第一篇：財務(wù)部人員工作崗位分工

財務(wù)部人員工作崗位分工

根據(jù)公司的發(fā)展需要財務(wù)部配置財務(wù)人員3名，相關(guān)崗位設(shè)置及工作分配如下：

一、財務(wù)主管（張巖）：全面負責財務(wù)部的具體工作，協(xié)調(diào)財務(wù)及相關(guān)部門的工作。執(zhí)行總經(jīng)理安排的工作。

1、了解掌握財務(wù)信息及相關(guān)政策、會議精神并做好上傳下達工作；

2、各種財務(wù)報表的編制分析、職工工資的編制等；

3、負責報稅等對外業(yè)務(wù)；

4、承辦其他對外業(yè)務(wù)，及時處理各項應(yīng)急事務(wù)；

5、負責辦公室的日常工作；

6、承辦領(lǐng)導安排的其他工作；

7、安排其他財務(wù)人員的具體工作。

二、出納（辛翠竹）：

1、按照現(xiàn)金管理規(guī)定和程序，根據(jù)手續(xù)完備原始憑證進行現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)；

2、登記現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳，結(jié)出余額，盤點庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，定期與銀行對帳，填報銀行存款余額調(diào)節(jié)表；

3、整理、登記經(jīng)辦收付的原始憑證，及時完成記帳憑證的登記工作；

4、嚴格保管及管理空白支票，辦理支票的領(lǐng)用、注銷的備查登記工作；

5、按照印鑒分管制度，負責保管銀行預(yù)留印鑒中的一枚私章；

6、領(lǐng)導安排的其他工作。

三、會計（紀立紅）：

1、負責成本、費用的核算工作，及時報送核算報表，定期提供各種成本費用數(shù)據(jù)；

2、整理、裝訂審核無誤并登帳完畢的記帳憑證；負責原始憑證、記帳憑證的稽核工作；

3、審核各部門上報的出勤表并匯總后報財務(wù)主管；

4、定期到各個小區(qū)收取有關(guān)費用，及時交出納做賬務(wù)處理；

5、按照印鑒分管制度，負責保管銀行預(yù)留印鑒中的一枚財務(wù)章；

6、負責各類合同和檔案的保管等；

7、承辦領(lǐng)導交辦的其他工作。

我們財務(wù)部全體工作人員將認真執(zhí)行以上工作分工，為公司的發(fā)展壯大貢獻自己的力量。

2006年9月13日

第二篇：財務(wù)部工作職責及人員分工

2007(財)字第（1）號

XX物流財務(wù)人員分工及崗位職責

人員分工

1、XXX

財務(wù)經(jīng)理：全面負責公司財務(wù)部工作。

2、XXX

總賬會計：負責公司賬務(wù)工作。

3、XXX

銀行出納：負責全公司銀行賬收支工作。

4、XXX

現(xiàn)金出納：負責全公司現(xiàn)金收支工作。

5、XXX

賬務(wù)審核：負責系統(tǒng)運單審核，應(yīng)收款、應(yīng)付款核對 一

財務(wù)經(jīng)理工作職責

1、嚴格執(zhí)行公司各項財務(wù)管理制度。制定具體的會計核算標準、核算規(guī)范制度。開展決算、清算、匯算等會計核算工作。組織編制、審核各類財務(wù)報表、附注及財務(wù)分析報告，編制、審核公司的會計憑證。編制應(yīng)收賬款明細，督促各項資金的回收。負責制定本公司財務(wù)崗位職責，進行崗位考核，保證公司財務(wù)工作落到實處。

2、參與建立客戶信用體系建設(shè)。根據(jù)客戶的信用等級，按合同條款及客戶賒銷信用政策，審核、控制經(jīng)營部的發(fā)貨。

3、制定存貨、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)盤點計劃，并組織開展盤點工作。

4、協(xié)助外部審計部門、稅務(wù)部門完成固定資產(chǎn)盤點工作。

5、組織公司稅務(wù)籌劃、稅務(wù)申報與繳納工作。配合完成稅務(wù)局對公司的稅務(wù)檢查。

6、建立、完善部門各類管理規(guī)章制度、流程，并嚴格執(zhí)行。做好財稅方面有關(guān)證照的年檢，加強財務(wù)人員的培訓和部門建設(shè)。

7、依據(jù)公司各相關(guān)管理制度，對各項經(jīng)營活動進行監(jiān)督、審核。對超權(quán)限報銷，在得到總經(jīng)理批準后，方可辦理財務(wù)報銷手續(xù)。

8、按財務(wù)管理標準和報銷付款審批程序的規(guī)定，嚴格審核公司的各項費用或款項報銷的單據(jù)，保證報銷原始憑證的真實性、合法性、合規(guī)性。

9、協(xié)助有關(guān)部門完成與本部門相關(guān)的職能工作，加強與銀行、稅務(wù)、財政、審計等部門的溝通和協(xié)調(diào)，并保持良好關(guān)系。做好本部人員的培訓工作。

10、準確核算進項稅、銷項稅，并及時認證各類可抵扣進項發(fā)票，根據(jù)發(fā)票庫存 情況及時申購發(fā)票并妥善保管，對發(fā)票開票限額及申購數(shù)量能隨著業(yè)務(wù)增長需求及時辦理增量、增限。月底前將當月稅負情況及時上報領(lǐng)導做納稅籌劃。協(xié)助出納完成每日資金日報，并做好初審工作。

11、對當期的各類憑證及時打印、裝訂，合同、協(xié)議等檔案編號、分類，及時歸檔。

12、負責協(xié)調(diào)財務(wù)部與其他各部門之間的工作關(guān)系。

13、公司領(lǐng)導交辦的其他事項。

二

總賬會計崗位職責

1、在公司財務(wù)經(jīng)理的直接領(lǐng)導下，負責本公司的財務(wù)工作，提供規(guī)范化、標準化的會計核算和財務(wù)管理服務(wù)。

2、負責公司內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范會計核算，如實反映財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。

3、組織編制會計報表、財務(wù)報告及相關(guān)管理報表，并定期向總經(jīng)理報送。對會計信息的真實性和及時性承擔直接責任。及時統(tǒng)計公司各成本項目明細，做好基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的整理、分配工作，確保數(shù)據(jù) 的準確性，對不有不確定性及疑點問題及時匯報并與相關(guān)部門溝通。

4、嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律。負責對存貨、應(yīng)收款項、應(yīng)付款項、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)組織實施規(guī)范有效的財務(wù)管理，承擔相應(yīng)的財務(wù)監(jiān)督職責。

5、負責組織現(xiàn)金、存貨、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)的盤點清查工作，不定期對現(xiàn)金進行盤點，加強客戶信用和應(yīng)收賬款回籠管理，確保授信安全。

