第一篇：農戶互助擔保合作社經驗交流材料

縣農行在服務“三農”過程中，為了解決農戶貸款難、抵押難、擔保難的問題，在全國首創了農戶貸款互助擔保合作社模式。合作社以村為單位，農民自發組成，建立擔保基金，公司化運作。合作社不以贏利為目的，通過與農行合作，為社內成員提供擔保，使農戶快速獲得免抵押貸款，農行也實現了批發辦理小額農貸業務，解決了機構和人手不夠的難題，控制了風險，提高了綜合效益，實現了小額農貸業務的可持續發展。

急農民之所急積極探索實踐

縣是一個農業大縣，縣農行是一個農村大行，大客戶、大項目相對較少。全行11個網點全部為鄉鎮農村網點，這些網點以前基本上以負債業務和中間業務為主，資產業務基本上處于停滯狀態，由于資產業務的停滯，農村網點的競爭力也在下降。在這種狀況下，通過對十個村抽樣調查后，得出的結論為30%的農戶有貸款需求，依照這一比例，全縣有30萬農戶，有9萬農戶有貸款需求，貸款總需求近40億元，這說明農村市場廣闊。后，該行按照總行提出的“服務到位、風險可控、發展可持續”的原則，發展農戶貸款業務。在推進過程中，先后采用了多戶聯保、信用等方式，也學習過“五老”推薦、村委會推薦、共青團+農戶等方式，但是在繼續加大農戶貸款投入的同時，也越來越感覺到了困難在加大，這種困難來源于管理和風險防控的難度，按照上級行的規定，如果農戶貸款不良率超過2%，小額農貸業務就會被叫停。但事實上農戶貸款點多面廣，目前每個網點平均發放貸款超過了300戶，對這些農戶管理已是力不從心，另一方面，由于農行人員少，信息不對稱，對每個農戶進行調查，放貸效率也不高，防控風險也更困難。從理論上講，小額農貸的批量放款和管理是世界各國尋求解決的一個重要課題，小額農貸不通過批量處理，就很難解決收益覆蓋成本、風險防控和業務發展難持續的問題。在這種情況下，必須進行新模式的積極探索。

幫農民之所幫創新擔保模式

現代農業的發展，說到底還是要靠農戶，根無基不立，沒有農戶的生產種植，任何產業鏈條都不可能做成功。作為農行，服務“三農”在農村說到底還是要服務農戶，沒有農戶的發展，就沒有農村產業的發展和新農村的發展。農戶在生產經營中的金融需求很強烈，但是存在貸款難、存款難、取款難、匯款難等問題，這些問題如何解決是必須面臨的問題。在破解農戶貸款難的問題上，積極探索了農戶貸款互助擔保合作社設立、運作、控險、合作的四種模式，共同構筑起農戶貸款互助擔保合作社的整體框架，最終形成了現在小額農貸“批量管理”的模式。其主要特點是以合作社為紐帶，以社員為對象，以產業為基礎，實行互助擔保。主要特色為：

科學嚴謹的設立理念農戶貸款互助擔保合作社堅持四個原則運作，即堅持政府引導、有限介入、商業運作、自負盈虧的原則。其中商業運作是，指在農戶入社入股自愿的前提下，按照市場原則進行運作。包括兩個重要因素：一是吸收股份。農戶加入合作社時，入股5000元，用于建立擔保基金。成員有貸款需求時，農行按照成員入股的金額最高放大10倍給予貸款支持；二是市場經營。擔保合作社的主要經營收入為擔保費和股金利息收入，農行讓利于農戶，對農戶貸款實行利率優惠，農戶在貸款時，按照不超過貸款額度的1%向合作社繳納擔保費。合作社的收入分為兩個用途，其中不高于60%用于合作社的日常開支和維權費用，包括對工作人員的酬勞支付，其余用于增加擔保基金、沖抵擔保發生的經營虧損、代償支出和彌補擔保呆賬損失，確保農戶貸款互助擔保合作社正常運行。

