第一篇：解決我國中小企業融資難問題途徑分析

解決我國中小企業融資難問題途徑分析

摘要：我國中小企業在國民經濟中發揮著重要作用，但中小企業獲得的金融資源相對匱乏，這就需要我們從直接與間接融資渠道著手，同時要發揮政府與企業自身的作用，想法設法、創造性地解決我國中小企業融資難的問題。

關鍵字：金融資源、政策性融資渠道、直接融資、間接融資、現代企業制度

目前我國在工商注冊登記的中小企業已經超過1000萬家，占全國注冊企業總數的99%，其工業總產值、銷售收入、實現利稅、出口總額已分別占全國的60％、57％、40％和60％左右；流通領域中小企業占全國零售網點的90%以上，中小企業還提供了大約75％的城鎮就業機會。與我國中小企業在國民經濟中所發揮的重要作用相比，中小企業獲得的金融資源是不平衡的。一是獲得信貸支持少。二是直接融資渠道窄。由于證券市場門檻高，創業投資體制不健全，中小企業難以通過資本公開市場籌集資金。三是自有資金缺乏。我國絕大多數中小企業從無到有、從小到大、從弱到強，企業發展主要依靠自身積累，制約了企業的快速發展。為進一步發揮中企業在我國經濟發展中的作用，需要政府、企業、及社會各方面協調配合，針對原因采取積極措施，共同化解。可以從以下幾個方面考慮:

(一)建立政策性融資渠道

一、建立政府系統中的中小企業金融機構。在這方面，日本的經驗可資借鑒。日本政府為了發揮中小企業的活力，綜合實施了各種相應措施，其中中小企業金融公庫、國民金融公庫和工商公會中央金庫利用財政資金對中小企業進行融資。針對我國具體情況，建立相應的政府金融支持機構勢在必行。在具體操作上建議如下：(1)在形式上，可以設立相應的政策性銀行，也可以委托現有的商業銀行開設此類業務，但要保證貸款專項使用。同時，也可以考慮設立專項基金，用于中小企業的技術改造、產業結構升級等特定用途；(2)在資金來源上，可以由中央財政拔款，也可與地方財政共同出資；(3)在融資方式上，要以長期的信貸資金融通為主，也可考慮設立投資性機構。

二、建立和健全對中小企業融資的信用擔保體系。雖然近年來我國陸續有一些地區性的擔保政策和中小企業擔保基金出臺，但擔保力度不夠且缺乏統一的政策規范。為此，應大膽借鑒國外經驗，在部分地區的中小企業擔保基金試點的基礎上，由國家負責研究制定符合中國國情的中小企業信貸擔保制度，盡快頒布中小企業信用擔保法，使信用擔保機構能依法經營、依法防范風險和規范經營行為，從而持續、有力地促進中小企業發展。

三、制定相關的中小企業扶植政策。(1)鼓勵中小企業通過改制和重組優化資產結構，降低其經營風險和信用風險；(2)在稅收上除對新改制的中小企業給予優惠外，也應對中小企業用于開發、改造的投資減免所得稅；(3)發展多層次、多元化的資本市場，建立成本較低廉、準入標準較寬松的二板市場，使中小企業的股份制改造及產業投資基金的設立獲得堅強依托。

四、加強對中小企業法人的管理。企業法人的信用能力大小決定了企業的信用能力，企業法人信

用的最主要表現形式就是企業制度。企業制度是否完善是經營的基礎條件，企業制度不規范的企業，很難約束經營者、所有者的行為，不可能有較好的信用度。所以必須從稅務、工商及制度上加強對中小企業的管理。

(二)直接融資的發展

一、股份合作制改造。通過股份合作制方式改造中小企業，將大量閑散的民間資金轉化為民間資本，其利益導向將使其融資功能更加強大。除了融資功能外，中小企業還可以明晰企業產權，完善法人治理結構，增強企業凝聚力，提高資金使用效率，建立高效的現代企業制度，一方面為企業今后的融資活動的開展奠定良好的基礎，另一方面可以從制度上提升中小企業的信用度。

二、發展產業投資基金。產業投資基金又稱創業投資基金，是一種以長期股權投資方式投資于某一產業，特別是尚處于創業階段的新興企業，以追求長期效益為目標的一種投資基金。產業投資基金對于解決中小企業特別是高科技型新興企業的融資問題極有功效。基金通過籌集社會資金投資于企業，可以有效地實現儲蓄到投資的轉化，解決被投資企業的資金短缺問題。基金采取股權投資方式，改善企業的資產負債結構。另外，有了基金的投資，企業的成長有保障，資信水平提高，增強了融資能力。

三、發展多層次的資本市場。

1、發展債券市場。從國際范圍看，企業通過債券市場融資的規模往往是其通過股票市場融資規模的3~10倍。要發展我國債券市場，首先要降低企業債發行的門檻，擴大企業債發行范圍，改變目前這種主要由國有獨資企業、用國家信譽擔保的企業債的發行。監管層應對中小企業發行企業債盡快制定出一個標準，以后發行企業債券主要不是看企業性質，而應看企業規模、信用以及融資后資金的用途；其次是要廢棄傳統的多家審批管理的債券體制，建立起真正由市場發行、交易和依法管理的發債機制，讓中小企業平等的進入市場發債融資。

2、推出創業板市場。這是運用資本市場的功能，推進創業投資，吸引民間投資和外資，推動高技術、新技術的成長的一個重要舉措，對培育國民經濟新的經濟增長點具有特別重要的意義。

3、建立為中小企業服務的小額資本市場，改變我國現有資本市場為大企業所壟斷，中小企業根本無法進入的不平等現象。從國外情況看，許多國家都根據中小企業的特點，通過建立小額資本市場為之打開進入資本市場的通道。目前，可以試辦這樣一個小額資本市場融資渠道，由交易所管理，專門為中小企業獲取和轉讓權益性資本提供服務。

四、對民間金融的合理引導。民間金融作為一種內生性的經濟現象，在我國民間已經存在很久。我們應該清醒的認識到它的利弊，對于正確的方面要加以引導和利用，對于其不足要通過制度來完善和改進，通過民間金融逐步合法化的舉措，實現“雙贏”的效果。