6、依據(jù)生產(chǎn)的特殊性完善成本核算管理辦法，組織成本費用分析，深入挖潛降低成本的可能，提高效益。

7、規(guī)范會計檔案管理，保證會計資料的安全完整。

8、公司領(lǐng)導交辦的其他事項。三

往來賬會計崗位職責

1、認真執(zhí)行公司的財務(wù)管理制度，2、編制客戶和供應(yīng)商科目明細表、余額表、帳齡分析表等。

3、核對系統(tǒng)運單。

4、負責各應(yīng)收款客戶對帳并加強欠款的催收工作。并核對需要開票的單位具體金額和數(shù)據(jù)。

5、負責各應(yīng)付款往來款項的核對和應(yīng)收票據(jù)的收集整理。四

銀行出納會計崗位職責

1、支票的購買、保管。負責購買轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票、電匯憑證等銀行單據(jù)，由主管會計登記票號，自己妥善保管。

2、每天根據(jù)領(lǐng)導安排的付款計劃，采購部門提供的請款單，必須有往來會計審核簽字及到賬期，財務(wù)總監(jiān)審核無誤最終由總經(jīng)理簽字，才能確認打款。特殊情況下，沒有總經(jīng)理簽字時，必須經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導同意，打電話確認后再付款，事后必須請總經(jīng)理補簽。

2、填制完當天所有的匯款單后，及時辦理，保證匯款及時到賬，避免公司信譽受損。

3、在辦理完所有的手續(xù)后，要及時拿回所有的加蓋銀行清訖章的回單，以便做手續(xù)，避免空頭憑證。

5、把當天的付款手續(xù)，全部整理制證，及時登記銀行日記賬，并結(jié)出余額，做到日清日結(jié)，賬賬相符，賬證相符，以便現(xiàn)金會計能及時完成現(xiàn)金流量表，發(fā)于總經(jīng)理，隨時掌握資金的流向。

6、網(wǎng)銀回單及時拿回制證

網(wǎng)上銀行的回單，各銀行的大額支付的回單在銀行打印出來后，要及時編制記賬憑證。

7、每月與銀行對賬單對賬，編制銀行余額調(diào)節(jié)表

經(jīng)常核對銀行存款日記帳與銀行對帳單，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，如發(fā)現(xiàn)未達賬項，要及時查清（發(fā)生未達賬項有如下幾種情況：銀行已收，企業(yè)未收；銀行已付，企業(yè)未付；企業(yè)已收，銀行未收，企業(yè)已付，銀行未付）。應(yīng)妥善保管每月的各個銀行對賬單，防止丟失。每月月初，各個銀行的銀行對賬單及時對賬，加蓋預(yù)留印鑒章。

8、、正確填制支票以及簽發(fā)支票時應(yīng)注意的事項

根據(jù)審核后的原始單據(jù)，正確使用和填制轉(zhuǎn)賬支票，熟練掌握銀行存款的各種結(jié)算方式，發(fā)出的轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票，領(lǐng)款人必須在支票登記本上簽字。過期未用的轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票應(yīng)及時收回注銷，并加蓋“作廢”戳記。填寫錯誤的轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票應(yīng)加蓋“作廢”戳記并留存，年終統(tǒng)一裝訂歸檔。轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票遺失時要立即向領(lǐng)導報告，并到銀行辦理掛失手續(xù)。簽發(fā)支票時應(yīng)注明收款單位、用途、金額、日期，并經(jīng)主管會計蓋章后方可使用。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領(lǐng)用支票人在支票登記本上簽字，嚴格控制簽空白支票。

9、工資的發(fā)放以及新員工工資卡及時拿回每月中旬以后，及時把工資及新辦卡的員工的身份證復印件遞到銀行，以便工資能按時到賬，新卡辦出來后要及時拿回，發(fā)放到員工手里。

7、不得將銀行賬戶出借給其他單位或個人使用，不得將空白轉(zhuǎn)賬支票交給其他單位或個人簽發(fā)。收到支票需及時填寫支票進帳單并送銀行，不可延期送票。

8、完成領(lǐng)導交辦的其他各項工作。五

現(xiàn)金出納崗位職責

1、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和金融結(jié)算紀律；

2、嚴格執(zhí)行公司及財務(wù)部的各項管理制度及考核制度；

3、按公司限定的庫存限額確保庫存現(xiàn)金的安全；

4、提高對假幣的的識別能力，拒絕假幣流入企業(yè)。

5、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金的存、取款手續(xù)，不坐支、不挪用、不超支，遵守現(xiàn)金的使用范圍；

6、嚴格把好費用報銷關(guān)，嚴禁不合法的票據(jù)流入企業(yè)，杜絕不合理經(jīng)濟業(yè)務(wù)的發(fā)生，根據(jù)真實有效的原始憑證歸集與分配各項費用；

7、認真執(zhí)行公司制定的各種管理辦法和差旅費開支管理辦法，對照報銷標準給予報銷；

8、保障公司因公出差、培訓、工傷、職工辭退福利等現(xiàn)金業(yè)務(wù)的正常流通；

9、每天盤點庫存現(xiàn)金，做到帳帳相符、帳實相符；

10、每年打印、裝訂相關(guān)科目明細賬并及時歸檔；

11、公司固定電話、電費及時交納。每月5號之后，交公司的固定電話費用，保證公司的通訊設(shè)施正常使用。根據(jù)手機發(fā)送的短信提示，及時打款交電費，保證電力的正常使用。月末，結(jié)賬前要拿回電費的增值稅票，及時入賬完成本月的結(jié)賬工作。

13、完成領(lǐng)導交辦的其他臨時性工作。

上海XX物流有限公司財務(wù)部

2017年3月1日

第三篇：財務(wù)部崗位設(shè)置及人員分工范本

XX公司

財務(wù)部崗位設(shè)置及人員分工（草稿）

根據(jù)XX公司財務(wù)控制制度及具體業(yè)務(wù)流程要求，現(xiàn)對崗位設(shè)置及人員具體分工安排如下：

要求：各責任人按確定的分工內(nèi)容履行職責，按照公司財務(wù)控制制度、會計崗位操作規(guī)范的崗位要求，切實開展財務(wù)工作。財務(wù)經(jīng)理：

在總經(jīng)理的領(lǐng)導下，負責財務(wù)部整體工作，全面做好資金、費用、預(yù)算、會計核算等工作。主管會計：

協(xié)助財務(wù)經(jīng)理工作，分管 工作 人員安排： 成本費用業(yè)務(wù)： 會計核算業(yè)務(wù)： 資金業(yè)務(wù)： 預(yù)算業(yè)務(wù)：

一、根據(jù)公司具體實際情況，設(shè)置崗位職責、內(nèi)容如下：

1、現(xiàn)金出納崗位：

工作內(nèi)容：辦理現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)，保管現(xiàn)金，保證現(xiàn)金賬實相 符，申請?zhí)崛‖F(xiàn)金，序時登記日記賬，上交現(xiàn)金收付款憑證。（責任人：，B角）