新穎高效的運行模式農戶貸款互助擔保合作社的最大創新就是把擔保公司和社員聯保模式組合起來，形成了獨特的擔保體系和擔保模式。該模式吸取了擔保公司的正規化經營方法、運作體系、管理措施，同時又兼備了社員聯保的連帶償還責任。一是三個制度奠定基礎。制訂了章程、擔保管理辦法和財務管理制度，對社員加入的條件、社員的義務和權利進行了明確，同時進一步細化了擔保流程，讓流程更加清晰，操作更加規范，確保了擔保合作社的可持續運轉；二是三個流程提高效率。在入社流程上，按照成員申請、聯保小組民主投票推薦、合作社理事會議民主投票決定、理事長審批的流程進行操作；在擔保流程上，按照成員申請、聯保小組民主投票推薦、合作社理事會議民主投票審批、向農行提供擔保函（附名單）、農戶借款合同逐戶蓋章擔保的流程操作；在貸款流程上，按照成員申請、受理調查（擔保函、總行農戶貸款制式三張表）、上報審批、簽訂農戶貸款合同（合作社逐戶蓋章擔保）、貸款發放的流程操作。三是三個賬戶強化管理。設立擔保基金賬戶，成員入股的股金全部存入擔保基金專戶，主要用途是在補償擔保基金賬戶不足以償還逾期貸款墊付農行貸款；設立補償擔保基金賬戶。擔保合作社按照社員貸款金額的1%至2%收取擔保費，其中的40%存于補償擔保基金賬戶，用于償還社員的逾期貸款；設立費用管理專戶。在財務制度中規定將擔保費的60%存入費

第二篇：農村互助合作社

農村資金互助合作社的實踐2011-12-03 08:38

為助農民致富，今年來，山東省濟寧市供銷社引導和鼓勵依托合作經濟組織開展信用合作和融資服務，積極參與農村金融創新。其中，成立資金互助專業合作社4個，吸收社會互助金1300多萬元，資金周轉量近3000萬元。

欠發達地區的農村金融市場供給不足，而發達地區金融機構又過于集中，在正規金融供給不足的約束條件下，農民自發創設的資金互助合作社出現了農民資金互助合作社(http://www.tmdps.cn)。這種自發的、微型的民間機構，不是金融機構，卻做著金融業務，對這種與主流銀行大相徑庭，游離于正規金融制度之外、卻又能有效補缺具有普惠制的新事物如何定位定性，困擾著經營者和監管者，如何規劃和設計它的未來，關乎農村金融制度創新和對廣大農民的金融供給。在蘇北鹽城的一處偏僻農村農民資金互助合作社(http://www.tmdps.cn)，類似孟加拉尤努斯提倡的“鄉村銀行”的影子在這里徘徊。

“短、平、快”的小額貸款

填表、申請、取單、提款??不到一個小時，7月2日，阜寧縣碩集鎮東崔村崔勇福就順利從該鎮富民資金互助合作社貸出3萬元，他打算用這筆錢購置挖土機械，擴大養殖塘面。

老崔和鄉親們習慣地將這稱為“農民銀行”。這個只有20平方米、2個柜臺、1個大鐵柵欄的農村資金互助組織農民資金互助合作社(http://www.tmdps.cn)，跟尤努斯在孟加拉農村設立的窮人銀行很相像，來辦貸款的人中有普通的農夫，有自行車攤攤主，也有小業主。

社長馮子光介紹說，該社是2006年3月在縣工商局注冊，申請的是資金互助社執照。截至今年6月20日，入社農戶1365戶，每戶入社的股金500元起步，共籌集股金63.5萬元，吸收互助資金余額達952.5萬元，累計放款1163筆，投放金額達1884萬元。互助社有5名工作人員，實行工效掛鉤的薪酬制度，每人月基本工資為300元，每吸收互助金1萬元，領取10元獎勵費用，所放款本息全部收回后，按收回利息的10%領取費用。

盡管每筆業務都是微型化袖珍型的，但該有的程序一個不少。每筆貸款要有一名擔保人，工作人員中還須有一人為其再擔保，之后必須通過集體審核。目前，1000多筆貸款只發生過1筆萬元逾期，但兩個月后也就歸還了。在所有貸款中，農村生產和創業型貸款占到了90%，孩子上學、建房、看病等生活貸款只占10%。“我們不是什么人來都可以貸款，也拒絕過幾個人，不是酒鬼就是賭徒。”去年，該社總收入12.6萬元、總支出9.7萬元、利潤2.9萬元，其中提留公積金1.3萬元，公益金6100元，股金分紅3300元，盈余返還6400元。