(三)間接融資渠道的拓展

一、發展地方性中小商業銀行。

中小企業信用薄弱，完全依靠國有銀行實踐證明已經是不能有效的解決他們對資金的有效需求，而地方中小企業銀行與中小企業容易具有信息與交易成本對稱的優勢。發展中小商業銀行，可以有兩種形式，其一是設立主要是吸收企業法人為股東的股份制中小商業銀行，充當中小企業專門的銀行。中小商業銀行的建立，要依照商業銀行法，獨立自主，自我經營，自擔風險，接受國家監管機構的監督；其二是允許設立或改制為民營銀行,由私人資本出資、控股經營。中小城市商業銀行和民營銀行都要建立有效的進入和退出機制，同時建立保護存款人利益的機制，讓符合條件的銀行進來，經營不善的倒閉或者被兼并，這樣才能真正實現充分競爭。中小商業銀行應該遵循市場化、靈活性、安全性、收益性原則，樹立服務于中小企業的思想，填補大中型銀行留下的空白，進行技術上和業務上的創新。

二、擴大對中小企業的信貸支持。中小企業難以獲得銀行的信貸支持一方面固然是因為中小企業信用風險、經營風險高于大企業，但另一方面，銀行對中小企業信貸業務不夠重視，甚至存在歧視也是一個重要原因。眾多中小企業是銀行重要的負債對象，銀行應認識到服務中小企業的重要性。銀行在商業化過程中需要有正確的定位，選擇相應的目標市場，認識到中小企業貸款的商機所在，積極為中小企業提供金融服務，摒棄偏見，做到與大中企業一視同仁。

三、拓展相應的銀行中間業務。與中小企業資金融通相關的銀行中間業務包括票據的承兌和貼現、代理融通、支付結算等業務。發展此類業務，有利于企業間商業信用的發展，可使企業迅速籌措到生產經營所需的短期資金，緩解資金困難，又可使銀行在靈活運用基礎上增加效益，還能促進資金流通，形成社會資金運動的良性循環，具有很強的現實意義。

四、從金融機構發展的層面看，應鼓勵面向中小企業的多種金融機構的發展

面向中小企業的金融機構，最有代表性的是合作性的金融機構。目前的一些投資公司、風險投資公司和中小企業投資公司，就在一定程度上類似這種性質的金融機構，我們需要做的就是積極鼓勵這些機構的規范化發展。這些面向中小企業的融資機構的競爭優勢，就是其對于當地經濟、當地企業、當地貸款人的深入了解，這一點是優越于大型商業銀行的，可以大大減少借貸雙方的信息不對稱程度。

五、從融資渠道的層面看，應當積極拓展中小企業融資租賃、擔保、保險、典當等融資形式的發展。

融資租賃業是企業進行長期資金融通的一種有效手段。一般來說，企業進行融資租賃的成本比貸款低，風險較小，而且其方式靈活、方便，比長期貸款和發行股票、債券受較少限制。在現

實金融運作中，租賃對中小企業具有以“融物”代替“融資”、緩解債務負擔、還款方式靈活、資金使用效率高、盤活存量、加速折舊、優化財務結構、推動技術進步、增強資產流動性等多項功能，在中小企業融資和發展中發揮著獨特的作用，是最適合中小企業的融資新途徑。中國大多數企業、大多數地方政府對此認識不足，融資租賃的金融杠桿作用基本沒有得到發揮。美國以中小企業貸款和消費信貸為主的租賃公司目前有1千多家，資產規模達到1萬億美元。而我國的租賃公司的資產規模最多是幾百億元。

我們還應當積極考慮應該發揮保險的對中小企業融資的支持功能。對地方政府而言，與其直接投資某一個項目，不如與保險公司合作，通過市場化的手段，對中小企業提供擔保，發展擔保信用保險。同時，支持擔保公司的發展，大力發展民間信用擔保體系。放寬民間社會資本進入擔保公司的準入限制。

（四）完善中小企業制度，健全治理結構。

當前，我國中小企業普遍存在財務制度不健全，財務報告真實性與準確性較低，銀行利益難以保障的現象，這些往往都是企業治理結構不健全所致。而建立現代企業制度，提高自身素質是解決中小企業貸款難的重要途徑。應推動中小企業制度的多元化和社會化，實現治理結構合理化。對國有中小企業實行積極的退出戰略，走改制重組道路；對私營企業要引導資本社會化方向，改變家族式管理方式，吸收現代企業制度和管理制度的要素；對于集體企業要推動產權改革，明晰產權關系。應規范財務制度，按照國家的有關規定，建立能正確反映企業財務狀況的制度，增加企業財務透明度。這樣可以提高企業的競爭力，同時可減少銀企間的信息不對稱，有利于企業的融資。

解決我國中小企業融資難問題，需要國家、企業和各種金融組織機構協調配合，努力創新，開拓更多的融資渠道和方式，促進我國中小企業的發展。

主要參考文獻:

[1]李偉.中小企業發展與金融支持研究[M].中國經濟出版社，2005.[2]劉曼紅.中國中小企業融資問題研究.中國人民大學出版社,2003.[3]王競天.李正友等.中小企業創新與融資.上海財經大學出版社，2001.[4].俞建國.吳曉華.中國中小企業融資.中國經濟出版社,2002.[5]成思危.中小企業融資創新與信用擔保.中國人民大學出版社,2002.[6] 胡勇.重塑銀企格局—中小企業發展與金融深化.中國水利出版社, 2004.孫凱（山大交流生）

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第二篇：淺析我國中小企業融資難原因及其解決途徑

【摘 要】 我國中小企業融資難的原因是多方面的，既有企業自身的原因，又有銀行和國家政策的原因，本文就從分析其原因并提出解決途徑兩個方面進行論述。

【關鍵詞】 中小企業；融資；解決途徑

改革開放以來，我國中小企業得到了迅猛的發展，對我國國民經濟的貢獻率不斷提高，中小企業在促進經濟增長、創造就業機會、增加農民收入、轉移農村富余勞動力等方面發揮越來越重要的作用。但是，最近幾年，我國中小企業的發展面臨著很大的困難。尤其影響我國中小企業進一步發展的最重要的因素是中小企業融資渠道狹窄、融資數量少、融資結構不合理、融資成本高。如對工業增加值貢獻率不到30%的國有企業占用了70%以上的銀行貸款，但創造了70%的國民生產總值的非國有企業只獲得30%的銀行貸款。如果這種現象得不到充分改善，中小企業將難以持續快速發展，會直接影響整個國民經濟的發展。中小企業融資難的原因分析

從以上融資的現狀分析可以看出“融資難”已經嚴重制約我國中小企業發展。究其根源，既有中小企業自身的原因，也有銀行管理制度方面的原因，更有國家政策方面的原因。1.1 企業自身原因

