第一篇：小額貸款公司調查

小額貸款公司調查：生長中的金融毛細血管“如果說銀行、證券等大機構是推動經濟發展的金融大動脈，那么我們小貸公司就是金融毛細血管。”一位小額貸款公司老總如是給自身定位。

需求創造市場，盡管生長過程中面臨著資金、風險、地位等多重困難，但中小企業、微小企業和農村的巨大融資貸款需求，仍催生著小額貸款企業如雨后春筍般迅猛生長著。資本激情

小貸公司蓬勃生長

“我們公司高層管理人員用的銀行人員相對較多，大家不少是從銀行辭職出來，或者是退休下來，因為具備豐富的信貸和風險控制經驗，被挖到小貸公司。”新世紀小額貸款股份有限公司的負責人對中國證券報記者如是說，其驕傲與激情溢于言表，“大家在原來的單位都看到了很多資金短缺的狀況，但是卻受很多限制不能去做，現在都充滿激情地投身小額貸款行業。”

重慶市金融辦地方金融處處長杜剛在接受中國證券報記者專訪時表示：“保守估計，重慶地區小貸公司的高管團隊中有八成以上是銀行出來的，不少人曾經擔任銀行行長、行長助理、信貸部負責人等，信貸經驗豐富，風險控制能力較強。”

作為對小額貸款和民營經濟發展支持力度最大的地區之一，重慶市為了引導合理利用民間資本、活躍民營經濟，在6月初發文促進并小貸行業規范發展，并在重慶市發展民營經濟大會上再次強調了小貸行業之于民營經濟的重要意義。

在政策的合理引導下，民間資本的靈敏嗅覺促進著重慶的小貸公司規范而迅速地發展起來。重慶市金融辦提供的數據顯示，到今年3月底，重慶共有152家小貸公司，開業了147家，資本金205億元，其中外資、合資的小貸公司有17家。而從客戶規模上看，小企業、個體工商戶占比達到87%；期限上看，半年以內的貸款占比80%。

杜剛表示，重慶的工業基礎比較發達，加工制造業、電子信息業等對資金需求旺盛，因此一直在想辦法鼓勵民間資本，活躍民營經濟。而目前看來，小貸公司的盈利能力較強，利率大多在基準貸款利率的四倍左右。

重慶地區民間資本的熱情，反映著我國金融市場 的一股新力量正在迅速崛起。重慶藍洋小額貸款股份有限公司總裁胡定核表示：“自2008年5月，銀監會和人民銀行出臺《關于小額貸款公司試點的指導意見》，對小貸行業進行嚴格規范以來，小貸公司的經營風險得到

一定的控制，市場秩序得到一定的優化，逐步進入有序發展階段。其標志就是小貸公司數目的迅速增長，2009年底小貸公司有1334家，2010年底達到2614家，2011年底達到4282家。”而來自央行的最新數據顯示，截至今年3月末，全國共有小額貸款公司4878家，貸款余額4447億元，一季度新增貸款531億元。

不過，在扶持民營經濟的過程中，小貸公司業務的開展還僅僅是其中很小的一部分。杜剛表示，小額貸款只能解決小額、急需的資金問題，只能是融資市場的一個補充。目前全市信貸資金近1.5萬億，小額貸款公司僅僅只有幾百億的規模。

業態豐富

細分市場有聲有色

小貸公司不僅數目眾多、發展迅速，由于服務對象的差異，它們的業態也各不相同、千姿百態。總體而言，這些公司都以放款快速、期限靈活的優勢，針對某些細分市場做得有聲有色，樹立起了在某些領域里的好口碑。

杜剛對中國證券報記者表示，目前重慶的小貸公司模式多樣，主要有免抵押免擔保的微型金融模式、專業的為某些行業小企業服務的模式、依靠股東優勢做上下游產業鏈的模式、與銀行互補合作的類銀行模式，以及網絡小額貸款模式。這些小貸公司針對的客戶群體、貸款規模各不相同，但都對自己所針對的客戶和行業有較為深入的了解和較強的把握能力。“由于小貸公司要對股東負責，它們的風險控制意識實際上比監管者要強多了。”

不僅如此，中國證券報記者通過走訪發現，伴隨著小額貸款公司業務的蓬勃發展，市場上衍生出了一系列與小貸公司業務緊密相關的業態，如小貸中介、類小貸業務的投資公司等。這些業務模式類似于小貸公司的業務，或者輔助于小貸業務，體現出民間智慧的活躍。重慶亞信金融控股公司是一家從房地產經紀衍生出來的小額貸款中介公司。由于做房地產中介經驗豐富，公司對當地房地產市場了如指掌，對地產商的資金需求也十分了解。公司總經理榮先生對中國證券報記者表示，公司在經紀業務基礎上成立亞信金控和一家擔保公司，擬做成民間資金撮合平臺，但公司只做有房地產抵押的擔保貸款中介業務，而且出于資金安全考慮，公司只做50萬元至300萬元的客戶。他信心滿滿地說：“公司客戶資源充足，且有自己的銷售渠道，在出現呆賬壞賬時能夠及時處置抵押資產；而且，公司的注冊資本金超過2億元，對客戶及抵押資產有專業的判斷，資金的安全性甚至好過了許多小貸公司。”對于小貸中介模式，由于不少公司實質上在從事小額貸款業務，因此金融監管者也不無擔憂：“這些公司實際上游離在我們的監管之外，資金的流動難以監控，風險難以控制。”當然，小貸公司的發展也并不是鐵板一塊，部分公司適應市場快，業務發展迅速，效益

好；也有少部分公司對市場還不太了解，出于謹慎用款用得很慢。

據業內人士介紹，注冊資本在2-3億元的小額貸款公司在成本收益、資金利用率等方面綜合效率較高，毛利率較高；注冊資本在1億元的小貸公司，受可貸資金限制，業務發展不大，而成本占比相對較高；注冊資本在4-5億元的公司，也面臨部分資金閑置帶來的利潤率不高問題。

融資瓶頸

小貸公司更缺錢

盡管發展激情涌動，但對大多數小貸公司來講，可貸資金的匱乏是其業務發展的重大瓶頸。

杜剛表示：“目前重慶地區小貸公司最大的問題就是資金問題，小額貸款公司開業之后往往在一至兩個月內就把資金用完了，隨后就面臨著缺乏資金、無生意可做的局面。”杭州市江干區祐康小額貸款有限公司總經理葉惠仙無奈表示：“基本上是以前放貸的資金回來了，才能再繼續放貸，從5月開始，基本上就沒有資金開展業務了。”由于國開行1億元的融資貸款就要到期，葉惠仙需要先收回之前的放貸款項還清國開行的貸款。“我現在每天都在看，今天資金回來了多少。有客戶來，我就問他，你要用多少時間，超過1個星期就不行了。”

杭州市下城區金昇小額貸款股份有限公司也面臨著同樣的問題。“沒有資金開展業務了，公司只剩下日常運行的資金。現在有十來家企業排隊等著發放資金，只有等之前放貸資金回來之后才能開展業務。”金昇小貸總經理季曉明有點無奈地說。

中國證券報記者走訪多家小貸公司發現，缺乏資金是小貸公司普遍面臨的問題。

與銀行不同的是，小額貸款公司不能吸收公眾存款。根據銀監會、央行有關規定，小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。在法律、法規規定的范圍內，小額貸款公司從銀行業金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。

為擴大融資比例，去年11月2日，浙江省政府發布《關于深入推進小額貸款公司改革發展的若干意見》，對堅持服務三農和小企業、合規經營、風險控制嚴、利率水平合理的小額貸款公司，其融資比例可放寬到資本凈額的100%。但是在具體操作的時候卻遇到了問題。“我們現在和國開行和農行合作，銀行的授信額度也批給我了，但是我不能用。”祐康小貸總經理葉惠仙對中國證券報記者坦言，“雖然浙江省把融資比例放寬到100%，但是銀行必須服從

銀監會50%的規定。”

遠水解不了近渴，更多小貸公司股東通過增資擴股擴大資本金的方式來解決目前面臨的資金難題。祐康小貸去年注冊資本金從2億元擴充到4億元；按照計劃，金昇小貸月內也將完成增資計劃，從2億元增加到4億元。

重慶地區則在嚴控50%紅線的基礎上，鼓勵多家銀行對小額貸款公司貸款；同時，通過重慶市金融資產交易所、各種資產管理公司、信托等渠道，實現小額貸款公司資金的回籠。除了外部渠道外，重慶市小貸公司還通過主要股東借款、小貸公司之間的同業借款，使得小貸公司的實際可貸資金得以擴大。

方向之爭

村鎮銀行VS金融公司

小貸公司成立之初，其股東多是希望日后能轉制改成村鎮銀行，但是隨著發展環境和相關政策的變化，小貸公司的發展方向也發生了微妙的變化。“如果轉制成村鎮銀行，需要銀行業金融機構控股，就需要我們原股東交出控股權，等于是為他人做了嫁衣。”金昇小貸總經理季曉明坦言。

根據《村鎮銀行管理暫行規定》，村鎮銀行最大股東或惟一股東必須是銀行業金融機構，且持股不低于20%。這一門檻隨著5月證監會等部委發布《吸引民資進入金融行業的指導意見》有所降低。意見指出，民營資本可以參與村鎮銀行的發起設立，主發起行的最低持股比例降為15%。雖然條件降低，但是想變成村鎮銀行，小貸公司大股東依然需要交出控制權。對于小貸公司的發展方向，浙江省政府文件也指出，把小額貸款公司培育成為特色鮮明的金融性貸款公司以及服務縣域“三農”和小企業的新型農村金融組織。具備條件的小額貸款公司可按照中國銀監會規定申報轉制為村鎮銀行。浙江省還鼓勵優秀小貸公司在省內欠發達地區及本市域范圍的鄉鎮設立分支機構，鼓勵符合條件的小額貸款公司通過境內外資本市場上市融資。

