，不排除有的在流轉的某個環節擱置、流失。缺乏統一的督辦機制，科室之間無聯系機制，分管領導之間不可能完全溝通，客觀導致多頭批辦、交辦、轉辦、督辦，有關方面有時無所適從，浪費大量資源。缺乏內控機制，比如初核了結的線索，既不納入審理監督，更不會納入常委會研究審查，承辦人員自由裁量權過大，缺乏應有的監督。

三、信訪案件管理的解決思路與對策

1、完善信訪舉報功能，暢通案件線索舉報渠道。信訪室在繼續受理來信、來電、來訪三大傳統渠道舉報的同時，積極受理來自互聯網、新聞媒體、移動信息等方面的舉報，提出切實可行的擬辦意見，及時呈送有關領導審閱。此外，紀委監察機關個人和其他科室收到的各類信訪舉報件，要及時送交機關信訪室統一登記受理，按流轉程序轉辦督辦。拓寬信訪室的工作職能，除增配優秀專業人才外，需要完善的軟件和硬件設施支撐，比如：訂閱大量的報刊雜志，配備先進的網絡設施，依靠高科技手段收聽、收看、搜集各類案件線索，從而確保案件線索舉報渠道暢通。

2、完善案件監督管理職能，統籌案件線索管理工作。就目前來看，我區信訪室較好履行了綜合分析職能，部分履行了組織協調職能，案件線索管理等其他職能仍處于探索狀態，沒有形成有效規范的常態機制。特別是針對新時期案件線索管理方面存在的問題，縣、市、區一級由紀委信訪室統籌管理紀委監察機關的案件線索，顯得十分及時必要。信訪室主要統籌管理本級管理對象的案件線索，對承辦室實施程序監督，適時督查督辦，動態掌握機關案件線索總體受理、辦理情況，及時提供翔實、準確的信訪信息和決策依據。鄉鎮街道紀（工）委和區直紀檢組織，因信訪量和線索量相對較少，應繼續在直通車模式管理的大框架下，采用設立案件線索監督管理員崗位，配備專人，對本級案件線索受理、辦理情況進行統籌管理，適時總結分析，把握總體情況，履行督查督辦職責。

3、建立規范高效運行機制，創新信訪案件線索集中管理模式。近年來，中央紀委多次要求各省市紀檢監察機關要成立案件監督管理室，對案件線索實行集中管理。各地積極行動，大膽探索，形成了各具特色的集中管理模式，總括起來，大致分為兩種，即集中直管模式和集中備案管理模式。

目前，部分紀檢監察機關已具備建立案件線索網絡集中統管的條件，建議先在省、市紀委監察廳（局）機關建立獨立運行的案件線索計算機網絡管理平臺，對案件線索實行全天候、全過程、全方位、最直接的監督管理，將案件線索從受理、暫存、初核、了結、轉辦、調查、處理、立案、結案、移送、督辦、歸檔等流轉過程全部納入組織和領導的監督視野，形成一個嚴密的、環環相扣的相互監督制約的鏈條。

具體操作流程是：信訪室隨時將收到的和搜集到的案件線索錄入網中，將其中本級管理干部的線索在轉交其他科室辦理的同時，一并歸類錄入網絡檔案備查。各承辦室隨時將受理、承辦的案件線索錄入本室網絡檔案。為了保密需要，網頁實行密碼準入，各室只能打開本室的網頁，做錄入、修改、統計、下載和刪除工作。根據工作需要，主要領導可打開所有網頁，主管領導和分管領導只能打開分管室的網頁。案管室承擔監督管理職能，可打開信訪室本級管理干部案件線索錄入檔案網頁，以及各相關室的線索管理網頁，及時歸納整理線索轉辦情況，了解每一個線索辦理的進展情況和處理情況等，并按照相關規定進行督辦。同時，按月按季進行歸納分析，綜合機關總體案件線索受理和辦理情況，為查辦案件工作服務，為領導決策服務。

網絡集中統管模式的優點是，能極大地調動各科室辦理案件線索的積極性和主動性，提高案件線索辦理的時效性，確保案件線索管理信息的完整性。同時，領導同志可隨時查閱信訪室某年某月某日收到的信訪件數，摘要內容及轉辦方向。可以查閱各相關室受理和承辦案件線索的情況，評判工作績效。通過網絡平臺能有機的把領導和組織日常監督同案管室程序性監督融為一體，最大限度的克服目前案件線索管理方面存在的各種弊端。

第五篇：淺談如何多角度地培養發現搜集案件線索的能力（模版）

如何及時、有效地搜集和掌握違紀案件線索，是查辦違紀案件的基礎和前提，也是長期困擾各級紀委辦案的一個難題。因此，要采取多種措施，主動出擊，多渠道、多角度地培養發現搜集案件線索的能力。

一是舉辦培訓班。請有關專家和辦案能手，就如何充分發揮信訪舉報主渠道作用的基礎上，拓寬案源渠道，提高成案率等內容，為基層紀檢干部授課。培養主動收集糾風、執法監察以及司法機關、行政執法機關、組織人事部門在工作中發現的違紀違法行為的案件線索；收集人大代表、政協委員、特約監察員在檢查、巡視工作中發現以及新聞媒體曝光的違紀問題。

二是以老帶新培養新手。要把一些新進的同志和新上任的基層紀委書記，安排與有經驗的同志一道辦案，在實踐中培養挖掘案中案線索，擴大查辦案件成果的能力。

三是要拓寬案源渠道。

1、從信訪中篩選案源。對收到的舉報信，都要從舉報內容、署名形式、動機目的等方面深入分析所反映問題的真實性和調查的著眼點，從而獲取有價值的線索。

2、從辦案中發現和搜集新的案件線索。在辦案時我們不能死死抓住現成的線索不放，而要舉一反三。

3、從共享信息中捕獲案件線索。一方面，要多留心現實生活中一些有用的價值線索。另一方面要加強同公安、檢察院、法院、審計、財政等部門的橫向聯系。

4、從執法監察中發現問題。根據一段時間的中心工作和群眾反映問題相對集中的領域和部門，主動出擊，積極排查案件線索，分門別類進行處理。

5、從下訪座談中了解案源。要安排一定的時間深入到村、組和基層單位，有針對性地走訪群眾，走訪結束后，從老百姓的言談、抱怨中去分析、歸納，從而發現問題。