第一篇：(簡體)農戶融資的考察與分析

農戶融資的考察與分析

——盛家壩鄉的典型調查

摘要:解決農戶融資問題是農村金融乃至新農村建設的重中之重。本文以恩施市盛家壩鄉為典型調查對象，在問卷調查和個別訪談的基礎上，對該地區農戶融資的現狀、特點及反映的問題進行了深入分析，并提出了相應的政策建議。

關鍵詞: 農戶融資；金融供給抑制；替代效應；農業小額信貸保險

溫家寶總理在《2006年政府工作報告》中明確指出：要深化農村金融改革，完善農村信用社體制，加快農村金融創新，健全農村金融體系。同時要加強和改進金融監管，嚴厲打擊金融違法犯罪行為，防范金融風險，維護金融穩定。由此看出，及時解決目前舉步維艱的農村金融中的諸多問題，已成為中央關注的一個焦點。為此，我們于2006年7月在恩施市盛家壩鄉（以下簡稱S鄉）針對農村金融的重點——農戶融資（包括個體戶）的供需，以及政府政策進行了實地調查，并進行了相關數據和信息的的整理分析，能夠較為全面地反映當地的農戶融資狀況和存在的突出問題，并對采取對應政策有重要啟示。

一、調查概況

S鄉位于湖北省恩施市中部，山區地形，人口37510余人，其中鄉村人口占比高達95%，居住分散，煙葉作為當地20余年發展起來的支柱產業，每年向武漢某卷煙公司輸送大量優質卷煙。

我們采用隨機問卷和個別訪談的方法，分別對當地主要資金需求主體即農戶（包括個體戶）、主要供給主體即農信社和民間借貸以及政府的相關職能進行了調查。調查內容涉及近兩年農戶收支狀況、資金缺口頻度、融資方式、利率、借貸資金用途、借貸期限以及還貸情況等，還涉及農信社運營信貸等情況。共回收問卷140份（收支狀況），其中重點調查96戶，有93戶表示存在資金缺口并融資，我們對這93戶農戶進行了詳細的調查。對于供給主體，農村信用社是當地唯一能向農戶提供融資的正規金融機構。2003年實行增資擴股，入股資金由2元/股提高至200元/股，全鄉2006年總股金已達440余萬元。自2001年開辦小額信貸業務，至今已成為最主要的貸款形式，另外，郵政儲蓄已經可以開辦小額質押貸款業務，但因種種原因未予實施。

二、農戶融資現狀與特點

（一）資金需求旺盛，資金缺口頻度大。調查顯示，在“是否曾經出現或現在正存在資金缺口”問題中，96.9%的農戶反映為“是”，說明資金需求極盛。同時，農戶反映發生資金缺口頻度為經常、一般、偶爾的分別占到30%，41%，29%。這說明，超過70%的農戶都在一年中不同時段存在資金缺口，且頻度較大。這與 農戶內源融資①不足,必須進行外源融資①有很大關系.（二）融資渠道過窄。當地主要正規金融機構——農信社，除正大力推廣小額 信貸，落實較好且達到整個供給的44%外，其它諸如保證、質押、抵押等貸款模 式等占比僅6%，實施效果不理想。而非正規金融供給方面，親朋自由借貸（僅限于親情關系網內）占到整個融資渠道的48%，且普遍為無息借貸，即通常所說的白色借貸②；低息貸款的僅4戶。有15戶在上世紀八、九十年代盛行期間借過高利貸③。而今因政府打擊力度加大和生活條件改善，已基本消失。除上述形式的借貸外，基本無其它融資渠道（見下表1）。

(三)借貸資金生產性用途比重大，單筆數額小，期限短。借貸資金用途上，用于購買生產性物資（如種子、化肥、農藥、焦碳等）的借貸占比高達48%，居于二、三位的分別是醫療支出占21%和子女教育占13%；在借貸金額上，1000元以下和1~3千元的分別占到33%和46%（見下圖2），共占比近80%，整個借貸

