第一篇：一個審計公司

泰安市泰山景區信正工程造價咨詢所

我所成立于1994年，是山東省、泰安市工程造價協會“理事單位”，中介機構專家備選庫成員單位。2005年，山東省建設廳根據《建設部關于納入國務院決定的十五項行政許可的條件的規定》有關工程造價咨詢資質標準的要求，對企業的資質就位檢查中我單位第一批一次性達標合格，是全市僅有的五家合格單位之一，2006年榮獲泰安市工程造價咨詢行業“先進單位”，山東省工程造價咨詢行業“先進單位”。

我所現有專職專業技術人員28名，其中，省市建設工程招投標評審專家6人，注冊造價師12人，具有山東省高級專業資格證書的6人，中級專業資格證書的12人，初級專業資格證書的2人，高級工程師5人，工程師16人。

我所成立十多年來，始終認真貫徹執行國家的法律法規及政策，恪守客觀、公正、誠實、守信的企業宗旨，執業中我們對工作認真負責，注意現場勘察、市場調查、掌握充分、可靠的第一手資料。健立健全完善了各種規章制度，強化內部管理，尤其注意提高隊伍的綜合素質和誠信創建品牌企業的思想意識。我所現已擁有雄厚的技術力量，現代化的辦公設備，先進的工程造價編審軟件和網絡系統，嚴密的質量控制程序、健全的檔案管理制度和科學的管理方法。先后審計泰安市政府、山東農業大學、泰山學院、山東科技大學、泰安市經貿委、泰山管委、泰山石化集團、泰山區工商局、岱岳區工商局、山東石橫特鋼廠、中國人民財產保險公司、山東?；瘓F等工程數千項，工程規模達數十萬平方米，工程總造價數十億元，為國家、政府及人民做出了很大貢獻，使單位獲得了良好的社會信譽和經濟效益，贏得了社會各界的認可和好評。

企業宗旨

客觀、公正、誠實、守信

業務范圍

一、工程造價咨詢：

（一）建設項目建議書及可行性研究投資估算、項目經濟評價報告的編制和審核；

（二）建設項目預算的編制與審核，并配合設計方案比選、優化設計、限額設計等工作進行工程造價分析與控制。

（三）建設項目合同價款的確定（包括招標工程工程量清單和標底、投標報價的編制和審核）；合同價款的簽訂與調整（包括工程變更、工程洽商和索賠費用的計算）及工程款支付,工程結算及竣工結(決)算報告團的編制及審核等；

（四）工程造價經濟糾紛的鑒定和仲裁的咨詢；

（五）提供工程造價信息服務等。

二、建設項目招標代理：

工程的勘察、設計、施工、監理以及與工程建設有關的重要設備、材料采購的代理業務。

第二篇：公司審計工作總結

審計工作總結

*****分公司審計部認真落實公司總部2014年內部審計工作指導意見，結合分公司本質脫困的經營目標，制訂了具體的審計工作計劃和落實措施?，F將全年工作落實情況總結如下：

一、組織實施了*****鋁建內蒙大唐項目專項審計工作。根據分公司的要求，審計部于4月份實施完成了河南*****鋁建設有限公司承攬的《內蒙大唐國際托克托電廠電解鋁除塵項目》（以下簡稱大唐除塵項目）的專項審計工作。審計發現*****鋁建在施工管理、財務管理、勞務用工等方面存在缺陷，審計報告反映了大額備用金長期借用不清欠、同一資產重復入賬、白條支付工程款等7個問題，并針對每一項問題提出了相應的審計建議。針對審計過程中發現的篡改考勤表、隱瞞安全事故等跡象，移交分公司紀檢部門立案審查，審查結果受處分兩人。

二、組織實施了*****物流原負責人的經濟責任離任審計工作。根據內部審計規定和分公司干部調整的情況，組織實施了河南*****物流有限公司原負責人離任經濟責任審計工作。審計報告客觀評價了原責任人的經濟責任履職情況，并反映了財務、經營管理等方面存在的問題。如財務跨期結算、內控制度不健全等問題。共反映問題9項，并提出了相應的審計建議。