杜剛表示，重慶地區小貸公司很多有轉為村鎮銀行的愿望，這個畫出來的“大餅”曾經引起了大家的積極性，但是實際意義并不是很高。考慮到目前村鎮銀行制度，及轉銀行后受到嚴格監管對業務靈活性的影響，做得好的小貸公司實際上并不愿意轉為村鎮銀行，更愿意朝著金融控股公司的方向發展。

同時，他認為，村鎮銀行若是能由民間資本控股或者相對控股，或許還有可能保持靈活的機制，真正適應市場。而這也是目前村鎮銀行發展緩慢的主要原因。

7月10日，全國人大財經委員會副主任委員吳曉靈在“第三屆中國小額信貸創新論壇暨首屆全國金融辦主任圓桌會議”上表示：“小貸公司下一步發展方向是金融公司。”

而金昇小貸總經理季曉明對中國證券報記者表示，根據公司規劃，將做好上市前的準備工作，如果時機合適政策允許的話，5年之內上市。不過，季曉明坦言，現在需要做的還是公司的穩健發展。

第二篇：小額貸款公司運營情況的調查

對南華市小額貸款公司運營情況的調查

2013年新年伊始，首個小額貸款公司——川區小額貸款公司正式掛牌營業了。為全面落實科學發展觀，有效配置金融資源，引導資金流向農村和欠發達地區，改善農村地區金融服務，促進“三農”經濟發展，有效解決小企業融資難問題，省人民政府決定在全省開展小額貸款公司試點工作，并將民間資本較為充裕的地區被列為了第一批小額貸款公司試點城市。區匯小額貸款公司就是在此背景下孕育而生的。時間已經過去了4個多月，該企業的經營發展狀況如何，還存在哪些問題及困難。為積極引導民間融資健康發展，帶著這些問題，我們進行了專題調研。

一、匯眾小額貸款公司發展現狀

（一）運行模式

按照省政府于小額貸款公司試點的指導意見，金昌市金川區匯眾小額貸款公司由金昌亞飛汽車連鎖有限公司發起，金昌市平安運輸有限責任公司和9個自然人出資成立，注冊資本金1000萬元。該公司按照公司章程設立董事會、監事會和經營管理機構，設董事長、總經理、財務主管各1人，下設業務、財務、行政和風險四個部門，共有從業人員13人。從業人員大都具有多年的銀行工作經驗，并且經過省金融辦組織的崗前培訓，基本能夠做到業務熟悉、操作規范、辦理快捷和服務周到。為了加強內部管理，參照有關規定，先后制定了財務管理、風險管理、信貸管理等方面的管理制度，以此規范其業務經營。公司主要以擔保和信用貸款方式為急需資金的“三農”和小企業發放單筆金額在30萬元以下，貸款期限為1年以內，貸款利率按照下限為人民銀行基準利率的0.9倍，上限不高于央行規定同檔次基準利率4倍的尺度掌握的小額、短期貸款。

（二）經營狀況

該公司自成立來，堅持“小額、分散”的信貸原則和快捷、方便、靈活、高效的經營模式，為“三農”和小企業提供金融服務。截至2009年4月末，累計發放貸款106筆、金額1188萬元，其中發放支持“三農”貸款22筆、金額204萬元；發放小企業貸款30筆、金額589萬元。貸款期限多為3個月以內的短期貸款，主要覆蓋加工型、服務型和商貿型等各類小企業。貸款余額969萬元，資本金利用率達到了96.9％，支持小企業和“三農”的貸款達到了620萬元，占貸款總額的63.98％，正常貸款占比和本息清償率均在99％以上。公司實行市場化利率，最低利率7.97％，最高利率21.24％，加權平均貸款利率為13.28%，高于金融機構貸款利率，低于民間借貸利率水平。公司通過靈活多樣的方式開展業務，對于促進“三農”經濟發展、有效解決小企業融資難等問題起到了積極作用。

（三）發展規劃

該公司遵循可持續發展原則，堅持服務“三農”和扶持小企業的發展方向，以市場為主導，以效益為中心，以創新為動力，加強基礎管理，拓展金融市場，保持公司業務穩健發展，制定了三年發展規劃。即：2009年，遵循市場經濟的客觀要求，大膽創新經營理念，強化經營管理，逐步形成更加科學規范的經營體系，確保各項業務穩健運行；2010年，在09年積累經驗的基礎上，調整信貸結構，通過增值擴股，注冊資本金達到3000萬元，爭取銀行融資1500萬元，資金總量達到4500萬元，進一步擴大客戶需求量，以快捷、優質、高效的服務，促使公司業務發展逐步走向規范化；2011年，挖掘潛力，繼續通過增值擴股，注冊資本金達到5000萬元，爭取銀行融資2500萬元，資金總額達到7500萬元，并不斷提高服務質量，逐步完善經營體系，增強市場競爭力和抵御風險的能力，推動公司各項業務穩步發展，打造地方知名品牌企業，為金昌市地區的“三農”和小企業服務做出自己應有的貢獻。

二、運行中存在的主要問題及思考

組建以民間資本為主的小額貸款公司對于擴大市場競爭，填補農村金融服務的空白，促進“三農”經濟發展，有效解決小企業融資難等方面都發揮了積極作用。但目前由于其作為一種新型機構才剛剛起步，處于初級摸索階段，還很不成熟、很不完善，還存在著像資金融通渠道不暢、生存和盈利空間小、相關金融服務跟不上和轉化村鎮銀行前景不明等諸多問題，在一定程度上制約了小貸公司進一步的發展規范。

（一）融資渠道不暢，資金不足，不能滿足市場的實際需求。小額貸款公司由于“只貸不存”，資金來源相對單一，融資渠道不暢，使其資金不足，不能滿足市場的實際需求。從調查情況看，匯眾小額貸款公司目前“很差錢”，公司的資金已經全部貸出，而貸款需求仍然非常旺盛，因沒有資金該公司近期已經將300萬到500萬貸款業務擋在門外，公司現在只能通過收回一筆再貸出一筆的方法來維持放貸。若以每筆貸款平均10萬的金額來算的話，相當于總資產僅能滿足約100位客戶，而面對龐大的市場，資金明顯不足。造成目前資金不足的主要原因是融資渠道不暢。據了解公司有能力在很短的時間內籌集500萬元左右的資金，雖然省金融辦也允許成效顯著、規范經營的小額貸款公司增資擴股，但由于其對試點期間的小額貸款公司報著相當審慎的態度，而沒有同意其增資擴股計劃，資金問題無疑成為了限制公司發展的一大障礙。

按照中國銀行業監督管理委員會、中國人民銀行發布的《關于小額貸款公司試點的指導意見》，小額貸款公司的資金來源除了股東繳納的資本金、捐贈資金外，還可以來自不超過兩個金融機構的融入資金，且規定從金融機構獲得的融入資金，不得超過資本凈額的50%。但實際情況并非如此。據了解，公司也在積極地尋找轄內的國有商業銀行和農村信用社洽談協商融資問題，但都是由于沒有相關政策而到目前為止并沒有實質性的進展。總而言之，由于“只貸不存”，加之增資擴股和再融資受阻，資金不足無疑使處于起步階段的小額公司經營舉步艱難。

（二）優惠政策遲遲未落實，令其承擔較高稅負，利潤微薄。根據《甘肅省人民政府關于進一步促進金融業發展的意見》（甘政發[2008]77號）要求，為繼續做好調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策試點工作，切實解決農村金融服務不充分的問題，小額貸款公司在試點期間參照農村信用社的有關稅收優惠政策執行，但地方稅務部門由于權限問題而并沒有按照該《意見》執行，未把稅收扶持政策落實到位。致使小額貸款公司要負擔5.56％的營業稅及附加，25％的企業所得稅。按照這個稅收政策，如果公司1000萬元注冊資本全部貸出，加權平均貸款年利率為13.28%，全年利息收入為132.8萬元，去掉近8萬元營業稅，約35萬元營業費用和工資支出，剩余利潤不足90萬元，再減去約20萬元的企業所得稅，稅后利潤不足70萬元，股東投資收益率小于7％，利潤微薄。

（三）銀行征信系統未能有效為小額貸款公司服務。目前，小額貸款公司尚未納入人民銀行的征信系統管理，不僅無法將小額貸款公司的信貸數據采集到征信系統對其信貸規模、資金流向、貸款結構進行準確的監測、分析和管理。同時，公司不能借助征信系統查詢借款人的信用狀況，致使公司在發放貸款時由于對借款人的信用狀況了解不夠而加大了其信用風險。

（四）小額貸公司轉化為村鎮銀行前景不明，經營者心存顧慮。根據銀監會、人行公布的《關于小額貸款公司試點的指導意見》規定小額貸款公司依法合規經營，沒有不良信用記錄的，可在股東自愿的基礎上，按照《村鎮銀行組建審批指引》和《村鎮銀行管理暫行規定》規范改造為村鎮銀行。但《村鎮銀行管理暫行規定》要求村鎮銀行必須由銀行等正規金融機構作為最大的股東，而尋求可以合作的金融機構以及創辦者是否愿意大幅降低持股比例，讓商業銀行成為最大股東，將成為該公司未來轉化為村鎮銀行最大的障礙。

