第一篇：小額貸款公司營業(yè)的法律規(guī)則

小額貸款公司營業(yè)的法律規(guī)則

小額信貸是解決當(dāng)前我國農(nóng)戶融資困難的一種有效途徑。在農(nóng)戶信貸市場上，目前的小額貸款公司一般面臨著兩類風(fēng)險：主觀違約風(fēng)險和農(nóng)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險。平遙模式的實踐證明，對于主觀違約風(fēng)險，小額貸款公司可將社會資本引入金融交易，依賴其類抵押擔(dān)保和節(jié)約成本的功能規(guī)避風(fēng)險，具體可通過規(guī)范貸款流程、建立嚴(yán)格的內(nèi)部防控機制、探索有特色的貸款方式和實行會員制等方法進行控制。而對于農(nóng)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險，小額貸款公司作為國家或地方財政的最佳代理人，通過財政支持實現(xiàn)對農(nóng)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險的控制，同時也根據(jù)自身的運行績效獲得相應(yīng)的補償。

一、小額貸款公司的概述

（一）小額貸款公司的性質(zhì)

小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，以全部財產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。

小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險，其合法的經(jīng)營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。

（二）小額貸款公司的設(shè)立

小額貸款公司的名稱應(yīng)由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃指縣級行政區(qū)劃的名稱，組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。

小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個以下股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2-200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。

小額貸款公司的注冊資本來源應(yīng)真實合法，全部為實收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責(zé)任公司的注冊資本不得低于500萬元，股份有限公司的注冊資本不得低于1000萬元。單一自然人、企業(yè)法人、其他社會組織及其關(guān)聯(lián)方持有的股份，不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10%。

申請設(shè)立小額貸款公司，應(yīng)向省級政府主管部門提出正式申請，經(jīng)批準(zhǔn)后，到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請辦理注冊登記手續(xù)并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。此外，還應(yīng)在五個工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C關(guān)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會派出機構(gòu)和中國人民銀行分支機構(gòu)報送相關(guān)資料。

小額貸款公司應(yīng)有符合規(guī)定的章程和管理制度，應(yīng)有必要的營業(yè)場所、組織機構(gòu)、具備相應(yīng)專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員。

出資設(shè)立小額貸款公司的自然人、企業(yè)法人和其他社會組織，擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級管理人員的自然人，應(yīng)無犯罪記錄和不良信用記錄。

小額貸款公司在當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門辦理稅務(wù)登記，并依法繳納各類稅費。小額貸款公司經(jīng)批準(zhǔn)吸收存款的，其存款利率實行上限管理，最高不得超過中國人民銀行公布的同期同檔次存款基準(zhǔn)利率。小額貸款公司的貸款利率實行下限管理，利率下限為中國人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍。

二、在我國小額貸款公司營業(yè)法律規(guī)制的思考

隨著金融體制改革逐步深入，2005年12月，完全由民營資本投資、“只貸不存”的小額貸款公司在平遙掛牌成立，這標(biāo)志著央行“農(nóng)村商業(yè)性小額信貸”試點項目正式啟動。時至今日，全國范圍內(nèi)已成立7家小額貸款公司，其中最早成立的平遙日升隆和晉源泰兩家小額貸款公司是該種模式的典型代表。平遙，位于山西省中部，是一個典型的農(nóng)業(yè)大縣。改革開放以來，平遙縣個體工商業(yè)發(fā)展較快，但城鄉(xiāng)差別、貧富差別嚴(yán)重，二元體制矛盾突出：一方面是相對貧窮的農(nóng)村急需大量資金，另一方面是有錢的企業(yè)家找不到高效合理的投資渠道。截至2007年6月底，兩家小額貸款公司累計發(fā)放貸款12665.62萬元，累計收回貸款6728.54萬元，貸款余額為5937.08萬元，貸款戶數(shù)959戶，農(nóng)戶貸款率達81.875%，“三農(nóng)”貸款率為95.47%。小額貸款公司的成立對于構(gòu)建供給主體多元化的農(nóng)村金融市場、解決農(nóng)戶“貸款難”、促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展具有重要意義。然而面對高風(fēng)險、高成本的農(nóng)戶信貸市場和有效抵押擔(dān)保品缺乏的農(nóng)戶，小額貸款公司如何控制信貸風(fēng)險是一個頗具挑戰(zhàn)性的課題。

（一）小額貸款公司面臨的兩類風(fēng)險

近年來，我國學(xué)者對農(nóng)戶信貸市場作了大量研究，一個普遍性的結(jié)論是我國農(nóng)戶信貸市場存在著兩類不同性質(zhì)的風(fēng)險：一是不可抗拒的農(nóng)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險；二是主觀違約風(fēng)險。

（二）小額貸款公司對主觀違約風(fēng)險的控制

對主觀違約風(fēng)險的控制，國際上成功的經(jīng)驗是依賴農(nóng)戶社會資本建立的動態(tài)聯(lián)保機制，但這種機制在我國的適用性并未得到證實。國內(nèi)一種典型的思路是充分挖掘農(nóng)戶現(xiàn)有經(jīng)濟資源的價值，主張建立基于農(nóng)地抵押的農(nóng)地金融合約來增加農(nóng)戶的貸款可得性，規(guī)避風(fēng)險。但是由于缺乏有效的土地流轉(zhuǎn)市場和合理的定價使得農(nóng)地金融合約難以真正實施。而平遙小額貸款公司在這方面走出了成功之路，他們對于信貸風(fēng)險的控制是卓有成效的。

截至2007年6月底，兩家小額貸款公司不良貸款率為0.3%，僅發(fā)生了一筆不良貸款。

委托代理視角下小額貸款公司對農(nóng)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險的控制。對農(nóng)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險的控制，我國多數(shù)學(xué)者主張建立財政支持的風(fēng)險分擔(dān)和補償機制。其實質(zhì)正是外部性引入后的新均衡下的帕累托最優(yōu)定價問題。而要研究外部性最佳實現(xiàn)的路徑可以建立一個委托代理的選擇與評價模型。在多個備選代理人中，能最佳保證財政補償效率的代理人是商業(yè)性金融機構(gòu)而不是政策性銀行或其他機構(gòu)。從平遙的實踐來看，小額貸款公司就是一種比較理想的選擇。小額貸款公司作為一種新興的組織，處于正規(guī)金融與非正規(guī)金融之間，能夠充分發(fā)揮二者的優(yōu)勢，相比農(nóng)信社、政策性金融機構(gòu)和商業(yè)銀行更適宜作為代理人。第一，小額貸款公