三、配合總部委派的審計組，做好資本性支出項目審計工作。上半年，分公司審計部根據總部審計通知書的要求，及時成立了鋁土礦靜態旋流微泡等8個項目審計配合領導小組，積極配合審計組開展審計工作。同時，積極配合段村-雷溝過程審計和選礦三四線的審計工作，截止6月底，三四線審計造價審核工作已基本結束，目前遺留項僅為未完工的新莊溝項目。

四、認真開展全面風險管理基礎工作和風險管理報告的編制上報，使重大風險可辨可控。組織各部室和有關單位，結合分公司2014生產經營實際情況和當前經濟形勢，進行了風險管理基礎信息收集，風險識別、風險評價，風險評價自評估應對矩陣穿行測試、執行有效性測試，缺陷匯總、缺陷評價，重大風險分析與管理策略制定，全面風險管理報告編制等風險管理基礎工作。

分公司共識別出234個風險事件，評價確定現行業競爭風險、資源獲取與保護風險2個重大風險，并進行了風險量化分析和管控分析，確定了預警指標，制定了監督保障機制。從今年前五個月管控情況來看，監督防范有力，落實完成較好。

五、發揮監事督導職能，加強對自主經營單位的風險管控。分公司審計部年初確立了鑫誠監理、焦作華誠設計、*****鋁建、*****物流等四家自主經營單位為今年風險管控的新增單位，并與監事督導工作相融合，逐步加強對自主經營單位的風險防范和管控能力，并提出了每季度到各單位進行督導調研的工作要求。上半年完成了四家單位一季度的監事調研指導工作，向自主經營單位提出了加強往來款的清欠等指導意見。

二、下一步工作計劃：

1、組織實施河南鑫誠監理有限公司、河南華誠設計有限公司經濟責任任中審計。

2、組織*****鋁廠勞動服務公司改制審計。

3、組織20121000萬元以下技改項目（24個）和2013年1000萬元以下技改項目（4個）審計。

4、配合總部委派審計組實施段村雷溝過程審計和三四線工程竣工決算審計。

5、建立對鑫誠監理、華誠設計、*****鋁建、*****物流等四家單位的風險防控月度監控指標，開展風險防控的月度監控和報告制度。

6、編印培訓和操作手冊，選擇針對性強的師資力量開展一次全面風險管理培訓。

*****分公司審計部

2014-6-30

第三篇：公司審計年終工作總結

精選公司審計年終工作總結三篇

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精選公司審計年終工作總結三篇

總結，漢語詞語，讀音為zǒngjié，意思是總地歸結。我今日為大家細心打算了精選公司審計年終工作總結三篇，希望對大家有所幫助!精選公司審計年終工作總結一篇

20xx年以來，在區委、區政府的正確領導下，局黨委仔細組織學習實行黨的十八大精神，不斷加強自身學習，務實工作作風，緊緊圍繞各項工作目標，堅持依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實的審計工作方針，較好地完成了各項工作任務?，F將本個人工作狀況總結匯報如下：

一、加強學習，培育提高自身綜合素養

加強學習，加強自身的思想道德建設，樹立自尊、自信、獨立、自強的意識，在實際工作中端正思想，堅決信念，堅固樹立黨的觀念、政治觀念、大局觀念和群眾觀念，始終保持忠于黨、忠于祖國、忠于人民的政治本色;嚴格遵守各項規章制度;敬重領導、團結同事，為人真誠、人際關系和諧融洽，從不鬧無原則的糾紛，規范自己的言行，毫不松懈地培育自己的綜合素養和實力。