資金互助組織受到村民的頗多贊譽。王桂珍是碩集鎮雙橋村一位村民，她給記者講了前不久發生的一件事。由于生豬行情看好，她打算貸4萬元買仔豬。到信用社貸款，但信用社超過3萬元要去縣里審批，怕耽誤時間，去找民間借貸，但利息達到1分8，找到資金互助社貸款，上午申請下午就拿到錢了。她對記者說，現在合作社的年利息是10.02%，還略低于信用社的，她節省了3000多元年利息，可以多買大約15頭苗豬。鹽城市農工辦經管站負責人孫環保說，農民資金互助合作社在為農民兄弟應急解難的同時，也起到了抑制非法高利貸的積極作用。雙橋村副書記張本貴告訴記者，現在村民創業、建房的時候不再找親戚朋友，而是更多地尋求市場化的籌款方式。與鎮里其他金融機構相比，鄉親們對合作社最熟悉，對擔保人和借款人的償還能力知根知底，貸款審核“短、平、快”。資金合作社抑制了當地民間借貸的規模和利率，民間借貸的利率從原來的超過20%以上降低到18%。

名份之困：“寵兒”還是“棄兒”

由于農村投資渠道窄，鹽城民間融資歷來十分活躍，總量在30億元以上。當地縣里信用社的一位負責人告訴記者，據他們測算，僅今年春季全縣農村生產資金需求33億元，農戶自籌21.1億元外資金缺口仍然高達11.9億元，而作為唯一向農村進行金融“輸血”的信用社，今年只有4億元貸款規模，顯然遠不能滿足農村貸款旺盛的需求。

從市場需求來看，資金互助合作社的誕生正逢其時，但由于身份難以確定，不少資金互助社是農民眼里的“寵兒”，又是制度的“棄兒”。

鹽城市農辦的負責同志說，2006年中央一號文件明確要求引導農戶發展資金互助組織，但一直沒有配套的實施細則，工商部門不知道怎么界定其業務范圍，碩集的富民互助社是在工商登記的，有少數的在民政部門登記，也有的掛靠在農工辦下面，沒有一家能得到監管部門的指導和認同。幾個監管部門的態度匯總起來是“六不”：“不反對、不登記、不管理、不牽頭、不主導，不走到第一線”。互助社沒有合法身份，相關業務得不到國家政策和法律保護，如果產生債權債務糾紛，互助社沒法維護自己的權益，如果政策稍一“從緊”，說不定哪天就成了非法金融機構。如果沒有相應的制度安排，讓經營者沒有長期打算，也是一種潛在風險。

馮子光說自己也是天天提心吊膽：“來視察的部門和領導一批又一批，但看了都沒有結果。不出事就算了，一出事，我們就全完了。”問他怕出什么事，他說一怕外部經營風險大，二怕內部管理上失控，或挾款走人，自己亦可能受連帶，機構會遭到取締。他也承認，盡管在人員選聘上注重考察家庭背景有無不良嗜好、工作人員雙人臨柜、錢賬分離等內控手段，鐵門加了一道又一道，但這種選“好人”的方法還是很原始的。他們幾個負責人年齡都50開外，沒學歷，雖然有人早年從事過農村合作基金會，但金融業務水平和“正規軍”不可同日而語，業務都是原始的記賬，沒有適合他們的業務軟件，連報表都不知道往何處遞送。

馮的提心吊膽也正是監管部門擔心的。多次到鹽城對此進行調研的一位監管部門的負責同志說，互助社的存貸款業務本質上與經營一個小銀行無異，但從現在一些地方出現的苗頭看，其有強烈的自我發展沖動，利益面前誘惑難擋。一個合作社辦了沒多久就想“賺大錢”，就準備跳出股東和社員的圈子出去拉存款，甚至準備給企業放貸款，要做“全能銀行”，互助合作社發展的沖動與監管的審慎性原則相悖，也背離了辦互助合作社的初衷。所以要控制其規模和數量，在確保安全的情況下穩步推進。

按規定，資金互助社資金主要用于彌補社員生產生活流動資金不足，不對區域以外的社員辦理存貸業務，但實際上做不到，每個社員都是社會人，資金來源你弄不清，出了問題麻煩就來了。互助社的經營風險如何防范、道德風險如何規避等，都有許多新課題，要防止“新砌茅廁三日香”，開始初衷是好的，但沒有規矩，慢慢慢慢就變味了。這位負責人坦言，監管部門不愿管，是因為在目前法律和制度真空背景下，擔心風險的不可控，誰也承擔不起責任。