④金額分布呈明顯“右偏態”，借貸資金小額化顯著；同時，有66%的農戶借貸期

限在12個月以下，僅3%的農戶借貸期限在2年以上，說明借貸資金周轉大多限于短期，這與當地以傳統農業為主的產業結構有很大關系。

（四）農戶融資重視借貸利息的有無、高低、便捷與否。在調查融資門檻時，看重利息有無與高低的農戶占到60%，說明利息作為融資成本對農戶融資具有一定的制約作用。而“方便快捷”因素則占到22%。說明快捷的融資服務深受當地農戶歡迎。在利率方面，由表2可見，4%以下的白色借貸占比44%，而8%-12%的主要商業借貸占比32%，利率二元化現象明顯（見上表2）。

三．農戶融資的突出問題分析

從上述農戶融資的特點、現狀以及調查數據中，發現融資存在諸多方面問題，涉及農戶、信用社以及政府等多方，分析如下：

（一）農戶生產和收支狀況較差決定農戶內源融資不足，必須進行外源融資。

其一，當地從事經濟、糧食作物生產的農戶達64%和41%，從事副業的農戶達48%。然而，除煙葉和茶葉外，其它作物基本處于自給自足狀態，且收入大多集中于9-10月份實現。另一方面，生活、教育、醫療、紅白喜事支出均超過30%，分布于一年中的不定時期；生產性支出（如購買種子、化肥、農藥、焦炭

等）更是高達87%，且多集中于3-4月份實現。由此可見，收入來源單一化，支出渠道多樣化，收支時間錯位，必然會導致自有資金來源難以及時應付所有開支。

其二，當地氣候條件多變，自然災害頻發，特殊的山區地理環境決定了土地肥力較差，基本交通不暢，從而導致當地占主導的農業生產風險較高，成本上升，農產品產量不能很大幅度提高，同時農產品價格由于受市場波動影響也被限制在一定范圍內，最終導致凈收益增長緩慢。

兩方面共同導致內源融資無法滿足農戶生產生活，必須進行外源融資。

（二）資金供需矛盾突出，資金供給抑制尤為嚴重。

調查發現，仍有12%的農戶融資難，結合上文中分析的特點

（一）和特點

（二），可知資金供需矛盾突出，資金供給無法滿足其需求，供給抑制現象突出。筆者以為有如下原因：

其一，作為政策性金融的農業發展銀行僅限于收購糧、棉、油等滿足國家儲備要求的物資，即便是國家政策性扶持項目，也存在支農時間受限、范圍窄、人均直接受惠面小等弊端，不可能發揮持續性作用；作為農村商業銀行的農業銀行，為實現商業化和改制上市早已于1996年退出該鄉并上收至恩施市。二者無力顧及S鄉的普通個體農戶。在調查中，工作人員也明確表示S鄉暫無政策性優惠或財政扶貧貼息貸款。至此，正規金融僅剩下帶有國家行政指令性的農信社作為合作、政策、商業于一體的“大一統”金融機構而苦苦支撐。

其二，農村合作金融運營機制不健全，管理不完善。由于客觀歷史原因和自身產權、服務意識及國家政策“一刀切”和央行管理的“邊緣化”，農信社從成立之初便發展緩慢，主要是（1）當地農戶在不能提供符合要求的抵押質押物時或本身要求苛刻（如存單質押條件），導致農信社不可能提供多元化的貸款服務，如保證、質押、抵押等貸款形式。（2）農信社現僅有9名工作人員（其中5名下鄉信貸員），且無全國電子聯網系統⑤，造成工作效率低下，導致農信社優質客戶資源流失到郵政儲蓄或其它金融機構，儲蓄存款的減少進而導致農信社資產規模擴張受到限制。（3）由于山區特殊的地理環境，農戶居住分散，交通不便，導致信貸員下鄉辦理業務效率大大降低，即信貸工作輻射范圍有限，無法顧及11個村的融資需求，在信息不對稱和S鄉農業高風險的前提下，農信社運營成本大增，從而運營效率低下，潛在收益低。（4）農信社產權關系一直未徹底解決，國家將政策性任務不時加于農信社實施，在一定程度上也影響了農信社的發展。