三、發展小額貸款公司的一些政策建議

（一）暢通融資渠道，讓小額貸款公司做大做強。一方面，按照甘肅省人民政府下發《關于開展小額貸款公司試點工作的實施意見》中公司注冊資本的上限原則上不超過1億元人民幣，主發起人的持股比例不得超過注冊資本的20％，單個自然人、企業法人和其他經濟組織持股比例分別不得超過注冊資本的10％和 5‰的規定，讓小額貸款公司及早增資擴股。另一方面，金融機構要認真貫徹落實銀監會和人民銀行聯合發布的《關于小額貸款公司試點的指導意見》，制定出具體的對小額貸款公司的融資辦法，明確操作程序，暢通融資渠道，使小額貸款公司做大做強，盡可能的滿足“三農“和小企業等借款人的資金需求。

（二）落實扶持政策，營造良好的發展環境。甘肅屬于金融供給不足、服務不充分的地區，“三農”經濟相對落后、小企業融資難、資本市場發展滯后等問題比較突出，小額貸款公司在支持“三農”經濟發展和解決小企業融資難等問題能夠發揮積極作用，但自身業務發展將面臨點多、面廣、量大、額小、資金來源渠道相對單一等困難。同時，由于公司處于起步階段，財務負擔比重。因此，建議稅務部門盡快施行稅收優惠政策，增大企業盈利空間，以支持和推動小額貸款公司的健康發展。

（三）提供便捷的征信服務，增強防范信用風險能力。建議人民銀行補充完善相關制度，將小額貸款公司納入人民銀行的征信系統對其信貸規模、資金流向、貸款結構進行準確的監測、分析和管理。并為小額貸款公司提供便捷的征信服務，增強防范信用風險的能力，使其能夠在為“三農”和小企業提供金融服務時更加安全和有效。

（四）加強小額貸款公司的監督管理，使其合法合規經營。目前，小額貸款公司由省金融辦管理，而當地政府部門沒有相應的管理機構，難以承擔對小額貸款公司的監督管理和風險處置責任。建議當地政府明確小額貸款公司的管理部門，與省金融辦上下聯動，切實加強對小額貸款管理的監督及管理，定期組織工商、公安、人行和銀監等職能部門跟蹤監管小額貸款公司資金流向，嚴厲打擊非法集資、非法吸收公眾存款、高利貸等金融違法活動，監督小額貸款公司建立起科學、有效的內控管理制度，使其合法合規經營。同時，當地管理部門要寓服務于管理之中，加強指導協調，幫助解決小額貸款公司在經營中的困難和問題。當地銀行業監管部門和人民銀行分支機構應加強要密切配合地方政府，積極開展小額貸款培訓工作，有針對性地對小額貸公司及客戶的培訓，進一步提高小額貸款公司人員的素質和管理能力。

（五）研究制定小額貸公司轉化為村鎮銀行的可行性操作方案。監管部門在按照《村鎮銀行組建審批指引》和《村鎮銀行管理暫行規定》將小額貸款公司規范改造為村鎮銀行過程中，要發揮積極作用，為金融機構和小額貸款公司“牽線搭橋”，并制定出具有可行性的操作方案，增加經營者的信心，打消創辦者的顧慮，使其放手經營，不斷發展壯大。

第三篇：小額貸款公司貸款調查檢驗

小額貸款公司貸款調查交叉檢驗和邏輯驗證

來源： 發布時間：2014-08-21 查看次數：6548 貸款公司貸款調查交叉檢驗和邏輯驗證

檢驗和邏輯驗證的定義

是通過不同途徑確認信息正確性的方法。小額貸款公司貸款調查交叉檢驗就是在貸款調查前、調查中和調查報告制作和貸后檢查管理息來源途徑、同一信息來源途徑的勾稽關系，對客戶信息進行真實性、準確性、完整性確定的過程，其主要是針對與客戶的還款能力息和數據進行驗證，包括財務信息和反應客戶個人基本特征及企業經營特征的“軟信息”等方面的內容。

是針對小額貸款業務中，客戶無正規可信的財務報表情況下設計的驗證工具。對于一個客戶來講，其各項財務數據之間是相互關聯、種關聯性就決定了特定數據之間應該有一定的比例關系。這種關聯和比例關系就為我們提供了一個驗證客戶財務信息是否可靠的非這種驗證為“邏輯檢驗”。只有經過邏輯驗證的財務信息，才能作為財務依據提供給小額貸款公司貸審會。由此可見，邏輯檢驗本一部分，主要側重于對客戶公司財務狀況的檢驗。

檢驗的內容 的內容包括軟信息和財務數據兩方面：

信息

指不能用準確的硬指標來表示的信息，是非正式的、模糊的、推斷的、知覺的。在小額貸款公司業務中的軟信息主要包括以下內容：特征和背景：

年齡？(經驗，死亡的風險？）的教育水平？(通常：教育水平越高，經營業務越成熟）

對客戶的評價如何？(他或她值得信賴嗎？）

是單身/結婚/離婚？有多少人經濟上依附于該客戶？他們都住在那里？家里有多少孩子？

別的收入嗎（如配偶）/或其它和家庭相關的費用支出？客戶或其家庭都有什么值錢的東西？（在當地的社會關系，必要的家庭費用及生意產生利潤用于何處的證據）

為生意人：

有哪些經驗？對目前所經營的業務有多少經驗？從哪里獲得這些經驗或訣竅的？為什么經營當前的生意？未來的經營計劃是什么？（“企業家”，了解他對于現在經營業務的專門知識和從事該業務的動機）

有經營記錄嗎？如果有，可以獲得哪些記錄？（經營方法的復雜程

用途：客戶為什么貸款以及用途？他要貸多少？他需要多少資金來

業計劃？他/她自己能出多少？(理解我們應發放貸款的金額？間接的，業主申請貸款的態度，以及他/她對其經營業務的認真程度和現業背景：

業務經營多長時間了？是客戶所有或管理的嗎？同整個市場情況相比目前經營的狀況如何？（鑒別案例的典型情況，確定潛在風險）是如何組織的？誰在干什么？哪些是主要雇員？雇員們都有多長時間的經驗？每個雇員的營業額是多少？（理解專業技能水平，對某的依賴程度；間接判斷企業氛圍及作為老板的我們的客戶）有特定的供應商嗎？和他們的合作歷史有多長？合作條件如何？主要供應商是誰？誰是我們客戶的客戶？有多少？作為客戶有多長時件下，我們的客戶和其客戶進行生意往來？（了解組織，現金流，對某些客戶及供應商的依賴程度；和供應商及客戶的關系；間接判營的質量）

務數據

額及經營業務的季節性：

月營業額？哪些是好的，正常的和差的天/周/月？（確定營業額和季節性，交叉檢驗庫存/采購）

：

時間進行一次采購？每天/周/月的平均采購額？上次采購是什么時候？在什么條件下？（確定采購方式，采購額，一些現金流數據）料的成本有多高？（如果從事生產）

生產用的原材料的數量有多少？單位生產成本是多少？（確定采購方式，采購額，產品成本，一些現金流數據），每周，每月的產品產量？（生產水平）

每天，每周，每月的最大生產量？（確定最大生產能力水平，和客戶的商業計劃進行比較，可能的貸款用途）

每年的維護成本有多高？

時間進行一次維修/已經完成了嗎？（部分運行成本，間接判斷客戶對其經營業務的認真程度）

費用和收入：

逾期的支付嗎？ 沒有獲得貸款的話就不可能償還嗎？）的進價、銷售產品的成本？（確定利潤，交叉檢驗利潤）

成本/費用有多少：工資，房租，水電費，交通，其它？金額多少？什么時候應當支付？（和營業額相比如何？可期望的典型水平？上繳多少稅款？繳納哪些稅款？什么時候支付？有逾期未繳的嗎？（評價風險；理解客戶對經營管理的總體態度以及對他所經營業務有其它（與所經營業務非直接）的成本或收入嗎？它們有規律還是沒有規律？（確定實際可獲得的“自由”的利潤/現金）

客戶進行了哪些顯著的經營活動或個人投資？（交叉檢驗對利潤使用，可能“隱藏的”貸款和未來計劃，間接判斷客戶對業務的態度應收賬款：

調查時的現金？金額？客戶有存款嗎？金額？用途？（確定現金流，交叉檢驗客戶經營計劃/銷售額和利潤）

客戶有哪些主要客戶？結款方式？只有現金方式嗎？

客戶的客戶是否定期支付貨款？有沒有應收帳款？如果有，誰欠多少，從何時？什么時候到期？我們客戶和其主要客戶的關系如何？定現金流，現金流規律以及應收帳款全額到期支付的可能性；間接反映我們客戶的經營管理質量及他或她生意的狀況）

固定資產、個人資產和其它資產：

有庫存嗎？進價總額？庫存由哪些組成？

有車、房子、公寓、家具或設備嗎？價值多少？誰擁有所有權？有固定資產或用于廠房和設備的投資嗎？有多少？（確定營運資本以用途的固定資產，交叉檢驗利潤，間接交叉檢驗經營規劃以及客戶作為管理者的經營水平）

有預付的費用嗎，如房租、車上的費用？如果有，預付了多長時間？金額是多少？

問題：有各種逾期未償付的債務嗎？如果有，原因是什么？

客戶有哪些主要供貨商？采用哪些結款方式？ 的客戶是否定期支付貨款？有沒有應付帳款？如果有，欠誰多少？從什么時候起？什么時候到期？

有借款和貸款嗎？如果有，向誰借的，金額多少？為什么借款/貸款？什么時候開始借款/貸款的？什么時候到期？還款計劃是什么樣的償還義務，現金流，業務是如何組織的，間接判斷業主的管理和組織技能）檢驗的基本原則