2、銀行出納崗位

工作內(nèi)容：辦理銀行收付款業(yè)務(wù)，及時取得銀行回單及對賬單，序時登記日記賬，負責辦理銀行開、銷戶事項、提取現(xiàn)金、購買和保管支付票據(jù)。網(wǎng)銀秘鑰及密碼管理。編制銀行存款日報表報財務(wù)領(lǐng)導，錄入撥付資金指令，合理設(shè)置和登記日記臺賬，從銀行取回單，完整傳遞核算會計，下級單位上交資金、票據(jù)的序時登記，保管票據(jù)，下級單位申請資金、票據(jù)的審核和領(lǐng)用，對賬工作（責任人，B角）。

3、有價證券出納崗位

工作內(nèi)容：審查、保管、繳存有價證券、到期提請解付、按規(guī) 定時點對賬、盤點。（責任人，B角）。

4、資金會計崗位

工作內(nèi)容：參與籌資預(yù)算并編制籌資計劃，科學管理和合理籌措資金，辦理公司擔保事宜，登記相關(guān)業(yè)務(wù)臺賬，分配計提利息，負責銀行存款機有價證券對賬并編制余額調(diào)節(jié)表,籌資業(yè)務(wù)對賬，編制籌資業(yè)務(wù)報表，籌資執(zhí)行情況的分析，相關(guān)檔案歸檔。（責任人，B角）。

5、材料（存貨）及采購會計崗位

工作內(nèi)容：采購部，辦公室，后勤等業(yè)務(wù)部門日常原材料，辦公用品，辦公機具的采購報賬審核原始單據(jù)，盤點、存貨減值，相關(guān)資料的整理歸檔（責任人，B角）；業(yè)務(wù)部門庫存商品的結(jié)轉(zhuǎn)、核對與核算（責任人，B角）。

6、投資會計崗位

工作內(nèi)容：編制記賬憑證，跟蹤管理，確認投資收益或減值準備，辦理投資轉(zhuǎn)讓、處置業(yè)務(wù)，編制對外投資報表，參與投資預(yù)算的編制及執(zhí)行分析，進行投資分析，編制投資分析報告，將相關(guān)的文件資料整理歸檔。（責任人，B角）。

7、基建會計崗位

工作內(nèi)容：負責基建工程項目的核算，基建采購設(shè)備進項稅抵扣籌劃管理，參與基建工程管理聯(lián)審聯(lián)簽手續(xù)審核，會議組織審批，按合同支付價款，預(yù)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，對賬，編制在建工程報表并進行工程項目分析。參與工程項目預(yù)算并分析，相關(guān)資料整理歸檔。（責任人，B角）。

8、固定資產(chǎn)會計崗位

工作內(nèi)容：編制固定資產(chǎn)增減、處置、付款等有關(guān)記賬憑證并進行賬務(wù)登記、對賬，固定資產(chǎn)的清查盤點，固定資產(chǎn)減值準備計提，固定資產(chǎn)管理分析，參與固定資產(chǎn)預(yù)算編制和分析，編制相關(guān)報表，相關(guān)資料整理歸檔。（責任人，B角）。

9、其他往來會計崗位

工作內(nèi)容：負責其他應(yīng)收、其他應(yīng)付的日常核算、期末對賬，往來單位業(yè)務(wù)臺賬，將相關(guān)資料整理歸檔。（責任人，B角）。

10、無形資產(chǎn)會計崗位

工作內(nèi)容：負責無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)的會計核算，期末進行減值測試，編制相關(guān)報表，相關(guān)資料的整理歸檔。（責任人，B角）。

11、薪酬會計崗位

工作內(nèi)容：復核、歸集、分配職工工資，回收裝訂工資表（責任

人，B角），編制發(fā)放薪酬、工資附加費用計提的記賬憑證，編制繳納社會統(tǒng)籌、代扣個人所得稅及其他代扣款項的記賬憑證，管理工資附加費的使用（責任人，B角）。

12、稅務(wù)會計崗位

工作內(nèi)容：辦理發(fā)票的領(lǐng)取、保管、認證、開具，稅務(wù)核算整理及申報，編制稅務(wù)報表及分析，負責公司稅務(wù)的內(nèi)外協(xié)調(diào)工作，相關(guān)資料的整理歸檔（責任人，B角）。

13、銷售會計崗位

工作內(nèi)容：根據(jù)市場部具體業(yè)務(wù)，收集相關(guān)工作信息，結(jié)算數(shù)據(jù)核查，確認收入，編制收入記賬憑證，應(yīng)收、預(yù)收款項管理，銷售分析，客戶檔案及應(yīng)收賬款臺賬管理及相關(guān)報表報告資料，記賬對賬及往來核對詢證。（責任人，B角）。

14、成本會計崗位

工作內(nèi)容：審核基層單位成本報表報告，進行成本分析匯總，編制成本分析報告，參與成本管理的預(yù)算編制工資，整理相關(guān)成本的會計檔案。（責任人，B角）。

15、費用會計崗位

工作內(nèi)容：審核期間費用的原始憑證，編制記賬憑證，參與費用支出的日常控制，編制費用支出報表，參與費用預(yù)算的編制及執(zhí)行分析，將相關(guān)的文件資料整理歸檔（責任人，B角）。

16、營業(yè)外收支崗位

工作內(nèi)容：審核原始憑證，制證，登記明細賬，協(xié)助稅務(wù)崗位

進行稅務(wù)損失認定，編制營業(yè)外收支報表，相關(guān)資料整理歸檔（責任人，B角）。

17、預(yù)算管理崗位

工作內(nèi)容：建立預(yù)算編制、執(zhí)行、分析、考核的相關(guān)制度，負責預(yù)算的組織編制，預(yù)算指標的下達，審核預(yù)算執(zhí)行情況，預(yù)算分析、調(diào)整、報告、考核（責任人，B角）。

18、審核會計崗位

工作內(nèi)容：審核記賬憑證、科目余額表，結(jié)賬工作檢查，審核網(wǎng)銀付款，審核貨幣資金有關(guān)報表，審核報表（責任人，B角）。

19、稽核會計崗位

工作內(nèi)容：參與起草、修訂財務(wù)管理、會計核算、內(nèi)部控制制度，檢查原始憑證、記賬憑證、會計檔案，稽核底稿歸檔（責任人，B角）

20、報表會計崗位

工作內(nèi)容：期末對賬、結(jié)賬，做到賬實、賬證、賬賬相符，月度、報表編制、匯總及報送，分析報表，編制財務(wù)分析報告，配合內(nèi)外部相關(guān)檢查，相關(guān)資料的整理歸檔（責任人，B角）。

21、管理會計崗位

工作內(nèi)容：對財務(wù)成本進行預(yù)審，提出決策分析數(shù)據(jù)，對財務(wù)成本進行控制（責任人，B角），編制財務(wù)預(yù)算，確定各項財務(wù)目標（責任人，B角），開展價值分析，評價經(jīng)營業(yè)績，參與公司重大經(jīng)濟活動，關(guān)注政策變化（責任人，B角）。