司的地緣優(yōu)勢使得其在利用農(nóng)戶的社會資本上具有無可比擬的優(yōu)勢。正如前面所講，以血緣、地緣構(gòu)建的關(guān)系網(wǎng)絡(luò)是中國社會資本的主要表現(xiàn)形式。平遙的實踐表明，在縣域范圍內(nèi)建立的小額貸款公司能夠充分利用這種“關(guān)系網(wǎng)絡(luò)”創(chuàng)新業(yè)務(wù)，降低成本。而集中在大城市的商業(yè)銀行和政策性金融機構(gòu)組織結(jié)構(gòu)單一，缺乏下屬網(wǎng)點，對借款人的信息了解不充分，交易成本、監(jiān)督成本高。較高的成本使得其開展農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)的激勵不充分。第二，縣域范圍內(nèi)建立的小額貸款公司組織決策機制靈活，能夠及時根據(jù)農(nóng)戶需求設(shè)計出合適的金融產(chǎn)品。而商業(yè)銀行甚至包括農(nóng)村信用社在內(nèi)的其他金融機構(gòu)實行總分行制，下屬分支機構(gòu)僅是銷售總行生產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)金融產(chǎn)品，缺乏在產(chǎn)品創(chuàng)新上的決策權(quán)。加之機構(gòu)管理層次多，信息渠道不暢，其全國統(tǒng)一的產(chǎn)品很難滿足地域特征明顯的農(nóng)戶信貸需求。第三，全部由私人資本投資的小額貸款公司建立了較為規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)，能夠取得極高的生產(chǎn)效率。平遙小額貸款公司運行18個月的平均資產(chǎn)費用率不到2%，不良貸款率僅為0.3%，從貸款人提出申請到獲得貸款一般不超過三個營業(yè)日。而“準(zhǔn)國有”性質(zhì)的農(nóng)村信用社長期以來產(chǎn)權(quán)不清晰，管理體制不順，貸款程序繁瑣，經(jīng)營成本高昂，加之其在提供小額貸款上缺乏充足的經(jīng)濟激勵，因而農(nóng)信社在為農(nóng)戶提供小額信貸上的運作效率根本無法與小額貸款公司同日而語。

（三）在委托代理的視角下，小額貸款公司通過國家或地方財政的支持實現(xiàn)了對農(nóng)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險的控制，同時也根據(jù)自身的運行績效獲得相應(yīng)的補償。這就需要建立一個能克服國家或地方政府（委托人）與小額貸款公司（代理人）之間的監(jiān)督與激勵合約。這個合約至少應(yīng)包含以下兩方面的內(nèi)容：一是一套能夠真實反映小額貸款公司開展農(nóng)戶信貸績效的可觀測指標(biāo)體系；二是一套能夠給小額貸款公司以正向激勵的補償性方案。當(dāng)小額貸款公司達到預(yù)先確定的政策目標(biāo)時，便可兌現(xiàn)承諾。評價小額貸款公司農(nóng)戶信貸績效的指標(biāo)體系應(yīng)包含目標(biāo)客戶到達率、規(guī)模、覆蓋范圍、貸款資產(chǎn)質(zhì)量、生產(chǎn)效率、財務(wù)生存性、收益和資本充足狀況等方面的內(nèi)容。其中，農(nóng)戶貸款率、“三農(nóng)”支持度、小額貸款比率（如五萬元以下）不良貸款率、經(jīng)營自足性、資產(chǎn)費用率、資產(chǎn)收益率和利潤率等應(yīng)作為核心評價指標(biāo)。從平遙的實際情況來看，央行目前是小額貸款公司的主要監(jiān)管人，這些監(jiān)管指標(biāo)很容易從其上報的財務(wù)報表和逐筆業(yè)務(wù)登記表中獲得。當(dāng)然，要準(zhǔn)確地反映小額信貸對農(nóng)戶生產(chǎn)、生活的影響及其外部性的大小，還必須根據(jù)入戶調(diào)查的數(shù)據(jù)，建立計量評價模型來衡量。但這必須待小額貸款公司運行較長時間后才能進行。

關(guān)于激勵合約，建議建立一套遞進式風(fēng)險分擔(dān)和補償方案。小額貸款公司創(chuàng)立之初可首先放開利率管制，實行優(yōu)惠的稅收政策，彌補其較高的資金成本和操作成本，盡快實現(xiàn)財務(wù)上的可持續(xù)，如平遙小額貸款公司的利率可以在銀行基準(zhǔn)利率的四倍內(nèi)浮動。其次，根據(jù)小額貸款公司的不同經(jīng)營績效給予不同的融資支持，擴大其經(jīng)營規(guī)模，增加其利潤空間，還可使更廣范圍的農(nóng)戶獲得融資支持。目前平遙小額貸款公司平均年利率為19%左右，主要面向種養(yǎng)大戶、個體工商戶，覆蓋范圍還比較有限。今后可通過財政擔(dān)保的形式從政策性銀行或郵政儲蓄融得低息資金，最終建立起由各級政府共同出資小額農(nóng)貸的風(fēng)險補償基金，當(dāng)農(nóng)戶因自然災(zāi)害、突發(fā)性市場風(fēng)險等不可抗拒的農(nóng)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險違約時，對小額貸款公司的貸款損失進行補償。

三、確立小額貸款公司營業(yè)法律規(guī)制

如何確立小額貸款公司營業(yè)的法律規(guī)制主要從以下三方面概述：

1.規(guī)范貸款流程，建立嚴(yán)格的內(nèi)部防控機制。從貸前調(diào)查到貸審委的貸款決策都有規(guī)范、嚴(yán)格的制度作保障，避免了感情用事、人情貸款。

2.采用比商業(yè)銀行更靈活的、貸款公司認可的擔(dān)保形式、抵押物和質(zhì)押物。包括農(nóng)戶的房屋、土地、承包經(jīng)營權(quán)、農(nóng)業(yè)收益權(quán)等各類農(nóng)村財產(chǎn)都能被其認可。

3.不照搬國際小額信貸和農(nóng)信社的做法，而是根據(jù)現(xiàn)實農(nóng)戶的特征進行自我創(chuàng)新，在實踐中總結(jié)出了“薪農(nóng)貸”、“公司 農(nóng)戶貸”、“村委會 農(nóng)戶貸”等頗具特色的貸款方式。具體來講，“薪農(nóng)貸”、“公司 農(nóng)戶貸”、“村委會 農(nóng)戶貸”這些不同貸款方式實際上是體現(xiàn)了農(nóng)戶擁有的不同社會資本：熟悉農(nóng)戶且具有穩(wěn)定收入的公務(wù)員、與農(nóng)戶長期合作的農(nóng)業(yè)企業(yè)、最了解農(nóng)戶的基層組織。農(nóng)戶置身于這樣的關(guān)系網(wǎng)絡(luò)中，其行為受到約束，避免了逆向選擇和道德風(fēng)險引發(fā)的主觀違約風(fēng)險。其次，小額貸款公司所認可的抵押品并非傳統(tǒng)意義上的抵押品。小額貸款公司之所以認可農(nóng)村土地、房屋、承包經(jīng)營權(quán)等不受法律保護的抵押品，是因為其真正依賴的是這些資源對農(nóng)戶的重要性。此外，小額貸款公司探索實行的會員制，實際上是在組建一個擁有社會資本的信用合作組織，充分發(fā)揮其在一定區(qū)域內(nèi)的信用識別功能。然而不同歷史、文化和政治經(jīng)濟環(huán)境下社會資本的作用機制是不同的。同是依靠農(nóng)戶社會資本建立起激勵和約束機制的動態(tài)聯(lián)保技術(shù)未必具有普通適用性。這是由于不同經(jīng)濟基礎(chǔ)的農(nóng)戶在擁有社會資本的深度、廣度和利用方式上存在差異，特別是伴隨我國城市和農(nóng)村中二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，農(nóng)戶增收致富的可選擇集在擴大，通過貸款自我經(jīng)營致富并不是農(nóng)戶唯一的選擇，且面臨越來越高的機會成本。因此像貧困國家那樣大面積、普遍性的融資需求在我國很難形成。