交叉檢驗是交叉檢驗的基本原則

信息：

觀察，對于軟信息收集的過程中，小額貸款公司要及時地、不間斷地對被調查對象進行觀察，才能保證所收集信息的真實性、完整性細節，軟信息具有模糊性的特點，無法具體評判信息之間孰輕孰重，有時看似無關緊要的現象和因素，有可能直接影響到對客戶性質至是決定性因素，因此，對于任何與客戶有關的信息都不能忽略。

常識，交叉檢驗是不一定完全依靠書面的、理論性的文件才能夠做，利用生活常識和感覺來判斷的效果可能會更好，所以軟信息具有推斷性等特點，這也是貸款業務的風險點所在。

息與財務信息是否匹配。

務分析（涉及到財務比率）：

債表、損益表、現金流表關聯比較，比較隨著時間推移數據的一致性，并把客戶要求的貸款與獲得的數據相比較，在進行財務報表分下幾條原則：

出發，實事求是，杜絕主觀臆斷、結論先行。

面看問題，堅持一分為二，保證分析的真實性。

重事物之間的聯系，堅持相互聯系地看問題，反對孤立地看問題。

地看問題，杜絕靜止地看問題。

分析與定性分析結合。

檢驗的作用及應用情況

檢驗的定義可知，交叉檢驗的作用就是對客戶信息進行真實性、準確性、完整性進行確定。它可以解決小額貸款公司貸款業務中信息不稱在小額信貸業務流程中有三個層級，一個是客戶信息與調查人員之間的不對稱，第二是調查人員與審批人員之間的信息不對稱，第額信貸業務流程參與人員之間的信息不對稱。交叉檢查就是有效破解這種信息不對稱的有效手段。

特點決定了小客戶信息更加不規范，具體表現為沒有規范報表、家庭財產與經營資金難以分清、缺少抵押物等特征。所以，我們所采調查、眼見為實”、“自編調查報告（客戶簡易財務報表）”，交叉檢查是具體的手段。而所有的信貸決策都不能脫離真實的客戶切信貸決策技術的基礎。我們不反對模型化的信貸評分技術，但它也必須建立在真實的客戶信息獲取之上，否則一切都是妄談。而最基礎的客戶信息真實獲取問題，而且同樣能運用到信貸決策和信貸檢查等信貸流程環節。

有兩個簡單的邏輯關系，當二個或二個以上信息來源途徑，或同一信息來源途徑通過勾稽關系推導得到基本一致的結果時，這個結果高；反之，會出現兩種結果，兩個結果要么全錯，要么只有一個正確。同一信息來源交叉檢驗是指僅憑借對借款人的正面調查，通過財務情況和非財務情況、貸款用途和還款來源等相關聯內容項的交叉檢查，可以驗證調查結果的真實性、準確性和完整性的過程。

產生于20世紀70年代，以中低收入者、中小企業、微型企業為目標群體，正在許多國家和地區蓬勃發展，使越來越多的貧困人口和實，交叉檢驗的方法產生時期要比小額信貸產生的日期悠遠的多，甚至從“交叉檢驗是通過不同途徑確認信息正確性的方法”這個定的方法從借貸行為發生之日起就相伴產生了，并且一直沿用至今。在這個過程中，不同時期以及不同地區交叉檢驗的內容都可能有所邏輯原理和最終目的始終不變。

額貸款公司貸款調查交叉檢驗始于20世紀90年代，與小額信貸在我國部分地區開始進行試點同步產生。并從一開始的不成形、無向專業化、體系化發展，直至目前，我國小額貸款公司貸款調查交叉檢驗總體上已經形成較為系統性的模式，不同地區乃至不同小額各自形成了相對完備的貸款調查交叉檢驗規程，但在某些細節上，仍需要根據個別小貸公司所處環境及自身因素而進行針對性的完善息及財務信息的獲取

取信息的目的

財務數據的獲取來源大同小異，獲取的目的也是殊途同歸的，主要包括： 款申請人的借款需求

款申請人的還款能力

申請人設計適合的貸款產品

標:保證貸款決策建立在可靠的數據基礎上。

要獲得財務數據的種類，需要獲得財務信息的種類應該包括所有對于貸款決策重要的財務信息。包括以下方面：經營活動財務信息；投融資活動財務信息；動財務信息

績信息；2）收入；3）成本；4）費用（租金、工資、稅收及其它各類費用）；5）損益；6）財務狀況信息；7）資產：現金/銀行存庫存、固定資產、其他資產等；8）負債：應付/預收、商業/私人借款；9）權益。

活動財務信息

資；2）期間追加/提取；3）借貸/償還。

動財務信息

產負債情況：房產、汽車、相應的按揭貸款；

他收入情況：配偶的工資收入；其他經營活動

常支出情況：生活消費支出；子女教育支出；長輩醫療支出；人情往來支出。

大支出活動等。

務信息的獲取方式 的獲取方式主要包括以下幾點：1）口頭詢問；2）申請人產生的、自用的書面資料（如賬本等）；3）申請人產生的、提供給上下游的發票、送貨單等）；4）申請人提供的由業務上下游產生的書面資料（如發貨單、簽單、收據、結算單等）；5）銀行對帳單/流水；；7）實地盤點/盤查；8）公開信息/行業信息。

問

務中，口頭詢問是獲取財務數據的重要方式之一，運用適當，同樣可以獲得可靠的財務數據。

方式和技巧

時，心中要有一條清晰的主線，問題要簡單、具體、明確，發問后要注意觀察申請人的反應，要認真傾聽，在申請人回答比較概括時定不能忘記自己要尋找答案的問題，所獲得的答案要具體精確。

產生的、自用的書面資料

微貸客戶都會有某種形式的用來記錄其經營活動情況的書面資料（銷售流水帳、進貨記錄、重要客戶名單等），在特定的情況下，如由倒等情況下，如無書面的經營記錄資料很難令人信服。另外，銷售記錄是獲取銷售收入和毛利率數據的重要資料。獲得這類資料后要行判斷和識別，在認為可靠的基礎上要對數據進行記錄、加工和整理。

產生的、提供給上下游的書面資料的備份（如發票、送/進/發貨單、報價單等）

行業，此類資料非常重要且基本能全面反映反應申請人的銷售情況：如汽修行業，絕大部分客戶都會索要發票以索賠保險；服裝批發都要求開具進貨單，以作為退換貨憑證和交易時結帳的基礎。另外一些行業，此類資料可以為計算毛利率提供良好的資料。如電器經提供的由業務上下游產生的書面資料（如發/進/送貨單、簽單、收據、結算單等），對于很多業務來講，沒有此類資料也不正常。自己看店，可能并不記帳，但一般都會有進貨單，以便作為退換貨的憑證；為超市供貨的，應有超市定期的結算單。在商場中采用也應有商場定期的結款單。

帳單/流水 的結算方式，對于某些微貸客戶來說，銀行的流水可以反映其絕大部分/甚至全部的進/銷信息，如鋼材經銷商、門類產品銷售等。，申請人主要的帳戶流水都是非常重要的經營信息來源，應該加以充分的利用。在這個過程中要注意個人賬戶之間的互轉和新帳戶帶合同/權證/憑證

客戶多么小、多么不正規，某些權利對于其經營來講非常重要，一定有相應的合同/權證/憑證做支持。

：通常所有的微貸客戶都有；

：通常與上游之間存在長期穩定經銷關系的都有，特別是區域獨家經銷的情況；

用扣點經營的，通常會有聯營/進店合同；

用權的店面應由相應的合同或權證；

押金、保證金的應有相應的收據等。

點/盤查

銀行存款、存貨等信息，實地盤點/盤查是獲取信息的主要方式；

機的數據也是一個非常好的信息來源；，有相對不錯的信息系統，查看此類信息系統一樣可以獲得大量的財務信息。

息/行業信息

商品，如液化氣，可以通過網絡非常方便地獲得某一地區的價格信息 的交叉檢驗的方法

業額（銷售額）的交叉檢驗：

業：

間比較銷售額（每日、每周、每月、每年…..）

型比較銷售額—零售及批發占比 前提是知道零售或批發的具體營業額

品比較銷售額—各類產品的占比 前提是知道某一產品某段時間的具體營業額

進貨額檢驗（期初存貨--期末存貨+期間進貨）/成本率

當天的現金檢驗（注意：分析當天所處的淡旺季）

其它加工行業：

生產能力、工作時間檢驗銷售額；

應收帳款的所占比重及欠款時間檢驗銷售額；

積累現金、存款檢驗銷售額（說明：如客戶手頭現金存款15萬，是當月的現金銷售收入，而現金銷售額占銷售總額的50%，如此能員工的績效工資、廠家的返利等優惠政策檢驗銷售額；

進貨檢驗銷售額。如原材料的消耗檢驗（選一種其中必要的輔料或元素—（電費）的進貨額做比較）

及其它服務行業

每日進貨額檢驗

當時銷售現金及每日、每周、每月銷售額邏輯檢驗

上座率及平均消費額做邏輯檢驗

必點產品做邏輯檢驗

碗、筷等做邏輯檢驗

主要工作人員的工資做邏輯檢驗

分析當日的人流量做邏輯檢驗

貨運行業 里程表、油表檢驗

每日、每月加油（汽油、柴油、天然氣費用）與百公里油耗邏輯檢驗

上座率及平均消費額做邏輯檢驗

汽車檢測、維修、保養、換機油的頻率做邏輯檢驗

汽車輪胎的磨損和換新頻率做邏輯檢驗

利率的交叉檢驗

權平均算出的利潤率與口頭信息做對比

同行業的利潤率

存單計算出的利潤率與口頭信息做對比

月采購額和從損益表得到的銷售成本（只適用于采購和銷售比較規律的生意！）

庫存+期間進貨量-期間銷貨成本=現有庫存

財務單據

潤的交叉檢驗：

計算得出的可支配收入/凈利潤和客戶的口頭敘述。

計算得出的可支配收入/凈利潤和其生活水平。

益的交叉檢驗：

想知道在一個時間段內權益是怎么變化的:)的權益 ≈ 期初的權益+ 分析期間的累計收入(=平均月可支配收入×期間的月數)+ 損益表里未列出的其它收入(如父母給的不用還未列出的大項支出(如鋪地刮墻等無法體現在資產負債表中的店內裝修)設備折舊（資產資產負債表中的實際權益和計算出的預期權益