二、強化業務技能，創建業務佳績。

在日常工作中，我深切地體會到，審計工作是一項專業性、實踐性、藝術性很強的工作。尤其面對今日這樣愈來愈困難的經濟結構與審計環境、愈來愈高的審計執法要求和社會對審計的期望以及愈來愈深化發展的審計質量要求與技術更新。要想把審計工作做好，獲得較好的成果，不僅要有較好的品行，而且須要過硬的業務本事。做為一名基層的審計人員，加強理論及業務學習是取得本職工作成果的重要方法。為此我在加強自身學習、提高自身綜合素養的同時，與全局工作人員探討牢牢把握解決突出問題、典型問題及把推動精品工程主題擺到重要位置，以身作則，從自身做起，把理論學問與解決問題緊密結合、統籌支配、交叉進行，不斷提高業務技能;其次，加強自身修養，提高綜合素養，既要有廣博的理論學問和精通的審計專業學問，還要有嫻熟的業務技能和良好的心理素養，提高從宏觀角度分析、解決問題的實力，爭創優秀的工作業績。11月，我參與了省審計廳組織的ao現場審計系統培訓并全部通過了考試，取得了良好的學習效果，明年我將在預算執行審計及其他個別項目中接著探究開展ao現場審計，將這次的學習成果轉化為實實在在的審計效果，接著推動我局的計算機審計實力。

三、履行職責，圓滿完成各項工作任務。

一年來，為適應經濟責任審計發展形勢的須要，進一步規范和深化經濟責任審計工作，我不僅參加制定了《安陽市北關區領導干部離任經濟事項交接方法》等經濟責任審計制度，并參加指導完善了民航路街道辦事處老主任離任、新主任接任等多個單位領導離任現場交接手續。圓滿完成局支配的本級財政預算執行狀況及財政決算審計、燈塔路街道辦事處書記、主任，統計局局長的任中經濟責任審計，地稅局征收的房產稅和土地運用稅等稅種征收管理狀況審計和豆腐營街道辦事處財務收支審計等五項審計任務;市局交給的安排生育資金審計、排

污

費征收管理運用狀況審計、農村良種補貼農業機械購置補貼撥付管理發放和運用狀況審計、病蟲害防治資金審計、農村勞動力轉移培訓及陽光工程等六項專項資金的審計，和質量技術監督局的財務收支等共計七項審計任務。參加北關區房屋建設綜合開發公司資產負債審計，并數次參加深化基層調查，對西彰澗和杏花村村民上

訪案件中所提出的財務問題進行了有針對性的村級財務收支全面審計及審計調查，并協作區紀委、區信訪局、彰北辦事處多次下基層為信訪人解惑答疑，為黨委政府查清事實真相、正確決策處理等供應了第一手資料。出具審計報告11篇，查出違規金額高達500多萬元。

精選公司審計年終工作總結二篇

今年在集團公司的正確領導下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規，仔細履行集團的《內部審計管理制度》。依據集團公司20xx工作的總體要求和審計安排，內部審計工作以集團公司企業管理年為中心，加強企業精細化管理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作安排和領導交辦的審計任務，現就20xx審計工作總結如下:

一、完成主要工作

20xx年共完成審計項目97項，其中財務收支及預算執行狀況審計12項，專項經營考核審計1項，任期經濟責任審計2項，投資企業財務收支與資產負債審計3項，基建工程項目預算審計38項，基建工程項目結算審計41項，為完善集團經營管理、提高經濟效益做出了貢獻。

1、預算執行審計與財務收支審計并軌同行

預算執行結合財務收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執行的過程審核時，針對財務收支、資產管理、內限制度執行、內控流程操作等狀況進行符合性檢查，發覺各種問題，剛好與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關建議，指導整改。20xx完成上財務收支與預算執行審計12項，發覺問題41項，提出建議36項。10-11月份審計部對審計發覺問題的整改狀況與逾期應收賬款催收進行審計回訪，特殊是針對整改不到位單位，提出指導性看法并敦促其切實執行。通過審計，肅穆了集團公司財務管理制度與財經紀律，為下一年預算執行儲備了動力。

2、開展專項經營考核審計

20cc年7月，公司為扭轉XX汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經理，并與之簽訂經營考核責任書。為協作集團經營管理，審計部細心研讀文件精神，深化企業了解經營狀況，與相關單位反復磋商，報請主管領導審核，最終確認XX汽車租賃公司的經營績效考核結果，維護公司經營考核肅穆性，同時也確定了二級企業勤奮、主動的經營成果。

3、完善投資企業審計，供應投資評估依據

為評價對外投資企業的管理效果的須要，依據集團公司領導支配對投資企業進行審計，對20cc省深汕、粵深、太壹等三家公司財務收支與資產負債審計，深化、綜合評價投資公司的管理效益。特殊是太壹公司經營合同到期，需對今后一段時間進行經營預料，為投資決策供應依據。