聲音與呼喚

改革開放29年來，中國農民有過許多創造，農民資金互助合作社是其中之一。南京農業大學經管院院長、博士生導師周應恒教授長期關注中國農村金融問題。他說，尤努斯“鄉村銀行”的實踐證明，給有技能、有發展能力的窮人提供貸款，實際上是為他們提供改變命運的機會，也能實現經濟學意義上的“商業可持續”。推進新農村建設，提高農民組織化程度，需要大力發展農村合作經濟組織，需要恰當的金融制度安排。高度組織化、商業化的金融正規軍在面對傳統一家一戶的小農經濟進行交易時，交易成本過高，必然選擇退出。有人說現在農村金融市場供給出現“敗血癥”，正規軍只吸存不放貸，而城市金融機構又出現“糖尿病”，有錢貸不出。農村缺乏有造血功能的金融組織，在正規金融供給不足的約束條件下，農民自發創設的資金互助社雖還是一種非正規金融組織，這種自發的、微型準金融機構，在較小規模的情況下之所以展現出很強的生存能力，就在于它的組織運作成本低，業務和成本低，農民通過資金互助社有效進行資金余缺的調劑，很好地發揮了農村資金蓄水池的作用。

人民銀行南京分行負責同志認為，長期以來，農村金融服務存在結構性問題，客觀上形成了對農村資金的抽血現象。面對農村金融出現的市場化的新力量，如果完全按正規金融來監管，市場和活力就會被扼殺掉，所以對監管者和經營者來說，他們都在博弈和觀望，這是一對天然的矛盾。現在，相關的法制和制度環境還不完善，由于長期沒有一部關于資金互助社的法律法規，監管部門也擔心其異化，再走上過去合作基金會的老路。最好的方式就是要進行國家立法，如果有民間融資法和合作金融法，對自發的民間金融身份進行認定，并在資金和稅收等方面作出適當的制度安排，才能更有利于其發展。他同時指出，在自主經營、審慎發展、逐步成形的情況下，對于已經設立的農民資金互助社，在明確界定其區域性內部性的經營范圍基礎上，可以探討按社區銀行或村鎮銀行模式來試點。周院長指出，資金互助社從增量角度改善了中國農村金融在制度設計和供給上的不足。當前，監管部門從央行到銀監會，需要解決的還是一個認識問題，真正重視了，政策和制度就不難出臺。中國農民的信用不比孟加拉差，我們的學生從宿遷調研回來講了一件事，有對農村夫婦借信用社的小額扶貧貸款買農用車跑運輸，不幸出車禍，夫妻倆雙雙受重傷，彌留之際，一是托付家人照顧好孩子，二是要家人一定要幫他們還清信用社的欠款。這件事很感人，也說明中國農民有最淳樸的信用觀，這是發展農村金融最堅實的基礎。http://www.tmdps.cn(http://www.tmdps.cn)

魚臺的馬成養豬資金互助專業社，是依托養豬專業合作社由11個人出資230萬元創辦的，主要服務對象是160多戶養豬專業戶和相關稻米飼料企業，經過一年的運作，目前參與互助的資金已達928萬元，周轉量1800多萬元，推動了養殖業的發展。

今年以來，市供銷社引導和鼓勵依托合作經濟組織開展信用合作和融資服務，積極參與農村金融創新。其中，全市供銷社組建擔保投資公司1個，即鄒城市聯社牽頭組建的“鄒城興合擔保投資公司”，截至目前共擔保額近2600萬元，為企業融投資超過1000萬元。成立資金互助專業合作社4個，即金鄉楊山農民資金互助合作社、金鄉縣方興農民資金互助合作社、魚臺縣馬城養豬資金互助合作社、鄒城農友資金互助合作社，吸收社員互助金1300多萬元，資金周轉量近3000萬元。

據了解，金鄉縣楊山、方興農民資金互助合作社，積極推出農民所需的個性化資金互助合作辦法，鞏固小額資金互助的品種，開展送資金、送信息系列化服務，創建“誠信村”、“星級戶”為重要內容活動，通過開展農村合作服務，密切了與農合組織的關系，實現了經濟效益和社會效益的雙豐收。鄒城市匯金源農民資金互助合作社，嘉祥縣大地養兔資金互助合作社，正在籌備建設中，預計明年初將建成3-4處資金互助合作社。