益 ≈ 預期權益

成立的前提是：信貸員進行了正確的分析，客戶提供了關于他經營的全部信息。

益 < 預期權益

等式中應該注意的問題：客戶實際掙的利潤比損益表中計算出的利潤低；部分利潤可能用于生意之外的其它開支；客戶隱瞞了部分現點了存貨或固定資產。

益 > 預期權益

式中應該注意的是：客戶實際掙的利潤比損益表中計算出的利潤高(可能是損益表計算得過于保守)；信貸員忽略了客戶的其它收入來；部分存貨或固定資產不是客戶的。

期權益-實際權益

：Δ÷分析期間的月數÷平均月可支配收入×100% 要求該比率小于等于5%，來進一步確保所有財務數據的真實有效。，小額貸款公司貸款交叉檢驗的方法可以歸納為以下幾個步驟：

供的不同數據和信息之間的關系是否合理。如銷售額、淡旺季、市場需求狀況與申請貸款的時間、額度是否匹配；營業額與應收賬款營業額與庫存水平之間的關系是否合理；

理的企業投入與產出之間的關系是否合理，例如：員工數量與營業額、固定資產與營業額，每月電耗與月營業收入等；

供的信息是否與書面信息、與實際狀況相一致，如：是否和原始單據、發票。銀行對賬單、經營記錄等相一致，或者把客戶所說利潤與客戶生活水平是否匹配相比較，把經營記錄與實物相比較 供的不同時間的數據是否互相矛盾。如每天的營業收入累計是否與每月的營業收入大體相同，啟動資金加上每年的利潤、減去每年的實有權益大體相同；

驗要考察客戶提供的信息是否互相矛盾，但更重要的基予對當地不同行業的經營特點、經營方式、投入品價格、出售商品價格的深入是不斷變化的，因此要通過系統的總結積累和相互交流才能進行有效的交叉檢驗。

驗的依據來自于信息支持性文件（如收據，發貨單等）和同各個與需要檢驗信息相關的第三方的交流信息（如家庭成員對企業經營、供應商和交易者對交易的描述等）。

檢驗的案例分析

金和存款與營業額

= 期初現金 + 期間銷售額期初現金 + 期間開支

傅開出租車。他每天早上7點開車出門，晚上8點回家，中午休息一個小時，每天跑車約12個小時。當天下午兩點你分析他的貸款申了身上有的現金，共166元。早上出門時，李師傅帶了80元現金找零用，十點時他加了一次油花了70元。那么李師傅現在每天能有多： 6小時營業額 = 166期間開支

售額與應收賬款

生從事鋼釘生產，信貸員3月2日做現場調查時，客戶說：

與我的結款方式是：先付10%的預付款，余款在貨到后兩個月內結清。的月份，日銷量為4噸；12-2月為差的月份，日銷量0.7噸，其他月份是一般月份，日銷量2.6噸。

售價3500元。

應收賬款約70000元。

：

與其下游有較穩定結款周期：

賬款余額=賬期內的銷售額*賒銷比例

期內的銷售額=應收賬款余額/賒銷比例

例中：

個月，賒銷比例為90%，應收賬款余額為70000；

算客戶在1、2兩個月的銷售額應為：70000/0.9=78000元；

述1、2月每天銷售0.7噸，每噸3500元； 的銷售額應為：60天×0.7噸/天×3500元/噸=147000；

者差異很大，邏輯檢驗通不過！

中的張先生，如其結算方式是：

先付30%的預付款，余款在貨到后兩個月內分兩次平均結清，該如何評價？ ：

算方式下，客戶賒銷比例為70%，其中35%賬期為30天，35%賬期為60天。

收賬款余額應為（客戶1-2月銷售額×35%+客戶2月銷售額×35%）。

信息，1、2月為淡季，客戶每月銷售額為73500 款余額應為：147000×35%+73500×35%=77175 的應收賬款余額為70000萬元左右。

一致，通過檢驗！

售額與進貨額

板經營一家火鍋店，王老板說：

不錯，近幾個月每月營業額在70000元左右；

率在50%左右；

般每周進兩次，每次進2000左右

料每天都買，平均每天購買額在500元左右

：

銷售額×毛利率

板每月的銷售成本應在35000元左右。

生意特點來講，通常存貨水平非常低，月初月末的存貨水平差異基本可以忽略。因此，其月銷售成本應該和月進貨額基本一致。

額為：30/7×2000+30×500=32142 者基本一致，基本可以接受。

售額與員工工資

士經營一家服裝店，有雇員3名。雇員基本工資每人每月700元，另外按照各自的銷售額給予1%的提成。劉女士說我近兩個月每月銷。上個月的工資支出大約是2500元。

： 的基本工資總額為700×3=2100元；

出為2500元，則提成工資為400元。

說的提成方法，則對應的銷售額為40000元；與客戶說的月銷售80000差距很大；

者差距過大，檢驗通不過！

頻次 兩天一次 一周一次 進貨存貨與營業額

類

旺季 5000元 淡季 10000元 現金 名采購貨物種每次采購金額 付款方式

昌 服裝類

門

：

11月初開業時備有3萬的貨，至今一共6個月。其中2，3月為淡季，其它為旺季。但2月份休息了15天，進貨減少了1/2。信貸有12萬存貨。：

= 期初存貨 + 期間進貨1 益 = 26 萬，請問應有權益多少？ 月小貸公司又進行了一次調查，這次發現客戶在2005年經營情況保持穩定，依舊每月1萬元可支配收入，折舊1萬，當年客戶投資26 潤（MDF）+ 12 權益注資－期間權益提款）1 益 = 32 檢驗的方法被廣泛應用在小額貸款公司的貸款業務當中，他貫穿于小額貸款公司貸前、貸中、貸后各個環節當中。交叉檢驗方法運用的額貸款公司信貸人員綜合素質的最基本環節，也是核心因素，在很大程度上決定了小額貸款公司的成本、盈利水平，甚至是生死存亡貸款公司應當對貸款交叉檢驗充分重視起來，在學習商業銀行以及其他信貸機構完備的交叉檢驗模式的前提下，根據自身情況不斷的規程，提高信貸人員的業務水平，以降低貸款風險，減少呆賬壞賬率，增強小額貸款公司的生命力。

孫自通律師 北京市盈科律師事務所合伙人律師 編輯：盈科民間金融律師團隊

第四篇：江蘇小額貸款公司發展現狀調查

江蘇小額貸款公司發展現狀調查

作者：李揚 文章來源：論文網 點擊數：426 更新時間：2011-2-27 13:57:

52摘 要：江蘇省小額貸款公司試點情況整體良好，支持“三農”的作用初步顯現，但仍存在資金來源缺乏、風險機制手段有限以及定位不明確等問題，必須采取相應的對策予以解決。關鍵詞：江蘇省；小額貸款公司；發展

中圖分類號：F832.7 文獻標識碼：A 文章編號：1004-1605（2011）02-0061-04

為從根本上解決我國農村地區銀行業金融機構網點覆蓋率低、競爭不充分等問題，切實提高農村金融服務的充分性，中國銀監會于2006年底制訂發布了《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策的若干意見》，鼓勵發展農村小額信貸公司，多渠道、多形式發展農村金融服務，2008年5月4日，中國銀監會、中國人民銀行聯合頒布《關于小額貸款公司試點的指導意見》(以下簡稱《指導意見》)，允許由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立小額貸款公司，成為小額貸款公司試點工作的綱領性文件。2007年11月，江蘇省通過了《江蘇省政府辦公廳關于開展農村小額貸款組織試點工作的意見（試行）》(以下簡稱《意見》)，在全國率先以省為單位全面開展了農村小額貸款組織試點工作。本文對試點以來江蘇省農村小額貸款公司運行情況進行整體評價，并選取淮安市一家小額貸款公司為典型案例進行調查分析，針對試點中的問題提出支持小額貸款公司發展的政策建議。

一、江蘇省小額貸款公司發展現狀與運行特征

1.小額貸款公司發展現狀

截至2009年8月，江蘇全省已有13個市104個縣（市、區）和經濟開發區獲準參加農村小額貸款組織試點；75家農村小額貸款公司獲準開業，其中，蘇南地區28家，蘇中地區22家，蘇北地區25家；另外，還有34家農村小額貸款公司獲準籌建。已開業的農村小額貸款公司注冊資本金在74.59億元左右，蘇南、蘇中和蘇北地區每家小額貸款公司平均注冊資本分別為15828.57萬元、7518.18萬元和5490.72萬元，均高于江蘇省發布的試點《意見》中規定的蘇南地區5000萬元、蘇中地區3000萬元、蘇北地區2000萬元的最低注冊資本金要求，這從側面反映了社會資金投資設立小額貸款公司和進入農村金融市場的積極性。江蘇省小額貸款公司平均注冊資本金達到9944.90萬元。截至2009年8月，江蘇省小額貸款公司的貸款余額為59.22億元，累計發放貸款近105億元，不良貸款余額為225萬元，不良貸款率僅為0.04%。累計從銀行融入外部資金2.6億元，占貸款余額的4.4%。從小額貸款公司發展的地域特征來看，蘇南、蘇中和蘇北地區的注冊資本占比分別為59.42%、22.18%和18.40%；貸款余額占比分別為64.05%、20.23%和15.71%，各區域的貸款余額分布基本與小額貸款公司注冊資本金數額分布情況相匹配。