（1）中小企業資本規模小，信息觀念淡漠。中小企業經營規模小，生產技術水平落后，產品結構單一且科技含量低，抵御風險能力差，經不起原材料或產品價格的波動，經營風險較大。加上中小企業信譽不高，信用觀念淡漠，導致銀行放貸慎之又慎。不少中小企業信息披露意識不強，財務管理水平低下，信息缺乏客觀和透明。此外，個別中小企業還惡意抽逃資金，拖欠帳款、空殼經營、懸空銀行債權，造成信貸資金流失，嚴重損害了中小企業的整體信用水平。

（2）中小企業財務制度不健全，內部控制制度不完善，會計信息失真，造成銀行與企業信息不對稱，為中小企業融資增加了難度。椐調查，我國中小企業50%以上財務制度不健全，許多中小企業的經營管理者自身素質較低，缺乏應有的財務管理知識，對重大的財務決策全憑自己拍腦袋來決定，管理非常混亂。同時，企業為了應付監督部門的檢查，還要準備兩套帳，甚至多套帳，這樣，企業很難提供準確的會計信息資料，銀行也無法摸清企業的真實面目，增加銀行對企業貸款的風險。1.2 銀行方面的原因

（1）體制政策上的失衡直接影響銀行貸款與直接融資的渠道。我國金融機構仍以四大商業銀行為主，銀行業的高度壟斷與產業的高度壟斷相一致，導致四大銀行只愿給國有企業貸款。這主要是企業與國有銀行在所有制上的差異，造成銀行與企業之間制度障礙。此外，國家還規定對銀行的逾期、呆帳等不良貸款實行追究制，因此銀行方面對中小企業的放貸自然多一份謹慎和小心。現行的《證券法》對上市公司的嚴格要求，“主板市場”的上市公司主要是國有大型企業，針對家庭式企業，尤其是非國有科技企業的“二板市場”的缺失，基金組織及其其他形式的融資尚處于初建階段，使得中小企業直接融資的渠道很難實現。

（2）信息不對稱影響銀行與企業之間的關系。銀行作為資金的提供者并不能親自參加企業的日常經營管理，它與資金的使用者（中小企業）之間的信息不對稱就帶來了矛盾和問題。通常，中小企業資金在經營管理狀況方面比銀行擁有更多信息，因此，中小企業就有優勢在合同簽訂的過程中或事后的資金使用過程中損害銀行的利益，使銀行承擔過多的風險。由于中小企業與大企業在經營透明度和保證、抵押能力上的差別，以及貸款規模導致管理成本上的差異，使銀行缺乏為家庭式中小企業提供更多融資服務的動力。

（3）缺乏與中小企業相匹配的中小金融機構。在我國目前的銀行組織體系中，還缺乏專門為中小企業融資服務的政策性銀行，雖然我國已有遍及城鄉的中小商業銀行如農村信用社、股份制商業銀行、城市商業銀行等，但由于他們沒有得到政策性融資權，自身問題還沒有解決，無法滿足中小企業貸款需要。一些中小金融機構從成立開始，并未從國有企業的體制中解脫出來，經營管理水平不高，發展能力不足，從而減弱了對中小企業的金融支持。金融體制的改革是相對滯后的，從計劃經濟延續下來的金融結構不合理的問題仍然沒有徹底有效地解決，抑制了中小銀行、民營銀行發展。

（4）中小企業通過發行股票和債券融資渠道也不暢通。我國《公司法》規定申請股票上市的條件：股份有限公司注冊資本不得少于人民幣500萬元，上市公司股東總額不少于人民幣3000萬元，公開發行的股份達到公司股份總數的25%以上，公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發行股份的比例為10%以上等等，這些硬性條件將中小企業拒之門外，阻礙著中小企業通過資本市場進行融資。我國《公司法》還規定有限責任公司發行債券其凈資產不得少于6000萬元，股份有限公司凈資產不得少于3000萬元，并且有實力雄厚的企業擔保，不允許企業私募發行，這一系列條件也限制中小企業通過發行債券融資的空間。1.3 政府部門的原因

政府部門對中小企業的扶持力度不夠。政府部門仍然保留著計劃經濟的觀念，長期以來，國家扶持政策一直實行向大企業傾斜，盡管這些年來國家政策有所改變，但并沒有發生實質性的變化。特別是國家現階段對國有企業實行大規模的優惠政策，而對中小企業仍然不能享受這些優惠政策。

在我國，中小企業雖然采取了差別利率、兩免三減或第一年免征所得稅等稅收優惠政策，但由于中小企業是小規模納稅人，在生產經營過程中，本應享受的優惠政策往往實際最終無法實現。解決我國中小企業融資難的途徑 由于融資難，涉及企業、銀行、政府三方，因此，解決中小企業融資難問題，需要三方的共同努力。

2.1 規范中小企業內部管理，全面提高企業的綜合素質

（1）要明晰企業的產權，建立股份合作制。積極穩妥地推進企業產權制度改革，只有企業的產權明晰，經營者才對自己的行為和企業未來的發展負責，企業的信用才有可能建立起來。根據現代企業制度的要求和中小企業自身的特點，大力推進股份合作制，促進中小企業的改革。通過產權轉讓、股份制改造、租賃、拍賣等多種方式，加快放開搞活中小企業的改革步伐。在改革中鼓勵員工自愿入股，增強員工對企業資產的關切度，為企業的發展開辟新的融資渠道。

（2）規范企業財務制度，提高財務管理水平。根據國家的有關規定，建立健全企業的財務、會計制度，不做假帳，建立完善的財務報表體系，提高企業財務狀況的透明度和財務報表的可信度。積極清償銀行的債務和應付款項，建立企業的信用制度，提高企業的信任水平。

（3）加強企業內部管理，提高企業的信用等級。通常情況下，A級以上信用級別的企業，金融機構才能考慮其融資申請，因此企業要樹立良好的企業法人形象，杜絕不良信用記錄，提高企業還款的信譽程度，大力開拓產品市場。同時還要建立一整套信用等級評估制度和指標，積極配合政府有關部門，盡快構筑信用體系。2.2 金融機構的自我完善

（1）金融部門應根據市場經濟的發展要求，合理配置金融資本，不應以所有制性質去導向市場。在金融法規允許的范圍內，充分利用利率的杠桿作用，對市場的金融貸款進行市場調節。如根據中小企業要求信貸時間短，數額小，頻率高的特點，就可以適當提高利率，從而攤低自己的信貸成本，使中小企業也免去了不必要的奔波和民間高利貸的拆借。另外，商業銀行應開發更多更新的金融服務項目，提高為中小企業的信貸服務效率，為中小企業提供相關的信息咨詢服務，幫助中小企業健康財務管理制度。