4.探索實行會員制。由小額貸款公司在某一村或某一行業(yè)協(xié)會選定一位會長，會長組織村民或協(xié)會成員成為小額貸款公司會員，會員集中交納會費，公司按協(xié)定付酬。當(dāng)會員有資金需求時，到小額貸款公司可獲得優(yōu)先的貸款權(quán)。從以上控制方法中我們發(fā)現(xiàn)，農(nóng)戶的社會資本是小額貸款公司管理主觀違約風(fēng)險時依賴的核心要素。社會資本是現(xiàn)實或潛在的資源的集合體，這些資源與“擁有或多或少制度化的共同熟識和認識的關(guān)系網(wǎng)絡(luò)”有關(guān)。粗略地說，社會資本可以理解為人際關(guān)系和組織關(guān)系。在中國農(nóng)村，因血緣、地緣等因素而構(gòu)建的關(guān)系網(wǎng)絡(luò)是社會資本的主要表現(xiàn)形式。將社會資本引入金融交易，主要具有兩方面的功能：一是類抵押擔(dān)保品的功能，可以建立信用關(guān)系；二是可以降低金融機構(gòu)的信息成本和交易成本。這恰好彌補了農(nóng)戶信貸市場擔(dān)保抵押品缺乏和信息、交易成本高的不足。小額貸款公司主觀違約風(fēng)險的管理正是充分發(fā)揮了社會資本的功能。

四、結(jié)論

在我國當(dāng)前情況下，農(nóng)村小額貸款是既能增加低收入農(nóng)戶的收入，又不需國家太多投入的最佳選擇，是可以大規(guī)模開展的一種非常有效的農(nóng)村金融形式。要擴大農(nóng)村小額貸款的規(guī)模，必須要解決各種因素的制約。

最重要的是必須消除對民間金融的認識誤區(qū)，承認民間借貸高利率的合理性，從而從根本上解除推廣小額貸款的政策約束。對于民間金融一味視而不見或嚴(yán)加約束均不是正確的做法，既管不了也管不好，而應(yīng)逐漸將民間信貸加以規(guī)范，納入正規(guī)的金融監(jiān)管。承認民間信貸的合法性最重要一點的是允許其收取較高利率，這是開展小額貸款的基礎(chǔ)。小額貸款的成本比較高，且存在著一定的系統(tǒng)風(fēng)險。小額貸款提供了很多

銀行不能提供的服務(wù)，如技能培訓(xùn)，上門送款收款等等。這些服務(wù)方便了借款者，但也增加了操作成本。而且，由于小額貸款發(fā)放集中于農(nóng)村并用于農(nóng)業(yè)，一旦出現(xiàn)自然災(zāi)害，容易導(dǎo)致系統(tǒng)性風(fēng)險。對于低收入的農(nóng)民來說，正規(guī)金融的貸款對他們是可望不可及的，高利貸往往是他們借款的唯一渠道，而相對高利貸來說，小額貸款的利率還是較低的。

如何規(guī)范小額貸款的高利率行為是關(guān)鍵。對此，可以借鑒南非《高利貸豁免法》做法。南非金融機構(gòu)貸款利率超過21％是違法的。但是，對于5000美元以下的貸款，不管是組織還是個人，不管利率是多少，到小額貸款管理機構(gòu)登記并繳納一定的登記費即可。只要登記就被認為是合法的。因而，正規(guī)金融也可以發(fā)放高于21％利率的貸款。因此，我國也可以采取類似的措施，由監(jiān)管機構(gòu)對小額貸款進行登記，為減輕費用負擔(dān)，可以采取集中或定期登記的做法。

政策上的放開將從根本上解決農(nóng)村小額貸款資金不足的問題。我國民間借貸本身的規(guī)模已經(jīng)相當(dāng)大，在政策約束解除之后，農(nóng)村小額貸款的規(guī)模必然會大幅增加，這實際上也是民間信貸的由地下轉(zhuǎn)向公開的表現(xiàn)，如建立更多的小額貸款公司。一旦給予合法性，必然吸引正規(guī)金融的商業(yè)性資金進入。因為國際經(jīng)驗與國內(nèi)試點均表明，小額貸款本身就是一項有利可圖的業(yè)務(wù)。商業(yè)性資金除了民間資金外，最重要來源應(yīng)是農(nóng)村信用社。農(nóng)村信用社在組織開展小額貸款方面具有特有的優(yōu)勢：一是農(nóng)村信用社具有密集的農(nóng)村金融網(wǎng)絡(luò)。與其它小額貸款模式比較起來，信用社的小額貸款的操作成本比較低；二是信用社有龐大的儲蓄網(wǎng)，可以自籌貸款資金；三是相對其它的小額貸款的機構(gòu)來說，信用社為國家金融系統(tǒng)的一部分，受到監(jiān)管機構(gòu)的嚴(yán)密監(jiān)控。

在商業(yè)性資金充分發(fā)揮作用之前，政策性金融作為財政資金可以發(fā)揮一定的先導(dǎo)作用。政策性銀行如國家開發(fā)銀行作可以考慮進入農(nóng)村金融市場，也可以發(fā)揮較大的作用。此外，財政的各項支農(nóng)資金和其他款項支持也可以對發(fā)放農(nóng)村小額貸款的政策性業(yè)務(wù)予以補貼，或者甚至以小額貸款的模式進行發(fā)放。在此基礎(chǔ)上，逐漸增加商業(yè)性資金的參與，通過增強競爭將可以保證廣大農(nóng)村地區(qū)能夠獲得比較多的金融支持和較低的金融成本，使小額貸款的模式得到推廣，對解決“三農(nóng)”問題應(yīng)能發(fā)揮相當(dāng)大的作用。

留言板

第二篇：小額貸款公司的法律風(fēng)險

小額貸款公司的法律風(fēng)險

小額貸款公司作為一種新型的產(chǎn)物，近年來在緩解我區(qū)“三農(nóng)”與中小企業(yè)融資難等問題方面做出了重要貢獻，然而由于現(xiàn)在復(fù)雜、嚴(yán)峻的經(jīng)濟形勢、相關(guān)法律法規(guī)的滯后與欠缺以及小額貸款公司的特殊地位存在的短板使得其在發(fā)展中面臨諸多法律風(fēng)險，如何化解法律風(fēng)險，從而使我區(qū)小額貸款公司持久、健康的發(fā)展是本文探討的主題所在。

一、小額信貸公司的法律特征及要件分析

《指導(dǎo)意見》中對小額貸款公司的界定是：“小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股有限公司。小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，以全部財產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。”作為商事主體，小額貸款公司應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)《公司法》等法律的要求。其次，作為特殊的從事貸款發(fā)放業(yè)務(wù)的商事主體，小額貸款公司又要符合對從事金融服務(wù)企業(yè)的法律要求。

（一）小額貸款公司的企業(yè)類型

就目前關(guān)于小額貸款公司的規(guī)范性文件中的規(guī)定來看，都明確要求小額貸款公司的企業(yè)類型應(yīng)為有限責(zé)任公司和股份有限公司，這主要是便于對小額貸款公司的出資及公司治理角度進行更為透明的管理，以防控風(fēng)險。在公司的設(shè)立過程中，發(fā)起人及其出資能受到政府的監(jiān)管；同時，公司法人以其獨立的財產(chǎn)權(quán)可以在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)更為有效地合法經(jīng)營，達到其財產(chǎn)保值增值的目的。再有，以公司作為企業(yè)組織形式，也為小額貸款公司在退出市場機制中嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定進行清算，保障其退出機制的順利運行。

（二）小額貸款公司的資本制度

《指導(dǎo)意見》中指出，小額貸款公司的注冊資本來源應(yīng)真實合法，全部為實收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責(zé)任公司的注冊資本不得低于500萬元，股份有限公司的注冊資本不得低于1000萬元。單一自然人、企業(yè)法人、其他社會組織及其關(guān)聯(lián)方持有的股份，不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10%。