第三篇：農戶加入合作社協議書

農戶加入合作社協議書

甲方：關嶺自治縣華瑜養殖農民專業合作社 乙方：

一、根據國家對農政策的轉變，保護合作社成員的合法權益，增加成員收入促進本社的發展，依照《中華人民共和國農民專業合作社法》和有關法律、政策、法規。制定農戶加入合作社與本社的有關協議。

二、本社以服務本社成員，謀求全體成員的共同利益為宗旨，成員入社自愿，退社自由，地位平等，實行自主經營，自負盈虧。

三、本社以成員為主要服務對象，依法為成員提供畜牧業生產資料的購買，畜牧產品的銷售，加工、運輸、儲藏以及畜牧業生產經營有關的技術、信息等服務。

四、國家對農補貼政策的變化，本社成員可以根據自已的意愿，自由養殖或交入合作社托管養殖。國家補貼部分，原對農戶補貼不變，新增部分根據養殖的責任主體來進行分配。若本社成員自己養殖，新增補貼部分由合作社留存，若交入合作社托管養殖，新增補貼部分由本社成員所有。

五、合作社首先照顧本社成員，在本社經辦的實體入股、用工、收購、銷售、加工、運輸、儲藏等，本社成員有優先權。

六、合作社將給每個合作社成員辦理帳號，本社成員將成員自己養殖的規模或托管的規模有義務報入本合作社，便于建立本社成員的檔案，本社根據成員的檔案將成員應得的受益直接存入本社成員的帳戶。

七、合作社成員要求退社的，須在會計終了的三個月前向理事會提出書面申請，方可辦理退社手續。

甲方：

乙方：

****年**月**日

第四篇：農戶加入合作社協議書

農戶加入合作社協議書

甲方：xxxxxxxxxxxxxxxxx 乙方：社員

一、根據國家對農政策的轉變，保護合作社成員的合法權益，增加成員收入促進本社的發展，依照《中華人民共和國農民專業合作社法》和有關法律、政策、法規。制定農戶加入合作社與本社的有關協議。

二、本社以服務本社成員，謀求全體成員的共同利益為宗旨，成員入社自愿，退社自由，地位平等，實行自主經營，自負盈虧。

三、本社以成員為主要服務對象，依法為成員提供農業生產資料的購買，農產品的銷售，加工、運輸、儲藏以及農業生產經營有關的技術、信息等服務。

四、國家對農補貼政策的變化，本社成員可以根據自已的意愿，自由種植或交入合作社托管種植。國家補貼部分，原對農戶補貼不變，新增部分根據種植的責任主體來進行分配。若本社成員自己種植，新增補貼部分由合作社留存，若交入合作社托管種植，新增補貼部分由本社成員所有。

五、合作社首先照顧本社成員，在本社經辦的實體入股、用工、收購、銷售農副產品，加工、運輸、儲藏等，本社成員有優先權。

六、合作社將給每個合作社成員辦理帳號，本社成員將成員自己種植的面積或托管的面積有義務報入本合作社，便于建立本社成員的檔案，本社根據成員的檔案將成員應得的受益直接存入本社成員的帳戶。

七、合作社成員要求退社的，須在會計終了的三個月前向理事會提出書面申請，方可辦理退社手續。本社在土地流轉享有優先權。

甲方：

乙方：

****年**月**日

第五篇：互助資金合作社章程

酒泉市扶貧互助社

章 程

第一章 總 則

第一條 根據黨的十七大“關于探索集體經濟有效實現形式，發展農民專業合作組織，支持農業產業化經營和龍頭企業發展”和2007年中央1號文件“關于積極發展農民專業合作社和農民服務組織”的精神，特制定本章程。

第二條 本互助社以從事生產經營的貧困戶為主體，由本村村民自愿組成，吸收本村農戶入股，提供社員借（還）款、占用費結算、收益分配等業務，經縣民政部門注冊登記的互助資金管理機構。按照自愿、自主、互利、合作的原則成立。本互助社定名為天祝縣**鎮**村扶貧互助社（以下簡稱互助社）。