（2）多種融資方式共同發展。繼續擴大我國股票市場的規模，盡快設立創業板市場，規范直接的企業產權市場，在促進國有大企業上市的同時，允許符合上市條件的中小企業進入資本市場。同時還要解決上市公司股份中尚不能上市流通的國有股、法人股的流通問題，實現股權的全流通，盡快推進我國創業板市場的建設。創業板主要要看企業發展的潛力，這樣為中小企業盡早進入國有企業創造條件。

（3）積極培育和發展債券融資市場，大力發展我國投資基金市場，促進中小企業科研開發的創新能力。為了支持中小企業發展應理順債券發行審核體制，逐步放松規模的限制，擴大發行額度完善債券擔保的信用評級制度，支持經營效益好、償還能力強的中小企業通過發行債券融資。此外還應大力發行包括可轉換債券在內的各類企業債券，積極探索資產證券化、房地產抵押貸款證券化等方式。大力推進以開放式基金為主的證券投資基金的發展，豐富基金品種，引導儲蓄流向投資。同時還要大力發展創業投資基金。

（4）建立健全為中小企業服務的銀行體系，專門為中小企業服務。大力發展為中小企業服務的中小金融機構，加快中小金融機構的建立。中小金融機構一般了解地方基層，能夠利用當地的信息了解本地中小企業的生產經營狀況，這樣中小金融機構在為中小企業提供金融支持時，具有信息和交易成本低的優勢。中小金融機構與中小企業的共同發展兩者能夠相互促進、相輔相成。

2.3 政府應采取有效措施，加大對中小企業融資的支持力度。

（1）政府部門為解決中小企業融資難的問題采取一系列政策措施，中國人民銀行1998年5月6日下發了《關于改進金融服務、支持國民經濟發展的指導意見》，要求各商業銀行設立中小企業信貸部，積極為中小企業提供貸款服務；1998年6月20日頒發了《關于進一步改善對中小企業金融服務的意見》，提出了支持中小企業發展的8條措施；1998年10月19日下發了《關于擴大對小企業貸款利率浮動幅度的通知》，決定擴大對小企業貸款利率的浮動幅度；1999年11月17日，頒發了《關于加強和改進對小企業金融服務的指導意見》，提出了進一步強化和完善小企業金融服務的10條措施；國家也成立了中小企業司，2003年《中小企業促進法》通過并實施，它標志著我國促進中小企業發展正式走上規范化和法制化軌道。以上舉措對幫助我國中小企業獲得資金來源，扶持中小企業起著積極的效果。

（2）完善我國對中小企業資金的扶持政策。政府部門主要以稅收優惠、財政補貼、貸款援助等方式給予資金上的支持。稅收優惠是國家通過降低稅率、稅收減免、提高固定資產折舊等優惠條件，以減輕中小企業的稅收負擔；而財政補貼是政府通過鼓勵中小企業吸納就業、促進中小企業科技進步和鼓勵中小企業出口等方式給予的財政援助；政府幫助中小企業獲得貸款的方式有貸款擔保、貸款貼息、政府直接的優惠貸款等等。

總之，要真正有效地解決中小企業融資難的問題，需要經過政府、企業、銀行三方的共同努力，創建一個融資渠道多樣化、社會信用完善的社會經濟環境，為中小企業的發展提供一個寬松的融資環境。

參考文獻

[1]黃永明.金融經濟支持與中小企業的發展[M].華中科技大學出版社,2006.[2]王瑞璞.中國民營經濟發展與企業家的社會責任[M].人民出版社,2006.[3]余應敏.中小企業財務報告行為理論與實證[M].中國財政經濟出版社 2006.[4]葉倩.中小企業融資困境與融資體系的構建[J].商場現代化,2006(10):145-146.[5]謝繼蘊.我國中小企業融資難問題探析[J.]商業現代化,2006(10):176-178.[6]劉淑華.中小企業融資困境及對策研究[J]會計之友,2006(5下):42-43.1、融資能力不足,自有資金嚴重不足。從所有制結構看,投資主體比較單一,調動和支配社會資本的能力有限,有些中小企業甚至在初期就是靠貸款建立,無法滿足資金的需求。我國國有中小企業幾乎都屬于地方政府,長期以來,我國相當一部分地方政府的財政是“吃飯財政”,家底薄,難以滿足中小企業的資金需求,無法承擔國有中小企業投資者的責任。絕大多數中小企業資金主要靠自籌,內部積累,這就決定了籌資慢,時間長,而中小企業自身規模小,經營風險本來就大,再加上自有資本少,資產負債率高,則從銀行信貸的能力就特別差。

第三篇：淺析我國中小企業融資難原因及其解決途徑[范文]

淺析我國中小企業融資難原因及其解決途徑

來源：WEB_admin加入時間：2008-8-5 [雙擊滾動窗口]

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【摘 要】 我國中小企業融資難的原因是多方面的，既有企業自身的原因，又有銀行和國家政策的原因，本文就從分析其原因并提出解決途徑兩個方面進行論述。

【關鍵詞】 中小企業；融資；解決途徑

改革開放以來，我國中小企業得到了迅猛的發展，對我國國民經濟的貢獻率不斷提高，中小企業在促進經濟增長、創造就業機會、增加農民收入、轉移農村富余勞動力等方面發揮越來越重要的作用。但是，最近幾年，我國中小企業的發展面臨著很大的困難。尤其影響我國中小企業進一步發展的最重要的因素是中小企業融資渠道狹窄、融資數量少、融資結構不合理、融資成本高。如對工業增加值貢獻率不到30%的國有企業占用了70%以上的銀行貸款，但創造了70%的國民生產總值的非國有企業只獲得30%的銀行貸款。如果這種現象得不到充分改善，中小企業將難以持續快速發展，會直接影響整個國民經濟的發展。1 中小企業融資難的原因分析

從以上融資的現狀分析可以看出“融資難”已經嚴重制約我國中小企業發展。究其根源，既有中小企業自身的原因，也有銀行管理制度方面的原因，更有國家政策方面的原因。

1.1 企業自身原因

（1）中小企業資本規模小，信息觀念淡漠。中小企業經營規模小，生產技術水平落后，產品結構單一且科技含量低，抵御風險能力差，經不起原材料或產品價格的波動，經營風險較大。加上中小企業信譽不高，信用觀念淡漠，導致銀行放貸慎之又慎。不少中小企業信息披露意識不強，財務管理水平低下，信息缺乏客觀和透明。此外，個別中小企業還惡意抽逃資金，拖欠帳款、空殼經營、懸空銀行債權，造成信貸資金流失，嚴重損害了中小企業的整體信用水平。