就資金的來源，《指導(dǎo)意見》規(guī)定了三種情況：其一是股東繳納的資本金，其二為捐贈資金，其三為來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金。同時要求，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。

（三）小額貸款公司的業(yè)務(wù)特征

小額貸款公司的主營業(yè)務(wù)為向其客戶發(fā)放貸款，但在經(jīng)營過程中卻是“只貸不存”，即只能發(fā)放貸款，而不能象其他銀行業(yè)金融機構(gòu)一樣吸收存款；其次可以向客戶提供關(guān)于企業(yè)發(fā)展、管理、財務(wù)等咨詢業(yè)務(wù)及其他經(jīng)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)。為防止貸款風(fēng)險，《指導(dǎo)意見》中要求，發(fā)放貸款應(yīng)堅持“小額、分散”的原則，擴大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面，同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。在此標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，可以參考小額貸款公司所在地經(jīng)濟狀況和人均 GDP水平，制定最高貸款額度限制。

（四）小額貸款公司的監(jiān)管體制

從外部監(jiān)管角度而言，政府或其他行業(yè)主管部門如何在小額貸款公司的日常經(jīng)營中切實擔(dān)負起監(jiān)管的職責(zé)，對公司經(jīng)營中的風(fēng)險進行有效的防控，《指導(dǎo)意見》中明確要求，凡開展組建小額貸款公司試點的省級政府，必須要在能明確一個主管部門擔(dān)負起對小額貸款公司的監(jiān)管職責(zé)的前提下才可進行。

《小額貸款公司試點管理暫行辦法》就小額貸款公司內(nèi)部的風(fēng)險控制監(jiān)管體系如何設(shè)立及如何運作現(xiàn)有的法律文件中也就原則性問題作出了規(guī)范。

二、小額貸款公司的法律困境

從《指導(dǎo)意見》對小額貸款公司的界定可以看出小額貸款公司具有一般公司的性質(zhì)，但是基于從事金融業(yè)務(wù)的特點，小額貸款公司又有其特殊性。小額貸款公司主要目的是服務(wù)三農(nóng)，為農(nóng)戶和中小企業(yè)提供小額貸款，以抵押擔(dān)保為主，資金的基本用途是發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟。小額貸款公司的成立，不僅拓寬了農(nóng)戶和中小企業(yè)的融資渠道，彌補了金融業(yè)務(wù)的不足，符合金融多元化發(fā)展的要求，從而扶助三農(nóng)，更好的發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，還發(fā)揮了草根金融的優(yōu)勢，吸取民間限制資金，彌補金融體系的灰色地帶，同時限制了地下錢莊、非法集資等非法借貸渠道的發(fā)展，更好的規(guī)范農(nóng)村資金。然而受法律、政策及金融環(huán)境等諸多因素的制約，小額貸款公司發(fā)展中也面臨了一些亟待解決的法律問題。就小額貸款公司所面臨的法律困境來說，主要存在以下幾個方面。

（一）小額貸款公司從事金融服務(wù)缺乏高階位法律制度依據(jù)

目前對小額貸款公司的定位是非金融機構(gòu)，不屬于《商業(yè)銀行法》的調(diào)整對象，但由于從事的是金融業(yè)務(wù)，《公司法》也不能完全監(jiān)管，這就導(dǎo)致了小額貸款公司缺乏與之相配套的法律法規(guī)制度。雖然中國銀監(jiān)會和中國人民銀行制定了《指導(dǎo)意見》，各省政府隨之也制定了具體的實施意見、暫行規(guī)定，但由于《指導(dǎo)意見》屬于部門規(guī)章，各省政府制定的實施意見、暫行規(guī)定屬于地方規(guī)章，法律位階過低，且相關(guān)規(guī)定的缺乏對小額貸款公司的進一步發(fā)展形成制約。另外，《指導(dǎo)意見》規(guī)定的內(nèi)容過于宏觀，各省的具體情況也有所不同，雖然大多數(shù)省份也根據(jù)自己的實際情況制定了暫行規(guī)定等，但全國沒有統(tǒng)一可行的法律來制約，容易造成制度規(guī)定混亂的局面。

（二）小額貸款公司的法律定位不明確

小額貸款公司既有銀行的特點，又有公司的特點，同時還有民間金融的特點，但又與這兩種情況都有不同之處，身份定位不明確。《商業(yè)銀行法》第2 條規(guī)定：“本法所稱的商業(yè)銀行是指依照本法和《中華人民共和國公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。”而《指導(dǎo)意見》規(guī)定：“小額貸款公司是指由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。”這就決定了小額貸款公司只能是公司，是非金融機構(gòu)。它不能像農(nóng)村信用社和新型農(nóng)村金融機構(gòu)一樣享受中央財政的定向費用補貼資金，也不能獲得人民銀行的再貸款支持。但與一般的公司相比，小額貸款公司從事的卻是金融業(yè)務(wù)，并且在注冊資本的數(shù)額要求上又遠遠高于一般公司的注冊資本額。這就使小額貸款公司處在工商企業(yè)與金融機構(gòu)的尷尬境地，也阻礙了自身的發(fā)展。與民間金融相比，民間金融都是以個人信用作為基礎(chǔ)是沒有納入政府監(jiān)管范圍的金融形式，法律只是禁止它非法吸收公眾存款和非法集資。其利率只要不超過國家基準(zhǔn)利率的4 倍即可，但對于小額貸款公司的規(guī)定卻比民間金融的規(guī)定要嚴(yán)格的多。如《指導(dǎo)意見》規(guī)定小額貸款公司的貸款利率的上限不超過同期貸款利率的4 倍，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0．9 倍。

（三）小額貸款公司發(fā)展后續(xù)資金短缺

《指導(dǎo)意見》規(guī)定了小額貸款公司不吸收公眾存款，并明確規(guī)定資金來源，包括：資本金、捐贈資金和不超過凈資產(chǎn)50%范圍內(nèi)的不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的批發(fā)資金這三個方面。小額貸款公司不吸收公眾存款的規(guī)定，可以防范金融風(fēng)險，避免非法集資等造成的金融動蕩，但這種“只貸不存”的經(jīng)營模式給小額貸款公司的再融資帶來阻礙，同時也限制了小額貸款公司的發(fā)展。

（四）小額貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險很難控制

這是我區(qū)小額貸款公司所面臨的最主要的法律問題所在。從我區(qū)小額貸款公司在業(yè)務(wù)實踐中所發(fā)生的法律問題來看，主要是不能有效的判別貸款客戶的資信。很多案例都是小額貸款公司與客戶簽訂了個人借款合同、抵押合同、保證合同后，小額貸款公司原告依照合同約定履行了發(fā)放貸款的義務(wù)后，客戶有失信甚至躲賬的情形，有的客戶甚至下落不明，從而導(dǎo)致小貸公司面臨很大的商業(yè)風(fēng)險。

1．目前，小額貸款公司沒有進入金融業(yè)系統(tǒng)查詢客戶資信度的權(quán)限，不能有效識別客戶的多頭申貸等不良現(xiàn)象，這就大大增加了小額貸款公司的業(yè)務(wù)風(fēng)險。

2．小額貸款公司的貸款對象主要是農(nóng)戶等弱勢群體，他們大都以種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)為主，但是這種種養(yǎng)業(yè)對自然條件有很大的依賴性，如果遇到自然災(zāi)害很容易形成自然風(fēng)險。