4、加強離任審計，供應人事管理參考

20cc年，寶XX原總經理、新X湖副總經理崗位變動，依據集團公司支配進行離任審計，對其任期內經營目標的完成、經營、資產管理等進行全面評價，為集團人事考核供應參考。

5、完善基建工程審計

20xx年，基建工程項目多，現場監管頻繁、預結算審計任務繁重。工程審計人員深化工程項目現場，開呈現場工程監督、材料審計等，訂正相關部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監督管理和事后造價限制的系統化工程審計模式。20xx年完成基建工程項目預算審計38項，預算金額843.44萬元，核減金額286.84萬元;基建工程項目結算審計40項，結算報審金額1,392.40萬元，核減金額384.39萬元。

依據集團公司要求，對工程結算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息，公允、公正進行工程結算審核。20xx年引進外部力氣進行工程造價審核1項，結算報審金額228.13萬元，核減金額119.93萬元。為集團降低了工程造價，節約大量的資金。

二、主要工作體會

1、集團領導重視，是推動內部審計工作的關鍵

20xx在集團公司主管領導的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，勝利從二級企業借調財務部長等業務能手來支援，二級企業財務部長熟識管理與業務流程，給審計工作進展帶來肯定便利，推動審計工作順當完成。

2、加強過程管控，提升內審質量

質量是內部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。

在管理標準化方面，審計部在審計管理、內部限制、風險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理方法和實施方案，具體規定審計安排制定、方案設計、證據收集、底稿日志編寫、報告質量限制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。

在信息化方面，隨著企業ERP系統上線運行，ERP系統豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員主動學習ERP流程操作、深化ERP審計系統應用，著手開展ERP環境下的項目審計工作。

3、延長審計項目，合并審計目的，注意審計存在問題整改落實

20xx年，由于審計人手不足，我們將預算執行結合財務收支管理理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執行的過程審核時，針對財務收支、資產管理、內限制度執行、內控流程操作等狀況進行符合性檢查，發覺各種問題，剛好與各單位溝通，提出相關建議，指導整改。

三、存在問題與今后準備

1、存在問題

由于目前審計部僅有財務審計2人，工程審計1

人，疲于應付近30家孫子公司財務收支與預算審計等及大量基建項目施工預、結算審計，審計力氣難以精細到效益審計、經濟責任審計、內控評審等中去，對集團管理精細化的貢獻力氣有限。

集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與運用單位溝通不足，流程不完善、施工反復、超預算、結算不清楚等現象。

2、今后準備

堅持學習，提高專業學問與專業應用實力。針對集團公司審計人員與借調助審人員都是從財務轉崗而來，審計專業學問相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業實力有所欠缺，審計人員一邊參與深圳市內審協會組織的相關培訓，一邊和協會內的企業同行學習與溝通，在實踐中主動探究，積累閱歷。堅持不懈學習，提高專業學問與專業實力，為集團審計工作發展積攢力氣。

20xx年在集團公司的領導和支持下，審計工作克服許多困難并取得一些成果，但內審工作目前仍局限與財務、工程審計，管理類審計涉入不多，內審監督的深度與廣度有待加強，依據審計工作發展須要不斷審計創新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團內部限制、監督管理方面發揮應有作用。

精選公司審計年終工作總結三篇

20xx年，審計部仔細貫徹集團公司20xx年審計工作會議精神，依據企業實際生產經營狀況提出了工作思路，制定了審計工作安排，全面履行了審計的監督服務職能，各方面工作都有了很大的發展，取得了突出的成果。

一、本審計指標完成狀況

--財務審計方面，本實現了由傳統的財務收支審計向風險管理審計的轉變，全年審計項目14項，覆蓋了公司全部分廠、分公司及子公司及參股單位，審計資金總額160675.26萬元，審出不實利潤417.96萬元，提出審計建議70項，接受61項，審計建議接受率達到87.14%；全面完成物裝公司下達的審計安排；