（2）中小企業財務制度不健全，內部控制制度不完善，會計信息失真，造成銀行與企業信息不對稱，為中小企業融資增加了難度。椐調查，我國中小企業50%以上財務制度不健全，許多中小企業的經營管理者自身素質較低，缺乏應有的財務管理知識，對重大的財務決策全憑自己拍腦袋來決定，管理非常混亂。同時，企業為了應付監督部門的檢查，還要準備兩套帳，甚至多套帳，這樣，企業很難提供準確的會計信息資料，銀行也無法摸清企業的真實面目，增加銀行對企業貸款的風險。

1.2 銀行方面的原因

（1）體制政策上的失衡直接影響銀行貸款與直接融資的渠道。我國金融機構仍以四大商業銀行為主，銀行業的高度壟斷與產業的高度壟斷相一致，導致四大銀行只愿給國有企業貸款。這主要是企業與國有銀行在所有制上的差異，造成銀行與企業之間制度障礙。此外，國家還規定對銀行的逾期、呆帳等不良貸款實行追究制，因此銀行方面對中小企業的放貸自然多一份謹慎和小心。現行的《證券法》對上市公司的嚴格要求，“主板市場”的上市公司主要是國有大型企業，針對家庭式企業，尤其是非國有科技企業的“二板市場”的缺失，基金組織及其其他形式的融資尚處于初建階段，使得中小企業直接融資的渠道很難實現。

（2）信息不對稱影響銀行與企業之間的關系。銀行作為資金的提供者并不能親自參加企業的日常經營管理，它與資金的使用者（中小企業）之間的信息不對稱就帶來了矛盾和問題。通常，中小企業資金在經營管理狀況方面比銀行擁有更多信息，因此，中小企業就有優勢在合同簽訂的過程中或事后的資金使用過程中損害銀行的利益，使銀行承擔過多的風險。由于中小企業與大企業在經營透明度和保證、抵押能力上的差別，以及貸款規模導致管理成本上的差異，使銀行缺乏為家庭式中小企業提供更多融資服務的動力。

（3）缺乏與中小企業相匹配的中小金融機構。在我國目前的銀行組織體系中，還缺乏專門為中小企業融資服務的政策性銀行，雖然我國已有遍及城鄉的中小商業銀行如農村信用社、股份制商業銀行、城市商業銀行等，但由于他們沒有得到政策性融資權，自身問題還沒有解決，無法滿足中小企業貸款需要。一些中小金融機構從成立開始，并未從國有企業的體制中解脫出來，經營管理水平不高，發展能力不足，從而減弱了對中小企業的金融支持。金融體制的改革是相對滯后的，從計劃經濟延續下來的金融結構不合理的問題仍然沒有徹底有效地解決，抑制了中小銀行、民營銀行發展。

（4）中小企業通過發行股票和債券融資渠道也不暢通。我國《公司法》規定申請股票上市的條件：股份有限公司注冊資本不得少于人民幣500萬元，上市公司股東總額不少于人民幣3000萬元，公開發行的股份達到公司股份總數的25%以上，公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發行股份的比例為10%以上等等，這些硬性條件將中小企業拒之門外，阻礙著中小企業通過資本市場進行融資。我國《公司法》還規定有限責任公司發行債券其凈資產不得少于6000萬元，股份有限公司凈資產不得少于3000萬元，并且有實力雄厚的企業擔保，不允許企業私募發行，這一系列條件也限制中小企業通過發行債券融資的空間。

1.3 政府部門的原因

政府部門對中小企業的扶持力度不夠。政府部門仍然保留著計劃經濟的觀念，長期以來，國家扶持政策一直實行向大企業傾斜，盡管這些年來國家政策有所改變，但并沒有發生實質性的變化。特別是國家現階段對國有企業實行大規模的優惠政策，而對中小企業仍然不能享受這些優惠政策。

在我國，中小企業雖然采取了差別利率、兩免三減或第一年免征所得稅等稅收優惠政策，但由于中小企業是小規模納稅人，在生產經營過程中，本應享受的優惠政策往往實際最終無法實現。解決我國中小企業融資難的途徑

由于融資難，涉及企業、銀行、政府三方，因此，解決中小企業融資難問題，需要三方的共同努力。

2.1規范中小企業內部管理，全面提高企業的綜合素質

（1）要明晰企業的產權，建立股份合作制。積極穩妥地推進企業產權制度改革，只有企業的產權明晰，經營者才對自己的行為和企業未來的發展負責，企業的信用才有可能建立起來。根據現代企業制度的要求和中小企業自身的特點，大力推進股份合作制，促進中小企業的改革。通過產權轉讓、股份制改造、租賃、拍賣等多種方式，加快放開搞活中小企業的改革步伐。在改革中鼓勵員工自愿入股，增強員工對企業資產的關切度，為企業的發展開辟新的融資渠道。

（2）規范企業財務制度，提高財務管理水平。根據國家的有關規定，建立健全企業的財務、會計制度，不做假帳，建立完善的財務報表體系，提高企業財務狀況的透明度和財務報表的可信度。積極清償銀行的債務和應付款項，建立企業的信用制度，提高企業的信任水平。

（3）加強企業內部管理，提高企業的信用等級。通常情況下，A級以上信用級別的企業，金融機構才能考慮其融資申請，因此企業要樹立良好的企業法人形象，杜絕不良信用記錄，提高企業還款的信譽程度，大力開拓產品市場。同時還要建立一整套信用等級評估制度和指標，積極配合政府有關部門，盡快構筑信用體系。

2.2 金融機構的自我完善

（1）金融部門應根據市場經濟的發展要求，合理配置金融資本，不應以所有制性質去導向市場。在金融法規允許的范圍內，充分利用利率的杠桿作用，對市場的金融貸款進行市場調節。如根據中小企業要求信貸時間短，數額小，頻率高的特點，就可以適當提高利率，從

而攤低自己的信貸成本，使中小企業也免去了不必要的奔波和民間高利貸的拆借。另外，商業銀行應開發更多更新的金融服務項目，提高為中小企業的信貸服務效率，為中小企業提供相關的信息咨詢服務，幫助中小企業健康財務管理制度。

（2）多種融資方式共同發展。繼續擴大我國股票市場的規模，盡快設立創業板市場，規范直接的企業產權市場，在促進國有大企業上市的同時，允許符合上市條件的中小企業進入資本市場。同時還要解決上市公司股份中尚不能上市流通的國有股、法人股的流通問題，實現股權的全流通，盡快推進我國創業板市場的建設。創業板主要要看企業發展的潛力，這樣為中小企業盡早進入國有企業創造條件。