3．因為對農(nóng)產(chǎn)品需求和農(nóng)戶生產(chǎn)之間存在著嚴(yán)重的信息不對稱，容易導(dǎo)致嚴(yán)重的市場風(fēng)險。

4．部分農(nóng)戶對小額貸款公司的認識上存在誤區(qū)，認為小額貸款公司是國家對農(nóng)民的扶助，在這樣的公司借錢，按時還錢的責(zé)任相對減弱，很容易引發(fā)道德風(fēng)險。

（五）小額貸款公司缺乏明確的監(jiān)管主體

隨著小額貸款公司在扶貧、支持中小企業(yè)發(fā)展和解決就業(yè)等方面的重要作用的日益突顯，小額貸款公司的監(jiān)管問題也逐步浮出水面，其中最突出的就是缺乏明確的監(jiān)管主體。《指導(dǎo)意見》中明確要求，凡是開展組建小額貸款公司試點的省級政府，應(yīng)明確一個主管部門擔(dān)負對小額貸款公司的監(jiān)管職責(zé)，但沒有具體明確哪一個監(jiān)管主體。目前，各地的監(jiān)管部門不一，一般是由省金融辦、工商行政管理部門、公安部門、人民銀行分支機構(gòu)、銀監(jiān)部門以及各區(qū)市和縣的小額貸款公司試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對小額貸款公司進行共同監(jiān)管。但是這種監(jiān)管體制不健全的多頭監(jiān)管帶來責(zé)任不明，效率低下等弊端。如果各部門間缺乏有效的協(xié)調(diào)，就會出現(xiàn)多部門互相爭權(quán)造成監(jiān)管的無序，或者是多部門互相推卸責(zé)任造成監(jiān)管的盲區(qū)，從而導(dǎo)致監(jiān)管的虛擬化。(互聯(lián)網(wǎng))

第三篇：關(guān)于加強小額貸款公司營業(yè)場所宣傳的通知

鄭州市金水區(qū)人民政府金融服務(wù)辦公室 關(guān)于加強小額貸款公司營業(yè)場所宣傳的通知

金水區(qū)小額貸款公司：

根據(jù)河南省金融辦、鄭州市金融監(jiān)管局關(guān)于做好防范和處置融資擔(dān)保機構(gòu)小額貸款公司非法集資宣傳引導(dǎo)工作的統(tǒng)一安排部署，要求本轄區(qū)內(nèi)通過2014年區(qū)級初審的小額貸款公司，按照《小額貸款公司經(jīng)營場所處非宣傳內(nèi)容》的規(guī)定，將相關(guān)非法集資宣傳物品，務(wù)必于2月20日前安裝到位，2月底鄭州市金融監(jiān)管局將組織專人進行檢查。

2016年2月16日

小額貸款公司營業(yè)場所宣傳內(nèi)容

一、掛墻公示內(nèi)容及要求

1.懸掛監(jiān)管部門印發(fā)的小額貸款公司設(shè)立批復(fù)文件、工商部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)部門頒發(fā)的稅務(wù)登記證（三證合一亦可）、小額貸款公司第一大法人股東工商執(zhí)照復(fù)印件;2.顯要位置懸掛“小額貸款公司規(guī)范經(jīng)營十不準(zhǔn)”標(biāo)示牌(要求：1.尺寸材質(zhì)：尺寸85cm×60cm，材質(zhì)亞力克板；2.標(biāo)識牌上要落款監(jiān)督舉報電話；3.落款單位：鄭州市地方金融監(jiān)督管理局；4.落款時間:2016年2月。）

3.根據(jù)中國人民銀行貸款基準(zhǔn)利率調(diào)整及時更換貸款利率范圍標(biāo)示牌,明示現(xiàn)在貸款利率收取范圍;4.懸掛貸款辦理程序指引,明確貸款流程和辦理貸款所需提供的資料;5.董事、監(jiān)事、高級管理人員守法盡責(zé)承諾書(要求：1.尺寸材質(zhì)：尺寸85cm×60cm，材質(zhì)亞力克板；2.承諾書上要落款監(jiān)督舉報電話；3.落款承諾人：董事、監(jiān)事、高級管理人員簽名并手印；4.落款時間2016年2月。）

6.監(jiān)督舉報電話：0371—86566976、85960881、55059361。

二、警示標(biāo)語內(nèi)容及要求

1.標(biāo)語內(nèi)容：（1）小貸公司只貸不存。(2)參與民間借貸，政

府不買單。(3)為兒攢下血汗錢，貪圖高息冒風(fēng)險。一朝被騙才驚醒，天上不會掉餡餅。(4)參與非法集資，法律不保護，政府不買單。（5）你看中的是他的高息，他瞄準(zhǔn)的是你的本金，非法集資不能碰啊。（6）參與高利貸，害人又害己。（7）高利貸行為不受國家法律保護。（8）一人參與高利貸，全家受害。生血汗，遠離非法集資。

2.營業(yè)場所制作LED播放非法集資警示標(biāo)語牌 3.字體不得小于30cm×30cm；

4.一天24小時不間斷循環(huán)播放上述標(biāo)語內(nèi)容；

9）珍惜一（小額貸款公司禁止行為“十不準(zhǔn)”

一、小額貸款公司嚴(yán)禁進行任何形式的非法集資；

二、嚴(yán)禁吸收或變相吸收公眾存款；

三、嚴(yán)禁發(fā)放高息貸款；

四、嚴(yán)禁向其股東發(fā)放貸款；

五、嚴(yán)禁對外擔(dān)保；

六、嚴(yán)禁開展理財業(yè)務(wù)；

七、嚴(yán)禁設(shè)立分支機構(gòu)；

八、嚴(yán)禁抽逃注冊資本；

九、嚴(yán)禁未經(jīng)監(jiān)管部門允許的經(jīng)營區(qū)域開展業(yè)務(wù)；

十、嚴(yán)禁違法違規(guī)宣傳。

監(jiān)督舉報電話：0371—86566976、85960881、55059361

鄭州市地方金融監(jiān)督管理局 鄭州市金水區(qū)地方金融監(jiān)督管理局 2016年2月

董事、監(jiān)事、高級管理人員守法盡責(zé)承諾書（式樣）

××小額貸款公司是經(jīng)屬地監(jiān)管部門逐級上報，省級監(jiān)管部門批復(fù)，工商登記注冊取得營業(yè)執(zhí)照，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的公司。我們做為公司法人，董事、監(jiān)事及高級管理鄭重承諾在本小額貸款公司經(jīng)營中,不進行任何形式的非法集資,不吸收或變相吸收公眾存款,不違法違規(guī)宣傳。

本人如違反上述承諾,愿意承擔(dān)由此引起的一切法律責(zé)任。監(jiān)督舉報電話：0371—86566976、85960881、55059361

董事(簽名、手印)：

監(jiān)事(簽名、手印)：

高級管理人員(簽名、手印)：

2016年2月

第四篇：甘肅省小額貸款公司管理辦法(2015新規(guī))

甘肅省小額貸款公司管理辦法

第一章 總 則

第一條 為促進小額貸款公司健康發(fā)展，加強對小額貸款公司的監(jiān)督管理，根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點的指導(dǎo)意見、中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會、國家統(tǒng)計局關(guān)于印發(fā)金融業(yè)企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知，結(jié)合本省實際，制定本辦法。第二條 本辦法所稱小額貸款公司，是指由自然人、企業(yè)法人與其他組織在本省境內(nèi)投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。作為企業(yè)法人，有獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，以全部財產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。其股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，以其實繳的貨幣資本或認購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。