其三，作為S鄉非正規金融的民間白色借貸，在正規金融職能缺失前提下，發展迅速，達到整個金融供給的48%，這是作為中國自古以來親情借貸在金融活動中的延伸。國家一直不承認民間金融的合法地位，也不予以政策上的支持⑥，導致這種無組織無網絡同時在地域上也受到限制的融資行為一直處于初級發育階段，無法發揮其在農村金融活動中更大的作用。

總之，在S鄉，融資模式與國家提出的以合作金融為主、政策性金融和商業金融分工協作、以民間借貸作為補充的新農村金融模式仍存在較大差距，導致了正規金融在S鄉不能正常發揮其功能，從而使該地區金融市場效率低下。

（三）農戶融資需求的季節性、小額化以及農戶傳統保守思想制約著農業規模化生產。

其一，由上文中的分析，收入來源單一化，支出渠道多樣化，收支時間錯位。然而，通過對上圖1的農戶收支狀況表分析，得出140戶農戶的年總收入、家庭平均年總收入、個人平均年收入分別為904千元、6457元、1614元（注：該數據與當地政府2003年公布的人均1579元的年收入基本接近），他們的年總

支出、家庭平均年總支出、個人平均年支出分別為828千元、5914元、1479元⑦。由此，農戶收入大于支出，說明整體上一年中農戶收入超過支出，還略有節余。說明農戶在收入上并非完全絕對性貧困，其融資行為很大程度上屬于季節性融資。其二，當地農戶思想上的傳統保守⑧導致他們不敢進行太多太大的風險投資，從而盡量壓縮開支，來緩解收入上的壓力。

綜上可由下圖3表示,季節性、小額化融資和農戶的傳統保守思想制約著農業規模化生產。

圖3 農戶生產循環圖

（四）利率二元化現象導致非正規金融對正規金融形成一定的替代效應。

國家長期實行利率管制，農村市場利率被人為扭曲。由上表2可見,4%以下的無息和低息皆屬S鄉非正規金融中的白色借貸，正規金融中8-12%的利率較為集中，呈現兩高“雙駝峰”現象，利率二元化現象明顯。究其原因，受感情程度、信譽程度、利息支付方式異化⑨等非市場因素影響，非正規金融的供求被扭曲或無法顯示，而高利貸又被嚴厲打擊，從而導致民間借貸利率難以形成，零利率或低利率的白色借貸對存在較高利率的正規金融形成一定的替代效應。這樣，民間金融特別是白色借貸的發展致使大量資金在“體外循環”，導致國家貨幣政策在農村地區調控難度加大，增加了金融風險；同時也使農村正規金融機構的日常業務和長遠發展受到一定影響。

（五）政府服務職能很難到位。2003年該鄉財政收入僅為610萬，除去必要日常開支和基礎設施建設等，很難在資金上對“三農”給予支持。2006年上半年由于當地發生生豬病情，正常出欄生豬很難找到買家，政府也沒有提供相關供求信息來幫助農戶集體外銷，最后也沒有任何補貼，致使多數農戶蒙受損失。

四．建議

資金的順暢融通是現代經濟得以快速發展的源動力，新農村建設也是如此。針對當地農戶融資活動的現狀、特點和存在的問題，從微觀層面，筆者以為：

（一）應大力推廣初具雛形的訂單農業，以此來拓展農戶融資渠道。S鄉已在兩個試點村開展煙葉訂單試點種植基地，煙草公司與當地煙草收購站、農信社共同合作開展小額信貸專用物資貸款。具體施行辦法為：煙草收購站從農信社貸款，購買煙草公司推薦或指定的農用物資，農戶與煙草站簽定合同，種植煙葉時直接領用生產物資，待賣出烤煙取得收入后，抵還所用生產物資款項，再由煙草站還款給農信社。這樣既解決了農民在開春時的資金問題，同時也有利于提高農戶大規模種植煙葉的的積極性。