（3）積極培育和發展債券融資市場，大力發展我國投資基金市場，促進中小企業科研開發的創新能力。為了支持中小企業發展應理順債券發行審核體制，逐步放松規模的限制，擴大發行額度完善債券擔保的信用評級制度，支持經營效益好、償還能力強的中小企業通過發行債券融資。此外還應大力發行包括可轉換債券在內的各類企業債券，積極探索資產證券化、房地產抵押貸款證券化等方式。大力推進以開放式基金為主的證券投資基金的發展，豐富基金品種，引導儲蓄流向投資。同時還要大力發展創業投資基金。

（4）建立健全為中小企業服務的銀行體系，專門為中小企業服務。大力發展為中小企業服務的中小金融機構，加快中小金融機構的建立。中小金融機構一般了解地方基層，能夠利用當地的信息了解本地中小企業的生產經營狀況，這樣中小金融機構在為中小企業提供金融支持時，具有信息和交易成本低的優勢。中小金融機構與中小企業的共同發展兩者能夠相互促進、相輔相成。

2.3 政府應采取有效措施，加大對中小企業融資的支持力度。

（1）政府部門為解決中小企業融資難的問題采取一系列政策措施，中國人民銀行1998年5月6日下發了《關于改進金融服務、支持國民經濟發展的指導意見》，要求各商業銀行設立中小企業信貸部，積極為中小企業提供貸款服務；1998年6月20日頒發了《關于進一步改善對中小企業金融服務的意見》，提出了支持中小企業發展的8條措施；1998年10月19日下發了《關于擴大對小企業貸款利率浮動幅度的通知》，決定擴大對小企業貸款利率的浮動幅度；1999年11月17日，頒發了《關于加強和改進對小企業金融服務的指導意見》，提出了進一步強化和完善小企業金融服務的10條措施；國家也成立了中小企業司，2003年《中小企業促進法》通過并實施，它標志著我國促進中小企業發展正式走上規范化和法制化軌道。以上舉措對幫助我國中小企業獲得資金來源，扶持中小企業起著積極的效果。

（2）完善我國對中小企業資金的扶持政策。政府部門主要以稅收優惠、財政補貼、貸款援助等方式給予資金上的支持。稅收優惠是國家通過降低稅率、稅收減免、提高固定資產折舊等優惠條件，以減輕中小企業的稅收負擔；而財政補貼是政府通過鼓勵中小企業吸納就業、促進中小企業科技進步和鼓勵中小企業出口等方式給予的財政援助；政府幫助中小企業獲得貸款的方式有貸款擔保、貸款貼息、政府直接的優惠貸款等等。

總之，要真正有效地解決中小企業融資難的問題，需要經過政府、企業、銀行三方的共同努力，創建一個融資渠道多樣化、社會信用完善的社會經濟環境，為中小企業的發展提供一個寬松的融資環境。

【參考文獻】

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第四篇：解決我國中小企業融資難問題的對策分析

解決我國中小企業融資難問題的對策分析

發布時間：2009-5-12信息來源：

[摘 要] 當前制約我國中小企業發展的因素很多，其中，融資難是主要的“瓶頸”之一。針對我國中小企業融資難的現狀，分析其原因，指出要解決這個問題，就必須進行制度創新，重建信用，加快金融深化，大力發展中小金融機構等。

中小企業作為國民經濟的活動源泉和持續穩定發展的重要支持力量，在擴大就業、提供社會服務、推動科技發展、支持經濟增長等方面發揮著舉足輕重的作用。改革開放以來，特別是社會主義市場經濟體制確定以來，我國中小企業發展迅速。然而，在目前的社會經濟環境下，諸多因素制約著中小企業的發展，其中，融資困難就是一個突出的問題。

一、我國中小企業融資現狀及存在的問題

1997年以來，我國宏觀金融政策已經開始為中小企業拓寬融資空間。中小企業融資的總規模有了很大提高，融資結構也發生了很大的變化，但從目前的融資渠道與融資方式來看，我國中小企業的融資仍存在很大制約。

1.自籌資金滿足不了中小企業擴張投資的有效需求

中小企業在初始創業階段幾乎完全依靠自籌資金，絕大部分初始資金都是由主要的業主、創業成員及家庭提供的。在創業后追加投資時，自籌資金仍是中小企業發展擴張的主要資金來源。目前，我國中小企業主要靠內部自我積累融資，滾雪球式發展。在全部資金來源中，自籌資金高達66.6%，其中城鎮個體經濟自籌高達93%，聯營經濟達54.18%，股份制經濟達53%。絕大部分鄉鎮企業、私營企業等中小企業主要通過向職工親友借債集資，內部股份募集，職工股份的紅利轉為股本等民間渠道來籌集中長期投資。由于我國的中小企業多數為勞動密集型的企業，平均利潤水平不高，僅僅依靠利潤留成來作為企業的主要資金來源，遠遠無法滿足企業投資發展的需要。這種狀況不僅給我國中小企業生產和再生產的資金所需帶來困難，而且會失去許多市場機會，在競爭中處于不利地位。

2.金融信貸供給遠遠滿足不了中短期投資的有效需求

盡管中小企業在創辦時大部分資金來源于自我積累和自籌，但是仍有50%以上的企業離不開金融機構的貸款，在生產運營過程和擴大投資時對金融機構的需求更加強烈。由于各種因素的制約，中小企業要想直接從資本市場上獲得資金或者風險資本較難，獲得外來資本除進行私人借貸外，在很大程度上需要從銀行等金融機構貸款。國家統計局曾對我國中小企業的基本情況進行了一項調查，在被調查的312個樣本中有81.35%的企業獲取外部資金的主要渠道是通過銀行貸款。而在獲得人民幣短期貸款方面，有81.99%、47.27%與30.87%的企業分別是通過國有商業銀行、農村信用社與城市合作商業銀行獲得的。也就是說，與其他融資渠道相比，中小企業得到銀行貸款的可能性更大一些。所以形成了目前我國中小企業對銀行貸款的依賴性比較大這種情況。但即使這樣，還有許多中小企業因得不到銀行貸款而瀕臨破產倒閉的境地。