第三條 小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國家金融政策，在法定的范圍內(nèi)遵循平等、自愿、公平、誠實信用的原則開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險。

第二章 管理職責(zé)

第四條 甘肅省人民政府金融工作辦公室（以下簡稱省政府金融辦）是全省小額貸款公司監(jiān)督管理的主管部門，履行下列主要職責(zé):

（一）負責(zé)起草或制定全省小額貸款公司管理及其業(yè)務(wù)活動的規(guī)章、制度、辦法;

（二）對全省小額貸款公司的經(jīng)營管理實施政策指導(dǎo)，對其風(fēng)險狀況和業(yè)務(wù)活動進行監(jiān)督檢查，負責(zé)全省小額貸款公司信用評級初評工作;

（三）負責(zé)建立小額貸款公司評審專家?guī)欤M織召開小額貸款公司籌建評審會;

（四）負責(zé)核準(zhǔn)小額貸款公司及其分支機構(gòu)設(shè)立、變更、注銷、終止、業(yè)務(wù)范圍等相關(guān)業(yè)務(wù);

（五）指導(dǎo)市州政府金融辦做好小額貸款公司復(fù)審、經(jīng)營管理、風(fēng)險防范和處置工作;

（六）指導(dǎo)甘肅省小額貸款公司協(xié)會工作。

第五條 省政府金融辦會同省工商行政管理局、人民銀行蘭州中心支行和甘肅銀監(jiān)局建立聯(lián)席會議制度，按照職能共同做好全省小額貸款公司的監(jiān)督管理工作。省工商行政管理局負責(zé)指導(dǎo)市縣工商行政管理部門根據(jù)相關(guān)部門審批文件辦理小額貸款公司的注冊、變更、注銷登記和年報等相關(guān)工作。

人民銀行蘭州中心支行負責(zé)督促其分支機構(gòu)按照屬地管理原則，開展對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監(jiān)測檢查、數(shù)據(jù)統(tǒng)計;會同省政府金融辦組織對全省小額貸款公司進行信用評級，將符合條件的小額貸款公司納入征信系統(tǒng);做好小額貸款公司開戶情況監(jiān)管，每半年向市州級政府金融辦提供小額貸款公司開戶情況。甘肅銀監(jiān)局及所屬監(jiān)管機構(gòu)負責(zé)協(xié)助各級政府金融管理部門對小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，依法查處銀行業(yè)金融機構(gòu)向小額貸款公司融資過程中的違法違規(guī)行為。

第六條

市州政府金融辦負責(zé)本轄區(qū)小額貸款公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險處置工作，履行下列主要職責(zé):

（一）指導(dǎo)轄區(qū)縣級政府金融辦（或相應(yīng)管理部門）做好小額貸款公司的日常監(jiān)督管理工作;

（二）負責(zé)轄區(qū)小額貸款公司籌建、重大事項變更等申請材料的復(fù)審和上報工作，對規(guī)定范圍內(nèi)的變更事項進行核準(zhǔn)和報備;

（三）負責(zé)對轄區(qū)申請開業(yè)小額貸款公司評審核準(zhǔn)，指導(dǎo)縣級政府金融辦（或相應(yīng)管理部門）做好小額貸款公司的籌建和開業(yè)工作;

（四）負責(zé)轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司經(jīng)營活動、風(fēng)險防控的跟蹤檢查，綜合評估;

（五）負責(zé)轄區(qū)小額貸款公司信用評級復(fù)評工作，根據(jù)復(fù)評結(jié)果評定等級分類。

第七條

縣級政府金融辦（或相應(yīng)管理部門）是小額貸款公司日常監(jiān)管的第一責(zé)任人，履行下列主要職責(zé):

（一）負責(zé)本縣域小額貸款公司設(shè)立申請材料初審、推薦工作，指導(dǎo)小額貸款公司的籌建和開業(yè)工作;

（二）負責(zé)對本縣域小額貸款公司監(jiān)督檢查和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，規(guī)范小額貸款公司經(jīng)營行為，承擔(dān)風(fēng)險處置責(zé)任;

（三）負責(zé)對本縣域小額貸款公司變更、注銷、終止、經(jīng)營范圍和經(jīng)營區(qū)域等申請材料的審查和上報工作;

（四）配合做好本縣域小額貸款公司信用評級工作。

第三章 設(shè)立、變更和終止

第八條 申請設(shè)立小額貸款公司，由申請人所在地縣級政府金融辦（或相應(yīng)管理部門）對申請材料初審后，報市州政府金融辦進行復(fù)審;市州政府金融辦提出推薦意見，并對擬推薦的小額貸款公司出具承擔(dān)風(fēng)險防范處置責(zé)任承諾書，上報省政府金融辦;省政府金融辦組織進行評審，下發(fā)核準(zhǔn)籌建批復(fù)。未經(jīng)批準(zhǔn)，任何單位和個人不得設(shè)立小額貸款公司。

第九條 小額貸款公司的名稱應(yīng)由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。第十條 設(shè)立小額貸款公司應(yīng)具備下列條件:

（一）公司章程;

（二）有符合規(guī)定的發(fā)起人或出資人，有限責(zé)任公司股東人數(shù)不超過50 人，股份有限公司股東人數(shù)不超過200人;

（三）小額貸款有限責(zé)任公司注冊資本金標(biāo)準(zhǔn):58個貧困縣和革命老區(qū)縣不低于2000萬元，其余縣不低于3000萬元，市州所在區(qū)及蘭州新區(qū)不低于5000萬元，蘭州市城關(guān)區(qū)、七里河區(qū)、安寧區(qū)、西固區(qū)、紅古區(qū)不低于10000萬元。小額貸款股份有限公司注冊資本金在上述額度上依次增加2000萬元;

（四）本辦法出臺前核準(zhǔn)設(shè)立的小額貸款公司資本金低于上述標(biāo)準(zhǔn)的，須于2016年底前通過增資擴股或資產(chǎn)重組等形式達到最低標(biāo)準(zhǔn);

（五）公司注冊資本金應(yīng)全部為實收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次性足額繳納;

（六）擬任董事、監(jiān)事及高級管理人員除應(yīng)符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的條件外，還應(yīng)具備大專以上（含大專）學(xué)歷，從事經(jīng)濟工作5年以上或銀行業(yè)工作2年以上，并具有履行職責(zé)所需的從業(yè)經(jīng)驗及管理能力;

（七）有健全的業(yè)務(wù)操作規(guī)范、經(jīng)營風(fēng)險控制等內(nèi)部管理制度。第十一條 申請設(shè)立小額貸款公司，應(yīng)向所在地縣級政府金融辦（或相應(yīng)金融管理部門）提交以下資料:

（一）設(shè)立小額貸款公司申請書;

（二）出資人或發(fā)起人承諾書;

（三）出資人或發(fā)起人協(xié)議書;

（四）投資主體資格證明;

（五）出資人近三個會計完稅證明、信用報告;

（六）會計師事務(wù)所出具的近三個會計審計報告;

（七）股東關(guān)聯(lián)情況法律意見書;

（八）籌建方案;