中國銀監會和中國人民銀行聯合頒布《指導意見》中規定，小額貸款公司可以從銀行業金融機構獲得融入不超過資本凈額的50%的資金。從江蘇省小額貸款公司融入的銀行資金來看，共從銀行融入資金26050萬元，占注冊資本金總額的3.49%，遠未達到50%的限額，且主要集中在蘇南地區。

為了保證小額貸款公司的資金優先投向農村金融市場中的農戶和小企業等弱勢部門，江蘇省在農村小額貸款公司的試點意見中明確提出，農村小額貸款公司的貸款用于支持“三農”的比例不得低于80%；同時，嚴格控制了大額放貸，對單筆貸款額度進行了限制：單戶貸款的最高余額不超過資本金的10%，單戶小額貸款(標準分別為：蘇南50萬元以下、蘇中

30萬元以下、蘇北20萬元以下)的余額之和占全部貸款總量的比重不低于70%。從實際的試點運行情況來看，90%以上的貸款均投向了“三農”領域。從貸款結構來看，江蘇省小額貸款公司貸款中自然人、小企業貸款占比分別為35.67%、40.76%，其余的貸款主要投向了農村中的合作經濟組織等各類新型的農村經濟主體。小額貸款公司績效評價的中一個重要指標是平均貸款規模，反映了小額貸款公司貸款覆蓋的深度，自然人貸款的平均貸款額度地域間的分布分別為35.66萬元、24.88萬元和12.97萬元，均符合規定的小額貸款的標準；單筆小企業貸款的平均規模分別為194.04萬元、86.79萬元和64.30萬元，相比而言，小企業貸款的資金需求相對較大，超出了規定的單戶小額貸款的上限，這也從側面反映了小額貸款公司商業化可持續的目標與“小額、分散”的指導原則之間的矛盾。江蘇省試點意見中沒有對自然人貸款和企業貸款單筆限額進行區分，企業貸款需求量相對較大，應當區別于自然人貸款。

2.小額貸款公司運行特征

經過兩年多時間的試點，江蘇省小額貸款公司的運行特征主要表現為：

(1)股東經濟實力較強，小額貸款公司管理人員專業素質較高。江蘇省在最初設計試點工作制度時明確提出，必須通過社會招標方式，引導真正有實力、有責任的企業投資農村小貸公司，最終吸引了江蘇省內多家知名企業投資小額貸款公司，平均注冊資本金接近1億元。從小額貸款公司的高管層的政治背景和從業經驗中我們發現，在75家已開業小額貸款公司的董事長中，有多位各級人大代表和政協委員；股東的金融業從業時間較長，80%以上的總經理和50%以上的員工來自于銀行和農村信用社，大專以上學歷人員的比例超過70%；信貸員也具備基層銀行和農信社的工作經驗。

(2)小額貸款公司覆蓋面較廣，支持“三農”的作用逐步顯現。目前，江蘇省農村小額貸款組織試點地區已基本覆蓋全省有鄉鎮的縣（市、區）。據江蘇省金融辦的不完全統計，截至2009年8月，江蘇省小額貸款公司農戶、農業專業合作組織、農業龍頭企業三項貸款余額占全部貸款比重為51%，縣域中小企業貸款余額占全部貸款比重39.3%。已開業運營的小額貸款公司資本金到位和貸款投放速度不斷加快，有力支持了農業和縣域中小企業發展。如東海水晶之都小額貸款公司95%以上的貸款都是單筆2萬元左右的小額貸款，貸款覆蓋全縣各個鄉鎮。

(3)降低貸款交易成本，促進農村金融創新。小額貸款公司根據區域農村經濟和農村金融需求的特點，簡化貸款程序、縮短貸款審批時間并積極創新適合農村經濟特點的金融產品。江蘇省小額貸款公司在貸款程序上要求“隨時接單，兩天審結，三天放貸”，部門地區的小額貸款公司甚至能夠在申請貸款的當天完成貸款審批手續。吳江鱸鄉小額貸款公司針對農戶缺少固定資產作抵押來獲取生產經營所需的資金，開發了針對種養殖農戶的聯保貸款以及與商會合作的企業間聯保貸款，互相擔保以降低貸款風險；淮安市恒豐小額貸款公司根據區域農業經濟特點，創新了多種金融產品，包括財政支農資金墊付性貸款、小額循環貸款、訂單農業貸款、“農業龍頭企業+農戶”等；泰州高港三泰小額貸款公司積極探索倉單質押貸款，與當地倉儲企業合作，支持加工企業收購糧棉。

(4)財政扶持力度大。江蘇省于2009年7月制定了對小額貸款公司的“六項獎補”財政扶持政策，包括按小額貸款公司到位注冊資本的2%給予一次性獎勵；對小額貸款公司為農服務業務繳納所得稅地方留成部分和營業稅，按50%比例給予獎勵；小額貸款公司涉農貸款的新增額度，按2%比例給予風險補償；對小額貸款公司按其涉農擔保月均余額的2%給予風險補償；小額貸款公司發放農民創業貸款的，對其新增貸款按基準利率的50%給予獎勵；小額貸款公司發放農民專業合作組織貸款的，按基準利率的50%給予獎勵。建立了對小額貸款公司的有效激勵機制和風險補償機制。2009年，全省小額貸款公司獲得財政獎補資金4519萬元，占全省獎補資金總額的9.27%。

二、樣本小額貸款公司運行情況評價

1.樣本小額貸款公司概況

本文所選樣本小額貸款公司是淮安市第一家小額貸款公司，成立于2008年8月28日，是由企業法人、自然人投資設立，經營小額貸款、擔保等業務的有限公司，注冊資本金為8000萬，實收資本金2500萬。

(1)貸款呈現短期、小額的特征。目前主要的貸款對象是淮陰區轄內的農戶、個體工商戶、鄉鎮微小企業，提供擔保以及從事經省主管部門審批的其他業務。貸款額度根據規定，單戶貸款最多不得超過實收資本的2%，目前該小額貸款公司最高額度的貸款為100萬，最低的僅為5000元，平均貸款額度為18.5萬。截至2009年12月，無不良貸款發生。主要的貸款品種包括：財政支農資金墊付性貸款、小額循環貸款、訂單農業貸款、“農業龍頭企業+農戶”等。貸款用途主要為流動資金貸款、生產資料貸款、固定資產貸款等，固定資產貸款較少，以短期流動貸款、臨時性資金周轉等短期和超短期貸款為主；貸款期限分為1-3個月、4-6個月以及半年到一年期的貸款三種，截至2009年12月，3個月以下的貸款余額為20萬元，4-6個月的貸款余額為614萬元，半年期到一年期的貸款余額為1785.7萬元，沒有超過1年期的貸款。

(2)貸款定價機制靈活。貸款利率根據不同客戶的風險情況、資金狀況、貸款期限、抵押品或信用等級實行差別利率，以人民銀行基準利率為基礎，同時參考該地區農村信用社利率水平綜合確定。貸款方式分為信用貸款和擔保(保證、抵押、質押)貸款，保證貸款占貸款余額的58.35%。目前利率定價為半年期以下貸款9.9‰，半年期至一年的貸款為11.4‰，信用貸款的利率為12.6‰。

(3)貸款整體運

本論文轉載于易起論文網：

行較好，資金需求旺盛。2009年12月，貸款余額為2420萬元，基本無閑置資金，發放貸款160筆，逾期貸款為32萬元，目前仍無不良貸款產生。同時，已向本市中國銀行申請融入注冊資本金的50%資金。由此可見，市場對小額貸款公司的資金需求旺盛。

(4)支持“三農”的作用初步顯現。截至2009年底，樣本小額貸款公司的貸款81%用于支持“三農”領域，農業貸款(含企業和個人)中種植業貸款占43.1%，養殖業貸款占36.9%，有力地為“三農”發展提供資金支持。同時，樣本小額貸款公司能夠積極開展與農村信用社的互聯合作，利用農村信用社廣泛的基層網點優勢，在農村信用社建立貸款賬戶，通過農村信用社的網點發放和回收貸款，能夠同時降低小額貸款公司和客戶的交易成本。

2.樣本小額貸款公司運行中存在的問題

從實地調查的情況來看，樣本小額貸款公司在資金來源、風險控制以及政策扶持等方面均出現比較典型和普遍的問題。

(1)后續資金來源不足。只貸不存是小額貸款公司恪守的底線，目前小額貸款公司的資金來源有三個途徑：資本金、捐贈資金以及來自不超過兩家銀行的融入資金。但無論哪一種途徑，都面臨著現實的籌資難題。筆者調查結果顯示，一方面，股東的資金實力是有限的，很難滿足貸款業務迅速擴張的需求；另一方面，小額貸款公司只能以普通企業的身份從二級金融市場融入資金，而委托資金的回報率要求較高，這就增加了其經營成本，從銀行融入資金的余額，不得超過資本金的50%，融入資金太少，可能難以滿足未來不斷增加的需求。小額貸款公司向金融機構融資難度較大資金問題已經成為制約小額貸款公司發展中的瓶頸。預計到2010年8月，樣本小額貸款公司實收資本8000萬元將全部到賬，但是注冊金本金貸