--基建工程審計，全年審計基建項目178項，審計金額2998.93萬元，審減額204.91萬元，審減率6.83%，比公司下達任務指標3%節約3.83個百分點；

--物資選購審計，全年審計合同3333份，審計金額141415.46萬元，審減額3645.92萬元，審減率2.58%，比公司下達任務指標1%節約1.58個百分點，全年參與設備選購、修理合同、驗收審計32項；

--人均取得干脆經濟成果539.85萬元。

二、本審計工作開展狀況

依據年初集團公司審計工作會議精神和我公司實際狀況，審計部確立了提高審計相識、強化審計監督、實現三個轉變、拓展審計領域的主導思想，各項審計業務都以突出重點、深化深化為工作方針，以實現有效監督、服務生產經營為目的。依此為指導制訂了審計工作安排，保證了審計的各項規范、有序的開展。

（一）開展年終效益審計，保證經營成果的真實性

20xx年1-2月份，我們審計了公司12個生產分廠和3個銷售公司，以各單位的在產和存貨為切入點，一家家現場清查，對成本進行實質性測試，對各分廠之間的結算根據產品跟蹤抽查檢驗，查看是否存在假結算現象。各單位年終向公司上報的經營成果報告，都必需經過審計部審核簽認，審計部不予認可的經營成果，不予兌現。經過審計，共審出上報不實利潤417.96萬元，對審計發覺的發出商品核算不規范，各單位之間人為調整利潤，部分單位材料占用較多，銷售單位合同執行存在漏洞等12條問題提出了管理和整改建議，大部分問題在本年得到了整改。

（二）拓寬經濟責任審計范圍，強化經濟責任審計功能

20xx年審計部共開展經濟責任審計4項，其中人力資源部托付離任審計項目3項，領導干部屆中審計項目1項，審計處級干部4人，審計發覺問題15個，主要是費用限制不嚴、內部投資管理、生產物資管理不規范、預付賬款往來科目存在長期掛賬、應付帳款--暫估材料款金額較大，而且存在多年無動態現象等現象，提出建議14條，接受14條。經過審計，為3名離任同志解除了在原單位的經濟責任，為接任者劃清了經濟界限；為1名在職同志的階段性經營成果的經濟責任進行了界定。

在經濟責任審計中，本審計主要堅持以下幾個原則，把經濟責任審計推向了更高的層次。

一是在審計質量上，規范了經濟責任審計內容、審計程序及操作標準，確保項目的高質量。

二是審計的范圍涵蓋了經營者責任的全部方面，確保評價的中肯；如在對xx廠廠長屆中經濟責任審計中，由于我公司內部投資的安排和財務核算等權力由公司限制，以前的離任審計基本沒有涉及，但在今年審計中，我們認為，單位負責人作為投資項目的詳細負責人，在投資項目的管理、質量限制上存在不行推卸的責任，因此，我們在對xx廠廠長屆中審計中，全面審核了其三年期間詳細負責的爐外精煉技術改造、2臺32/10T電動雙梁起重機、鑄鋼5T電爐循環水改造、砂溫處理設備、分廠辦公樓裝修與改造等40個投資項目，金額達352.64萬元，發覺工程項目中存在沒有根據管理的要求明確區分基建修繕和設備修理，對分廠歷年來發生的內部投資無管理臺帳、部分項目立項-招標-合同-預算-竣工驗收-決算流程等環節缺少部分資料等問題。

三是在離任必審的基礎上，加強了任期屆中經濟責任審計，將審計關口前移，使經濟責任審計從事后的查錯糾弊向督促企業加強內部限制、防范經營風險、規范經營行為轉變。

（三）傳統審計向風險導向審計，提高審計業務層次

經過三年的整合，公司財務實現集中核算，基建工程和經濟合同管理逐步走上規范化，各項業務的常規性審計也日趨成熟，為有效利用審計資源，提高審計效果，審計業務全面對以風險管理為導向的管理審計轉變，今年共組織以風險管理審計為主的審計項目5項，1個內部單位，1個三產單位，1個參股單位和1個關聯方，以上被審單位的多樣性也體現了我公司加強風險防范的意識，尤其是對與我公司有交易往來的關聯方的審計，防范外部風險，充分體現了審計延長的理念，xx公司經營狀況調查2項、xxxx醫院經營管理審計、某地代儲代銷庫存管理審計、XX實業公司經營審計；審計發覺成本核算、業務管理、風險管理和公司治理層次的問題17個，提出審計建議11條，接受9條。