（二）建立和加強農業保險和小額信貸保險，以分散借貸雙方的金融風險。建議采用“煙草公司+農戶+農信社+政府”模式，農信社為農戶提供物資貸款，當地政府與煙草公司協調，對農戶煙草收購實行保護價，這樣可以在貸款農戶的農產作物因遭受自然災害破壞而減產甚至絕收時得到保險償付，以減少農信社的貸款

壞賬和農戶債務負擔。而實施小額信貸保險，是貸款農戶自愿為其人身安全參保，以防其在人身意外中致殘或死亡以后，保險公司負責其還貸,為避免保險公司的市場進入成本過高,可以由農信社代辦保險業務從中收取小額手續費提成或派公司人員設代理點。這樣，農信社會有更大的放貸動力去滿足原來沒有覆蓋到的農戶融資需求而免于后顧之憂。

（三）聯系和借鑒國外成功經驗，并結合當地實際，農信社可以推廣分期還款模式。農戶向農信社借款后，要求農戶每兩月還清一定小額款項，以貸款總額的5%為宜，防止農戶的到期還款因數額相對過大而無法一次性償還，這樣可以提高還貸率，并減小壞帳率，從而降低金融風險。同時，農信社應結合當地實際積極考慮提供村組電話服務，節省人力資源；并開展相關業務人員培訓，努力提高服務質量。

（四）政府應轉思想觀念，提高服務意識。主要體現為：（1）大力宣傳推廣農信社小額信款政策。減少直至消除農戶傳統的借貸保守思想，提高農民的規模化生產意識。（2）提供各種致富門路，減弱比較劣勢，引導優勢產業發展，鼓勵農民開展各種農副產品業加工和養殖業，拓展增收渠道，鼓勵農民進行技能培訓，保障農民收入。

注釋：

①內源融資來源于自有資金和資本增值；外源融資來源于直接融資和間接融資，包括本文涉及的農信社融資和民間自由借貸，還包括未涉及的資本、證券市場融資等。

②指非正規金融中的低息或無息民間自由借貸，中等利率和高利率借貸分別被稱為灰色和黑色借貸。

③高于中央銀行規定的商業利率的4倍被視為高利貸，S鄉在八、九十年代的高利貸利率曾達到50%-120%。

④當變量值存在極端大值時，次數分布曲線就會向右延伸，這種分布稱右偏態分布。⑤截止2006年3月，當地農信社才開通全省網上辦公系統，但仍未實現全國聯網。

⑥2005年國家批準成立山西平遙和四川廣元民營小額信貸公司僅能開辦只貸存業務，資本金自籌。

⑥截止2006年3月，當地農信社才開通全省網上辦公系統，但仍未實現全國聯網。

⑦本文中是運用統計中的組中值法計算平均值進行的數據分析；個人平均年收入和支出均按當地調查的普遍一家四口人計算所得。基本數據見圖1。

⑧調查時，曾有多戶農戶反映如果要貸款2000元，還需要入股200元，認為不劃算。說明農戶在思想上還是存在傳統保守的一面。

⑨民間親朋之間發生的借貸通常礙于情面不收取利息，但欠下“人情債”需在另外的交往中以非利息的方式得以體現。

參考文獻:

[1]何廣文等.中國農村金融發展與制度變遷[M].北京:中國財政經濟出版社,2005.[2]周霆、鄧煥民.中國農村金融制度創新論—基于“三農”視角的分析[M].北京: 中國財政經濟出版社,200

5[3]楊麗萍.論中國農村金融貧困[J].江漢論壇,2004.11.[4]劉大耕.孟加拉國鄉村銀行和印度尼西亞人民銀行的模式比較[J].中國農村信用合作,1999.12.[5]范香梅、彭建剛.印度尼西亞中小金融機構的生存與發展對我國的啟示[J].亞太經