22、財務(wù)信息系統(tǒng)管理崗位

工作內(nèi)容：負責公司財務(wù)信息系統(tǒng)的建立，日常管理維護，財務(wù)軟件培訓繼續(xù)教育工作（責任人，B角）。

23、檔案管理崗位

工作內(nèi)容：負責會計憑證、賬薄及報表的保管、會計檔案入檔，購銷合同等非會計檔案的整理保管，財務(wù)工作簡報的整理報送，檔案借閱、移交，財務(wù)部辦公用品的領(lǐng)發(fā)，組織財務(wù)人員繼續(xù)教育培訓及會計證統(tǒng)一保管（責任人，B角）。

第四篇：財務(wù)部分工

（一）財務(wù)總監(jiān)

其主要職責如下：

(1)執(zhí)行公司章程、公司管理層的決議。主持編制并簽署公司的財務(wù)計劃、信貸計劃和會計報表等；落實完成計劃的措施，對執(zhí)行中存在的問題提出改進措施。指導各項財務(wù)活動，考核生產(chǎn)經(jīng)營成果；對單位負責人負責并報告工作。

(2)審查公司基建、投資、貿(mào)易等發(fā)展項目及重要經(jīng)濟合同，對可行性報告提出評估意見。

(3)負責公司的資金融通與調(diào)撥決策工作，經(jīng)單位負責人或公司領(lǐng)導層批準后執(zhí)行。(4)審核下屬公司、企業(yè)投資和效益的計算方案。

(5)組織編制公司員工工資、獎金、福利方案和股東分紅派息方案。(6)監(jiān)督公司的財務(wù)管理和活動。

(7)監(jiān)督公司的財務(wù)部門和會計人員執(zhí)行國家的財經(jīng)政策、法令、制度和遵守財經(jīng)紀律。制止不符合財經(jīng)法令、不講經(jīng)濟效益、不執(zhí)行計劃和違反財經(jīng)紀律的事項。

(8)對各級財務(wù)人員的調(diào)動、任免、晉升、獎懲等提出建議、評定，單位負責人批準后執(zhí)行。

(9)負責搞好公司財務(wù)人員的培訓工作，不斷提高財會人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。

(10)利用財務(wù)核算與會計管理原理為公司經(jīng)營決策提供依據(jù)，協(xié)助總經(jīng)理制定公司戰(zhàn)略，并主持公司財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃的制定；

(11)組織領(lǐng)導公司的財務(wù)管理、成本管理、預(yù)算管理、會計核算、會計監(jiān)督、審計監(jiān)察、存貨控制等方面工作，加強公司經(jīng)濟管理，提高經(jīng)濟效益。

(12)參與制訂公司總預(yù)算和季度預(yù)算調(diào)整，匯總、審核下級部門上報的月度預(yù)算，召集并主持公司月度預(yù)算分析與平衡會議。

(13)掌握公司財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和資金變動情況，及時向總經(jīng)理和董事長匯報工作情況。(14)參與公司投資行為、重要經(jīng)營活動等方面的決策和方案制定工作，參與重大經(jīng)濟合同或協(xié)議的研究、審查，參與重要經(jīng)濟問題的分析和決策。

(15)做好財務(wù)系統(tǒng)各項行政事務(wù)處理工作，負責銀行提款、存款業(yè)務(wù)的審批工作，負責財務(wù)人員的開導工作，提高工作效能，增強團隊精神。

(16)協(xié)調(diào)公司同銀行、工商、稅務(wù)等政府部門的關(guān)系，代表公司與外界有關(guān)部門和機構(gòu)聯(lián)絡(luò)并保持良好合作關(guān)系。

(17)組織做好財務(wù)系統(tǒng)文件、資料、記錄的保管與定期歸檔工作和保密工作。

(18)提出直接下級崗位的用人需求，并編寫該崗位的崗位職責和任職資格，提交給總經(jīng)理確認；

(19)進行直接下級的崗位出試、復試工作，提出對不合格直接下級的處理建議，提交總經(jīng)理確認；

（二）財務(wù)部長

其主要職責如下：

(1)貫徹黨和國家財稅工作法規(guī)、政策和公司財務(wù)管理工作制度，解釋、解答與公司的財務(wù)會計有關(guān)的法規(guī)和制度，負責組織會計人員學習、貫徹落實，并根據(jù)公司財務(wù)管理實際，不斷完善財務(wù)管理制度。

(2)在總經(jīng)理的領(lǐng)導下，開展財務(wù)工作，參與公司經(jīng)營目標制定，并對公司經(jīng)營目標實施監(jiān)督。

(3)全面負責財務(wù)部會計工作，負責組織財會人員搞好會計核算，正確、及時、完整地記賬、算賬、報賬，全面反映給企業(yè)領(lǐng)導，及時提供真實的會計核算資料。

(4)分析檢查公司財務(wù)收支和預(yù)算的執(zhí)行情況，加強財務(wù)管理，分月、季、年編制財務(wù)報表，在每月10日前報送財務(wù)總監(jiān)審核，按月申報納稅。

(5)參與公司主要經(jīng)濟合同、協(xié)議及其他融資方面的工作，負責公司資金調(diào)度和管理，根據(jù)公司資金運作情況，合理調(diào)配資金，確保公司資金正常運轉(zhuǎn)。每月針對財務(wù)運行中的數(shù)據(jù)變化情況進行財務(wù)分析，提出處理意見。

(6)監(jiān)督協(xié)調(diào)國家開發(fā)銀行外匯結(jié)算、協(xié)調(diào)配合業(yè)務(wù)部門辦理財政補貼。

(7)協(xié)調(diào)工商、稅務(wù)、金融部門的聯(lián)系，協(xié)助總經(jīng)理處理好外部關(guān)系，及時掌握財政、稅務(wù)及外匯動向。

(8)認真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證堅決退回。要嚴格掌握開支范圍和開支標準。保存企業(yè)關(guān)于財務(wù)工作方面的文件、資料、合同和協(xié)議，督促本部門員工完整的保管公司的一切賬冊、報表憑證和原始單據(jù)。

(9)負責保管公司公章、財務(wù)章、名章及合同專用章。

(10)承辦總經(jīng)理交辦的其他工作。

(11)審核每月工資、福利、工會經(jīng)費計提及發(fā)放明細。(12)定期檢查公司庫存現(xiàn)金和銀行存款是否賬實相符。

(13)聯(lián)合其他部門、定期對公司資產(chǎn)、財產(chǎn)、物資的運行情況進行檢查。(14)承辦總經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)交辦的其他工作。