（九）律師對擬申報材料的合法合規(guī)性出具的法律意見書。經(jīng)評審核準(zhǔn)的小額貸款公司，自籌建批復(fù)文件下發(fā)之日起進入兩個月籌建期。籌建工作結(jié)束后，向當(dāng)?shù)卣鹑谵k（或相應(yīng)管理部門）提交開業(yè)申請材料;因故不能按期提交的，須在期限屆滿前10個工作日內(nèi)提交延期申請，最長延期時限為兩個月;延期屆滿后，仍未完成籌建工作且不能提交開業(yè)申請材料的，籌建批復(fù)文件和籌建資格自行失效。

第十二條 申請開業(yè)時，需向所在地縣級政府金融辦（或相應(yīng)管理部門）提交以下資料:

（一）開業(yè)申請書;

（二）企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書;

（三）會計師事務(wù)所出具的驗資報告及驗資戶銀行對帳單;

（四）公司章程;

（五）股東名冊，包括股東名稱（企業(yè)法人要有注冊地址和法人機構(gòu)代碼）、出資額以及股份比例;

（六）擬任董事、監(jiān)事及高級管理人員基本情況;

（七）內(nèi)控管理制度;

（八）營業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)證明材料;

（九）公安、消防部門對營業(yè)場所出具的安全、消防設(shè)施合格證明;

（十）律師對擬申報材料的合法合規(guī)性出具的法律意見書。所在地縣級政府金融辦（或相應(yīng)管理部門）收到開業(yè)申請資料后，組織現(xiàn)場驗收，對符合開業(yè)條件的出具書面意見，由市州政府金融辦評審核準(zhǔn)，下發(fā)開業(yè)批復(fù)，并報省政府金融辦備案。第十三條 小額貸款公司有下列變更事項的，由所在地政府金融管理部門對申請材料逐級審查，報省政府金融辦核準(zhǔn)，在當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T辦理變更登記。

（一）變更法定代表人;

（二）開展創(chuàng)新業(yè)務(wù)試點（涉及到經(jīng)營范圍變更的）;

（三）股東變更（單次變更30％以上或累計變更50％以上股權(quán)部分）;

（四）增資擴股;

（五）調(diào)整經(jīng)營區(qū)域（涉及到經(jīng)營范圍變更的）。

第十四條 小額貸款公司有下列變更事項的，由所在地縣級政府金融辦（或相應(yīng)管理部門）對申請材料審查，報市州政府金融辦核準(zhǔn)，在當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T辦理變更登記或備案，并報省政府金融辦備案。

（一）變更公司名稱;

（二）增資擴股;

（三）股東變更（單次變更30％以內(nèi)或累計變更50％以內(nèi)股權(quán)）;

（四）修改公司章程;

（五）變更組織形式;

（六）變更董事、監(jiān)事及高級管理人員;

（七）在同一區(qū)劃內(nèi)變更營業(yè)地址。第十五條 小額貸款公司解散或被依法宣告破產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)向所在地金融管理部門報告，并依照法律法規(guī)進行清算。清算結(jié)束后，在工商行政管理部門辦理注銷登記。

第四章 股東和股權(quán)結(jié)構(gòu)

（一）小額貸款公司主發(fā)起人必須為企業(yè)法人，最近三個會計連續(xù)盈利，累計凈利潤總額不低于其出資額的２倍，近一個會計凈資產(chǎn)不低于2000萬元且不低于其出資額。除上述條件外，主發(fā)起人和其他企業(yè)股東、自然人股東須符合以下條件:

（二）企業(yè)股東具有獨立法人資格，自然人股東具有完全民事行為能力;

（三）無不良信用記錄;

（四）最近兩個會計連續(xù)盈利且累計凈利潤總額不低于其出資額，近一個會計企業(yè)資產(chǎn)負債率不高于70％。

第十七條 小額貸款公司主發(fā)起人的持股比例不得超過注冊資本的30％，不得低于注冊資本的10％;單個自然人、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織持股比例不超過小額貸款公司注冊資本的10％;主發(fā)起人及其關(guān)聯(lián)方合計持股比例不得超過40％。

第十八條 小額貸款公司主發(fā)起人自公司設(shè)立之日起不得變更，其他股東所持股份自公司設(shè)立之日起２年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

第十九條 小額貸款公司開業(yè)半年后，經(jīng)營合規(guī)、業(yè)績優(yōu)良、風(fēng)險控制較好的，可申請增資擴股。

（一）在原有股東中增資擴股，股東及股權(quán)結(jié)構(gòu)沒有發(fā)生變化，增資幅度在原有資本金50％以內(nèi)的由縣級政府金融管理部門核準(zhǔn);50％以上—100％以內(nèi)的，由縣級政府金融辦(或相應(yīng)管理部門)初審，報市州政府金融辦核準(zhǔn)，并報省政府金融辦備案;增資幅度超過100％（含100％）的，由縣級政府金融辦（或相應(yīng)管理部門）初審，市州政府金融辦復(fù)審，報省政府金融辦核準(zhǔn);

（二）增資擴股中吸收新股東，股東及股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，增資幅度50％以內(nèi)的由縣級政府金融辦（或相應(yīng)管理部門）初審，報市州政府金融辦核準(zhǔn)，并報省政府金融辦備案;超過原有資本金50％以上的，由縣級政府金融辦（或相應(yīng)管理部門）初審，市州政府金融辦復(fù)審，報省政府金融辦核準(zhǔn)。

第五章 經(jīng)營規(guī)則

第二十條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)主要運用自有資金從事放貸業(yè)務(wù)，也可以通過捐贈資金、向主要法人股東定向借款或銀行業(yè)金融機構(gòu)借款、開展創(chuàng)新業(yè)務(wù)等方式融入資金從事放貸業(yè)務(wù);小額貸款公司的融入資金不得超過其注冊資本金的 1 倍。小額貸款公司不得向內(nèi)部或外部集資、吸收或者變相吸收公眾存款。

第二十一條 鼓勵小額貸款公司在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（新三版）掛牌融資，掛牌后股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓實行備案管理，但公司主發(fā)起人不得變更，單一持股人及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過30％。第二十二條 小額貸款公司經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍:

（一）基本業(yè)務(wù) 1.辦理各項小額貸款;2.辦理小企業(yè)發(fā)展、管理、財務(wù)等咨詢業(yè)務(wù);3.其他經(jīng)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)。

（二）創(chuàng)新業(yè)務(wù)

1.辦理票據(jù)貼現(xiàn)但不包括轉(zhuǎn)貼現(xiàn);2.發(fā)行債券;3.貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù);4.開展信貸資產(chǎn)證券化;5.其他經(jīng)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)。

第二十三條 小額貸款公司開展創(chuàng)新業(yè)務(wù)試點，需經(jīng)省政府金融辦批準(zhǔn)，應(yīng)具備以下條件:

（一）開展小額貸款業(yè)務(wù)三年以上且無重大違法違規(guī)記錄;

（一）注冊資本金5000萬元以上;

（二）信用評級在A級以上;

（三）經(jīng)公司股東大會同意;

（四）具有比較完善的投資決策機制、風(fēng)險控制機制、會計核算制度、操作規(guī)程等;

（五）符合國家政策導(dǎo)向，用于“三農(nóng)”、小型微型企業(yè)和個體工商戶的貸款比例高于注冊資本的70％;

（六）監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定的其他條件。第二十四條 小額貸款公司申請跨區(qū)設(shè)立分支機構(gòu)，開展業(yè)務(wù)，應(yīng)具備下列條件:

（一）持續(xù)經(jīng)營三年以上，信用評級為AA、注冊資金２億元以上、不良貸款率在3％以下的，報經(jīng)省政府金融辦核準(zhǔn)，允許在全省開展業(yè)務(wù)并設(shè)立分支機構(gòu)，由業(yè)務(wù)發(fā)生地政府金融辦實施監(jiān)管;