濟,2006.4.[6]中國人民銀行肇慶市中心支行課題組.農戶小額信貸保險實踐[J].銀行家,2006.10

附：調查組成員：劉杰、曹林飛、張艷、張靜、慕小剛、陳琛等13人

第二篇：農戶貸款需求與供給分析

關于農戶信貸資金需求與供給的調查報告

人民銀行XX市中心支行：

根據《關于召開XX市“金融生態建設深化年”活動座談會的預通知》（白人室便函[2015]5號）的通知精神，我聯社結合自身農戶貸款業務開展狀況對轄內農戶信貸需求與供給情況進行了調查，現將情況匯報如下：

一、基本情況

XX縣地處黃土高原與騰格里沙漠過渡地帶，為河西走廊東端門戶。全縣總面積5483平方公里，擁有耕地69萬畝，其中水澆地36萬畝，天然草場590萬畝。全縣轄內6鎮5鄉，136個行政村，總戶數59620戶，其中農戶數44631戶，總人口23.9萬人。其中：農業人口18.75萬人,農戶40583戶。我縣聯社全轄有農村信用社13個、營業部1個、分社8個，現有正式員工184人，設立便民金融服務點28個、安裝ATM機13個，布放POS機XX個，發行飛天卡XX張，開通網銀XX個，手機銀行、電話銀行及微信銀行XX個，金融服務到了各個村鎮。截止2015年4月底，各項存款余額XX億元，各項貸款余額XX億元，存貸比XX%，貸款占縣域金融機構XX%，涉農貸款占縣金域融機構第一位。其中農戶貸款XX億元，占各項貸款的XX%，小微企業貸款XX億元，占各項貸款的XX%，全縣已完成農戶經濟檔案調查建檔XX戶，建 檔面達XX％，已評定信用等級農戶XXX戶，評級面達XX％，農戶授信金額達到XX億元，已發放貸款“福農卡”XX戶，實現了手機銀行、網上銀行、ATM機自助借款，獲得農戶小額信用貸款支持的農戶XX戶，貸款金額XX萬元。農村信用社作為農村金融的主力軍，投放的貸款主要以農戶為主，在縣域經濟發展中扮演著重要的角色。

二、農戶信貸需求情況

在農村金融市場，農戶是資金的最大需求者，資金需求主體呈多元化。隨著農村經濟的發展和產業結構的調整，農村資金需求主體發生了變化，當前農村資金需求呈現多元化趨勢，大致可分為三種：一是滿足農戶簡單再生產的資金需求；二是滿足農戶擴大再生產的資金需求，即種、養殖業大戶對資金的需求；三是滿足農業產業化、新農村建設的資金需求，即農戶從事傳統農業的資金需求在逐年減少，規模化種養殖業、農產品加工運輸銷售、個體私營經濟和消費信貸等方面的資金需求逐年增加，主要呈現以下特點：一是農戶資金用途差異化。農戶借貸資金的使用可分為生產性借貸、生活性借貸，生活性借貸主要用于建房、子女教育、婚喪嫁娶、治病等；二是農戶借款規模差異化。農戶可分為純農戶、農兼商戶，農兼商戶分“以農業投資為主，非農業投資為輔”和“以農業投資為輔，非農業投資為主”，且非農業投資和收入超過了農業投資和收入；三是從不同類型農戶貸款需求 分析，純農戶平均每戶的貸款規模比非農戶少了7倍多，在資金運用方面，不同類型農戶間的分化更為突出，除純農戶外，其他類型農戶的借款規模超過了其家庭全年純收入。

三、農戶貸款的供給

國有銀行轉為商業銀行之后，開始收縮盈利少風險大的農村分支機構，設在鄉鎮的機構相繼撤離農村，被保留下來的也部分喪失了基本的信貸功能，成為單一的吸收存款、履行支付結算職能的金融機構，國有商業銀行為“三農”提供金融服務的職能嚴重萎縮，農戶貸款的供給主要以農村信用社為主，農村資金的“離農”傾向較嚴重。