從開展的風險管理審計的效果看，審計部門取得的成果是非?？上驳?。首先，擺脫了以往以財務、以帳本為主的審計方式，審計的視野更加開闊；其次，風險管理審計適應公司發展的須要，審計供應的管理信息為領導和有關部門的科學決策供應了依據；尤其是對xx公司的審計，為我公司制訂關聯方交易價格、建立戰略合作伙伴供應了特別有用的決策參考。再次，風險管理審計受到了被審計單位的歡迎，xx醫院、xx公司、某地代管庫等單位或部門都對認為審計建議具有針對性，或組織董事會專題探討，或組織管理層探討，都對報告賜予了高度重視，變更了以往傳統審計中消極對抗的作風。

（四）開展專項審計調查，解決難點熱點問題

本，審計部圍繞企業經營管理中存在的熱點和難點問題及涉及職工切身利益問題，主動開展了專項審計。7月份，就上半年各單位和職工反映較多的單位經濟指標合理性、公司內部結算、獎金安排、新定額運行等熱點問題，我們實施了專項審計，提出了審計建議8條，向領導提交了審計報告，最終經公司專題會議圓滿解決。9月份，對新設立的xxxx合資公司的開辦費用、注冊資本到位等進行專項審計，審計發覺外方投資額20美圓未按要求到帳，要求xxxx公司催辦，維護專項資金運用的肅穆性。

（五）加大內控審計幅度，防范經營風險

審計部本和其它部門聯合開展了《自用資源運用和管理》專項內控審計1項，考慮審計資源和我公司實際狀況，我適時的把內控審計與經濟責任審計、專項審計、審計調查等項目相結合，讓內控審計體現在全部審計項目中。本共發覺內控問題14個，其中設計層面2個，執行層面12個，初步探究了審計模式，為逐步開展規范的內部限制專項審計打下了基礎。

（六）狠抓基建工程審計，節約基建投資成本

基建工程審計是嚴把資金審查關口，削減企業資金流失，加強投資限制的重要保障。20xx年，審計部對xx分廠裝修改造工程、xxx社區改造工程、xxx辦公樓改造裝修、xx辦公樓及屋面工程、xxxx擴建工程等178個基建工程項目進行了審計，為了提高審計質量，審計人員對大部分項目實施了全過程跟蹤審計，常常深化施工現場抽查，在審計中，審計人員嚴把合同和標的審計關、施工現場簽證關、工程結算審計關，重要項目都經過充分探討。通過審計，發覺工程量不實、材料價格偏高、材料重復計算，簽證變更與實際不符、計算錯誤、高套定額，隱藏工程高報等問題，審減額達到204.91萬元。

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第四篇：供電公司審計

根據我的經驗，供電公司主要存在以下問題：

一、預收、應收電費劃分不清

由于供電公司的考核指標中有一項是考核電費收現率的，也就是說，應收電費金額不能過大。而實際工作中，電費有可能不能及時收繳，為了完成指標，有很多供電公司把預收的電費記到應收電費里，相應減少了應收電費余額。供電公司財務沒有應收、預收電費明細，該明細在營銷部門掌握，在審計時，往往忽略對此的審計。

二、下級分局截留電費

考核供電公司的另一個指標是銀行存款余額，期末銀行存款余額不能超過一定金額，超過了要全部上交到省公司。而有時，供電公司為了實際需要，把部分電費存在別的賬戶。

三、截留線損

這幾年城網農網改造，實際線損已經下降，但是，考核指標并沒有相應的降低，所以，在完成線損率指標的情況下，供電公司就可以截留線損，形成帳外資金。對此審計，只有通過核對抄表記錄數據庫才能有所發現，但是，現在一般對供電公司的審計，基本都沒有進行到這一步。

四、工程

這些年供電公司的基建工程不斷，這其中存在很多問題。通過審計基建結算，決算等資料，可以發現很多問題，有的要到實地去看才能發現。在征地，占地補償中，特別容易出現問題。有的工程根本就不存在，但是，相關手續比真正進行的工程還要全，所以，審計中實際查看很重要。