（三）財務(wù)經(jīng)理 其主要職責如下：

(1)主持計劃財務(wù)部的工作。負責公司財務(wù)管理制度的制定、組織實施和運轉(zhuǎn)。進行財務(wù)管理監(jiān)督工作。

(2)負責組織公司的經(jīng)濟核算工作。組織編制和審核會計、統(tǒng)計報表；及時提 全面真實的會計核算資料。

(3)執(zhí)行領(lǐng)導有關(guān)財務(wù)工作的決定。控制和降低經(jīng)營成本；審核監(jiān)督資金的動用及經(jīng)營效益。(4)參與投資、重大經(jīng)濟合同的可行性研究。

(5)負責組織對成員單位進行財務(wù)檢查，監(jiān)督成員單位執(zhí)行財經(jīng)紀律和規(guī)章制度。

(6)組織財務(wù)人員定期開展財務(wù)分析工作、考核經(jīng)營成果、分析經(jīng)營管理中存在的問題，及時向領(lǐng)導提出建議。

(7)負責與稅務(wù)、財政、審計和物價等部門的綜合協(xié)調(diào)工作，及時掌握國家有關(guān)財政、稅收等政策。

(8)負責財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓和思想教育工作。

（四）材料會計崗位

1、負責公司原材料、輔助材料、包裝物、低值易耗品、燃料等日常核算

2、認真遵守國家財務(wù)政策、法規(guī)、制度；按記帳規(guī)則結(jié)算、記帳，做到數(shù)字準確、上報及時。

3、負責材料成本預(yù)算制訂和執(zhí)行情況監(jiān)督審查工作

4、針對各部門報上來的材料出入庫單仔細核對，并及時錄入到金蝶財務(wù)軟件中。

5、每月末將材料總賬與各明細賬進行核對，分析、篩選、整理。

6、負責工程材料物資的入庫、調(diào)撥及工程現(xiàn)場領(lǐng)用的財務(wù)核算工作，7、月末進行材料成本的結(jié)轉(zhuǎn)、分攤材料成本差異并進行材料臺賬的歸檔工作。

8、月末會同采購部門、倉儲部門人員,對庫存材料物資進行實地盤點、監(jiān)督存貨的日常管理工作并建立定期盤點制度。

（五）資產(chǎn)崗位會計職責

1、負責固定資產(chǎn)增減變動的核算。

2、負責在建工程的核算。

3、負責固定資產(chǎn)折舊的計提和結(jié)轉(zhuǎn)。

4、建立固定資產(chǎn)、在建工程、累計折舊明細賬。

5、負責無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的核算。

6、定期將各資產(chǎn)明細賬與總分類賬相核對。

7、季末會同相關(guān)部門對固定資產(chǎn)和工程物資進行盤點、核對；

8、負責管理各類資產(chǎn)，定期清理報廢資產(chǎn)和閑置不用的資產(chǎn)。

（六）工資崗位會計職責

1、負責匯總各車間、部門上報的工時、產(chǎn)量等資料的記錄、整理工作

2、編制工資計提匯總表以及工資分配發(fā)放表并組織發(fā)放

3、負責及時發(fā)放工資、獎金及有關(guān)帳務(wù)處理;

4、清理與工資有關(guān)的往來科目并匯總裝訂成工資冊;

5、按規(guī)定比例提取各項經(jīng)費，并進行有關(guān)帳務(wù)處理;

6、每月按稅務(wù)部門要求編制公司個人所得稅表并代扣代繳;

7、配合生產(chǎn)部門制定工資分配定額并提供有關(guān)可靠依據(jù);

8、完成主管交辦的其他臨時性工作

（七）往來結(jié)算崗位職責

1、負責辦理企業(yè)與各方面的往來結(jié)算業(yè)務(wù)

2、會同有關(guān)部門制定應(yīng)收、應(yīng)付及預(yù)收、預(yù)付款項的核算和管理辦法

3、辦理應(yīng)收、應(yīng)付及預(yù)收、預(yù)付款項的結(jié)算

4、定期進行應(yīng)收、應(yīng)付及預(yù)收預(yù)付款項的對賬

5、分析應(yīng)付款項的賬齡及對每個客戶建立臺帳管理，做好銷售合同的管理。

6、認真核對并確認客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認工作，編制收款會計憑證并登記應(yīng)收帳款明細臺帳。

7、做好應(yīng)收、應(yīng)付帳款日常核對工作，及時將對帳資料歸集存檔

8、每月10日前向部門主管領(lǐng)導報送一份應(yīng)收帳款分析明細表并對帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，查明原因并向部門主管領(lǐng)導匯報。

9、完成領(lǐng)導交辦的其他臨時性工作

（八）成本核算崗位職責

1、統(tǒng)計原材料，低值易耗品和其他物料出庫憑證并進行匯總；

2、進行制造費用分攤及結(jié)轉(zhuǎn)以及相關(guān)憑證的編制；

3、計算產(chǎn)品成本并編制產(chǎn)成品憑證；

4、進行產(chǎn)品成本分析，尋找產(chǎn)品成本節(jié)約空間；

5、編制成本報表，為管理層提出成本改進建議；

6、參與車間生產(chǎn)管理和產(chǎn)品定額或其他成本核算的編制和監(jiān)督執(zhí)行；

7、每月末編制直接材料、直接人工、制造費用計算表并編制半成品和產(chǎn)成品計算單和領(lǐng)用分配表，進行會計核算，實行分口、分類管理；

8、月末負責核對半成品、產(chǎn)成品總賬和明細賬的核對工作；

9、認真核對各項原料、物料、成品、在制品收付事項，負責編制工廠成本

10、保管好各種憑證、賬簿、報表及有關(guān)成本計算資料，防止丟失或損壞，按月裝訂并定期歸檔；

11、參與存貨的清查盤點工作，企業(yè)在財產(chǎn)清查中盤盈、盤虧的資產(chǎn)，要分別情況進行不同的處理；

（九）銷售崗位會計工作職責

1、認真執(zhí)行公司各項規(guī)章制度和工作程序，服從上級領(lǐng)導指揮和有關(guān)人員的監(jiān)督檢查，保質(zhì)保量按時完成工作任務(wù)。

2、每日接到出納員到款通知后及時更新并上傳財務(wù)到款通知。（如遇網(wǎng)絡(luò)不暢，可用電話通知相關(guān)人員及時發(fā)貨）

3、每天根據(jù)出納提供的收款收據(jù)金額準確登記銷售明細表。

4、負責金蝶軟件中應(yīng)收單據(jù)的審核、制單及登記賬薄；收款單據(jù)的錄入、審核、制單及登記賬薄。

5、每日下班前統(tǒng)計當日銷售訂單執(zhí)行及回款情況統(tǒng)計表。具體項目包括：本日訂單筆數(shù)、已發(fā)貨定單筆數(shù)、本日回款金額筆數(shù)及總額。