近幾年，隨著農村發展戰略和各項配套政策，尤其加強了財政對農村建設的支持力度，創新農村金融體制、放寬農村金融準入政策，新興的村鎮銀行、小額貸款公司、農村合作互助基金開始落地生根，各商業行銀也重新進行了定位，重返農村市場，瞄準了農村金融市場的潛在發展空間，各種類型的金融機構相繼會聚農村，加快了農村金融市場的競爭速度，使農村信用社感到了從未有過的危機感。

從目前來看，農村信用社還是農村最重要的正規金融供給主體，發揮著重要的支農作用。自農村信用社改制以來，使農村信用社不良貸款狀況、資產狀況和經營狀況都有了明顯地改善，金融支農的作用有明顯提高。截至2015年4月末，各項貸款余額XX億元，發放的貸款全部為涉農貸款，占貸款總額達到100%，農村信用社從農村網點機構獲取的存款為XX億元，占系統內存款的XX%，而農戶從農村信用社獲取的貸款XX億元，占各項貸款的XX%，占從農村網點機構獲取的存款的XX%，農村信用社在滿足農戶借貸需求的作用明顯提高，這主要源于信用社小額信貸業務增強了對農戶的信貸供給，從而使得農戶從正規金融機構借款的比重上升。另一個方面，即農戶小額信貸資金需求基本能夠獲得滿足，但太小的信貸額度不能滿足農戶生產和生活的資金需求，由于缺乏與農戶需求對接的有效手段等問題，使得農戶的大額貸款獲得非常得難，這極大地限制了農戶生產規模的擴大和生產結構的調整，制約了農業經濟發展和農民收入增長。

XX農村信用合作聯社

二○一五年五月二十日

第三篇：(簡體)銀監會融資擔保部來池調研

銀監會融資擔保部來池調研

《融資性擔保公司管理暫行辦法》貫徹落實情況

6月2日，國務院融資性擔保業務監管部際聯席會辦公室暨銀監會融資擔保部副主任朱永揚率調研組一行數人來到我市，實地調研《融資性擔保公司管理暫行辦法》貫徹落實情況，了解我市銀擔合作現狀、特點及存在困難。市政府副市長黨鵬君出席座談會，省銀監局副局長施其武陪同調研。

黨鵬君對調研組一行來池表示熱烈的歡迎，并簡要介紹了我市金融業及融資性擔保機構的發展現狀。近年來，在市委、市政府的關心和支持下，我市銀行業和融資性擔保機構合作呈現出蓬勃發展的良好勢頭。截止今年5月底，全市共有十家銀行業金融機構與擔保機構建立了擔保合作業務關系，其中7家本地擔保公司在保余額為9.15億元，比年初新增2.5億元。

“業務中存在哪些風險？代償率有多高？政策方面有些什么建議？......”座談會上，調研組一行認真聽取池州銀監分局高江寧局長相關工作匯報，同市銀通擔保公司、貴池區民生擔保、中國建設銀行池州分行、徽商銀行池州分行和九華農商行等機構負責人進行深入的交流探討。對我市貫徹落實《融資性擔保公司管理暫行辦法》以及銀擔業務合作情況，朱主任表示了充分肯定，認為我市高度重視中小企業融資工作，不斷創新思路、落實舉措，努力促進銀擔業務交流合作，著力保障中小企業生產經營，推動了融資性擔保機構快速、健康發展。朱主任指出，加快推進融資性擔保機構發展是解決中小企業擔保難、貸款難、融資難的有效途徑，相關管理部門要充分履行職能，積極引導、加強監管，營造公平競爭的市場環境，助力中小企業盡快做大做強。