3.股權、債券融資滿足不了中長期的有效需求

與銀行信貸相比，資本市場對中小企業的開放程度更低，正規的股票債券融資渠道滿足不了中小企業的多層次的直接融資需求。中小企業需要與其資本結構相適應的資本市場。然而，目前的資本市場缺乏層次性，各類融資渠道更加適合大型企業的需要，而絕大部分中小企業則不可能通過資本市場籌到資金。無論是股票市場還是債券市場，它都規定了企業進入的最低門檻，如要進入滬深兩地“主板”市場發行股票，其凈資產不得少于6000萬元，最近三年要連續盈利等，而要發行債券，其發債主體的凈資產不得少于6000萬元，平均可支配利潤足夠支付全部債息。按照這樣的條件，絕大多數中小企業是不可能發行股票或債券的，因此，我國中小企業要想通過資本市場籌到資金可以說是難之又難、少之又少的。

二、我國中小企業融資難的原因分析

造成我國中小企業融資難的原因是比較復雜的，既有中小企業自身內部的原因，也有社會經濟環境外部的原因。具體有以下幾個方面：

1.中小企業自身的產權障礙

產權問題是影響中小企業融資的一個內部原因。城鎮國有（集體）中小企業（鄉鎮企業）在改革過程中同國有大企業一樣，面臨著嚴重的產權歸屬和重新界定問題。這些企業創立的初期大都沒有確立明確的產權關系，不清晰的產權使眾多企業在經營一段時間之后缺乏后繼資金的支持，在內部融資不足的情況下，地方政府便以行政方式強令地方中小金融機構（城市銀行、信用社等）給予資金支持。隨著幾年前中央政府開始對地方中小金融機構進行治理整頓，許多不規范的中小金融機構被撤掉，我國眾多的中小企業很快便陷入了融資困境。而國有商業銀行企業化改制后，商業銀行的地方分支機構擺脫了地方政府的控制，對那些產權不明，責任不清的中小企業不再盲目貸款，從而加劇了我國中小企業群體的融資困境。

民營或私營的許多中小企業，在創建過程中出于種種利益上的考慮，往往采取掛靠集體，合資合作或投資入股等等方式，與當地政府部門存在千絲萬縷的聯系，不同程度存在著機器設備等固定資產的所有權，房屋等不動資產所有權以及土地使用權等產權不明的狀況。產權的不明晰使這類中小企業無法將產權進行抵押，即使是發展前景再好的企業，也很難從銀行獲得貸款支持，同時，由于這類企業內部融資能力有限，所以發展資金不足將長期困擾著這些企業。

2.中小企業自身的信用缺失

中小企業經營者普遍素質不高，企業公信力不足，信用水平低下是影響中小企業融資的另一個內部原因。我國中小企業信用意識淡漠、信息批露意識差、財務信息虛假、財務管理水平低、報表帳冊不全、一廠多套報表等等現象普遍存在；賴帳、通過各種手段逃廢銀行債務的現象屢見不鮮。凡此種種違背市場經濟交易規則的不信用行為，極大地挫傷了銀行對中小企業提供信貸服務的積極性，勢必造成銀行對中小企業的“惜貸”行為。特別是在國有商業銀行已經企業化改革的今天，中小企業當前所面臨的融資困境在某種程度上可以說是自身信用缺乏的必然結果。因為企業化改制之后的商業銀行必須按照市場經濟規律的要求，以自身效益最大化為主要經營目標，沒有義務再去承擔各級政府的所謂“政策性”責任，不問效益地為中小企業提供融資服務。而眾多的信用較差的民營中小企業由于信息不對稱，也無法從銀行獲得進一步發展所需要的資金。

3.金融體制存在對中小企業貸款的制約

從金融體制的角度看，制度供給不足是造成中小企業融資困境的一個重要外部原因。我國現有的以四大國有商業銀行為主體的高度集中和壟斷的金融體制，“天生”就不適合，也不可能為中小企業提供金融服務。這是由我國的經濟體制和經濟結構決定的。國有大企業對國有商業銀行的資金需求已經演化成一種剛性依賴，國有銀行雖然已經進行了企業化改制，實際上仍然要承擔部分“政策性業務”，完全按照利益最大化要求運作是不可能的，也是不現實的。這樣，國有商業銀行和國有大企業形成一種事實上的相互依賴關系。而國有商業銀行和中小企業之間是絕對不可能形成這種關系的。同時，隨著近幾年銀行企業化改革力度的加大，四大國有商業銀行經營策略進行了重大調整，上收了信貸管理權限，極大地削弱和限制了基層商業銀行向中小企業拓展業務的能力。

三、解決我國中小企業融資難的對策建議

1.制度創新，加快中小企業產權明晰化

產權明晰是現代企業發展的基石，是市場機制得以按其自身規律運行的關鍵所在。應貫徹十六大精神，首先“深化集體企業改革”。對于歷史上形成的集體企業，要通過清產核資，分析投資關系、歷史演變過程等，按照現代企業制度的要求加以規范；對于新建立的企業，從一開始就要明確投資關系，按照現代企業制度的要求設立，避免產權關系不清。其次是大家認為產權關系最清楚的私有企業，其實產權關系也并不像想象的那樣“小蔥拌豆腐”。只不過一些私有企業產權關系不明晰的問題，其表現形式比較特殊。私有企業大多采用的是家族式的產權制度，整體看，具有封閉性，其產權的外部邊界是清晰的，但內部關系比較復雜，有的很不清晰。私有企業往往在創業之初，缺乏資金，靠親朋好友等湊錢，很多情況下，沒有明確的契約，甚至是借貸還是出資都不明確，為今后企業的發展埋下了隱患，嚴重地影響了企業的發展。民營企業發生產權糾紛的例子不在少數。因此，中小企業也存在明晰產權和建立現代企業制度的問題，需要在不同家族成員之間明晰產權，按照現代企業制度的要求加以改組和規范。實現產權的社會化，有條件的中小企業可以改造為股份有限公司，甚至是對社會公開發行股票的上市公司。

2.體制創新，大力發展中小金融機構是關鍵

大銀行很難做小貸款是世界的通例，完全依靠我國國有四大銀行的商業信貸途徑支持中小企業發展是不可能的。要解決中小企業貸款難問題，重要的辦法就是加大我國銀行體制的創新，大力發展面向中小企業的中小金融機構，將民間金融作為中小企業融資的重要補充。

解決我國中小企業融資難的問題，不僅要把眼光集中于銀行信貸、抵押擔保、風險投資、二板市場等，而且還要特別關注各種非正式金融市場。例如股權的柜臺交易市場、場外市場、民間信貸、以及民間的非正式的風險投資等活動。對于中小企業來說，在發展初期，非正式金融市場和非正式金融機構所起的作用往往高于正式的金融市場和金融機構。日本很重視利用民間金融，專門為中小企業融資的民間金融機構有相互銀行、信用金庫、信用合作社等。這些民間金融機構合作互助性強，其中后兩家采用會員制。盡管從整體上對中小企業的貸款比例不大，但他們多為本地中小企業服務，熟知地區情況；能根據企業的具體要求，采用多種服務形式。民間信貸主體