6、認真復核銷售發(fā)票及紅字發(fā)票、并及時制單及登記賬薄。

7、認真編制記帳憑證，正確運用會計科目，要做到原始憑證齊全有效，記帳憑證與原始憑證事項一致準確無誤。

8、月末完了匯總并裝訂會計憑證；每月定期及時匯總、編報商品銷售情況統(tǒng)計報表，并對報表的真實準確性負責。

9、每月定期和不定期與相關(guān)單位、部門、人員核對往來明細帳、總帳，保證帳帳相符、帳證相符、帳表相符。

10、及時主動督促相關(guān)單位、個人清還應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款，做好銷貨呆帳、死帳的清理工作并向會計主管及時匯報工作情況。

11、做好業(yè)務(wù)內(nèi)會計資料的保管，配合會計主管做好整理與定期歸檔工作

（十）、費用會計崗位職責

1、按照財務(wù)部門對各項費用開支的有關(guān)規(guī)定，在預(yù)算范圍內(nèi)，嚴格掌握費用開支標準，堅持原則，節(jié)約費用，不該支付的費用不予報銷；

2、認真審核各種費用單據(jù)，復核人和報銷人簽字齊全，原始單據(jù)數(shù)字清楚，業(yè)務(wù)情況反映真實明確；

3、收到費用單據(jù)及時填制記帳憑證，金額和摘要清楚，按照規(guī)定分清各部門和各項費用的核算項目，制單和復核手續(xù)齊全；

4、每月應(yīng)按權(quán)責發(fā)生制原則，有關(guān)費用當月立賬；

6、維護總賬與明細賬，做到賬賬相符、賬實相符；

5、和往來及時進行對帳；及時與出納核對現(xiàn)金賬與銀行存款；

8、月末編制部門費用匯總表，與預(yù)算進行對比分析，對每月的費用進行預(yù)警，對超當月預(yù)算的費用，提請各部門關(guān)注；

9、月末及時出具財務(wù)報表；

10、承辦經(jīng)理或主管交辦的其它工作

（十一）稅務(wù)會計的崗位職責

1、做好普通發(fā)票的領(lǐng)用、保管與使用登記，依照稅務(wù)部門的發(fā)票管理及填寫規(guī)定，根據(jù)客戶以及進項稅的實際情況開具發(fā)票。

2、建立各用戶開票信息檔案，開具增值稅普通發(fā)票。

3、每月及時抄稅，及時報稅。

4、按需購買發(fā)票，并嚴格按發(fā)票管理制度管理發(fā)票的領(lǐng)、用、存。

5、準確計算增值稅、城建稅、教育費附加、印花稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅及個人所得稅等各項稅金

6、按時進行申報（國稅、地稅）并及時繳納稅款。

7、建立應(yīng)交稅金、主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入臺賬，并及時與明細帳、總賬核對。

8、按月整理裝訂各類納稅申報表，所得稅申報表電子版資料和紙質(zhì)資料

9、整理稅務(wù)局各類資料及稅收文件和相關(guān)稅收政策。

10、保管和整理財物檔案和相關(guān)稅務(wù)資料進行歸檔。

（十二）融資部經(jīng)理 其主要職責如下：

(1)協(xié)助財務(wù)總監(jiān)建立并完善公司的投融資管理體系，致力于提高公司的投融資管理水平。

(2)負責分析、制訂公司投融資需求、投融資策略和計劃，進行投融資成本管理，配合資產(chǎn)負債指標及現(xiàn)金流指標達成。

(3)負責拓展公司自身融資資源，獲得適合公司運作所需的各項融資資源，建立良好的溝通機制。

(4)負責對項目初選和前期可行性建議書進行審核。

(5)負責組織公司的投資項目可行性分析報告、商業(yè)計劃書的撰寫。(6)負責管理和維護公司與銀行及非銀行金融機構(gòu)、證券機構(gòu)、投資基金等客戶的公共關(guān)系，建立、維護支撐公司融資的統(tǒng)一平臺。

(7)負責組織公司重大項目展開風險評審、方案制定和實施。

(8)完成公司領(lǐng)導臨時交辦的各項工作任務(wù)。

（十三）外貿(mào)會計主管

其主要職責如下：

(1)遵守國家外匯管理條例，加強對外匯收支的管理和監(jiān)督。

(2)負責做好進出口業(yè)務(wù)的財務(wù)總賬及各種明細賬目。手續(xù)完備、數(shù)字準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。

(3)協(xié)助辦理國家開發(fā)銀行外匯業(yè)務(wù)結(jié)算，協(xié)調(diào)配合業(yè)務(wù)部門辦理進口礦石的財政補貼。(4)認真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應(yīng)拒絕入賬。要嚴格掌握開支范圍和開支標準。

(5)定期裝訂會計憑證、賬簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管，往年會計檔案由公司檔案室保管。

(6)培訓財務(wù)人員熟練掌握對外貿(mào)易業(yè)務(wù)知識、操作程序，盡快提高財務(wù)人員對外貿(mào)易操作技能。

(7)加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行財務(wù)管理方面的安全制度，確保不出安全問題。

(8)嚴格遵守、執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財務(wù)會計制度，做好會計工作。

（十四）現(xiàn)金出納

其主要職責如下：(1)管理現(xiàn)金支票。

(2)格按照公司的財務(wù)制度規(guī)定支付款項并編制相關(guān)憑證。

(3)及嚴時準確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬，定期上繳各種完整的原始憑證。

(4)做到日清月結(jié)。庫存現(xiàn)金余額符合管理制度規(guī)定。(5)按周編制現(xiàn)金收支報表。

(6)完成工資的發(fā)放工作。(7)負責管理職工欠款事項。

(8)完成其他由上級主管指派及自行發(fā)展的工作。

（十五）銀行出納其主要職責如下：(1)管理銀行賬戶、轉(zhuǎn)賬支票與發(fā)票。

(2)嚴格按照公司的財務(wù)制度規(guī)定支付款項并編制相關(guān)憑證。

(3)及時、準確地編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬，定期上繳各種完整的原始憑證。(4)及時與銀行定期對賬，并熟練掌握網(wǎng)上銀行的運作。(5)按周編制現(xiàn)金收支報表。

(6)配合會計人員做好每月的報稅和工資的發(fā)放工作。(7)完成其他由上級主管指派及自行發(fā)展的工作。

第五篇：公司財務(wù)部工作崗位描述

計劃財務(wù)部工作崗位描述

1.財務(wù)經(jīng)理崗位職責

1.1.負責組織建立、健全全公司財務(wù)管理、經(jīng)濟核算方面的規(guī)章制度和貫徹落實并執(zhí)行《會計法》、各項新會計制度、新會計準則及上級公司財務(wù)管理制度。

1.2在公司總經(jīng)理及財務(wù)總監(jiān)的領(lǐng)導下，領(lǐng)導財務(wù)人員進行本公司的日常財務(wù)管理、會計核算工作，參與本司經(jīng)濟合同的會簽、付款的審核。