第四篇：(簡體)西安市融資性擔保機構自查報告提綱

附件5：

西安市融資性擔保機構自查報告提綱

一、公司概況

（一）成立時間、注冊資本、實收資本、注冊地、實際經營地、經營范圍、法定代表人；

（二）股權結構及出資人簡介；

（三）所有權/股權狀況及發展歷史簡要說明；

（四）經上級主管部門批準設立的機構的文件名及文號。

二、公司治理

（一）公司法人治理結構，董事會、監事會、經理層成員名單；

（二）部門及崗位設置，組織結構圖，本部門與崗位設置變動及其影響分析；

（三）分支機構設置，分支機構分布及數量、機構發展規劃；

（四）人員規模及績效考核制度。

三、業務開展

（一）融資性擔保業務的種類、規模；

（二）近三年合作銀行名稱、家數、余額、發生額；

（三）近三年對中小企業、“三農”經濟的融資性擔保業務開展情況（戶數、余額、發生額）；

（四）是否開展再擔保業務及債券發行擔保業務；

（五）非融資性擔保業務的種類、規模；

（六）非擔保業務種類、規模；

（七）近三年融資性擔保及非融資性擔保的履約情況。

四、財務狀況及制度

（一）收入、成本及損益基本情況及原因分析；

（二）擔保費率確定原則；

（三）財政等外部的風險補償情況；

（四）財務會計制度建設情況。

五、合規經營

（一）是否主要從事融資性擔保業務，是否從事吸收存款、發放貸款、受托發放貸款、受托投資等違法違規行為；

（二）融資性擔保責任余額是否超過凈資產的10倍；

（三）除國債、金融債券及大型企業債務融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產品外，是否對外投資與本機構存在利益沖突，其總額是否高于凈資產20%；

（四）是否為母公司或子公司或關聯企業提供融資性擔保；

（五）是否按照當年擔保費收入的50%提取未到期責任準備金，并按不低于當年年末擔保責任余額1%的比例提取擔保賠償準備金；

（六）對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額是否超過凈資產的10%；

— —

（七）對單個被擔保人及其關聯方提供的融資性擔保責任余額是否超過凈資產的15%；

（八）對單個被擔保人債券發行提供的擔保責任余額是否超過凈資產的30%。

六、內部控制及風險控制

（一）資本對安全的保障 1．資本金運用情況；

2．融資性及非融資性的擔保放大倍數； 3．資本需求預測及資本增補計劃。

（二）信用及市場風險

1．融資性及非融資性的擔保余額的風險結構及反擔保情況； 2．風險集中度分析（最大單戶與最大10戶、關聯客戶群、時間、產業、區域）；

3．為關聯企業融資性及非融資性的擔保情況； 4．代償、損失、追償及其變化趨勢分析； 5．準備金提取情況及其充足性評估。

（三）流動性風險

1．資產負債期限配比及比率分析； 2．流動資產構成及質量。

（四）內控制度 1．業務操作規程；

2．擔保評估、風險評估制度、決策程序、事后追償與處置

— 3 — 制度；

3．風險預警和突發事件應急機制。

（五）操作風險、法律及聲譽風險 1．客戶投訴情況； 2．案件及損失情況； 3．涉訴情況及影響評估。

— —

第五篇：融資說明與財務分析

融資說明

1.通過讓股方式吸引投資方，與多方投資單位合作，在保證企業所有權的前提下，最大限度讓股50%。

2.初期資金以私人儲蓄與銀行貸款為主，盡可能爭取較多投資單位加盟。企業運行一段時間后，等企業初具規模時再以事實與實力為證明邀請更多投資單位入股。

3.投資方擁有對企業的監督和管理等權力與責任，與企業所有者共同保證企業正常運作，促進企業良好發展。

4.企業所獲得的利潤按股份所占比例進行公平分配。

5.企業所獲投入資金除去設備購買等固定成本外，另分為三個部分：第一部分為流動資金，用于企業正常運營所需日常開支；第二部分為風險資金，用于應對意外風險以及風險投資；第三部分為固定資產，作為企業發展的根本基礎。

6.預計3-5年內收回成本，以企業所獲利潤清還銀行貸款，以及按市場價格進行等價交換，逐步收回投資方所持部分股份。

財務分析

財務報表.xls