第三條 成立本互助社的目的，是為農戶提供發展資金，通過村民自我管理、自主經營互助資金，促進農民經濟上的聯系與合作，有效發揮資金聯結農民的作用，突出農民的發展主體地位，培養農戶的誠信意識，提高其綜合素質，有效推動鄉村經濟和社會的良性協調發展。

第四條 本互助社在政府的支持下，按照“資金自聚、責任自擔”的原則。實行自主互助、自我服務、民主管理、利益共享、風險共擔。

第五條 本互助社依法開展各種互助經營活動，承擔民事責任，誠實守信，審慎經營，并接受縣扶貧辦、財政局、信用聯社和村兩委班子的指導和監督。

第六條 本互助社的任務：

一、通過創立村級發展資金，調劑農戶的資金余缺，緩解農村生產資金緊張的矛盾。

二、發揮資金聯結農民的作用，以借款互助為紐帶，建立村民自助互助促發展的活動機制，推動協會成員相互信任、相互幫助、相互學習、經驗交流和信息傳遞，從而推進本村民主管理和經濟發展。

三、促進農民通過資金的聯合，逐步實現生產和購銷聯合與合作，形成以農民為主體的資金合作、生產合作和購銷合作相結合的農村經營新機制，以適應市場經濟發展的需要。

第七條 建立村級發展資金的原則，一是入股有使用權，用款有費用（占用費）；二是閑散資金得利益，急需資金得方便。

第二章 成 員

第八條 凡承認并遵守本章程，有民事行為能力的村民，向互助社提交申請書，繳納入股資金，經審查批準，核發社員證，即可成為本互助社成員。

第九條 社員的權利

①有權參加本互助社成員大會及活動，有表決權、選舉權、被選舉權和監督權。

②有權享有本互助社提供的借款等各項服務。

③有權對本互助社的工作提出質詢、批評和建議。④有權拒絕本互助社不合法的負擔。⑤享有入股借款的權利。⑥有權提出申請退出本互助社。第十條 社員的義務

①遵守本章程和其他各項規章制度，執行成員大會的決議和理事會的決定。

②維護本互助社的利益，保護互助社的共同財產，積極向本互助社反映情況，提供有關信息。

③嚴格履行與本互助社簽訂的合同，積極主動履行還款、付息。④發揚互助合作精神，與互助社利益共享、風險共擔。第十一條 退股：提出退股申請，并在本互助社沒有逾期未償還的貸款本息的社員可以辦理退股（只退個人入股部分）。要求退股的，應提前三個月向互助社理事會提出申請，退股社員的社員資格在完成退股手續后終止。

第十二條 除名：有下列情況之一的，經教育無效，經二分之一以上成員表決同意予以除名，并辦理退出互助社手續。

①不遵守本章程。②不履行成員義務。

③三次不參加本互助社組織的活動。

④其自身行為給本互助社名譽和利益帶來嚴重危害的。被除名社員的入股資金在年終決算后兩個月內退還個人出資部

分。

第十三條 社員的股金可以在本村范圍內轉讓、繼承和贈與。

第三章 組 織 機 構

第十四條 本互助社設立全體成員大會，是本互助社的最高權力機構，由全體社員組成。

第十五條 全體社員大會的職權：

①審議制訂或修改本章程以及資金操作規程，決定本互助社的解散與其它組織合并、聯合等重大事項。

②選舉、增補或罷免理事會、監事會成員。

③審議批準村互助社資金的經營方針、發展規劃、經營計劃、財務預算方案。

④審議決定擴大股本金及決定其它重大事項。⑤討論決定本互助社其它重大事項。

第十六條 社員大會每年召開1—2次，遇有特殊情況可臨時召開：

①理事會提議；

②三分之一以上社員提議； ③上級主管部門建議。

第十七條 互助社社員大會，應當有三分之二以上的社員出席方可召開。表決實行一人一票制，社員因故不能到會，可書面委托其他社員代表，一個社員最多代理一名。社員大會選舉或做出一般性決議，應由該互助社社員總數過半數表決通過；做出修改章程或

者合并、分立、解散和清算的決議應當由該互助社社員總數的三分之二以上表決通過，方可生效。

第十八條 理事會是互助組織大會的執行機構和日常管理機構。互助組織理事會一般由3人組成，理事會由會員大會選舉產生，任期三年，可連選連任。理事會選舉產生理事長1人，副理事長兼出納1人，會計1人。