出后向商業銀行融資的申請手續仍在辦理之中，后續資金問題仍存在疑問。

(2)風險控制手段受限，導致其成本較高。小額貸款公司面對的客戶分散于眾多行業、行業差異較大；同時，客戶規模普遍偏小，缺少傳統意義上的抵押物，以微小企業或個體工商戶為主，企業信息缺乏，客戶經濟信息資料不全，提供的財務報表可信度和參考價值不高，同時其無法獲得央行征信數據庫的支持加重小額貸款公司的信息不對稱(錢水土等，2009)，最終導致其外部風險控制手段有限。同時，目前的貸款仍以個人擔保貸款為主，占貸款余額的58.35%，貸款經營風險較大。同時，由于貸款小額、分散的特征，帶來了企業運行的高交易成本。小額貸款公司的信貸人員都是原商業銀行的工作人員，由于長期從事商業銀行信貸工作，習慣于銀行體系的貸款發放模式，小額貸款公司的放貸和銀行機構的放貸在額度、期限、利率水平、用途等方面均有較大的區別，因此，信貸人員通常并不十分擅長于小額、短期貸款的風險控制，因此貸款時相對較為保守，“惜貸”。小額貸款面臨著可控制的風險與實際面對的風險不匹配的矛盾和困境。

(3)市場定位問題。江蘇全省范圍內小額貸款公司的農戶和企業貸款平均額度為23.00萬元和143.87萬元，樣本小額貸款公司的平均貸款額度為18.5萬元。盡管江蘇省在農村小額貸款公司的試點意見對小額貸款公司的貸款用于支持“三農”的比例以及貸款額度均進行了規定，但是以利潤最大化為目標的小額貸款公司在經營中仍瞄準大額貸款，以降低其運行成本。真正意義上的農戶貸款應當在2萬元以下(茅于軾，2008)，盡管江蘇地區農村經濟較為發達，但是蘇北地區平均貸款額度高達12.97萬元還是反映出其商業化傾向下偏好大額貸款的現實。如果不通過更為詳盡嚴格的規定或者有效的激勵措施來約束、激勵小額貸款公司的行為，小額貸款公司能否真正定位于支持“三農”仍存疑，未來很有可能會逐步偏離政策目標。

三、未來促進江蘇小額貸款公司可持續發展的建議

1.拓寬小額貸款公司資金來源渠道

目前部分小額貸款公司已經可以從金融機構融入不超過資本金50%的資金，但是從實際情況來看，特別是一些融資需求旺盛的地區，小額貸款公司仍面臨資金來源的約束。國外對小額貸款公司的融資比例最高達到資本金的8倍，而我們的規定是不能超過資本金的50%，僅僅為0.5倍。未來的政策選擇可以是放監管權力，采取靈活政策，對經營良好的小額貸款公司逐步增加外部融資比例，適當將該比例放寬至100%、200%，并將其外部融資的對象由商業銀行逐步轉變為一些大型的企業，如果經營良好，最終可以轉變為村鎮銀行，向公眾和個人融資。

2.完善風險內部控制機制和外部補償機制

中國人民銀行應盡快完善個人和中小企業征信系統，并將該系統通過一定的路徑向小額貸款各自開放，使得其能夠利用人民銀行征信系統、貸款違約信息共享平臺等信息，建立內部的風險甄別和控制機制；同時，地方政府可以建立風險補償資金構建小額貸款公司的外部風險補償機制，鼓勵小額貸款公司積極支持“三農”和中小企業的發展，地方財政根據損失貸款的情況可以按比例共同承擔。

3.進一步完善政府扶持體系

政府對小額貸款公司的扶持可以通過中央銀行再貸款和支持小額貸款批發銀行等方式擴大小額貸款公司的資金來源通過成立相應的批發貸款擔保基金，與小額貸款公司共同承擔批發貸款的風險，通過減免小額貸款公司的營業稅、所得稅等方式增加小額貸款機構的盈利。為了培養小額貸款公司專門人才，政府可以牽頭并給予一定比例的財政支持，設立小額貸款公司人才培訓機構或委托職業培訓學校定期組織員工業務素質培訓，建立長效的人才培訓機

制。□

論文網

參考文獻：

［1］茅于軾.小額貸款機構的所有權［J］.北京：社會與經濟，2008（2）.［2］錢水土，夏良圣，蔡晶晶.小額貸款公司：現狀，困境與出路——浙江案例研究［J］.上海：上海金融，2009（9）.本論文轉載于易起論文網：

第五篇：小額貸款盡職調查

一、小額信用貸款貸前調查的重要性

小額信貸風險，實際就是信息不對稱風險，簡單來說是對借款人底細的不了解而產生的風險。

目前，我們只能通過客戶提供的一些基本資料、征信報告、貸前調查來了解借款人。只有通過貸前調查，我們才能核實提供資料的真實性，才能較清晰了解客戶的基本情況、單位經營狀況、人品、道德。貸前調查是貸款發放的第一道關口，是信貸管理的一個重要程序環節，其質量優劣直接關系到貸款決策的正確與否。

二、小額信用貸款貸前調查的種類

貸前調查的種類主要分為兩種：非現場調查和現場調查。１、非現場調查

通過客戶提供的一些基本資料、銀行征信報告、利用公司內部的信貸管理系統、電話、網絡媒體（如工商網、社保網）等工具或渠道進行信息收集、分析等檢查。

２、現場調查

通過實地走訪客戶，與客戶的面談，核實工作單位、或勘察經營場所、進行財務查賬、盤點庫存；檢查住宅情況等方式發現風險預警信號。

三、小額信用貸款貸前調查要點

1、真實性

2、貸款用途、還款計劃

3、單位規模

4、個人的基本情況

5、資產規模、負債情況

6、人品道德

7、家庭情況

１、真實性。

包括客戶身份真實性、住址真實性、單位的真實性、配偶/聯系人信息真實性等。核實客戶提供資料的真實性，是貸前調查的最重要環節。如果客戶提供的資料是虛假的，特別是身份信息，在我們還無法核實其真實性時，就無法進行下一步的調查。

※

客戶身份真實性：特別要防止假冒身份騙貸。

※

住址：電費單兩個月電費只有幾元，是否有疑問，實際居住地址？ ※

單位：申請表填寫的是公司注冊地址、實際工作地址在其他地方，造成無法核實工作真實性或需要二次外訪，或者單位名稱與申請表不一致，入件前應核實申請人工作單位信息，以免造成誤會。

※

配偶/聯系人信息：虛假的配偶/聯系人信息不利于貸后管理。

２、貸款用途、還款計劃。

（１）貸款基本是用于消費、周轉、投資、救急等幾個方面。正常的商業小額信貸則是支持客戶的消費、周轉貸款。投資本身具有不確定性，且投資周期與貸款期限有可能不匹配，容易造成貸款逾期或損失。

※

核查借款人的貸款用途是貸款判斷的重要一環，不是所有沒有按照約定使用貸款的客戶都會逾期違約，但凡是形成不良貸款的客戶基本都沒有按照約定使用貸款。

※

對于借款人所說的貸款用途我們要“落實在細節”，謊言是沒有細節的，如果借款人虛構了貸款用途，他就無法提供各種細致化的東西做佐證，無法自圓其說。比如說貸款用于裝修，我們在實地調查時要查看房屋新舊程度、裝修情況、查看工程施工報價合同等。如果是用于備貨，那么核實現在的產能產量、存貨量、存貨周轉周期、行業淡旺季情況等等。對于細節不符合常理的情況，要大膽詢問實際貸款用途。

（２）還款計劃，是客戶對借款之后，如何償還借款的打算，是客戶誠信度的一個表現。如果一個客戶連借款之后都不明確用何種收入、何時償還貸款，該筆借款的安全性可想而知。我司采取等額還本付息的還款方式，還款來源是基于客戶每月有正常的現金流入。

３、單位規模。

不管是打工一族還是經營者，所從事的單位規模，是信貸決策衡量的一個重要方面。雖然規模不代表盈利，但一定程度上反映了工作或經營的穩定性。

４、個人的基本情況。

全面衡量借款人的基本情況對于判斷借款人的外部負債和穩定性有著非常重要的作用。這些信息可以在與借款人的聊天過程中和通過第三方（如配偶、親戚、員工、同行、上下游客戶）獲得。個人基本情況主要包括個人的教育背景、婚姻狀況、個人愛好、社會關系等。

（1）個人的教育背景會影響工作的質量及發展前景、經營理念和管理模式、經營規模的擴張是否理性等。（2）婚姻狀況和借款人也息息相關。良好的婚姻狀況對事業是一個助推器；不良的婚姻不但對個人或企業的資產負債有較大的影響（離婚財產分割），有時還可能會影響到個人事業或企業的發展。

（3）個人愛好，往往和個人的生活習慣相關，也會從側面反映個人的人品道德。譬如，一個喜歡體育運動、經常打球的人，他的生活習慣往往會比較健康；一個經常坐在麻將臺的人，打麻將已經不是娛樂行為，而是一種賭博行為。有不良嗜好的人，特別是賭博、打架、經常出入高檔場所、吸毒，是我們必須關注的對象。

（4）社會關系。個人取得貸款后，其償還款項的來源一般是他的收入或通過其他途徑獲得的資金，其他途徑獲得的資金無非就是從金融機構獲得貸款或從親朋好友獲得的借款。

5、資產規模、負債情況。

資產規模，主要包括現金、銀行存款、保險單、車輛、房產、其它經營項目。資產規模除了可以反映借款人的經濟實力之外，還可以側面印證借款人所述收入情況是否屬實，如果一個借款人所述收入豐厚，但財富積累的去向不明、資產規模小，那么其對于收入的描述可信程度較低。