是地方性的信用社。這類銀行的定位較為靈活，與中小企業信息相通，與中小企業一同成長，對企業的經營及背景信息較為熟悉，信用調查成本相對較低。如浙江臺州等地區創立的金融社區服務模式，使得民間金融機構的服務深入到眾多的中小企業，形成了企業與金融機構“雙贏”的局面，目前在存貸款總額上都大大超過了國有銀行，而且信貸資產質量非常優良。我省也應借鑒學習這種做法，大力推進發展民間金融，緩解中小企業融資難的問題。

3.重建信用，構建信用擔保體系是條件

在我國目前中小企業信用透明度不高的情況下，通過擔保機構為中小企業融資提供信用擔保服務，是解決中小企業融資難的重要條件。但我國中小企業信用擔保體系在發展過程中也面臨一系列的問題：比如說信用擔保機構資本來源渠道單一；信用擔保機構承擔了過多的風險等。因此，面對這些問題，我國在建立完善中小企業信用擔保體系時，應主要從以下兩個方面著手：一要鼓勵民間資本參與擔保，建立多層次的中小企業信用擔保體系。目前，我國擔保機構力量還是較為薄弱，而且各自為戰，不成體系，不能發揮擔保機構在扶持中小企業發展方面的應有作用。應當加大對擔保機構的政策支持力度，從市場準入、稅收、資信共享等方面提供支持。不僅要設立政府出資的擔保機構，更重要的是制定相關鼓勵政策，吸引民間資本積極參與組建各種形式的擔保機構，包括商業擔保公司和互助擔保基金，形成以政府為主導、發揮各方面的積極性、多家共存的局面。

二要建立兩級再擔保機構，降低擔保機構風險。具體模式為：各種形式的擔保機構直接面向中小企業，為他們提供融資擔保，從銀行獲得信貸支持，同時，擔保機構將所有的擔保業務向省級再擔保機構申請再擔保；省級再擔保機構以對區域內的擔保機構提供再擔保為主要業務，同時負責對擔保機構的業務監管和協調等其他事務，省級再擔保機構還可以將其承擔的再擔保業務，拿到國家再擔保機構申請再擔保;國家再擔保機構負責擔保行業法律規定的制定、全國范圍的擔保業務的監管以及最終再擔保。由此而來形成“一體三層”的擔保體系結構，共同解決困擾我國中小企業發展的融資難問題，促進中小企業的發展。

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■ 張 秋

《商場現代化》 2007年第27期

第五篇：如何解決中小企業融資難問題

改革開放以來，中國確立了以市場化為目標的經濟體制改革，中小企業產值在中國國民經濟總產值中的占比越來越高，是國民經濟的重要組成部分，其所起的作用也越來越大，已經成為推動中國經濟增長的重要力量和緩解就業壓力的重要渠道和保障。但中國中小企業如何解決融資難的問題一直是制約中小企業發展的首要問題

現狀許多中小企業由于自身因素，例如企業資產規模問題，財務制度不健全，信息不對稱，有些還存在信譽缺失等問題，難以控制信貸風險。由于外部因素，例如現行金融體制的國有商業銀行壟斷程度過高，不利于開展對中小企業的信貸活動。融資成本較高，融資方式，渠道狹窄，政策供應不足等，已經成為中小企業融資難得大問題了，我們需要解決。

首先，第一基本點，中小企業要自我提高。（1）樹立良好的信用觀念，建立良好信譽。提高自覺還貸意識，保持良好的銀企關系。小企業的良好信譽形象是融資成功的重要角色，2）提高中小企業經營者和管理者的水平，進一步完善法人治理結構，不斷建立規范的現代企業制度，大力引進優秀人才和先進技術。（3）建立監督機制。不僅企業內部需要建立的機制是監督機制，企業外部也要建立監督機制。因此，中小企業必須從自身做起，通來擴大社會影響力。

第二.加強政府的制度供給。（3）由政府發起，同擔保機構、銀行、企業、四方共同組建貸款融資平臺，擴大中小企業直接融資渠道（1）政府主導建立信用擔保體系。由政府出面組建擔保機構，為中小企業融資進行擔保，這樣不僅能夠使中小企業獲得生產經營所需資金，同時也降低了銀行的風險。（2）制定相關的法律法規。通過立法手段扶持中小企業發展。發揮政府的政策導向與資金支持功能，培育、引導規范發展中小企業創業投資、風險投資機構。由政府來保障中小企業的發展，這些都將有效緩解中小企業融資難的問題

第三，深化金融機構的改革與完善。（1）完善中國的銀行體系，建立為中小企業服務的中小銀行。在金融機構上有所創新，例如建立民營銀行，這樣有效的降低中小企業貸款的利率，打破現有的銀行壟斷，實現金融的多元化，更有利于解決中小企業融資難問題（2）同時，還要加大國有銀行對中小企業的貸款力度，制定相關的優惠政策。例如可以建立專門為中小企業融資的金融機構，建立專門面向中小企業的政府專項基金等（3）利率和銀行收費市場化。應該進一步使利率市場化，發揮市場的作用合理配置資源。

第四，建立與完善信用擔保制度（1）開展企業信用評級制度，利用企業信用記錄，對企業的綜合信用度評出若干不同等級，為政府部門監督、銀行放貸、社會中介擔保組織和投資經營者提供信用信息服務。（2）要加快建立中小企業守信激勵失信懲戒機制。通過信用等級評估，將各個中小企業按照信用等四類：守信企業、警示企業、失信企業、嚴重失信企業。然后設立黑名單制度，將不守信用企業在各類媒介中曝光，加強新聞媒體監督，使企業不敢失信。（3）建立信用擔保制度及機構，中小企業就可以獲得更多的貸款支持。這是中小企業融資信譽度的最有效方式。政府還應鼓勵設立支持中小企業發展的風險投資基金，多渠道﹑多形式擴大中小企業直接融資的范圍，從而解決中小企業融資難問題。

總之，解決中小企業融資難的問題，不只是企業自身一方面的解決問題，還是金融機構，政府一起努力解決的問題。中小企業是我國國民經濟的核心，它的發展過程，同時也是企業，金融機構，政府政策不斷變革創新與完善的過程。我國中小企業的發展需要資金強有力的支持，所以，解決中小企業融資難的問題是必須努力徹底解決的。