再有，工程中有的用戶已經出錢了，但是，預算中仍然含這部分資金，形成結余資金。用戶工程也存在諸多問題。

五、多經單位

供電公司一般都有很多家多經單位，現在雖然已經少了很多，但是，其中仍存在很多問題，供電公司很多帳外車都是多經單位提供的。另外，多經單位無償占用主頁資產也比較嚴重。

第五篇：公司審計實施方案

工程公司迎接配合國家審計署審計實施方案

按照XX集團經濟責任審計進點會和《XX集團公司迎接配合審計署審計實施方案》的要求，保障審計工作順利進行，制定本實施方案。

一、工作目標和工作原則

（一）工作目標。

統一領導，加強協調，統籌安排公司配合審計事項，確保配合國家審計署順利完成本次審計工作。

（二）工作原則。

1.信息保密原則。對公司涉密資料要由專人保管和提供，對向現場審計人員和集團公司迎審配合工作領導小組提供的資料不得泄露外傳，對審計中發現的問題不能對外宣揚，防止因泄露外傳引發輿情等負面影響。

2.全程跟進原則?，F場審計人員詢問相關人員時，工作組要有專人負責安排，盡量全程陪同。如果根據要求確需回避，也要密切關注。

3.歸口負責原則。工作小組統一負責資料的收集、登記、提交、返還，保證資料收發有序?；卮饘徲嬋藛T詢問要實事求是，有據可查，口徑統一，避免發生因前后答復不一導致被動的情況。

二、組織領導 公司成立迎審配合工作領導小組，下設迎審配合工作組。1.公司迎審配合工作領導小組 組長：XXX 副組長：XXX.XXX 辦公室主任：XXX 聯絡人：XXX 主要職責：全面領導公司配合審計工作，聽取公司迎審配合工作組工作匯報，與集團公司迎審配合工作領導小組辦公室進行工作匯報和溝通協調，對有關事宜做出決策。

公司迎審配合工作領導小組及聯絡人名單見附件1。2.公司迎審配合工作組 組 長：XXX 副組長：XXX 成員單位及聯絡人：XXX.XXX 主要職責：在領導小組領導下開展工作，具體負責協調配合審計工作，召集日例會、周例會，匯總、分析審計總體情況和審計發現的有關事項，及時向領導小組報告。

工作組各成員單位的主要職責：

工作組下設綜合聯絡組、后勤保障組，根據審計進展情況隨時抽調人員。各組人員按照既分工明確又相互協助的原則落實職責分工，審計期間不得外出，保持通訊暢通。

公司迎審配合工作組名單見附件2。

三、工作措施

（一）建立迎審配合工作責任制度

各單位主要負責人為本單位迎審配合工作第一責任人，按照“誰的問題誰負責”的原則落實迎審配合責任。對審計發現的重大問題、關注的重要線索以及可能對公司產生重大影響的審計事項，各單位主要負責人要隨時向公司迎審配合工作領導小組組長報告，不得拖延、隱瞞。

（二）建立提供審計取證單、資料審核把關制度 各單位提供審計取證單、資料，要保證及時、有效、準確，防止拖沓和敷衍應付，嚴禁未經審核就向工作組提供。對要求反饋的審計取證單，在收到時，要立即上報公司迎審配合工作組文秘資料組。

（三）建立歸口管理、登記留存制度

需要訪談或現場解釋的，由迎審配合工作組綜合協調組人員應陪同前往，及時掌握相關情況，并做好記錄。

訪談記錄臺賬見附件5。

（四）建立重要事項預警和應急管理制度

公司領導小組對審計組可能關注的重要事項，要做好與相關單位、相關部門的信息溝通，及時采取應對措施，防止出現連鎖反應。同時，要把控好審計進度，引導審計方向，既要重視大事、難事、急事，也要關注小事、線索、苗頭性傾向，努力防范并及時應對好審計中的各類風險。

（五）建立“日反饋、周報告、重大問題隨時報告”制度

（六）建立審計整改長效機制