理事會實行“一人一票制”表決方式。理事長為本互助社的法定代表人。第十九條 理事會的職責： ①組織社員討論確定互助社章程； ②依據互助社章程制定各項規章制度； ③執行互助社的章程和各項規章制度； ④負責借款的發放和回收；

⑤負責互助資金的安全性和流動性；

⑥負責與互助資金的上級主管部門和村委會聯系協調； ⑦按照項目要求，定期向互助社的主管部門提交報告、報表，并接受監督和檢查；

⑧定期向成員大會、代表大會、監事會或村民代表大會報告互助資金管理和運轉情況。

第二十條 理事會每年至少召開兩次會議，每次會議須有三分之二以上理事出席方能召開，參加理事會議的三分之二以上理事同意方可形成決定。

理事會由理事長主持。應邀請監事代表列席，必要時可邀請會員代表列席。列席者無表決權。理事個人對某項決議有不同意見時，須將其意見記入會議記錄。

第二十一條 監事會是本互助社的內部監督機構。監事會由3人組成，經全體會員選舉產生，任期3年，可連選連任。監事會選舉產生監事長1人，副監事長1人。監事會成員不得為退職不滿1年的理事、理事會成員或理事的近親。

監事會實行“一人一票制”表決方式。第二十二條 監事會的職責：

①監督理事會執行互助社章程和規章制度情況； ②監督借款發放和回收過程；

③監督理事會定期上報的項目執行情況； ④監督公開公示的程序和內容；

⑤接受協會成員投訴，與理事會協商解決問題的辦法； ⑥向上級部門反映情況、意見、建議。

第二十三條 監事會由監事長主持，會議決議應以書面形式通知理事會。理事會應在接到通知10日內作出響應，否則為理事會失職。監事會議須有三分之二以上的成員出席方能召開，出席監事會議的三分之二以上的成員通過，方能作出決議。監事個人對某項決議有不同意見時，須將其意見記入會議記錄。

第四章 財 務

第二十四條 本互助社按照中華人民共和國財政部制定的《民

間非營利組織會計制度》和《會計法規》建立財務制度。

第二十五條 本互助社資金來源 ①社員股金。②政府扶持資金。

③本協會每年從經營結余中提留的公積金、公益金。④接受的捐贈和其它資金來源。

第二十六條 本互助社的股金為村民入股。

第二十七條 本互助社建立嚴格的財務管理制度，嚴格遵守國家頒布的法律法規，保證會計資料合法、真實、準確、完整。

第二十八條 本互助社以社團法人獨立對外承擔民事和經濟責任，依法開展借款扶貧活動。除解散清理收回國家扶貧投資外，任何單位、個人無權侵占、私分、挪用本互助社資金。

第二十九條 扣除當年服務成本，年終盈余按下列順序和項目分配。

①。②。③。④。

上述項目提取比例，由理事會提出方案，經全體成員大會討論決定后實施。

第三十條 本協會年終如有虧損，經會員代表大會討論通過，可用公積金彌補。公積金不足以彌補上一虧損的，可用以后年

度利潤彌補；因彌補虧損所減少的資金，會員代表大會應酌情規定補充的辦法和期限。

第三十一條 本互助社遇到下列情況之一時，報請有關機構審定后可辦理終止。

①成員少于50人，無法開展活動。②股金虧損四分之三以上，不能經營的。③經營活動消亡。

第三十二條 本互助社決定解散時，應由縣扶貧辦、財政局、信用聯社和村發展協會社員代表組成清查小組，對本互助社的資產和債權、債務進行清理，在確定解散后，理事會應在30天內向社員和全體村民公告，并制定清償方案報社員大會批準，本互助社共有資產按下列順序清償。

①支付清算費用。

②支付所欠工作人員勞動補貼。③抵償債務。

④國家扶貧資金收回國有。

第五章 章程和修改程序

第三十三條 本互助社章程的修改，須經理事會表決通過后報社員大會審議。

第三十四條 本互助社修改的章程，須在社員大會通過后15日內，經業務主管單位審查同意，并報社團登記管理機關核準后生效。

第六章 附 則

第三十五條 本章程經 年 月 日成員大會表決通過，并報主管單位審查備案。

第三十六條 本章程解釋權屬本協會理事會。如有未盡事宜，由理事會負責補充或修訂，經社員代表大會討論通過實施。