（七）持續(xù)經(jīng)營2年以上，信用評級為A、注冊資金１億元以上、不良貸款率在5％以下的，報經(jīng)市州政府金融辦核準(zhǔn)，允許在小額貸款公司所在市、州范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù);

（八）為支持推動蘭白科技創(chuàng)新改革試驗區(qū)建設(shè)，在蘭州新區(qū)、蘭州高新技術(shù)開發(fā)區(qū)、蘭州經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)、白銀高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)注冊的小額貸款公司，信用評級為A以上的可在上述四個試驗區(qū)內(nèi)開展業(yè)務(wù);

（九）在省市范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)的小額貸款公司其注冊地所在縣域以外貸款規(guī)模不得超過注冊資本金的40％。

第二十五條 注冊資本金5000萬元(含5000萬元)以下的，其70％的資本金對同一借款人的貸款余額不得超過50萬元;注冊資本金5000萬元—1億元的，不得超過100萬元;注冊資本金1億元(含1億元)以上的，不得超過200萬元。其余30％的資本金部分，注冊資本金5000萬元以上的對同一借款人的貸款余額不超過注冊資本金的10％，注冊資本金5000萬元以下的不超過5％。

第二十六條 小額貸款公司貸款利率不得超過中國人民銀行同期同檔次人民幣基準(zhǔn)利率的4倍。第二十七條 小額貸款公司應(yīng)加強內(nèi)部控制，按照 中華人民共和國會計法、金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則等有關(guān)法規(guī)建立健全企業(yè)財務(wù)會計制度，真實記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動和財務(wù)狀況，接受主管部門的監(jiān)督和檢查。

第二十八條 小額貸款公司應(yīng)按國家有關(guān)規(guī)定，建立規(guī)范的資產(chǎn)分類和撥備制度，準(zhǔn)確進行資產(chǎn)分類，并提取相關(guān)貸款損失準(zhǔn)備金，其提取的相關(guān)貸款損失準(zhǔn)備金可在稅法規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)稅前予以扣除。第二十九條 對符合《西部地區(qū)鼓勵類產(chǎn)業(yè)目錄》服務(wù)“三農(nóng)”、小型微型企業(yè)、個體工商戶的小額貸款金融服務(wù)，且當(dāng)年主營業(yè)務(wù)收入占企業(yè)收入總額70％以上的小額貸款公司，可以按照規(guī)定享受西部大開發(fā)稅收優(yōu)惠政策，按減15％的稅率繳納企業(yè)所得稅。第三十條 小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，定期向公司股東、金融管理部門、為其提供融資的銀行業(yè)金融機構(gòu)、有關(guān)捐贈機構(gòu)披露經(jīng)中介機構(gòu)審計的財務(wù)報表和業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時要向社會披露。

第六章 監(jiān)督管理

第三十一條 建立信息化監(jiān)管體系，省市縣三級金融管理部門要通過小額信貸綜合信息管理系統(tǒng)實施非現(xiàn)場監(jiān)管。小額貸款公司必須及時將公司基本信息和運行數(shù)據(jù)錄入小額信貸綜合信息管理系統(tǒng)，嚴(yán)禁在系統(tǒng)外從事任何形式的財務(wù)業(yè)務(wù)和經(jīng)營活動。第三十二條 建立信用評級制度，根據(jù)《中國人民銀行辦公廳關(guān)于全面推廣小額貸款公司和融資性擔(dān)保公司信用評級工作的通知》(銀辦發(fā)〔2015〕92號)要求，按照經(jīng)營環(huán)境、管理素質(zhì)、風(fēng)險控制、資金來源與償債能力、經(jīng)營情況等指標(biāo)體系，采用三等九級制（AAA、AA、A，BBB、BB、B，CCC、CC、C）分類標(biāo)準(zhǔn)，對經(jīng)營滿一年以上的小額貸款公司進行評級分類。每年三月底前，市州政府金融辦聘請專業(yè)評級機構(gòu)對轄內(nèi)小額貸款公司進行一次復(fù)評。對評級為C的將采取約談、通報等形式進行整改。

第三十三條 建立第三方審計和定期檢查機制，嚴(yán)格實行逐級監(jiān)管責(zé)任制。省政府金融辦委托第三方中介機構(gòu)每年按一定比例對小額貸款公司進行審計檢查;市縣政府金融辦每半年不少于一次現(xiàn)場檢查和風(fēng)險排查，并將檢查結(jié)果上報省政府金融辦。

第三十四條 小額貸款公司應(yīng)在經(jīng)營場所適當(dāng)醒目位置張掛市、縣級監(jiān)督欄（牌），公布監(jiān)督電話，主動接受社會監(jiān)督。

第三十五條 小額貸款公司違反本辦法規(guī)定的，應(yīng)采取必要措施，責(zé)令限期整改，對拒不接受整改或情節(jié)嚴(yán)重的，由職能部門依據(jù)法律規(guī)定予以處理。

第七章 附 則

第三十六條 在本辦法實施后，以本辦法為準(zhǔn)。第三十七條 本辦法自發(fā)布之日起施行。

第五篇：小額貸款公司合規(guī)經(jīng)營自查報告

東豐縣萬福小額貸款有限公司

自查報告

主管部門：

根據(jù)吉林少金融工作辦公室文件【2017】43號文件《2016全省小額貸款公司檢查工作方案》，我公司認真開展了自查工作，現(xiàn)將有關(guān)情況匯報如下：

一、法人治理情況：

公司股東會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理層設(shè)置齊全，運行規(guī)范，設(shè)立有信貸管理制度、貨幣資金管理制度、財務(wù)會計管理制度、公司業(yè)務(wù)流程、貸款風(fēng)險管理制度、內(nèi)部風(fēng)險管理控制制度、等各項規(guī)章制度，并嚴(yán)格遵照執(zhí)行。公司高管及各工作人員無任何違反國家、省市相關(guān)規(guī)定和公司制度的情況。

二、資金管理制度

公司運行以來，財務(wù)管理規(guī)范，資產(chǎn)負債表、相關(guān)賬冊、銀行對賬單等能夠做到同步記錄、如實反映公司經(jīng)營情況。

公司于2014年10月正式獲批運營，注冊資本2000萬元，公司無重大事項變更和融入資金情況等違規(guī)情況。

三、業(yè)務(wù)經(jīng)營情況

1、公司嚴(yán)格按照核準(zhǔn)的經(jīng)營范圍依法開展業(yè)務(wù)。

2、公司不存在跨區(qū)域經(jīng)營問題，客戶群體均為轄區(qū)內(nèi)個人或個體工商戶。

3、利率執(zhí)行情況：貸款利率嚴(yán)格按照國家規(guī)定，執(zhí)行人民銀行規(guī)定的基準(zhǔn)利率和浮動幅度內(nèi)，無變相提高利率的行為，借款合同和借款利率一致。

4、貸款額度：貸款額度嚴(yán)格依照還款人的還款能力確定。公司自運行以來，由于監(jiān)管得力、選擇客戶謹(jǐn)慎，貸款損失的情況。

5、同一借款人單筆超授信額度超過凈資本5%。

以上是我公司對合規(guī)經(jīng)營情況自查的主要情況，不當(dāng)之處，敬請上級部門指正、提高。

東豐縣萬福小額貸款有限公司

2017年4月13日