負債情況，主要了解有沒有銀行負債、有沒有擔保公司的貸款或其它小額貸款公司貸款、有沒有向親朋好友借款等。如果借款人負債超過收入，應核實是否有其他收入，深入了解借款人的還款來源。

6、人品道德。一個不注重道德約束的人，信用方面也會大打折扣。愛好習慣也和人品息息相關，往往不良嗜好會與不良的人品聯系在一起。

我們調查主要從其家庭責任方面、對父母、配偶、子女的責任,特別是一項貸款，能否獲得配偶的支持，也是判斷一個人家庭責任、人品的一個重要指標。已婚者，隱瞞父母，比較正常；未婚者，隱瞞父母，則可能會存在風險。

7、家庭情況。家庭情況，有時會影響借款人的還款能力、還款意愿。良好的家庭氛圍，在借款人還款能力和還款意愿出現問題時，其家庭可能會對其施加壓力或幫其償還款項。主要詢問客戶父母的工作或瞻養負擔情況、子女現時教育或工作情況、配偶的工作情況等。

針對我公司不同產品的特點，各產品需側重的貸前調查要點。

１、打工一族。

打工一族，相對于經營者來說，調查相對簡單，主要是核實其工作和住址真實性，還有單位的性質和規模。對于高端客戶群，主要是調查工作部門、工作職位及工作性質；非高端客戶，主要是調查工作單位規模、工作部門及工作職位。

（１）高端客戶類群：調查要點：

1、政府部門、事業單位或國企工作者，我們主要是核實其工作的部門、工作職位、及工作的真實性，還要重點核實是否編制內員工。

2、全國500強、廣東省100強或較大型公司工作者，我們主要是核實其工作的部門、工作職位、及工作的真實性。

（２）非高端客戶類群：調查要點：主要是核實其工作職位及工作的真實性、工作單位規模和基本經營狀況。

2、三農經營者。

經營管理情況：承包地真實性、養殖或種植規模、養殖設備、養殖或種植的種類、養殖或種植數量、長成情況、價格情況、生產周期、周期產量、周期收入、飼料的庫存、及工棚的居住情況、電的照明情況；外出務工收入，如有，是從事那方面工作，收入多少。

3、抵押貸款。

要防范假證抵押和出租房產抵押。假證抵押，主要是房產證和實際的房產不符，這方面的風險主要存在于一些散樓，因為其地址的真實性、準確性較難判斷。出租房產抵押，主要是房產已出租給他人居住，由于租賃權優于抵押權，我們必須明確房產出租的年限。抵押貸款，我們也要盡職盡責、詳細調查，防止無效抵押。

4、經營者。

經營的真實性。對于經營比較規范的企業，可通過營業執照、公司章程、稅務登記證、加工廠的牌照、轉讓協議、租賃合同等等來核實；對于一些非正式登記的企業（如在一個地方經營多年，但沒有辦理營業執照，或者生意是從別人手中轉讓過來，沒有更改營業執照，再或者是在大型批發市場里辦理的集體營業執照等），應根據實際情況采用更靈活的方法來核實，如通過查看商鋪的產權或租賃合同（通常由老板簽署而非員工），其他還有諸如代理合同、轉讓協議、收發貨的簽字人、借款人對生意的熟悉程度等等，通過這些相互印證核實經營的真實性。

經營管理情況：通過與企業主要經營者的直接會談，建立對其經營素質和誠信度的感性認識，通過實地調查經營場所，可以了解借款人的業務品種、生產組織能力、工藝流程、技術裝備水平、產供銷情況、設備性能及利用率、員工精神狀態等情況，掌握企業運行及管理方面的信息。

調查要點:

1、廠房規模及質量、工作環境、固定資產情況。廠房的結構、寬敞程度、新舊情況，了解廠房的規模及質量。（2）檢查工作臺面的是否有序、物料的擺放是否凌亂、半成品和成品的擺放情況。（3）檢查固定資產，設備的新舊程度、開機率、產能產量、機器產能產量是否支持借款人所述的銷售額。

2、員工人數及工資情況、生產操作程序及安全指引情況、消防知識教育情況及措施。（1）現場工人數量，向借款人了解工人的工資情況、發放日期，可以要求其出示工資發放登記簿核實；如有條件，可以向工人了解工資的發放情況。（2）觀察工人生產程序，精神狀態，觀察制作臺面員工的滿座率。（3）觀察廠房電線情況，是否交叉亂拉；是否有消防瓶，如有，擺放是否合理，是否有消防警示標志；注意男員工是否在工作中抽煙等。

3、廠房租賃情況、水電費使用及繳交情況、稅收繳交。提供廠房租賃合同，水電費單據和稅收繳交單據，了解廠房周圍的環境，有沒有已經開發完整，是否存在違章建筑情況，續租是否方便；水電費使用是否正常，特別是錯峰用電情況，拉閘限電頻率對企業的影響程度；稅收的繳交是否正常，是否存在嚴重偷稅漏稅情況。

4、原材料的購進方式及價格情況和庫存情況、產品的質量、產品的價格、產品的銷路及庫存情況、貨款的回收周期及回收情況、市場環境情況等。原材料、產品及貨款是我們調查的重點。（1）原材料的購進方式及價格情況和庫存情況。了解原材料是全部現金購入、還是一部分現金購入，最重要是了解客戶原材料賒賬即應付款方面，多久時間才付款給對方，是了解客戶現金流和信用的一個重要方面；了解原材料的進貨地點；了解原材料最近的價格，較之前的變動情況，以及未來幾個月走勢。這些，如有必要，可以要求借款人提供相應的單據進行核實。察看原材料庫存多少、擺放整齊與否等。

（2）產品的質量、產品的價格、產品的銷售及庫存情況。通過觸摸產品、向客戶請教，了解產品質量、了解客戶是經營那種檔次的產品；了解產品的價格、成本（原材料成本、人工成本的大約組成）、產品是內銷還是外銷、外銷利潤和內銷利潤的比較、外銷產品時，匯率對企業利潤的影響；察看產品庫存多少、包裝是否安全穩固和高檔等。

（3）貨款的回收周期及回收情況、市場環境情況。向借款人了解貨款的回收情況，是現銷現收，還是先收一定比例的現金，余款在多長時間內回收；現時貨款還有多少沒有回收，回收難度如何。向借款人了解市場行情，了解該行業目前的利潤率，了解外銷和內銷形式；了解企業的經營年限，經營階段，企業的發展規劃。我們通過有意識的、較詳細的交談，逐步了解借款人的生產、管理、銷售的經營模式和經營理念、了解市場環境情況、進而了解整體的經營狀況。

5、收入與負債的核實

由于大部分中小企業發展都是靠自有資本，在原始積累的基礎上通過家族管理的方式經營，因此不可避免的，企業在內部財務制度管理方面存在缺陷。這就使信貸人員調查時難以獲得企業現金流數據，這里有兩個方法：一是收集企業銀行對賬單，剔除內部往來款和培育流水的賬戶，匯總得到的往往比較真實。二是可以采取抽查的方式，抽取企業日常的進出庫單據、購原材料發票、銷貨明細帳等結算企業的現金流量，但是這種方法往往工作量要相對大一些。

一個企業的總負債和這個企業的年銷售額收入配比在1：10這個比例或稍高一些比較合理。理由主要考慮是按年12個月計算，如果一個月企業在年收入在1200萬元，那么月現金流正常來說有100萬左右，再考慮利潤率等情況，100萬元貸款是個上限。但是，這個比率不一定就是固定的，也要綜合考慮很多的因素，比如要參照所屬行業，利潤率等因素。毛利

所謂“毛利”顧名思義就是收入減成本后的利潤，一般不包括期間費用(管理費用、財務費用、銷售費用)。常見行業毛利潤率

（批發業較低、零售業較高）

四、小額信用貸款資料的收集

資料的收集應該遵從有效性、完整性、簡便性的原則。

有效性—提交資料真實、有效

※

單位信息：單位招牌、實際地址與注冊名稱、注冊地址是否一致。申請表填寫的是公司注冊地址、實際工作地址在其他地方，造成無法核實工作真實性或需要二次外訪，或者單位名稱與申請表不一致，入件前應核實申請人工作單位信息，以免造成誤會。※

復印件是否有原件可供核對（簽約時無法提供房產證原件核對的個案較多）。※

高端客戶收入證明：優質企業中擔任司機、保安、非正式員工等職員不屬于高端客戶。※

勞動合同、房產抵押合同、單位租賃合同是否在有效期內，即將到期租賃合同的風險（搬遷、租金上漲的影響）。

※

交租單據是否為最新一期，是否欠租。

資料完整性、簡便性——提交資料符合政策要求

※

房產文件：一次性購買或按揭（抵押貸款）已結清的房產提供房產證和購房發票；按揭（抵押）狀態且征信有顯示的，可提供按揭（抵押）合同，相關合同應復印完整（顯示權屬人姓名、貸款金額、簽名頁及抵押物清單）。※

相關經營證書：食品流通許可證、衛生許可證、道路運輸許可證、工程項目的審批文件、相關經營資質證書等等。

※

銀行流水：客戶有多個銀行流水，應先對流水結構進行分析，是否存在賬戶間互相轉入轉出培育流水的情況，該類型流水無參考意義，不需要提供，如果客戶有多個賬戶，只需提供1-2個能真實反映其收入情況的賬戶，對公流水只需提供能反映其經營收入的賬戶，對私流水只需提供交易最活躍、結余較多的賬戶。

※

納稅憑證：提供去年和最新三期憑