1.3.根據(jù)董事會下達的目標利潤，牽頭編制本公司的各項、月度明細預(yù)算，并確保將經(jīng)公司批準后的各項指標落實到各責任部門。

1.4.根據(jù)公司整體營運計劃，組織、編制資金預(yù)算計劃，交公司領(lǐng)導審核并上報批準后平衡、實施，合理調(diào)度資金。

1.5.全面掌握財會崗位的工作流程，審核會計憑證、會計報表、財務(wù)分析，監(jiān)督財務(wù)制度的執(zhí)行。

1.6.負責工程預(yù)、決算的審查工作，控制管理好各項工程支出。負責審查、監(jiān)督物資采購計劃的詢價及報價工作。

1.7.參加公司建設(shè)管理、生產(chǎn)經(jīng)營管理會議，參與經(jīng)營決策和分析，協(xié)助公司領(lǐng)導管理和監(jiān)督公司的相關(guān)經(jīng)濟工作。

1.8.負責公司建設(shè)管理、生產(chǎn)經(jīng)營各種費用報銷和各項支出審核工作。1.9.負責協(xié)調(diào)與稅務(wù)部門的關(guān)系，及時掌握各種稅收政策，在充分享受稅收優(yōu)惠政策的前提下按章納稅。

1.10做好融資工作，負責協(xié)調(diào)好與銀行的關(guān)系，保證生產(chǎn)運營的資金需要。

1.11.負責組織財務(wù)人員業(yè)務(wù)知識培訓，提高財務(wù)人員的操作水平。

1.12經(jīng)常檢查庫存現(xiàn)金和銀行存款情況，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，確保公司資金安全。

1.11.負責審計公司各項經(jīng)濟效益的估算，監(jiān)督經(jīng)營收入的結(jié)算、催款等工作。

1.12.負責公司經(jīng)濟責任制的考核工作，并提供合理有效的管理措施。

1.13負責同上級公司財務(wù)、審計、考核等部門的聯(lián)絡(luò)與溝通工作。

1.14負責公司重大經(jīng)濟業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)與處理工作 1.15完成公司領(lǐng)導交辦的其他各項工作。2.主管會計崗位職責

2.1.根據(jù)<<施工企業(yè)會計制度>>和內(nèi)部財務(wù)制度，負責擬訂公司成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核制度，報領(lǐng)導批準后組織實施。

2.2.按照經(jīng)濟核算原則，按月做好財務(wù)情況分析、建設(shè)成本費用、生產(chǎn)經(jīng)營成本費用分析和利潤執(zhí)行情況，考核資金使用效果，尋求降低成本的控制措施，及時向有關(guān)領(lǐng)導提出合理化建議，當好領(lǐng)導參謀。

2.3.根據(jù)<<會計法>>及企業(yè)會計制度的規(guī)定，審核和復核各種憑證單據(jù)是否合法，內(nèi)容是否真實，手續(xù)是否完備，數(shù)字是否正確，附件是否齊備，是否符合記賬要求，發(fā)現(xiàn)問題要及時會同有關(guān)人員修正調(diào)整或向財務(wù)經(jīng)理提出建議。

2.4.熟悉運用財務(wù)軟件、會計科目，準確、及時地做好賬務(wù)和結(jié)算工作，正確進行會計核算，填制會計憑證（非現(xiàn)金）和記賬、結(jié)賬工作，年末負責打印各類明細賬、總賬并裝訂成冊和建立新的會計的完整的賬務(wù)文件。

2.5.按會計規(guī)定業(yè)務(wù)要求，正確計算工程建設(shè)成本，生產(chǎn)經(jīng)營收入、費用、成本，正確計算和處理財務(wù)成果，并根據(jù)公司董事會下達的建設(shè)成本、生產(chǎn)經(jīng)營利潤指標，結(jié)合公司的實際經(jīng)營情況做好月度、季度、會計報表做到上報及時，負責編寫會計決算說明。

2.6.負責開展財務(wù)審計、工商聯(lián)合年檢等工作，并爭取在董事會年會之前拿出審計報告，負責做好利潤分配核算工作。

2.7.負責公司固定資產(chǎn)的管理和核算，正確按月計提折舊，定期或不定期地參與盤點工作。

2.8.負責公司各種稅金的計算、申報工作。

2.9.負責職工個人欠款明細賬、應(yīng)收、應(yīng)付往來款項的管理，定期檢查清理，對存在問題與經(jīng)辦人員共同查清原因及時向領(lǐng)導匯報。

2.10.按會計檔案管理制度規(guī)定，負責對公司的會計憑證、會計賬簿、會計報表等資料，定期整理，審查核對，分類編制檔案目錄，隔年移交公司檔案室保管。

2.11.深入施工一線，了解各專業(yè)成本支出情況，為降低生產(chǎn)成本支出，提供有價值的建議和改進措施。

2.12.做好內(nèi)部核算和分部門費用管理核算工作，搞好成本和財務(wù)分析工作，提供有價值的成本分析資料。

2.13.做好公司和部門領(lǐng)導交辦的其它工作。3.事業(yè)部財務(wù)會計崗位職責

3.1.熟悉企業(yè)會計制度，掌握公司報銷制度和 報銷流程，建立各類工程檔案，進行工程成本的核算和監(jiān)督，定期分析總結(jié)，不斷加以改進和完善，總結(jié)經(jīng)驗提出降低成本的措施和建議。

3.2.負責審核原始憑證的合法性、合規(guī)性、準確性、真實性，包括內(nèi)容、用途、審批手續(xù)和原始交易所金額的大小，并填制相對應(yīng)的會計科目的記賬憑證。

3.3.根據(jù)審核無誤的記賬憑證登記明細賬,并及時與總賬進行核實.3.4.做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作。

3.5.負責對工程借款和個人借款的登記及催款清理工作。3.6.每季度負責提供公司考核所需的財務(wù)數(shù)據(jù)。3.8.每月檢查資金、成本計劃執(zhí)行及工程和個人借款情況，每季應(yīng)書面匯報部門領(lǐng)導。

3.9.完成公司及部門領(lǐng)導交辦的其它工作。4.機關(guān)出納崗位職責

4.1.熟悉并執(zhí)行現(xiàn)金管理條例、銀行結(jié)算制度，根據(jù)審核后的記賬憑證，復核無誤后辦理現(xiàn)金和銀行收付結(jié)算業(yè)務(wù)，且每日盤存現(xiàn)金余額并與現(xiàn)金日記賬相符。

4.2.據(jù)審批過的原始憑證或用款申請單予以報銷或付款并編制現(xiàn)金、銀行存款收、付憑證。已辦理收、付款的原始憑證應(yīng)加蓋收、付訖。

4.3.管好庫存現(xiàn)金，不得坐支現(xiàn)金，不得以白條、借據(jù)抵庫，不得擅自挪用庫存現(xiàn)金。

4.4.與供應(yīng)商及客戶之間往來款項結(jié)算，達到轉(zhuǎn)賬起點的一律以轉(zhuǎn)賬支票予以支付，出納無權(quán)擅自支付現(xiàn)金，如有供應(yīng)商要求支付現(xiàn)金時必須取得供應(yīng)商出具的加蓋財務(wù)專用章的現(xiàn)金收據(jù)后，按付款程序辦理付款業(yè)務(wù)。

4.5.員工出差或辦理業(yè)務(wù)借用的備用金，在出差結(jié)束或辦理完成業(yè)務(wù)后三天后，由出納人員摧辦結(jié)賬業(yè)務(wù)。

4.6.當備用金不足時(備用金控制在5000元為準)，應(yīng)事先填制提款申請單，辦理有關(guān)審批手續(xù)后方可向銀行提取庫存?zhèn)溆媒稹?/p>

4.7.正確填寫轉(zhuǎn)賬支票及其它結(jié)算憑證，不簽發(fā)空頭、遠期支票。銀行票據(jù)金額、用途等必須與原始憑證相同。4.8.根據(jù)現(xiàn)金日記賬的余額，核對庫存現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)錯誤，及時查明原因，并向領(lǐng)導匯報，不得隱滿；

4.9.月末根據(jù)銀行日記賬余額，與銀行對賬單核對，發(fā)現(xiàn)錯誤，及時查明原因，編制銀行余額調(diào)節(jié)表，年底連同銀行對賬單一起裝訂成冊交主辦會計歸檔；

4.10.隨時掌握銀行存款余額情況，以利工程施工和日常行政辦公過程中的資金調(diào)動。

4.11.熟悉并執(zhí)行“企業(yè)會計制度”、電算化知識，熟悉本公司經(jīng)營結(jié)算業(yè)務(wù)、內(nèi)部管理制度，填制現(xiàn)金、銀行電算化憑證。

4.12.按規(guī)定保管、填制各種支票、匯票等銀行結(jié)算憑證，數(shù)字正確，作廢支票與存根一并保存，并加蓋作廢章，月底裝訂與記賬憑證后。

4.14.負責辦理通過銀行托收承付業(yè)務(wù)如：水電費、電話費、利息等審批手續(xù)。

4.15.年末負責打印現(xiàn)金、銀行日記賬并裝訂成冊后交主辦會計歸檔。

4.16.有權(quán)拒絕不符合現(xiàn)金業(yè)務(wù)事項的付款，有權(quán)拒絕違反財經(jīng)紀律的收支并及時向領(lǐng)導匯報。

4.17.負責各賬戶之間資金調(diào)配的審批和付款手續(xù)。4.18.支票領(lǐng)用按規(guī)定進行登記，并定期進行清理和核對。4.19.現(xiàn)金支出按規(guī)定的范圍予以支付，如：差旅費、工資性支出、零星采購及備用金等，其他支出原則上不予支付，特殊支出需經(jīng)財務(wù)負責人批準和總經(jīng)理批準。

4.20配合總賬會計做好財會電腦的記賬及其他工作。4.21每月5日編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，及時清理、調(diào)整未達賬項，按月將銀行對賬單與銀行存款余額表裝訂在憑證后歸檔。

4.22完成公司和部門領(lǐng)導交辦的其它工作。5.機關(guān)審核制單會計崗位職責

5.1.熟悉企業(yè)會計制度，掌握公司報銷制度和 報銷流程，建立預(yù)算計劃與實際開支比較檔案，進行行政各部門費用預(yù)算的核算和監(jiān)督，定期分析總結(jié)，不斷加以改進和完善，總結(jié)經(jīng)驗提出降低成本的措施和建議。

5.2.負責審核原始憑證的合法性、合規(guī)性、準確性、真實性，包括內(nèi)容、用途、審批手續(xù)和原始交易所金額的大小，并填制相對應(yīng)的會計科目的記賬憑證,轉(zhuǎn)主管會計登記電子賬.5.3.做好各事業(yè)成本資料的整理、匯總工作,根據(jù)匯總結(jié)果填寫往來撥賬單給各事業(yè)部,同時根據(jù)綜合行政部下?lián)艿母鞣N費用攤銷表填寫給各事業(yè)部.并填制相對應(yīng)的會計科目的記賬憑證,轉(zhuǎn)主管會計登記電子賬.5.4.負責對機關(guān)個人借款的登記及催款清理工作。

5.5.每月檢查資金、成本計劃執(zhí)行及工程和個人借款情況，每季應(yīng)書面匯報部門領(lǐng)導。

5.6.完成公司及部門領(lǐng)導交辦的其它工作。6.事業(yè)部出納崗位職責 6.1.熟悉并執(zhí)行現(xiàn)金管理條例、銀行結(jié)算制度，根據(jù)審核后的記賬憑證，復核無誤后辦理現(xiàn)金和銀行收付結(jié)算業(yè)務(wù)，且每日盤存現(xiàn)金余額并與現(xiàn)金日記賬相符。

6.2.據(jù)審批過的原始憑證或借款單予以報銷或付款并編制現(xiàn)金、銀行存款收、付憑證。已辦理收、付款的原始憑證應(yīng)加蓋收、付訖。

6.3.管好庫存現(xiàn)金，不得坐支現(xiàn)金，不得以白條、借據(jù)抵庫，不得擅自挪用庫存現(xiàn)金。

6.4.員工出差或辦理業(yè)務(wù)借用的備用金，在出差結(jié)束或辦理完成業(yè)務(wù)后三天后，由出納人員摧辦結(jié)賬業(yè)務(wù)。

6.5.根據(jù)現(xiàn)金日記賬的余額，核對庫存現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)錯誤，及時查明原因，并向領(lǐng)導匯報，不得隱滿；

6.6.月末根據(jù)銀行日記賬余額，與銀行對賬單核對，發(fā)現(xiàn)錯誤，及時查明原因，編制銀行余額調(diào)節(jié)表，年底連同銀行對賬單一起裝訂成冊交主辦會計歸檔；

6.7.隨時掌握銀行存款余額情況，以利工程施工和日常行政辦公過程中的資金調(diào)動。

6.8.熟悉并執(zhí)行“企業(yè)會計制度”、電算化知識，熟悉本公司經(jīng)營結(jié)算業(yè)務(wù)、內(nèi)部管理制度，填制現(xiàn)金、銀行電算化憑證。

6.9.年末負責現(xiàn)金、銀行日記賬并裝訂成冊后交主管會計歸檔。6.10.有權(quán)拒絕不符合現(xiàn)金業(yè)務(wù)事項的付款，有權(quán)拒絕違反財經(jīng)紀律的收支并及時向領(lǐng)導匯報。6.11.現(xiàn)金支出按規(guī)定的范圍予以支付，如：差旅費、工資性支出、零星采購及備用金等，其他支出原則上不予支付，特殊支出需經(jīng)財務(wù)負責人批準和總經(jīng)理室批準。

6.12配合總賬會計做好財會電腦的記賬及其他工作。6.13每月5日編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，及時清理、調(diào)整未達賬項，按月將銀行對賬單與銀行存款余額表裝訂在憑證后歸檔。

6.14完成公司和部門領(lǐng)導交辦的其它工作。